Sinosteel New Materials Co., Ltd. — Audit Report / Information 2016

Apr 14, 2017

中银国际证券有限责任公司关于

中钢集团安徽天源科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套

资金项目之评估机构复核情况的核查意见

中国证券监督管理委员会：

中钢集团安徽天源科技股份有限公司（以下简称“ 中钢天源”、“上 市公司”）拟向中钢集团郑州金属制品工程技术有限公司（以下简称“ 中 钢制品工程”）发行股份购买其持有的中钢集团郑州金属制品研究院有 限公司（以下简称“ 中钢制品院”） 100%股权、向中钢集团鞍山热能 研究院有限公司（以下简称“ 中钢热能院”）发行股份购买其持有的中 唯炼焦技术国家工程研究中心有限责任公司（以下简称“ 中唯公司”） 100%股权、向中国冶金矿业总公司（以下简称“ 冶金矿业”）发行股 份购买其持有的湖南特种金属材料有限责任公司（以下简称“ 湖南特 材”） 100%股权，委托中联资产评估集团有限公司（以下简称“中联 评估”）就本项目对所涉及的湖南特材、中钢制品院和中唯公司进行评 估，中联评估出具了《中国冶金矿业总公司以其持有的湖南特种金属 材料有限责任公司股权参与中钢集团安徽天源科技股份有限公司重大 资产重组项目资产评估报告》（中联评报字[2016]第1177 号）、《中国 中钢股份有限公司全资子公司中钢集团郑州金属制品工程技术有限公 司以其持有的中钢集团郑州金属制品研究院有限公司股权参与中钢集 团安徽天源科技股份有限公司重大资产重组项目资产评估报告》（中联 评报字[2016]第1178 号）和《中国中钢股份有限公司全资子公司中钢 集团鞍山热能研究院有限公司以其持有的中唯炼焦技术国家工程研究 中心有限责任公司股权参与中钢集团安徽天源科技股份有限公司重大 资产重组项目资产评估报告》（中联评报字[2016]第1179 号），签字资 产评估师为谢劲松、韩荣。

由于中联评估参与的其他上市公司并购重组项目涉嫌信息披露违 法行为被贵会立案调查，中联评估按照其内部管理制度要求，对本项

目所出具的评估报告认真履行了全面复核程序，并出具了《中联资产 评估集团有限公司关于 <中国冶金矿业总公司以其持有的湖南特种金 属材料有限责任公司股权参与中钢集团安徽天源科技股份有限公司重 大资产重组项目资产评估报告 >（中联评报字 [2016]第 1177 号）、 <中 国中钢股份有限公司全资子公司中钢集团郑州金属制品工程技术有限 公司以其持有的中钢集团郑州金属制品研究院有限公司股权参与中钢 集团安徽天源科技股份有限公司重大资产重组项目资产评估报告 >（中 联评报字 [2016]第 1178 号）和 <中国中钢股份有限公司全资子公司中 钢集团鞍山热能研究院有限公司以其持有的中唯炼焦技术国家工程研 究中心有限责任公司股权参与中钢集团安徽天源科技股份有限公司重 大资产重组项目资产评估报告 >（中联评报字 [2016]第 1179 号）的复 核报告》（以下简称“ 评估复核报告”）。

中银国际证券有限责任公司（以下简称“独立财务顾问”）按照《发 行监管问答— —关于首次公开发行股票中止审查的情形》（ 2016 年 12 月 9 日修订）第三条的相关规定，认真审阅了中联评估出具的本项目 所涉及的资产评估报告（含评估说明、评估明细表）、评估复核报告等 资料，就中联评估对本项目评估复核情况进行了核查。

经核查，独立财务顾问认为：

1、中联评估执行本项目的签字资产评估师为谢劲松（资产评估师 证书编号 11000013）、韩荣（资产评估师证书编号 11030017）执业记 录良好，未曾受到行业协会及有关行政主管部门处罚，其持有的资产 评估师证书合法有效，也未参与涉嫌信息披露违法行为被贵会立案调 查的并购重组项目。

2、中联评估已按照其内部管理制度要求，对《中国冶金矿业总公 司以其持有的湖南特种金属材料有限责任公司股权参与中钢集团安徽 天源科技股份有限公司重大资产重组项目资产评估报告》（中联评报字 [2016]第 1177 号）、《中国中钢股份有限公司全资子公司中钢集团郑州 金属制品工程技术有限公司以其持有的中钢集团郑州金属制品研究院 有限公司股权参与中钢集团安徽天源科技股份有限公司重大资产重组 项目资产评估报告》（中联评报字 [2016]第 1178 号）和《中国中钢股

份有限公司全资子公司中钢集团鞍山热能研究院有限公司以其持有的 中唯炼焦技术国家工程研究中心有限责任公司股权参与中钢集团安徽 天源科技股份有限公司重大资产重组项目资产评估报告》（中联评报字 [2016]第 1179 号）履行了全面复核程序，并出具了评估复核报告。经 复核，评估报告结论清晰、明确，与本次资产评估的经济行为相一致； 签字人员具备相应的资格条件；评估程序、步骤符合有关规定的要求； 在上述评估报告所设定的评估假设及披露的特别事项前提下，基于相 应评估目的，评估人员履行了必要的核查程序，选择了适当的评估方 法，评估报告的评估结论能够分别反映评估对象于评估基准日的投资 价值。

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