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SK-Electronics CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2016
May 13, 2016
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 平成28年５月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第15期第２四半期 (自 平成28年１月１日 至 平成28年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社エスケーエレクトロニクス |
| 【英訳名】 | SK-Electronics CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 石 田 昌 德 |
| 【本店の所在の場所】 | 京都市上京区東堀川通リ一条上ル竪富田町436番地の２ |
| 【電話番号】 | (075)441-2333（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役 藤 原 英 博 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 京都市上京区東堀川通リ一条上ル竪富田町436番地の２ |
| 【電話番号】 | (075)441-2333（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役 藤 原 英 博 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E0234666770株式会社エスケーエレクトロニクスSK-Electronics CO.,LTD.企業内容等の開示に関する内閣府令第四号の三様式Japan GAAPtruecte2015-10-012016-03-31Q22016-09-302014-10-012015-03-312015-09-301falsefalsefalseE02346-0002016-05-13E02346-0002014-10-012015-03-31E02346-0002014-10-012015-09-30E02346-0002015-10-012016-03-31E02346-0002015-03-31E02346-0002015-09-30E02346-0002016-03-31E02346-0002015-01-012015-03-31E02346-0002016-01-012016-03-31E02346-0002016-03-31jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMemberE02346-0002016-03-31jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMemberE02346-0002016-03-31jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMemberE02346-0002016-03-31jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMemberE02346-0002016-03-31jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMemberE02346-0002016-03-31jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMemberE02346-0002016-03-31jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMemberE02346-0002016-03-31jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMemberE02346-0002016-03-31jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMemberE02346-0002016-03-31jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMemberE02346-0002016-03-31jpcrp_cor:No11MajorShareholdersMemberE02346-0002014-09-30iso4217:JPYiso4217:JPYxbrli:sharesxbrli:purexbrli:shares
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第14期
第２四半期
連結累計期間 | 第15期
第２四半期
連結累計期間 | 第14期 |
| 会計期間 | | 自 平成26年10月１日
至 平成27年３月31日 | 自 平成27年10月１日
至 平成28年３月31日 | 自 平成26年10月１日
至 平成27年９月30日 |
| 売上高 | (千円) | 10,461,041 | 7,968,859 | 19,660,849 |
| 経常利益 | (千円) | 2,349,467 | 953,879 | 3,766,669 |
| 親会社株主に帰属する
四半期(当期)純利益 | (千円) | 1,503,859 | 1,441,064 | 2,156,556 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 1,940,859 | 1,325,243 | 2,346,866 |
| 純資産額 | (千円) | 15,193,199 | 16,336,108 | 15,471,639 |
| 総資産額 | (千円) | 21,789,480 | 21,248,983 | 22,912,079 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 134.19 | 131.14 | 192.45 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 62.8 | 69.6 | 61.0 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 759,969 | 365,598 | 3,821,339 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △1,348,675 | △1,402,521 | △2,404,308 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △483,959 | △1,063,119 | △927,545 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 6,689,688 | 5,921,701 | 8,088,775 |
| 回次 | 第14期 第２四半期 連結会計期間 |
第15期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 平成27年１月１日 至 平成27年３月31日 |
自 平成28年１月１日 至 平成28年３月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 77.70 | 89.45 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）等を適用し、第１四半期連結累計期間より、「四半期（当期）純利益」を「親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益」としております。
２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 業績の状況
当第２四半期連結累計期間における世界経済は、米国においては、金融政策の正常化が進む中、緩やかな回復傾向を維持しておりますが、中国経済の減速傾向に改善の兆しがなく、中国リスクへの警戒感や新興国経済の減速など、先行き不透明な状況となりました。
わが国経済におきましても、政府の経済政策および金融緩和策による雇用環境の持ち直しの動きも見られるなど、景気は緩やかな回復基調で推移していますが、海外景気の下振れリスクにより先行き不透明な状況となりました。
当社グループが属するフラットパネルディスプレイ業界におきましては、アップルが2018年に発売予定のスマートフォンに有機ＥＬパネルを採用する計画があるとの報道が流れるとともに、有機ＥＬパネルの大規模な生産ラインの新設や増設の計画が発表されるなど注目が集まりました。また、中国ＢＯＥが世界最大サイズのガラス基板を採用する第10.5世代液晶パネル工場の起工式を開催、建設を開始しました。パネル市況につきましては、テレビ向けパネルはテレビ販売が減速しているなか、高水準のパネル供給が続き、多くのサイズでパネル価格が大幅に下落しました。また、スマートフォン向けパネルも大手スマホメーカーのハイエンド機種や中国スマホメーカーのローエンド機種の需要が鈍化し、パネル価格が下落しました。
そのような状況の中、当社グループにおきましては、第10世代フォトマスクの需要がなかったことにより、売上高は大幅に減少いたしましたが、第８世代以下のフォトマスクは、開発と量産の両用途で前期に引き続き堅調に推移し、第６世代フォトマスクにおきましてもＬＴＰＳ液晶パネル用新工場の立ち上げに伴い、大きく需要が増加いたしました。また、高付加価値フォトマスクの需要も大きく増加いたしました。
その結果、当社グループの連結業績につきましては、売上高79億68百万円（前年同期比23.8％減）、営業利益８億35百万円（前年同期比67.1%減）、経常利益９億53百万円（前年同期比59.4%減）となりました。なお、親会社株主に帰属する四半期純利益につきましては、シャープ社からの受取和解金８億円を特別利益に計上したことから、14億41百万円（前年同期比4.2%減）となりました。
(2) 財政状態の分析
当第２四半期連結会計期間末における資産合計は、前連結会計年度末に比べて16億63百万円減少し212億48百万円となりました。これは主に、現金及び預金が減少した一方で、その他流動資産が増加したことによるものであります。
負債合計は、前連結会計年度末に比べて25億27百万円減少し49億12百万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金や未払法人税等が減少したことによるものであります。
純資産合計は、前連結会計年度末に比べて８億64百万円増加し163億36百万円となりました。これは主に、利益剰余金の増加によるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況の分析
当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べて21億67百万円減少し、59億21百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期連結累計期間における営業活動の結果増加した資金は、３億65百万円(前年同期は７億59百万円の増加)となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益17億21百万円、減価償却費６億62百万円、売上債権の減少額７億59百万円、仕入債務の減少額７億96百万円、法人税等の支払額８億38百万円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期連結累計期間における投資活動の結果減少した資金は、14億２百万円(前年同期は13億48百万円の減少)となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出14億２百万円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第２四半期連結累計期間における財務活動の結果減少した資金は、10億63百万円(前年同期は４億83百万円の減少)となりました。これは主に、長期借入金の返済による支出５億21百万円、配当金の支払額２億円、自己株式の取得による支出２億60百万円によるものであります。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当連結会社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は１億75百万円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6) 生産、受注及び販売の実績
当社グループは、個別注文に応じた受注、生産及び販売を行っており、いずれの実績につきましても比較的変動いたします。
因みに、当第２四半期連結累計期間における大型総合フォトマスク事業の生産、受注及び販売実績は、次のとおりです。
①生産実績
| セグメントの名称 | 生産高(千円) | 前年同期比（％） |
| 大型総合フォトマスク事業 | 5,886,624 | 90.8 |
| 合計 | 5,886,624 | 90.8 |
(注）１ 金額は、製造原価によっております。
２ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
②受注実績
| セグメントの名称 | 受注高(千円) | 前年同期比（％） | 受注残高(千円) | 前年同期比（％） |
| 大型総合フォトマスク事業 | 8,107,351 | 95.2 | 1,136,063 | 204.8 |
| 合計 | 8,107,351 | 95.2 | 1,136,063 | 204.8 |
(注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
③販売実績
| セグメントの名称 | 販売高(千円) | 前年同期比（％） |
| 大型総合フォトマスク事業 | 7,968,859 | 76.2 |
| 合計 | 7,968,859 | 76.2 |
(注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 32,760,000 |
| 計 | 32,760,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (平成28年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (平成28年５月13日) |
上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 11,368,400 | 11,368,400 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） |
単元株式数100株 |
| 計 | 11,368,400 | 11,368,400 | ― | ― |
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 #### (5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 平成28年３月31日 | ― | 11,368,400 | ― | 4,109,722 | ― | 4,335,413 |
平成28年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) | 発行済株式総数に対する 所有株式数の割合(％) |
| 株式会社写真化学 | 京都府京都市中京区烏丸通二条下る秋野々町５１８番地 | 1,023,200 | 9.00 |
| 株式会社ニコン | 東京都港区港南２丁目１５番３号 | 568,400 | 4.99 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－１１ | 493,000 | 4.33 |
| 株式会社京都銀行 | 京都府京都市下京区烏丸通松原上る薬師前町７００ | 356,200 | 3.13 |
| 株式会社みずほ銀行 | 東京都千代田区大手町１丁目５番５号 | 326,200 | 2.86 |
| 株式会社SCREENホールディングス | 京都府京都市上京区堀川通寺之内上る４丁目天神北町１番地の１ | 315,000 | 2.77 |
| 石田昌德 | 京都府京都市下京区 | 306,900 | 2.69 |
| 石田敬輔 | 京都府京都市北区 | 300,200 | 2.64 |
| 株式会社石田産業 | 京都府京都市北区小山西花池町１－１ | 277,400 | 2.44 |
| 株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内２丁目７番１号 | 251,200 | 2.20 |
| 株式会社りそな銀行 | 大阪府大阪市中央区備後町２丁目２－１ | 251,200 | 2.20 |
| 計 | － | 4,468,900 | 39.30 |
（注）当社は、自己株式530,437株を所有しておりますが、上記大株主から除いております。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成28年３月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 530,400 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 10,836,900 |
108,369
―
単元未満株式
| 普通株式 | 1,100 |
―
１単元（100株）未満の株式
発行済株式総数
11,368,400
―
―
総株主の議決権
―
108,369
― ##### ② 【自己株式等】
| 平成28年３月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 株式会社エスケーエレクトロニクス |
京都市上京区東堀川通リ一条上ル竪富田町436番地の２ | 530,400 | ─ | 530,400 | 4.66 |
| 計 | ― | 530,400 | ─ | 530,400 | 4.66 |
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(平成28年１月１日から平成28年３月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(平成27年10月１日から平成28年３月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成27年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成28年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 8,088,775 | 5,925,151 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 4,251,469 | 3,452,508 | |||||||||
| 商品及び製品 | 33,580 | 36,235 | |||||||||
| 仕掛品 | 282,535 | 255,646 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 1,460,333 | 1,490,656 | |||||||||
| その他 | 366,647 | 1,247,128 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,935 | △2,728 | |||||||||
| 流動資産合計 | 14,481,407 | 12,404,597 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 3,509,406 | 3,400,650 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 1,930,779 | 1,581,471 | |||||||||
| 土地 | 1,607,750 | 1,607,750 | |||||||||
| その他（純額） | 657,343 | 1,476,190 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 7,705,280 | 8,066,062 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 12,545 | 239,924 | |||||||||
| ソフトウエア | 111,550 | 99,328 | |||||||||
| その他 | - | 4,853 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 124,096 | 344,105 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| その他 | 601,395 | 434,365 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △100 | △147 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 601,295 | 434,217 | |||||||||
| 固定資産合計 | 8,430,672 | 8,844,385 | |||||||||
| 資産合計 | 22,912,079 | 21,248,983 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成27年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成28年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 3,521,087 | 2,720,992 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 600,000 | 500,000 | |||||||||
| 未払法人税等 | 1,006,423 | 336,363 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 60,000 | - | |||||||||
| その他 | 1,981,859 | 1,264,619 | |||||||||
| 流動負債合計 | 7,169,370 | 4,821,975 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 200,000 | - | |||||||||
| その他 | 71,069 | 90,899 | |||||||||
| 固定負債合計 | 271,069 | 90,899 | |||||||||
| 負債合計 | 7,440,439 | 4,912,874 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 4,109,722 | 4,109,722 | |||||||||
| 資本剰余金 | 4,335,413 | 4,335,413 | |||||||||
| 利益剰余金 | 5,547,468 | 6,788,150 | |||||||||
| 自己株式 | △223,943 | △484,335 | |||||||||
| 株主資本合計 | 13,768,661 | 14,748,950 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 71,227 | 111,819 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 141,137 | △67,625 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 212,365 | 44,194 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 1,490,613 | 1,542,963 | |||||||||
| 純資産合計 | 15,471,639 | 16,336,108 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 22,912,079 | 21,248,983 |
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成26年10月１日 至 平成27年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 10,461,041 | 7,968,859 | |||||||||
| 売上原価 | 6,588,453 | 5,900,552 | |||||||||
| 売上総利益 | 3,872,587 | 2,068,307 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 1,329,243 | ※1 1,232,765 | |||||||||
| 営業利益 | 2,543,344 | 835,542 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 4,466 | 3,378 | |||||||||
| 不動産賃貸料 | 14,701 | 11,869 | |||||||||
| 為替差益 | - | 126,430 | |||||||||
| その他 | 5,874 | 21,249 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 25,042 | 162,928 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 7,366 | 8,446 | |||||||||
| 為替差損 | 184,108 | - | |||||||||
| 不動産賃貸原価 | 14,025 | 11,123 | |||||||||
| 支払手数料 | 13,287 | 23,025 | |||||||||
| その他 | 131 | 1,996 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 218,919 | 44,591 | |||||||||
| 経常利益 | 2,349,467 | 953,879 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | - | 29 | |||||||||
| 補助金収入 | 100,000 | 100,000 | |||||||||
| 受取和解金 | - | 800,000 | |||||||||
| 特別利益合計 | 100,000 | 900,029 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 有形固定資産除却損 | 673 | 576 | |||||||||
| 災害による損失 | - | ※2 131,670 | |||||||||
| 特別損失合計 | 673 | 132,247 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 2,448,793 | 1,721,661 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,016,963 | 193,908 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 1,772 | 27,859 | |||||||||
| 法人税等還付税額 | △95,879 | △24,940 | |||||||||
| 過年度法人税等 | - | △27,525 | |||||||||
| 法人税等合計 | 922,856 | 169,302 | |||||||||
| 四半期純利益 | 1,525,936 | 1,552,359 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 22,077 | 111,295 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 1,503,859 | 1,441,064 |
0104035_honbun_0050947002804.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成26年10月１日 至 平成27年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 1,525,936 | 1,552,359 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 47,875 | 40,592 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 367,047 | △267,708 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 414,922 | △227,115 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 1,940,859 | 1,325,243 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 1,836,252 | 1,272,893 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 104,607 | 52,350 |
0104050_honbun_0050947002804.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成26年10月１日 至 平成27年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 2,448,793 | 1,721,661 | |||||||||
| 減価償却費 | 818,348 | 662,283 | |||||||||
| のれん償却額 | 5,320 | 31,176 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,873 | △42 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △60,000 | △60,000 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △4,995 | △3,879 | |||||||||
| 支払利息 | 7,366 | 8,446 | |||||||||
| 有形固定資産除却損 | 673 | 576 | |||||||||
| 災害損失 | - | 131,670 | |||||||||
| 受取和解金 | - | △800,000 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △1,424,619 | 759,186 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 245,841 | △27,216 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △942,107 | △796,205 | |||||||||
| その他 | 295,135 | △443,785 | |||||||||
| 小計 | 1,392,631 | 1,183,873 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 4,995 | 3,879 | |||||||||
| 利息の支払額 | △7,167 | △8,631 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △726,369 | △838,462 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 95,879 | 24,940 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 759,969 | 365,598 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,335,422 | △1,402,668 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 1,833 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △18,120 | △7,095 | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 12,246 | 12,090 | |||||||||
| その他 | △7,378 | △6,681 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,348,675 | △1,402,521 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | - | △64,400 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △300,000 | △521,753 | |||||||||
| 設備関係割賦債務の返済による支出 | △15,850 | △16,191 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △168,108 | △200,382 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | - | △260,392 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △483,959 | △1,063,119 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 200,974 | △152,032 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △871,691 | △2,252,075 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 7,561,380 | 8,088,775 | |||||||||
| 新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | - | 85,001 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 6,689,688 | ※ 5,921,701 |
0104100_honbun_0050947002804.htm
【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
第１四半期連結会計期間より、重要性が増した株式会社清原光学を連結の範囲に含めております。
(会計方針の変更等)
（企業結合に関する会計基準等の適用）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）、「連結財務諸表に関する会計基 準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日）等を第１四半期連結会計期間から適用し、四半期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については、四半期連結財務諸表及び連結財務諸表の組替えを行っております。
(四半期連結貸借対照表関係)
1 コミットメントライン契約
当社グループにおいては、運転資金の効率的な調達を行うため金融機関５社とシンジケーション方式のコミットメントライン契約を締結しております。
当該契約に基づく当第２四半期連結会計期間末における未実行残高等は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (平成27年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成28年３月31日) |
|
| コミットメントラインの総額 | 3,600,000千円 | 1,800,000千円 |
| 借入実行残高 | ―千円 | ―千円 |
| 差引額 | 3,600,000千円 | 1,800,000千円 |
当社グループの短期借入金のうち、平成28年３月31日締結のシンジケーション方式のコミットメントライン契約(当第２四半期連結会計期間末においては未実行)には、以下の財務制限条項が付されております。
（1）各年度の決算期及び第２四半期の末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額から為替換算調整勘定及び非支配株主持分を控除した金額を平成27年９月決算期末日における連結の貸借対照表における純資産の部の金額から為替換算調整勘定及び非支配株主持分を控除した金額の75％以上に維持すること。
（2）各年度の決算期及び第２四半期の末日における単体の貸借対照表における純資産の部の金額を平成27年９月決算期末日における単体の貸借対照表における純資産の部の金額の75％以上に維持すること。
（3）各年度の決算期における連結の損益計算書に示される経常損益並びに連結キャッシュ・フロー計算書に示される減価償却費及びのれん償却費の金額に関して、平成28年９月期以降の決算期につき２期連続して償却前経常損失を計上しないこと。ここでいう「償却前経常損失を計上」とは、当該連結の損益計算書上の経常損益の金額に連結キャッシュ・フロー計算書上の減価償却費の欄の金額及びのれん償却費の欄の金額を加えた金額がマイナスとなることをいう。
（4）各年度の決算期における単体の損益計算書に示される経常損益並びに有形固定資産等明細表の「当期償却額」欄に示される減価償却費及びのれん償却費の金額に関して、平成28年９月期以降の決算期につき２期連続して償却前経常損失を計上しないこと。ここでいう「償却前経常損失を計上」とは、当該単体の損益計算書上の経常損益の金額に有形固定資産等明細表の「当期償却額」欄に示される減価償却費及びのれん償却費の金額を加えた金額がマイナスとなることをいう。
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成26年10月１日 至 平成27年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
|||
| 従業員給料手当 | 455,127 | 千円 | 305,197 | 千円 |
当第２四半期連結累計期間（自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日）
平成28年２月６日に発生した台湾南部地震により当社の連結子会社である頂正科技股份有限公司において 生じた被害について災害損失を計上しております。 なお、損害保険の付保による保険金の受取については、現時点において確定していないため計上しておりません。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成26年10月１日 至 平成27年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
|
| 現金及び預金 | 6,689,688千円 | 5,925,151千円 |
| 預入期間が３カ月を超える定期預金 | ― | 3,450千円 |
| 現金及び現金同等物 | 6,689,688千円 | 5,921,701千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 平成26年10月１日 至 平成27年３月31日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 平成26年12月19日 定時株主総会 |
普通株式 | 168,108 | 15 | 平成26年９月30日 | 平成26年12月22日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 平成27年12月18日 定時株主総会 |
普通株式 | 200,382 | 18 | 平成27年９月30日 | 平成27年12月21日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
0104110_honbun_0050947002804.htm
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間(自 平成26年10月１日 至 平成27年３月31日)
当社グループの事業は、主としてフォトマスクの設計・製造・販売であり、区分すべき事業セグメントが存在しないため単一セグメントとなっており、セグメント情報に関連付けては記載をしておりません。
当第２四半期連結累計期間(自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日)
当社グループの事業は、主としてフォトマスクの設計・製造・販売であり、区分すべき事業セグメントが存在しないため単一セグメントとなっており、セグメント情報に関連付けては記載をしておりません。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 平成26年10月１日 至 平成27年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成27年10月１日 至 平成28年３月31日) |
| １株当たり四半期純利益金額 | 134円19銭 | 131円14銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 1,503,859 | 1,441,064 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益金額(千円) |
1,503,859 | 1,441,064 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 11,207,263 | 10,988,430 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。