AI assistant
Sixt SE — Annual Report 2015
Apr 19, 2016
397_10-k_2016-04-19_4d49407b-f735-4faa-be4d-d984ae6911a8.pdf
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
15-12-31--JA--Sixt SE
Anlage 1
Sixt SE
Pullach
Jahresabschluss
zum 31. Dezember 2015
Hinweis zum Bericht über die Lage des Konzerns und der Gesellschaft
Der Lagebericht der Sixt SE und der Konzernlagebericht sind nach § 315 Abs. 3 HGB in Verbindung mit § 298 Abs. 2 HGB zusammengefasst und im Geschäftsbericht 2015 veröffentlicht.
Der Jahresabschluss der Sixt SE und der Bericht über die Lage des Konzerns und der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2015 werden beim Betreiber des Bundesanzeigers eingereicht und im Bundesanzeiger veröffentlicht.
Der Jahresabschluss der Sixt SE sowie der Geschäftsbericht über das Geschäftsjahr 2015 stehen auch im Internet unter http://ir.sixt.de/jahresberichte zur Verfügung.
15-12-31--JA--Sixt SE
Anlage 1.1
Sixt SE, Pullach
Bilanz zum 31. Dezember 2015
Aktiva
| 31.12.2015 | Vorjahr | ||
|---|---|---|---|
| EUR | EUR | EUR | |
| A. ANLAGEVERMÖGEN | |||
| Finanzanlagen | |||
| 1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 630.163.074 | 521.283.420 | |
| 2. Beteiligungen | 17.972.500 | 16.162.500 | |
| 648.135.574 | 537.445.920 | ||
| B. UMLAUFVERMÖGEN | |||
| I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | |||
| 1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen | 1.558.319.427 | 1.261.084.152 | |
| 2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht | 1.500.770 | 1.569.635 | |
| 3. Sonstige Vermögensgegenstände | 2.244.979 | 4.885.241 | |
| 1.562.065.176 | 1.267.539.028 | ||
| II. Guthaben bei Kreditinstituten | 136.747 | 86.355 | |
| C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN | 1.639.092 | 2.145.278 | |
| 2.211.976.589 | 1.807.216.581 |
A. EIGENKAPITAL
| I. Gezeichnetes Kapital | 123.029.212 | 123.029.212 |
|---|---|---|
| II. Kapitalrücklage | 200.319.036 | 200.319.036 |
| III. Gewinnrücklagen | ||
| Andere Gewinnrücklagen | 178.538.250 | 178.538.250 |
| IV. Bilanzgewinn | 201.898.985 | 73.404.974 |
| - davon Gewinnvortrag EUR 15.396.802 (Vorjahr EUR 99.359) | 703.785.483 | |
| B. RÜCKSTELLUNGEN | ||
| 1. Steuernückstellungen | 15.390.458 | 17.263.614 |
| 2. Sonstige Rückstellungen | 9.440.289 | 12.276.533 |
| 24.830.747 | ||
| C. VERBINDLICHKEITEN | ||
| 1. Anteilen | 750.000.000 | 750.000.000 |
| 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 627.000.000 | 347.000.000 |
| 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 157.993 | 59.571 |
| 4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 87.675.977 | 77.838.944 |
| 5. Sonstige Verbindlichkeiten | 18.526.389 | 18.892.404 |
| 1.483.360.359 | ||
| D. PASSIVE LATENTE STEUERN | 0 | |
| 8.594.043 | ||
| 2.211.976.589 |
Bilanzvermerke
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften
EUR 780.140.593 (Vorjahr EUR 630.857.829)
Sixt SE, Pullach
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015
| EUR | 2015 | Vorjahr | |
|---|---|---|---|
| EUR | EUR | ||
| 1. Sonstige betriebliche Erträge | 116.531.006 | 4.527.151 | |
| 2. Personalaufwand | |||
| a) Löhne und Gehälter | 9.344.713 | 6.904.651 | |
| b) Soziale Abgaben | 24.611 | 4.749 | |
| 9.369.324 | 6.909.400 | ||
| 3. Sonstige betriebliche Aufwendungen | 8.576.094 | 4.689.394 | |
| 4. Erträge aus Beteiligungen | 93.414.245 | 66.897.316 | |
| 5. Erträge aus Ergebnisabführungsverträgen | 906 | 27.091.022 | |
| 6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 43.065.201 | 41.161.309 | |
| 7. Abschreibungen auf Finanzanlagen | 0 | 850.000 | |
| 8. Aufwendungen aus Verlustübernahme | 7.958.275 | 0 | |
| 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen | 40.398.032 | 39.421.601 | |
| 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | 186.709.633 | 87.806.403 | |
| 11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | 207.450 | 14.500.788 | |
| 12. Jahresüberschuss | 186.502.183 | 73.305.615 | |
| 13. Gewinnvortrag | 15.396.802 | 99.359 | |
| 14. Bilanzgewinn | 201.898.985 | 73.404.974 |
Anhang zum Jahresabschluss
der Sixt SE, Pullach,
für das Geschäftsjahr 2015
- Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Mit Eintragung ins Handelsregister am 6. August 2013 wurde die bisherige Sixt Aktiengesellschaft in eine Europäische Aktiengesellschaft (Societas Europaea/SE) umgewandelt.
Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer großen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 3 HGB auf.
Die Bilanz wurde entsprechend dem Gliederungsschema des § 266 HGB gegliedert. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Die Vorjahreszahlen haben wir gegenübergestellt.
Bei Davon-Angaben wurden zur Wahrung der Übersichtlichkeit die Angaben grundsätzlich im Anhang gemacht.
Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.
- Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie zur Währungsumrechnung
2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.
In den Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem Abschlussstichtag enthalten, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem darstellen. Diese werden linear nach Maßgabe der zugrunde liegenden Vertragslaufzeit aufgelöst.
Die Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist.
Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die Aufwendungen und Erträge sind periodengerecht erfasst.
Zinserträge und -aufwendungen werden periodengerecht unter Berücksichtigung der ausstehenden Darlehenssumme und des anzuwendenden Zinssatzes abgegrenzt. Zinsein- und -auszahlungen aus Zinsderivaten wurden brutto ausgeglichen.
Erträge bzw. Aufwendungen aus Ergebnisabführungsverträgen werden mit Ablauf des Geschäftsjahres realisiert. Im Übrigen werden Beteiligungserträge mit Entstehung des Rechtsanspruchs auf Zahlung erfasst.
2
2.2 Fremdwährungsumrechnung
Kurzfristige Fremdwährungsforderungen bzw. -verbindlichkeiten werden mit dem Kurs am Bilanzstichtag umgerechnet. Langfristige Fremdwährungsforderungen bzw. -verbindlichkeiten werden mit dem Kurs am Buchungstag oder dem niedrigeren bzw. höheren Kurs am Bilanzstichtag bewertet.
3. Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Posten des Jahresabschlusses
3.1. Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in nachfolgendem Anlagenspiegel (3.3) dargestellt.
Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Steuerforderungen und Zinsabgrenzungen.
Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft mit TEUR 1.540 (Vj. TEUR 2.011) überwiegend Damna aus begebenen Schuldverschreibungen.
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital
Das Grundkapital ist eingeteilt in:
| | Stückaktien | Anteil am
Grundkapital
in EUR |
| --- | --- | --- |
| Stammaktien | 31.146.832 | 79.735.890 |
| Stimmrechtlose Vorzugsaktien | 16.911.454 | 43.293.322 |
| Stand 31.12.2015 | 48.058.286 | 123.029.212 |
Die Stammaktien lauten mit Ausnahme zweier Namensaktien auf den Inhaber, die Vorzugsaktien sind ausnahmslos Inhaberaktien. Es handelt es sich bei beiden Aktiengattungen um nennwertlose Stückaktien. Das anteilige Grundkapital je Aktie beträgt EUR 2,56. Die Vorzugsaktien berechtigen zum Erhalt einer um EUR 0,02 höheren Dividende je Aktie als die Stammaktien, mindestens jedoch zu einer Dividende von EUR 0,05 je Aktie aus dem jährlichen Bilanzgewinn.
Eigene Anteile
Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 6. Juni 2012 wurde der Vorstand ermächtigt, bis zum 5. Juni 2017 nach näherer Maßgabe der Beschlussvorlage eigene Aktien im Umfang von insgesamt bis zu 10% des im Zeitpunkt der Ermächtigung bestehenden Grundkapitals der Gesellschaft zu erwerben. Die Ermächtigung kann ganz oder teilweise, einmal oder mehrmals zu jedem gesetzlich zulässigen Zweck ausgeübt werden. Der Erwerb zum Zwecke des Handels in eigenen Aktien ist ausgeschlossen. Von der Ermächtigung wurde in 2015 kein Gebrauch gemacht.
Genehmigtes Kapital
Der Vorstand ist ermächtigt, das Grundkapital bis zum 5. Juni 2017 mit Zustimmung des Aufsichtsrats durch Ausgabe neuer auf den Inhaber lautende Stückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen einmalig oder mehrmals um insgesamt bis zu 64.576.896 Euro zu erhöhen (Genehmigtes Kapital). Die Ermächtigung umfasst auch die Befugnis – bis zur gesetzlich zulässigen Höchstgrenze – neue Vorzugsaktien ohne Stimmrecht auszugeben, die bei der Verteilung des Gewinns und/oder des Gesellschaftsvermögens den bisher ausgegebenen Vorzugsaktien ohne Stimmrecht gleichstehen.
Den Aktionären ist ein Bezugsrecht einzuräumen, soweit das Bezugsrecht nicht aus den nachfolgenden Gründen ausgeschlossen wird. Die Aktien können dabei auch von einem Kreditinstitut oder einem Konsortium von Kreditinstituten mit der Verpflichtung übernommen werden, sie den Aktionären der Gesellschaft zum Bezug anzubieten (mittelbares Bezugsrecht).
Bei gleichzeitiger Ausgabe von Stamm- und Vorzugsaktien unter Wahrung des zum Zeitpunkt der jeweiligen Ausgabe bestehenden Beteiligungsverhältnisses der beiden Aktiengattungen ist der Vorstand ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Bezugsrecht der Inhaber von Aktien einer Gattung auf Aktien der anderen Gattung auszuschließen; auch in diesem Fall ist der Vorstand zu einem weitergehenden Bezugsrechtsausschluss nach Maßgabe der folgenden Bestimmungen berechtigt.
Der Vorstand ist ferner ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Bezugsrecht der Aktionäre auszuschließen,
a) um Spitzenbeträge zu verwerten;
b) wenn der Ausgabepreis der neuen Aktien bei Kapitalerhöhungen gegen Bareinlagen den Börsenpreis der bereits notierten Aktien der betreffenden Gattung zum Zeitpunkt der endgültigen Festlegung des Ausgabepreises nicht wesentlich unterschreitet und die aufgrund dieser Ermächtigung ausgegebenen Aktien insgesamt 10 % des Grundkapitals weder im Zeitpunkt des Wirksamwerdens noch im Zeitpunkt der Ausnutzung dieser Ermächtigung überschreiten (§ 186 Absatz 3 Satz 4 AktG);
c) soweit es erforderlich ist, um den Inhabern von Options- und/oder Wandlungsrechten (Options-/Wandelgenusscheinen, Options-/Wandelschuldverschreibungen) ein Bezugsrecht auf neue Aktien in dem Umfang zu gewähren, wie es ihnen nach Ausübung des Options- oder Wandlungsrechts bzw. nach Erfüllung von Wandlungspflichten zustehen würde; sowie
d) bei Kapitalerhöhungen gegen Sacheinlagen, insbesondere zum Zwecke des Erwerbs von Unternehmen, Unternehmensteilen oder von Beteiligungen an Unternehmen, im Rahmen von Unternehmenszusammenschlüssen und/oder zum Zwecke des Erwerbs von sonstigen Vermögensgegenständen einschließlich Rechten und Forderungen.
Der insgesamt auf die neuen Aktien, für die das Bezugsrecht aufgrund der vorstehenden Ermächtigungen ausgeschlossen wird, entfallende anteilige Betrag am Grundkapital darf zusammen mit dem anteiligen Betrag am Grundkapital, der auf eigene Aktien und der auf neue Aktien aus genehmigten Kapital entfällt, und auf den sich Wandlungs- oder Optionsrechte bzw. -pflichten aus Schuldverschreibungen und/oder Genussrechten beziehen, die seit Beginn des 6. Juni 2012 unter Bezugsrechtsausschluss veräußert bzw. ausgegeben worden sind, 20 % des Grundkapitals weder im Zeitpunkt der Wirksamkeit der Ermächtigung noch im Zeitpunkt ihrer Ausnutzung überschreiten.
Der Vorstand ist ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats den weiteren Inhalt der Aktienrechte und die Bedingungen der Aktienausgabe festzulegen. Die neuen Aktien können dabei vom Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrats auch mit Gewinnberechtigung ab Beginn des ihrer Ausgabe vorangehenden Geschäftsjahres ausgestattet werden, wenn im Zeitpunkt der Ausgabe der neuen Aktien ein Gewinnverwendungsbeschluss der Hauptversammlung über den Gewinn dieses Geschäftsjahres noch nicht gefasst worden ist. Soweit eine solche Bestimmung nicht getroffen wird, nehmen die neuen Aktien von Beginn des Geschäftsjahres ihrer Ausgabe am Gewinn teil.
3
Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 20. Juni 2013 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 19. Juni 2018 einmalig oder mehrmals auf den Inhaber und/oder auf den Namen lautende Gewinnschuldverschreibungen und/oder Genussrechte im Gesamtbetrag von bis zu 350.000.000,00 Euro mit befristeter oder unbefristeter Laufzeit gegen Bar- und/oder Sachleistung auszugeben. Die auf Grundlage der Ermächtigung ausgegebenen Gewinnschuldverschreibungen und Genussrechte dürfen keine Umtausch- oder Bezugsrechte auf Aktien der Gesellschaft vorsehen. Die Ausgabe kann auch durch ein Unternehmen erfolgen, an dem die Sixt SE unmittelbar oder mittelbar mit der Mehrheit der Stimmen und des Kapitals beteiligt ist. In diesem Fall ist der Vorstand ermächtigt, für die emittierende Gesellschaft seitens der Sixt SE die Garantie für die Erfüllung der daraus resultierenden Verbindlichkeiten zu übernehmen. Den Aktionären der Sixt SE steht grundsätzlich das gesetzliche Bezugsrecht zu, jedoch ist der Vorstand ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Bezugsrecht unter bestimmten Bedingungen auszuschließen, die sich vollständig aus der Beschlussfassung zu Tagesordnungspunkt 7 der Hauptversammlung vom 20. Juni 2013 ergeben. Die Ermächtigung des Vorstands zur Ausgabe von Gewinnschuldverschreibungen und Genussrechten erweitert die Auswahl der der Gesellschaft zur Verfügung stehenden Finanzierungsinstrumente und bietet ihr hierdurch je nach Marktlage attraktive Finanzierungsmöglichkeiten auch jenseits der klassischen Formen der Eigen- und Fremdkapitalaufnahme. In Abhängigkeit der Ausgestaltung der Anleihe- bzw. Genussrechtsbedingungen besteht dabei ggf. auch die Möglichkeit der Einstufung der Finanzierungsinstrumente als Eigenkapital für Zwecke von Ratings und/oder für Rechnungslegungszwecke.
Gewinnrücklagen
| TEUR | |
|---|---|
| Stand 1.1.2015 | 178.538 |
| Einstellung in die Gewinnrücklagen aus dem Bilanz- | 0 |
| gewinn des Vorjahres | |
| Stand 31.12.2015 | 178.538 |
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Personalkostenrückstellungen und Bewertungsrückstellungen für Zinsderivate.
Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten ist in nachfolgendem Verbindlichkeitenspiegel (3.4) dargestellt.
Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen hauptsächlich Zinsabgrenzungen und Steuerverbindlichkeiten.
Derivate
Am Bilanzstichtag bestehen Zinssatzswaps über Bezugsbeträge von insgesamt TEUR 149.000 mit einer maximalen Laufzeit bis zum 20. Februar 2019, die im Berichtsjahr nicht zu Bewertungseinheiten zwischen dem Grund- und dem Sicherungsgeschäft zusammengefasst werden konnten. Zum Bilanzstichtag weisen diese insgesamt einen negativen Marktwert von TEUR 4.300 aus. In entsprechender Höhe ist unter den sonstigen Rückstellungen eine Drohverlustrückstellung ausgewiesen.
Die Ermittlung des Zeitwertes erfolgte auf der Grundlage marktgerechter Zinsstrukturkurven; er ist im Einzelnen durch Bankbestätigung nachgewiesen.
Latente Steuern
Latente Steuern am Bilanzstichtag ergeben sich sowohl unmittelbar bei der Sixt SE als auch mittelbar aus ihren Organgesellschaften und Personenhandelsgesellschaften, an denen sie beteiligt ist.
Die latenten Steuern sind dabei insbesondere durch temporäre Differenzen zwischen den steuerlichen und handelsrechtlichen Wertansätzen im Bereich der Rückstellungen und im Bereich des Vermietvermögens verursacht.
Die resultierenden aktiven und passiven latenten Steuern wurden für die Jahresabschlusserstellung saldiert. Hinsichtlich eines sich gegebenenfalls ergebenden aktiven Überhangs wird vom Aktivierungswahlrecht gemäß § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB kein Gebrauch gemacht. Die Steuerquote zum 31. Dezember 2015 beträgt 24,93 %.
3.2 Gewinn- und Verlustrechnung
Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten insbesondere konzerninterne Kostenweiterbelastungen sowie Erträge in Höhe von TEUR 108.289 aus dem Börsengang der Sixt Leasing AG, die auch nach dem Börsengang ein verbundenes Unternehmen der Sixt SE ist.
Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind unter anderem Beratungsaufwendungen, Wertberichtigungen, Versicherungen und Jahresabschlusskosten ausgewiesen. In Höhe von TEUR 1 (Vj. TEUR 12) resultieren sie aus der Währungsumrechnung.
Die Erträge aus Beteiligungen in Höhe von TEUR 93.414 (Vj. TEUR 66.897) sowie sämtliche Erträge aus Ergebnisabführungsverträgen betreffen verbundene Unternehmen.
In der Position sonstige Zinsen und ähnliche Erträge sind Zinsen von verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 38.355 (Vj. TEUR 39.885) enthalten.
Abschreibungen auf Finanzanlagen fielen im Geschäftsjahr nicht an.
Die Position Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhaltet Zinsen an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 1.669 (Vj. TEUR 2.508).
Die Aufwendungen aus Verlustübernahme betreffen in Höhe von TEUR 7.958 (Vj. TEUR 0) verbundene Unternehmen.
Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betreffen im Wesentlichen Körperschaftsteuervorauszahlungen und die Auflösung von passiven latenten Steuern. Die Ertragsteuern reduzierten sich aufgrund der Auflösung passiver latenter Steuern von 8,7 Mio. Euro im Zuge der Beendigung des Ergebnisabführungsvertrags im Rahmen des Börsengangs der Sixt Leasing AG auf 0,2 Mio. Euro (Vj. 14,5 Mio. Euro).
3.3 Anlagenspiegel: Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2015 der Sixt SE
| Anschaffungs- und Herstellungskosten 01.01.2015 | Zugänge | Abgänge | Umbuchungen | Endstand 31.12.2015 | Abschreibungen kumuliert | Buchwerte 31.12.2015 | Buchwerte 31.12.2014 | Abschreibungen im Geschäftsjahr | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |
| Finanzanlagen | |||||||||
| 1. Anteile an verbundenen Unternehmen | 522.133.420 | 128.225.000 | 19.345.346 | 0 | 631.013.074 | 850.000 | 630.163.074 | 521.283.420 | 0 |
| 2. Beteiligungen | 25.220.917 | 1.810.000 | 0 | 0 | 27.030.917 | 9.058.417 | 17.972.500 | 16.162.500 | 0 |
| 547.354.337 | 130.035.000 | 19.345.346 | 0 | 658.043.991 | 9.908.417 | 648.135.574 | 537.445.920 | 0 | |
| Summe Anlagevermögen | 547.354.337 | 130.035.000 | 19.345.346 | 0 | 658.043.991 | 9.908.417 | 648.135.574 | 537.445.920 | 0 |
7
3.4 Verbindlichkeitenspiegel
Stand 31. Dezember 2015
| Passivseite | bis zu einem Jahr | zwischen ein und fünf Jahren | von mehr als fünf Jahren | gesichert durch Pfand- und ähnliche Rechte | Art der Sicherheit | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| allgemein | davon aus Steuern | |||||
| EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |
| 750.000.000 | 250.000.000 | 500.000.000 | ||||
| 627.000.000 | 279.000.000 | 348.000.000 | ||||
| 157.993 | 157.993 | |||||
| 87.675.977 | 87.675.977 | |||||
| 18.526.389 | 18.526.389 | 171.157 | ||||
| 1.483.360.359 | 635.360.359 | 171.157 | 848.000.000 | 0 |
VERBINDLICHKEITEN
- Anleihen
- Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
- Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
- Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
- Sonstige Verbindlichkeiten
30
3.4 Verbindlichkeitenspiegel
Stand 31. Dezember 2014
| Bilanz Restlaufzeit | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Passivseite | bis zu einem Jahr | zwischen ein und fünf Jahren | von mehr als fünf Jahren | gesichert durch Pfand- und ähnliche Rechte | Art der Sicherheit | ||
| allgemein | davon aus Steuern | ||||||
| VERBINDLICHKEITEN | |||||||
| 1. Anleihen | 750.000.000 | 500.000.000 | 250.000.000 | ||||
| 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 347.000.000 | 49.000.000 | 298.000.000 | ||||
| 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 59.571 | 59.571 | |||||
| 4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen | 77.838.944 | 77.838.944 | |||||
| 5. Sonstige Verbindlichkeiten | 18.892.404 | 15.740.404 | 379.872 | 3.152.000 | |||
| 1.193.790.919 | 142.638.919 | 379.872 | 798.000.000 | 253.152.000 |
9
4. Sonstige Angaben
4.1 Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die Haftungsverhältnisse sind vollständig unter dem Bilanzstrich vermerkt. Sie betreffen übernommene Bürgschaften zu Gunsten verbundener Unternehmen. Das Risiko einer Inanspruchnahme aus den begebenen Sicherheiten besteht nach unserer Einschätzung derzeit nicht.
Zum 31. Dezember 2015 bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.
4.2 Organe
| Aufsichtsrat | Mitgliedschaft in Aufsichtsräten und anderen vergleichbaren Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen |
|---|---|
| Dr. Gunter Thielen | |
| Vorsitzender | |
| Vorsitzender des Vorstands der Walter-Blüchert-Stiftung Gütersloh | Aufsichtsrat der Groupe Bruxelles Lambert, Belgien |
| Aufsichtsrat der Leipziger Messe GmbH | |
| Ralf Teckentrup | |
| Stellvertretender Vorsitzender | |
| Vorstand der Thomas Cook AG | |
| Frankfurt am Main | Präsident des Verwaltungsrats der M&M Militzer & Münch International Holding AG, Schweiz |
| Dr. Daniel Terberger | |
| Vorsitzender des Vorstands der KATAG AG | |
| Bielefeld | Beirat ECE Projektmanagement GmbH & Co. KG |
| Beirat Eterna Mode Holding GmbH | |
| Beirat der Loden-Frey Verkaufshaus GmbH & Co. KG | |
| Vorstand | Mitgliedschaft in Aufsichtsräten und anderen vergleichbaren Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen |
| Erich Sixt | |
| Vorsitzender | |
| Grünwald | Vorsitzender des Aufsichtsrats der Sixt Leasing AG |
| Vorsitzender des Aufsichtsrats der e-Sixt GmbH & Co. KG | |
| Detlef Pätsch | |
| Operations | |
| Oberhaching | Aufsichtsrat der Sixt Leasing AG (bis 16.04.2015) |
| Dr. Julian zu Putlitz | |
| Finanzvorstand | |
| Pullach | Aufsichtsrat der Sixt Leasing AG (bis 16.04.2015) |
| Aufsichtsrat der e-Sixt GmbH & Co. KG | |
| Präsident des Verwaltungsrats der Sixt AG, Schweiz | |
| Alexander Sixt | |
| Organisation und Strategie | |
| München (seit 2. Februar 2015) | Mitglied des Lenkungsausschusses der DriveNow GmbH & Co. KG |
| Beirat der SXT Reservierungs- und Vertriebs GmbH | |
| Beirat der Quandoo GmbH | |
| Konstantin Sixt | |
| Vertriebsvorstand | |
| München (seit 2. Februar 2015) | Beirat der Quandoo GmbH |
10
Gesamtbezüge des Aufsichtsrats und des Vorstands der Sixt SE
| Konzern | TEUR 2015 | TEUR 2014 |
|---|---|---|
| Aufsichtsratsbezüge | 200 | 200 |
| Gesamtbezüge des Vorstands | 7.737 | 7.206 |
| davon variable Bezüge | 2.229 | 2.331 |
Die Gesamtbezüge des Vorstands beinhalten als Komponente mit langfristiger Anreizwirkung den Zeitwert zum erstmaligen Begebungsstichtag der im Geschäftsjahr 2015 an Mitglieder des Vorstands im Rahmen des Matching Stock Programms 2012 gewährten Tranche von Aktienoptionen in Höhe von 432 TEUR (Vj. 196 TEUR) sowie im Vorjahr den Ausübungsgewinn aus der Ausübung von gewährten Aktienoptionen in Höhe von 435 TEUR. Im laufenden Geschäftsjahr war keine Ausübung vorgesehen.
Für das Geschäftsjahr 2015 zugesagte erfolgsbezogene Komponente, die innerhalb der nächsten Jahre zur Auszahlung kommt, bemisst sich auf 3.441 TEUR (Vj. 2.506 TEUR).
Eine individualisierte Veröffentlichung der Gesamtbezüge erfolgt gemäß dem Beschluss der Hauptversammlung vom 3. Juni 2014 nicht.
Im Rahmen der Mitarbeiterbeteiligungsprogramme MSP 2012 waren am Ende des Berichtsjahres Mitgliedern des Aufsichtsrats keine und Mitgliedern des Vorstands, basierend auf ihrer Eigeninvestition, 1.650.000 (Vj. 600.000) Aktienoptionen zugeteilt. Der im Geschäftsjahr ausgewiesene Bestand berücksichtigt insgesamt 600.000 Aktienoptionen, die an Mitglieder des Vorstands bereits vor ihrer Ernennung zugeteilt waren. Zudem besteht eine Berechtigung zum Bezug von insgesamt weiteren 450.000 Aktienoptionen (Vj. 400.000) in einer zukünftig auszugebenden Tranche gemäß den Bedingungen des MSP 2012.
Versorgungszusagen für Mitglieder des Aufsichtsrats und des Vorstands existieren nicht.
4.3 Arbeitnehmer
In 2015 war eine (Vj. 0) Person beschäftigt.
4.4 Honorar des Abschlussprüfers
Bezüglich der Honorare des Abschlussprüfers verweisen wir auf den Konzernabschluss der Sixt SE zum 31. Dezember 2015.
4.5 Anteilsbesitz
Eine Aufstellung des Anteilsbesitzes der Gesellschaft gemäß § 285 Nr. 11, 11a HGB ist dem Anhang als Anlage beigefügt.
4.6 Konzernabschluss
Die Sixt SE ist Mutterunternehmen in Sinne von § 290 Abs. 1 HGB. Gemäß der Verpflichtung des § 315a Abs. 1 HGB stellt sie einen Konzernabschluss nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der Europäischen Union anzuwenden sind und den ergänzend nach § 315a Abs.1 HGB anzuwendenden handelsrechtlichen Vorschriften auf.
11
4.7 Angaben über Aktienbesitz
Die ES Asset Management and Services GmbH & Co. KG, Pullach, Deutschland, hat der Sixt SE, Zugspitzstraße 1, 82049 Pullach, Deutschland, mit Stimmrechtsmitteilung gemäß §§ 21 Abs. 1, 22 WpHG vom 24. März 2015 mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der Sixt SE am 10. Oktober 2012 die Schwellen von 3%, 5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 30% und 50% der Stimmrechte überschritten und an diesem Tag 60,08% (das entspricht 18.711.822 Stimmrechten) betragen hat. Davon waren 60,08% der Stimmrechte an der Sixt SE (dies entspricht 18.711.822 Stimmrechten) der ES Asset Management and Services GmbH & Co. KG gemäß § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 WpHG zuzurechnen. Eine Zurechnung erfolgt dabei über folgendes von der ES Asset Management and Services GmbH & Co. KG kontrolliertes Unternehmen, dessen Stimmrechtsanteil 3% oder mehr beträgt: Erich Sixt Vermögensverwaltung GmbH.
Die Deutsche Asset & Wealth Management Investment GmbH, Frankfurt, Deutschland hat der Sixt SE, Pullach, mit Stimmrechtsmitteilung gemäß §§ 21 Abs. 1, 22 WpHG vom 28. August 2015 mitgeteilt, dass ihr Stimmrechtsanteil an der Sixt SE am 26. August 2015 die Schwelle von 3% der Stimmrechte überschritten hat und an diesem Tag 3,02% (das entspricht 941.920 Stimmrechten) betragen hat. Davon wurden 2,93% der Stimmrechte an der Sixt SE (das entspricht 914.061 Stimmrechten) von der Deutsche Asset & Wealth Management Investment GmbH direkt gehalten und 0,09% der Stimmrechte an der Sixt SE (das entspricht 27.859 Stimmrechten) waren der Deutsche Asset & Wealth Management Investment GmbH gemäß § 22 Abs. 1 Satz 1 Nr. 6 WpHG zuzurechnen.
Nach § 15a Wertpapierhandelsgesetz (WpHG) ergibt sich eine Offenlegungspflicht für Transaktionen mit Aktien oder Finanzinstrumenten, die sich auf Aktien beziehen, in Höhe von mehr als 5.000 Euro. Der Sixt SE lagen keine Meldungen gemäß § 15a WpHG durch den in dieser Vorschrift genannten Personenkreis vor.
4.8 Vorschlag über die Verwendung des Bilanzgewinns
Der Jahresabschluss der Sixt SE zum 31. Dezember 2015 weist einen Bilanzgewinn in Höhe von 201.899 TEUR (Vj. 73.405 TEUR) aus. Vorbehaltlich der Zustimmung durch den Aufsichtsrat schlägt der Vorstand der Gesellschaft vor, den Bilanzgewinn wie folgt zu verwenden:
| Zahlung einer Dividende von EUR 0,90 und einer Sonderdividende von EUR 0,60 je dividendenberechtigte Stammaktie | TEUR 46.720 |
|---|---|
| Zahlung einer Dividende von EUR 0,92 und einer Sonderdividende von EUR 0,60 je dividendenberechtigte Vorzugsaktie | TEUR 25.705 |
| Einstellung in die Gewinnrücklagen | TEUR 50.000 |
| Vortrag auf neue Rechnung | TEUR 79.474 |
Zum 31. Dezember 2015 bestehen 31.146.832 dividendenberechtigte Stammaktien und 16.911.454 dividendenberechtigte Vorzugsaktien. Dies würde zu einer Dividendenzahlung von 72.426 TEUR führen und trägt der Ertragsentwicklung des Sixt-Konzerns im Berichtsjahr angemessen Rechnung.
Der Vorschlag des Vorstands und des Aufsichtsrats über die Verwendung des Bilanzgewinns für das Geschäftsjahr 2014 wurde von der Hauptversammlung am 24. Juni 2015 unverändert beschlossen. Die Ausschüttung in Höhe von 58.008.172 Euro erfolgte am 25. Juni 2015.
12
4.9 Entsprechenserklärung nach § 161 AktG
Die nach § 161 AktG vorgeschriebene jährliche Erklärung des Vorstands und des Aufsichtsrats, dass den Empfehlungen der „Regierungskommission Deutscher Corporate Governance Kodex“ entsprochen wird und welche Empfehlungen nicht angewendet werden, wurde im Geschäftsjahr abgegeben und auf der Website der Sixt SE (http://iv.sixt.de) in der Rubrik „Corporate Governance“ den Aktionären dauerhaft zugänglich gemacht.
Pullach, 29. März 2016
Der Vorstand
Erich Sixt Detlev Pätsch Dr. Julian zu Putlitz Alexander Sixt Konstantin Sixt
Anlage zum Anhang
Liste des Anteilsbesitzes der Sixt SE, Pullach, per 31.12.2015
| Name | Sitz | Eigenkapital | Kapitalanteil in % | Jahresergebnis |
|---|---|---|---|---|
| Akrimo GmbH & Co. KG | Pullach | 23.609 EUR | 94,6% | -249 EUR |
| autohaus24 GmbH | Pullach | -3.651.111 EUR | 50,0% | -1.620.006 EUR |
| BLM GmbH & Co. KG | Taufkirchen | 81.623 EUR | 100,0% | 65.378 EUR |
| BLM Verwaltungs GmbH | Pullach | 421.370 EUR | 100,0% | 21.349 EUR |
| Drive Now Sverige AB | Stockholm | 4.332.854 SEK | 50,0% | -14.359.066 SEK |
| DriveNow Austria GmbH | Wien | 147.624 EUR | 50,0% | -2.146.966 EUR |
| DriveNow GmbH & Co. KG | München | 29.888.426 EUR | 50,0% | 1.327.996 EUR |
| DriveNow UK Limited | London | 121.978 GBP | 50,0% | -2.816.368 GBP |
| DriveNow Verwaltungs GmbH | München | 26.092 EUR | 50,0% | -430 EUR |
| e-Sixt GmbH & Co. KG | Pullach | 53.386.728 EUR | 97,1% | -107.021 EUR |
| e-Sixt Verwaltungs GmbH | München | 78.760 EUR | 100,0% | 7.621 EUR |
| Europa Service Car Ltd. | Chesterfield | 5.624.726 GBP | 100,0% | 530.367 GBP |
| Managed Mobility AG | Urdorf | 348.290 CHF | 21,0% | 248.290 CHF |
| MD Digital Mobility GmbH & Co. KG | Berlin | 61.621 EUR | 100,0% | -3.200.380 EUR |
| MD Digital Mobility Österreich G.m.b.H | Vösendorf | 31.403 EUR | 100,0% | -1.140 EUR |
| MD Digital Mobility Schweiz AG | Basel | 90.114 CHF | 100,0% | -3.920 CHF |
| MD Digital Mobility Verwaltungs-GmbH | Berlin | 21.924 EUR | 100,0% | -45 EUR |
| MOHAG Autohaus Datteln GmbH & Co. KG | Datteln | 375.008 EUR | 95,0% | 1.635.253 EUR |
| Sigma Grundstücks- und Verwaltungs GmbH | Pullach | 722.430 EUR | 100,0% | -18.695 EUR |
| Sigma Grundstücks- und Verwaltungs GmbH & Co. Immobilien KG | Pullach | 256.546 EUR | 94,3% | 1.977 EUR |
| Sixt Aéroport SARL | Paris | 116.901 EUR | 100,0% | 9.051 EUR |
| Sixt AG | Basel | 5.888.710 CHF | 100,0% | 83.977 CHF |
| Sixt Air GmbH | Pullach | 689.926 EUR | 100,0% | -7.489 EUR |
| Sixt Asset and Finance SAS | Avrigny | 8.283.740 EUR | 100,0% | -702.505 EUR |
| Sixt Autoland GmbH | Garching | 405.244 EUR | 100,0% | 376.024 EUR |
| Sixt B.V. | Hoofddorp | 21.105.663 EUR | 100,0% | 1.446.604 EUR |
| Sixt Belgium BVBA | Zaventem | 10.240.196 EUR | 100,0% | 859.786 EUR |
| Sixt Beteiligungen GmbH | Pullach | 44.661 EUR | 100,0% | 1.526 EUR |
| Sixt Beteiligungen GmbH & Co. Holding KG | Pullach | 50.340.355 EUR | 100,0% | -3.341 EUR |
| Sixt Business SARL | Saint-Louis | 20.199 EUR | 100,0% | 4.171 EUR |
| Sixt Centre SARL | Saint-Louis | 29.407 EUR | 100,0% | 11.647 EUR |
| Sixt College GmbH | Pullach | 279.429 EUR | 100,0% | 152.564 EUR |
| Sixt Développement SARL | Paris | 79.683 EUR | 100,0% | 6.233 EUR |
| Sixt European Holding GmbH & Co. KG | Pullach | 57.430.736 EUR | 100,0% | 83.616.994 EUR |
| Sixt Executive France SARL | Paris | 106.198 EUR | 100,0% | 16.884 EUR |
| Sixt Executive GmbH | Garching | 408.880 EUR | 100,0% | 241.045 EUR |
| Sixt Finance GmbH 2) | Pullach | 43.651 EUR | 100,0% | 906 EUR |
| Sixt Financial Services GmbH | Pullach | 357.342.910 EUR | 100,0% | 7.217.910 EUR |
| Sixt Financial Services USA, LLC | Delaware | 817.220 USD | 100,0% | 284.360 USD |
| Sixt Franchise GmbH | Pullach | 27.217 EUR | 100,0% | 1.114 EUR |
| Sixt Franchise USA, LLC | Delaware | 346.640 USD | 100,0% | -5.348.993 USD |
| Sixt G.m.b.H. | Vösendorf | 36.597.921 EUR | 100,0% | 5.140.668 EUR |
| Sixt GmbH | München | 17.824 EUR | 100,0% | 2.624 EUR |
| Sixt GmbH & Co. Autovermietung KG | Pullach | 25.450.255 EUR | 100,0% | 84.105.582 EUR |
| Sixt Holiday Cars GmbH 1) | Pullach | 25.565 EUR | 100,0% | 264 EUR |
| Sixt Immobilien Beteiligungen GmbH | Pullach | 153.396 EUR | 100,0% | 11.585 EUR |
| Sixt Insurance Services PCC Ltd. | St. Peter Port | 860.931 GBP | 100,0% | -316.896 GBP |
| Sixt International Holding GmbH | Pullach | -6.800 EUR | 100,0% | -3.607 EUR |
| Sixt Leasing (Schweiz) AG | Urdorf | 7.605.462 CHF | 41,9% | 929.125 CHF |
| Sixt Leasing AG | Pullach | 169.884.718 EUR | 41,9% | 9.699.739 EUR |
| Sixt Leasing G.m.b.H. | Vösendorf | -2.463.544 EUR | 41,9% | 208.574 EUR |
| Sixt Leasing N.V. | Sint-Stevens-Woluwe | 120.706 EUR | 100,0% | -2.741 EUR |
| Sixt Location Longue Durée SARL | Paris | 6.079.071 EUR | 41,9% | 1.643.329 EUR |
| Sixt Mobility Consulting B.V. | Hoofddorp | -1.612.791 EUR | 41,9% | -81.747 EUR |
| Sixt Mobility Consulting GmbH 3) | Pullach | 795.526 EUR | 41,9% | 2.666.322 EUR |
| Sixt Mobility Consulting Österreich GmbH | Vösendorf | 9.803 EUR | 41,9% | -19.723 EUR |
| Sixt Mobility Consulting SARL | Paris | 7.000 EUR | 41,9% | 0 EUR |
| Sixt Nord SARL | Paris | 133.718 EUR | 100,0% | 30.231 EUR |
| Sixt Plc | Chesterfield | 1.885.074 GBP | 100,0% | 0 GBP |
13
| Sixt Rent A Car Ltd. | Chesterfield | 22.471.852 GBP | 100,0% | 1.275.056 GBP |
|---|---|---|---|---|
| Sixt RENT A CAR S.L.U. | Palma de Mallorca | 57.802.016 EUR | 100,0% | 19.835.694 EUR |
| Sixt Rent A Car, LLC | Delaware | 85.905.541 USD | 100,0% | -16.721.036 USD |
| Sixt rent-a-car AG | Basel | 59.397.066 CHF | 100,0% | 7.451.312 CHF |
| Sixt Reparatur & Service GmbH | Pullach | 75.649 EUR | 100,0% | 42.412 EUR |
| SIXT S.A.R.L. | Monaco | 1.078.364 EUR | 99,9% | 232.897 EUR |
| SIXT S.à.r.l. | Luxemburg | 1.494.782 EUR | 100,0% | 356.898 EUR |
| Sixt SAS | Avrigny | 34.096.857 EUR | 100,0% | 8.538.945 EUR |
| Sixt Seine SARL | Saint-Louis | 36.471 EUR | 100,0% | 18.174 EUR |
| Sixt Sud SARL | Paris | 147.511 EUR | 100,0% | 14.818 EUR |
| Sixt Systems GmbH | Pullach | 12.723 EUR | 100,0% | -1.363 EUR |
| Sixt Tourisme SARL | Saint-Louis | 28.448 EUR | 100,0% | 14.592 EUR |
| Sixt Transatlantik GmbH 2) | Pullach | 95.725.000 EUR | 100,0% | -2.601.694 EUR |
| Sixt Travel GmbH | Taufkirchen | 366.102 EUR | 97,1% | 7.215 EUR |
| Sixt Ventures GmbH | Pullach | 3.197.106 EUR | 100,0% | 4.889.868 EUR |
| Sixt Verwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung & Co. Alpha Immobilien KG | Pullach | -1.008.234 EUR | 100,0% | -6.335 EUR |
| Sixt Verwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung & Co. Delta Immobilien KG | Pullach | -1.023.562 EUR | 100,0% | 55.221 EUR |
| Sixt Verwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung & Co. Epsilon Immobilien KG | Pullach | -79.410 EUR | 100,0% | 67.737 EUR |
| Sixt Verwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung & Co. Gamma Immobilien KG | Pullach | -785.724 EUR | 100,0% | -237.416 EUR |
| Sixt Verwaltungsgesellschaft mit beschränkter Haftung & Co. Sita Immobilien KG | Pullach | 114.006 EUR | 100,0% | 60.371 EUR |
| Sixt Verwaltungs-GmbH | Taufkirchen | 47.203 EUR | 100,0% | 1.476 EUR |
| Sixt VIP Services GmbH | München | 368.672 EUR | 100,0% | 8.120 EUR |
| Sixti SARL | Courbevoie | 125.519 EUR | 100,0% | 22.877 EUR |
| SXT Beteiligungs GmbH & Co. KG | Pullach | 9.022.728 EUR | 100,0% | -8.546 EUR |
| SXT Beteiligungsverwaltungs GmbH | Pullach | 25.382 EUR | 100,0% | 744 EUR |
| SXT Dienstleistungen GmbH & Co.KG | Rostock | 321.814 EUR | 100,0% | 303.518 EUR |
| SXT International Projects and Finance GmbH 2) | Pullach | 25.000 EUR | 100,0% | -1.877 EUR |
| SXT Reservierungs- und Vertriebs-GmbH | Rostock | 352.401 EUR | 100,0% | 253.207 EUR |
| SXT Services GmbH & Co. KG | Pullach | 259.229 EUR | 100,0% | 259.220 EUR |
| SXT Telesales GmbH | Berlin | -1.063.669 EUR | 100,0% | 120.365 EUR |
| SXT Verwaltungs GmbH | Pullach | 23.985 EUR | 100,0% | -1.177 EUR |
| TOV 6-Systems | Kiew | 9.498.234 UAH | 100,0% | 2.220.489 UAH |
| TÜV SÜD Car Registration & Services GmbH | München | 884.075 EUR | 50,0% | 357.734 EUR |
| United Kenning Rental Group Ltd. | Chesterfield | 34.792.910 GBP | 100,0% | 127.100 GBP |
| UNITED RENTAL GROUP AMERICA LIMITED | Chesterfield | -326.757 GBP | 100,0% | -366.757 GBP |
| United Rental Group Ltd. | Chesterfield | 31.885.551 GBP | 100,0% | 7.763.536 GBP |
| United Rental Group, LLC | Florida | 15.868.109 USD | 100,0% | -166.411 USD |
| United Rentalsystem SARL | Paris | 143.132 EUR | 100,0% | 14.436 EUR |
1) Ergebnisabführungsvertrag mit Sixt GmbH & Co. Autovermietung KG, Pullach
2) Ergebnisabführungsvertrag mit Sixt SE, Pullach
3) Ergebnisabführungsvertrag mit Sixt Leasing AG, Pullach
Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers
Wir haben den Jahresabschluss – bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang – unter Einbeziehung der Buchführung und den Bericht über die Lage des Konzerns und der Gesellschaft der Sixt SE, Pullach, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Bericht über die Lage des Konzerns und der Gesellschaft nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung des Vorstands der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Bericht über die Lage des Konzerns und der Gesellschaft abzugeben.
Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung gemäß § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Bericht über die Lage des Konzerns und der Gesellschaft vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und im Bericht über die Lage des Konzerns und der Gesellschaft überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Vorstands sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Berichts über die Lage des Konzerns und der Gesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.
1
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss der Sixt SE, Pullach, den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Bericht über die Lage des Konzerns und der Gesellschaft steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.
München, den 29. März 2016
Deloitte & Touche GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Löffler
Wirtschaftsprüfer
Stadter
Wirtschaftsprüfer
Versicherung des Vorstands der Sixt SE, Pullach
gemäß §§ 264 Abs. 2 Satz 3 und 289 Abs. 1 Satz 5 HGB für das Geschäftsjahr 2015
Wir versichern nach bestem Wissen, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Sixt SE vermittelt und im Bericht über die Lage des Konzerns und der Gesellschaft der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage der Gesellschaft so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird, sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung der Gesellschaft beschrieben sind.
Pullach, den 29. März 2016
Der Vorstand
Erich Sixt Detlev Pätsch Dr. Julian zu Putlitz Alexander Sixt Konstantin Sixt