Sinosteel Engineering & Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2006

Aug 11, 2006

中钢集团吉林炭素股份有限公司 2006 年度中期财务报告

会计报表附注:

一、公司简介

中钢集团吉林炭素股份有限公司是经吉林省体改委吉改股批(1993)72 号文批准、 由吉林炭素总厂(现名吉林炭素集团有限责任公司)独家发起设立的股份有限公司。

公司经中国证券监督管理委员会批准,于 1998 年 11 月向社会公众发行 9000 万 股普通股股票, 并于 1999 年 3 月 12 日起在深圳证券交易所挂牌交易。

2006 年 5 月 17 日,中国中钢集团公司通过收购吉林炭素集团有限责任公司持有 的吉林炭素股份有限公司的所有股权,成为公司控股母公司。

2006 年 7 月 3 日,公司名称由"吉林炭素股份有限公司"变更为"中钢集团吉林 炭素股份有限公司"。

公司在吉林省工商行政管理局登记注册,注册资本 28,289.90 万元,具有法人资 格。企业法人营业执照号:24520085-2。

公司住所:吉林市和平街 9 号。

公司主要经营炭素及石墨制品的研制、开发、加工、生产、技术服务等。

二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、会计制度

公司及公司的子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及 有关补充规定。

2、会计年度

公司会计年度采用公历制,即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

4、记账基础和计价原则

公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。

5、外币业务核算方法

公司发生外币业务,按发生当月 1 日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合为 人民币记账,期末外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇率中间价进行折算 调整,折算差额作为汇兑损益,分别下列情况处理:

• A、 筹建期间发生的汇兑损益,记入长期待摊费用,并在开始生产经营当月起一 次计入开始生产经营当月损益;
• B、 与购建固定资产有关借款发生的汇兑损益,在所购建固定资产达到预定可使

用状态前予以资本化,记入所购建固定资产的成本;

C、 除上述情况外,汇兑损益均记入财务费用。

6、现金等价物的确定标准

公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。

7、坏账核算方法

公司应收款项坏帐准备计提的具体办法是:

(1)公司与控股母公司发生的应收款项,按余额百分比法计提坏账准备,计提比 例为 2%;

(2)母子公司之间交易事项产生的应收款项,不计提坏账准备;

(3)其余应收款项,采用账龄分析法计提坏账准备,提取比例为:

账龄	计提比例%
一年以内	2
一至两年	10
两至三年	35
三至四年	100
四至五年	100
五年以上	100

对有确凿证据表明不能收回的应收款项,或收回可能性不大的(如:债务单位破 产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿 付债务的,以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据),全额计提坏账准备。

8、存货核算方法

公司存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。

A、产成品采用实际成本法核算,发出按加权平均法结转成本,低值易耗品在领 用时一次摊销。

公司成本计算方法为逐步分项结转法,生产过程中产生的次品电极在销售时按固 定价格结转成本。

B、期末公司在对存货盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或

销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分,按照单个存货项目账面价值 与可变现净值的差额计提存货跌价准备。

9、长期股权投资的核算方法

A、长期股权投资:按取得时的实际成本作为初始投资成本。

公司对外投资占被投资单位有表决权资本比例在 20%(含 20%)以下的按成本法核 算;权益比例在 20%以上或不足 20%但有重大影响的,采用权益法核算;权益比例在 50%以上(不含 50%)或虽然未达到 50%,但具有实质控制权的子公司,采用权益法核 算并编制合并会计报表。

股权投资差额:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为 股权投资差额采用直线法进行摊销,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,合同 没有规定投资期限的,按 10 年摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额,计入资本公积。

B、长期债权投资:按取得时实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的 债券利息,作为初始投资成本,按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。溢 价或折价在债券存续期间,按直线法予以摊销。

C、长期投资减值准备的核算方法:期末公司对长期投资进行逐项检查, 由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于 投资账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减 值准备。

10、固定资产核算方法

A、公司固定资产包括使用年限在一年以上的房屋、机器、机械、运输工具及其 他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价 值在人民币 2000 元以上(含 2000 元)并且使用年限超过 2 年的也作为固定资产。

B、固定资产以取得时的成本作为入账价值,按年限平均法分类计提折旧。已计 提减值准备的固定资产计提折旧时,按固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备 后的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率。预计净残值率为 3%,固定资产 分类及折旧率如下:

固定资产类别		预计使用年限(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物	10-40	3	2.425-9.7
工业炉	10	3	9.70
动力设备	13	3	7.46
传导设备	25	3	3.88

工作机器	13	3	7.46
运输设备	9	3	10.78
仪器仪表	10	3	9.70

C、期末公司对固定资产进行逐项检查,由于市价持续下跌或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按其可收回金额低于 其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,全额计提固定 资产减值准备:

(1)长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的固 定资产;

(2)由于技术进步等原因已不可使用的固定资产;

(3)虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产;

(4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产;

(5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。

11、在建工程核算方法

公司在建工程包括新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实 际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。与上述工程有关的借款利息按照借 款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产;已达 到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程,自达到预定可使用状态之日起按工程 预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕后,按 决算数调整暂估价和已计提折旧。

期末公司对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生减值,如: 长期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工、所建项目无论在性能上,还是在技术上 已经落后,并给公司带来的经济利益具有很大不确定性以及其他足以证明在建工程已 经发生减值情形的,则计提在建工程减值准备。

12、借款费用的核算方法

A、为购建固定资产借入专门借款所发生的的利息、折价或溢价的摊销、以及因 外币借款而发生的汇兑差额,在同时满足以下条件时予以资本化,计入该项资产的成 本:①资产支出(包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债 务形式发生的支出)已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用状 态所必须的购建活动已经开始。

B、专门借款而发生辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态前发 生的,予以资本化;以后发生的辅助费用,于发生当期确认为费用,如果辅助费用金 额较小,于发生当期确认为费用;因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认 为费用。

C、为购建固定资产专门借款所发生的借款费用,公司以月数作为加权平均数的 权数计算累计固定资产支出加权平均数及加权平均利率,并相应确定利息资本化金 额。

D、如果固定资产购建活动发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月,应暂 停借款费用资本化,直至固定资产购建活动重新开始。如果中断是使购建固定资产达 到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用资本化继续进行。

E、除为购建固定资产专门借款发生的借款费用并符合资本化条件外,其他借款 费用均于发生当期确认为费用。

13、无形资产核算方法

A、公司无形资产按取得时的实际成本计价,并按无形资产受益期限采用直线法 摊销。

B、期末公司对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行检查,对 预计可收回金额低于账面价值的,按单项资产计提无形资产减值准备。当存在下列一 项或若干项情况时,将无形资产的账面价值全部转入当期损益:

(1)某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值 和转让价值;

(2)某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益;

(3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。

14、长期待摊费用摊销方法

公司长期待摊费用按实际成本计价,在费用项目的受益期限内平均摊销。 除购建固定资产以外,所有筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集, 待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月损益。如果长期待摊的 费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目摊余价值全部转 入当期损益。

15、收入确认原则

A、商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再

对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得收款的证据,并 且与销售该商品有关的成本能够可靠计量时,确认营业收入实现。

B、提供劳务:按劳务已经提供,相关的成本能够可靠计量,其经济利益能够流 入企业,确认收入实现。

16、所得税的会计处理方法

公司所得税采用应付税款法核算。

17、合并会计报表编制方法

A、公司对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上,或虽未达到 50%,但具有 实际控制权的子公司纳入合并会计报表编制范围。

B、合并会计报表是以母、子公司的个别会计报表为基础,按照财政部颁发的《合 并会计报表暂行规定》要求编制的。对纳入合并会计报表范围的公司之间的内部投资、 内部往来及内部交易均已抵销,其余项目一一合并。

三、主要税项

1 、增值税:按销售收入的 17%计提销项税额,扣除进项税额后的差额计缴;子公 司吉林炭素进出口公司出口环节免征销项税并退还进项税,退税率为 13%。

2、营业税:按应税收入的 5%计缴。

3、城建税和教育费附加:分别按应缴流转税的 7%和 3%计缴。

4、所得税:公司按应纳税所得额 33%计缴。

四、控股子公司及合营企业

公司名称	注册资本	经营范围	本公司投资额	持股比
				例
吉林炭素进出口公	50,000,000.	机电产品进出口	50,000,000.0	100%
司	00		0
吉林市松江炭素有	158,635,789.7	炭素制品及来料加工	148,674,305.0	100
限责任公司	7		3	%
吉林吉炭·尤卡炭素	2440 万美	生产、制造大规格超高	1829 万美元	75%
有限责任公司	元	功率石墨电极并销售产
		品
吉林市神舟炭纤维	8,793,986.51	炭纤维及制品	6,428,981.18	100%
有限责任公司
吉林市高科特种炭	2,090,000.00	炭素制品及特种石墨制	1,290,000.00	100%
素材料有限责任公		品研究、开发、制造等

司

※以上五家子公司均列入公司合并范围。

五、合并会计报表主要项目注释

1 货币资金

	项目				期初余额		期末余额
现金					16,777.74		4,933.01
	其中:人民币				16,777.74		4,933.01
银行存款				107,961,343.99			101,416,131.99
	其中:人民币			105,279,938.00			99,825,660.26
	美元			1,661,341.14			511,671.45
	欧元			1,020,064.85			1,078,800.28
	其他货币资金
合计				107,978,121.73			101,421,065.00
2	应收票据
票据种类							期末余
				期初余额			额
	银行承兑汇票			9,416,985.60			3,401,434.85
	商业承兑汇票			1,000,000.00
合计				10,416,985.60			3,401,434.85
3	应收账款
			期初余额			期末余额
账龄			占总额			占总额
		金额	比例(%)	坏账准备	金额		比例(%) 坏账准备
1年以内		192,316,494.35	38.55	3,846,225.40	132,335,921.08	29.53	2,646,718.42
1-2年		16,698,651.94	3.35	1,669,925.82	43,254,551.93	9.65	4,325,455.20
2-3年		58,161,276.31	11.65	20,356,446.71	19,050,252.14	4.25	6,667,588.25
3年以上		231,745,669.71	46.45	231,745,669.71	253,453,359.87		56.57 253,453,359.87
合计		498,922,092.31	100	257,618,267.64	448,094,085.02		100 267,093,121.74
4	其他应收款
			期初余额			期末余额
账龄		金额	占总额比例(%)	坏账准备	金额	占总额比例(%)	坏账准备

1年以内	62,970,547.16	8.93		1,253,052.53 145,761,102.79	47.92	2,902,606.68
1-2年	95,905,999.33	13.60	4,235,067.17	30,865,066.75	10.15	3,448,805.16
2-3年	452,249,081.98	64.15	18,303,996.31	27,722,439.24	9.11	6,633,624.78

5	预付账款
合计	705,002,508.35	100	111,650,664.76 304,201,455.40		100	104,072,357.46
3年以上	93,876,879.88	13.32	87,858,548.75	99,852,846.62	32.82	91,087,320.84

	期初余额		期末余额
账龄	金额	占总额比例(%)	金额	占总额比例(%)
1年以内	25,937,353.02	71.08	33,515,711.74	78.63
1-2年	1,695,401.15	4.65	728,453.78	1.71
2-3年	8,762,509.27	24.01	6,466,892.17	15.17
3年以上	95,180.73	0.26	1,910,953.55	4.49
合计	36,490,444.17	100	42,622,011.24	100

6 存货

项 目	期初余额		期末余额
	金额	跌价准备	金额	跌价准备
原材料	106,320,119.47	211,544.66	119,854,414.89	210,384.36
包装物在产品	127,322.87316,500,520.26		362,606,929.93
库存商品(产成品)	243,317,707.15	16,238,000.60	323,737,352.09	16,238,000.60
自制半成品	49,634,867.36		60,835,173.98
合计	715,900,537.11	16,449,545.26	867,033,870.89	16,448,384.96
7长期投资

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
长期股权投资	29,453,706.74			7,650,428.80 21,803,277.94
长期债权投资(建设债	2,306.00			2,306.00
股权投资差额	23,826,111.65			699,584.56 23,126,527.09
合计	53,282,124.39			8,350,013.36 44,932,111.03

(1) 长期股权投资

	投资成本			账面	期末	核
被投资单位名称	初始投资成本期初金额		本期增减	余额	持股比例	算方
东北证券有限责任公	20,000,000.00	20,000,000.00		20,000,000.00	()2	成本法
宜昌长江炭素厂	200,000.00	200,000.00		200,000.00	10	成本
大连远舰物流有限公	100,000.00	103,277.94		103,277.94	10	权益
上海吉炭进出口有限	5,000,000.00	7,650,428.80	-7,650,428.80
吉林铁合金股份有限	1,500,000.00	1,500,000.00		1,500,000.00	0.45	成本
合 计	26,800,000.00	29,453,706.74	-7,650,428.80	21,803,277.94

(2) 长期股权投资差额

被投资单位	原始金额	期初余额本期增加	本期摊销	期末余额
吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公	18,921,293.91	17,245,970.98	197,096.82	17,048,874.16
吉林市松江炭素有限责任公司	8,190,494.97	5,092,733.21	409,524.76	4,683,208.45
吉林市神舟炭纤维有限责任公司	1,859,259.38	1,487,407.46	92,962.98	1,394,444.48
合计	28,971,048.26	23,826,111.65	699,584.56	23,126,527.09

8 固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋	331,522,073.01	2,325,000.00		333,847,073.01
建筑物		792,411.00		47,239,909.55
工业炉	183,321,960.67	15,865,075.09		199,187,035.76
动力设备	109,840,466.87	1,543,225.76	5,869,406.00	105,514,286.63
传导设备		3,634,839.70		43,558,665.05
工作机器	486,003,595.52	9,764,992.55		495,768,588.07
运输设备		417,969.00		30,386,327.39
仪器仪表		967,995.39		16,522,537.62
合计	1,242,582,320.59	35,311,508.49	5,869,406.00	1,272,024,423.08

(2)累计折旧

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋	121,522,434.85	3,608,185.46		125,130,620.31
建筑物	24,318,870.41	987,372.77		25,306,243.18
工业炉	126,506,470.17	6,569,171.87		133,075,642.04
动力设备	61,767,681.42	3,523,418.62	4,708,884.894	60,582,215.15
传导设备	11,374,399.15	770,714.25		12,145,113.40
工作机器	244,553,682.41	15,955,611.08		260,509,293.49
运输设备	13,633,403.09	1,295,576.72		14,928,979.81

仪器仪表	6,943,974.01	1,230,848.06		8,174,822.07
合计	610,620,915.51	33,940,898.83	4,708,884.89	639,852,929.45

(3)固定资产减值准备

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋建筑	3,890,666.15			3,890,666.15
动力设备	1,301,890.59			1,301,890.59
传导设备	345,209.06			345,209.06
工作机器	3,053,012.91			3,053,012.91
运输设备	3,708.00			3,708.00
仪器仪表	14,576.51			14,576.51
合计	8,609,063.22			8,609,063.22

※公司部分房屋及设备于 2005 年 8 月抵押给中国进出口银行大连分行用于贷款,用 于抵押的房屋及设备期末净值为 180,144,168.30 元。

※固产资产减值准备 8,609,063.22 元系部分高能耗、性能差、高维护费资产,如使 用将造成生产经营成本升高,故闲置不用;部分高污染设备及生产线因国家政策要求(如 环境保护)已停用;部分资产由于技术进步原因,已不可使用,且已无转让价值。

※公司本期增加固定资产中由在建工程转入 33,473,386.21 元。

9 在建工程

工程名称	期初金额	本期增加	本期转固定资产	其它减少	期末金额	资金来源
石墨化内						募股、
串炉	76,177,102.98		33,473,386.21	9,263,346.58	33,440,370.19	自筹
技改工						自筹
程	12,957,747.16	4,711,101.85			17,668,849.01
电极糊加						募股
工厂	5,785,701.68				5,785,701.68
公辅设施	14,520,759.27				14,520,759.27	自筹
合计	109,441,311.09	4,711,101.85	33,473,386.21	9,263,346.58	71,415,680.15
10	无形资产

项目	实际成本	期初余额	本期增加	本期转出	本期摊销	期末余额
商誉
土地使用权	50,680,000.00	46,208,270.20			618,244.98	45,590,025.22
用电权	720,000.00	360,000.00			36,000.00	324,000.00

许可技术	34,331,336.80	31,291,444.57	357,635.40	30,933,809.17
合计	85,731,336.80	77,859,714.77	1,011,880.38	76,847,834.39

※公司土地使用权于 2005 年 8 月抵押给中国进出口银行大连分行用于贷款。

11 短期借款

借款类别	期初余额	期末余额
贴息借款	3,500,000.00	3,500,000.00
抵押借款	200,000,000.00	200,000,000.00
担保借款	863,163,209.39	323,505,609.39
质押借款	40,000,000.00
合计	1,106,663,209.39	527,005,609.39

12 应付票据

票据种类	期初余额	期末余额
银行承兑汇票	120,000,000.00	120,000,000.00
合计	120,000,000.00	120,000,000.00

13 应付账款、预收账款、其它应付款

应付账款、预收账款、其它应付款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的 股东单位的欠款详见附注七。

14 应交税金

税项	期初余额	期末余额	适用税率(%)
应交增值税	-5,084,572.26	-9,176,907.84	17
应交营业税	57,227.88	56,387.88	5
应交所得税	5,942,699.61	5,260,856.36	33
应交城市维护建设税	739,864.21	139,017.95	7
应交房产税	1,046,009.94	1,110,358.40
应交土地使用税	1,762,781.40	1,862,219.30
应交车船使用税	3,096.40	3,096.40
代扣代缴个人所得税	325,140.97	132,564.85
印花税	123,697.10	55,870.45
产品税	619,495.12	619,495.12
合计	5,535,440.37	62,958.87
15其他应交款

项目	期初余额	期末余额
教育费附加	8,397,510.21	8,140,004.66
防洪基金	1,250,280.80	1,225,524.23
住房公积金	557,170.06	558,667.10
副食品价格调节基金	110,760.00	110,760.00

残保基金	646,592.23	646,592.23
合计	10,962,313.30	10,681,548.22

16 预提费用

项目	期初余额	期末余额
预提运输费	213,313.21	297,221.91
焙烧品	1,682,859.53
预提修理费	2,726,208.97	11,340,087.83
海运费		599,670.00
利息		2,932,476.87
佣金		1,199,740.42
加工费		1,820,853.61
差旅费		4,400,000.00
租赁费		2,800,000.00
水电气费		295,145.29
其他	203,480.32	584,848.00
合计	4,825,862.03	26,270,043.93

17 预计负债

类别	期初余额	期末余额
对外提供担保	27,523,300.00	18,496,547.00
商业承兑票据贴现
未决诉讼
产品质量保证
其他
合计	27,523,300.00	18,496,547.00

※公司因为吉林纸业股份有限公司在中信实业银行沈阳分行 3,000 万元贷款提供 担保而承担连带责任,于 2004 年末以预计负债形式计入当期损益 2,752.33 万元。因 吉林纸业股份有限公司已偿还部分贷款,故公司本期转回 902.68 万元。

18 股本

投资者名	期初余额		本期	本期	期末余额
称	投资金额	所占	增加	减少	投资金额	所占
境内法人	150,180,000.00 53.09			7,921,468.00	142,258,532.00 50.29
	募集法人 12,670,000.00 4.48			481,962.00	12,188,038.00 4.31
境内人民	120,049,000.00 42.43		8,403,430.00		128,452,430.00 45.40

合计	282,899,000.00	100	8,403,430.00	8,403,430.00	282,899,000.00	100
----	----------------	-----	--------------	--------------	----------------	-----

19 资本公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价	554,617,324.00			554,617,324.00
股权投资准备	11,316.21			11,316.21
※其他资本公积		307,795,869.78		307,795,869.78
合计	554,628,640.21	307,795,869.78		862,424,509.99

※公司其他资本公积本期增加 307,795,869.78 元,主要系公司债务重组获得的 债务重组收益。

20 盈余公积

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	61,956,147.61			61,956,147.61
法定公益金	57,236,801.12			57,236,801.12
合计	119,192,948.73

21 未分配利润

本年年初余额	-369,538,592.07
本期增加数	2,439,148.71
其中:本期净利润转入	2,439,148.71
其他增加

本期减少数

其中:本期提取盈余公积数 本期分配现金股利数 本期分配股票股利数 其他减少

22 主营业务收入与成本

	主营业务收入		主营业务成本
收入类别	2006年1-6月	2005年1-6月	2006年1-6	月 2005年1-6月
工业收入	492,350,380.96	655,480,905.03	420,423,214.38	564,716,918.11
商业收入	254,325,991.31	258,147,774.65		243,777,166.46
小计	746,676,372.27	913,628,679.68	664,556,273.00	808,494,084.57
公司内各行业抵	220,742,324.44	311,551,522.99		312,258,220.80
合计	525,934,047.83	602,077,156.69	443,172,987.44	496,235,863.77

23 财务费用

项目	2006年1-6	2005年
利息支出	43,293,603.39	38,762,343.54
减:利息收入	566,003.98	763,462.58

项目 金额

期末余额 -367,099,443.36

38, 762, 343. 54
	763.462.58

汇兑损失	323,900.76	191,204.59
减:汇兑收益
现金折扣
其他支出	3,864,925.86	2,439,094.23
合计	46,916,426.03	40,629,179.78

24 其他业务利润

项 目		2006年1-6月			2005年1-6月
	收入	支出	利润	收入	支出	利润
材料销售	53,168,022.25	46,265,658.47	6,902,363.78	34,219,903.65	29,094,943.37	5,124,960.28
废料销售	4,860,815.03		4,860,815.03	3,181,044.08	6,864.00	3,174,180.08
劳务	330,879.71	216,320.76	114,558.95	610,950.48	380,144.12	230,806.36
加工	4,414,439.22		4,414,439.22	3,871,591.67	23,695.00	3,847,896.67
代理				258,962.50	9,214.14	249,748.36
其它	849,302.42	742,247.30	107,055.12	2,634,974.04	4,630,207.55	-1,995,233.51
公司内各
行业抵销
合 计	63,623,458.63	47,224,226.53	16,399,232.10	44,777,426.42	34,145,068.18	10,632,358.24
	25投资收益
		项目		2006年1-6	2005年1-6
	股权投资收益			378,278.58	-526,089.36
	股权投资差额摊销			-699,584.56	-1,870,536.52
	合计			-321,305.98	-2,396,625.88
	26营业外支出
	项目			2006年	2005年1-6
	固定资产清理损失			1,158,775.11
	债务重组损失			1,930.95	364,547.00
	非公益性捐赠支出			35,561.61	98,151.61
	违约、赔偿、罚款等支出			77,484.84	26,808.22
	防洪基金			7,660.00	53,924.10
	预计担保损失			-9,026,753.00
	其他
				19,881.40	18,516.30

27 收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本期数
收回代垫款项	421,680,429.40
备用金	877,809.42
利息	552,306.14
其他	36,765.68
合 计	423,147,310.64

合计 -7,725,459.09 561,947.23

28 支付的其他与经营活动有关的现金

项目	本期数
海运费	2,868,329.22
保险费	2,184,331.11
管理费用	12,614,553.01
营业费用	2,487,193.24
佣金	2,257,210.35
港口费用	1,184,085.09
其他	9,459,020.00
合 计	33,054,722.02

六、 母公司主要会计报表项目注释

1、 应收账款

		期初余额		期末余额
账龄	金额	占总额比例(%)	坏账准备	金额	占总额比例(%)	坏账准备
1年以内	111,953,432.53	30.19	2,239,068.65	83,465,027.58	23.85	1,669,300.55
1-2年	16,590,313.41	4.47	1,659,031.34	41,510,899.00	11.86	4,151,089.90
2-3年3年以上	57,682,420.78184,577,294.66	15.5649.78	20,188,847.27184,577,294.66	19,016,496.14205,953,856.40	5.43	6,655,773.6558.86 205,953,856.40
合计	370,803,461.38	100	208,664,241.92	349,946,279.12		100 218,430,020.50

2、 其他应收款

		期初余额		期末余额
账龄	金额	占总额比例(%)	坏账准备	金额	占总额比例(%)	坏账准备
1年以内	80,656,317.79 11.37		849,266.09	200,792,136.71	53.18	2,498,928.66
1-2年	107,683,716.27 15.18		2,296,801.11	46,059,663.71	12.20	1,511,039.10
2-3年	473,759,188.31 66.79		16,345,840.64	54,273,140.27	14.38	4,675,469.11
3年以上	47,241,438.99	6.66	41,472,047.39	76,413,395.99	20.24	44,700,819.48
合计	709,340,661.36	100		60,963,955.23 377,538,336.68	100	53,386,256.35
3、长期投资

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
长期股权投资		-4,186,088.59	1,533,724.55
其中:对子公司投资	267,183,062.57		1,533,724.55
对其他企业投	21,500,000.00			21,500,000.00
长期债权投资
其他长期投资
股权投资差额	23,826,111.65		699,584.56	23,126,527.09
减:减值准备
合计	312,509,174.22	-4,186,088.59	2,233,309.11	306,089,776.52
(1)对子公司长期投资明细表
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司		-438,387.80		142,951,396.95
吉林市松江炭素有限责任公司	55,410,116.79	-6,881,578.90		48,528,537.89
吉林市神舟炭纤维有限责任公司		1,983,896.01		8,321,848.68
上海进出口有限公司			1,533,724.55
吉林市高科特种炭素材料有限责任		607,714.28		1,822,544.20
吉林炭素进出口公司合计		542,267.82
	267,183,062.57		-4,186,088.59 1,533,724.55	261,463,249.43
(2)对其它企业投资明细表
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
东北证券有限责任公司	20,000,000.00			20,000,000.00
吉林铁合金股份有限公	1,500,000.00			1,500,000.00
合计	21,500,000.00			21,500,000.00
(3)股权投资差额明细表
被投资单位	原始金额	期初余额 本期增加	本期摊销	期末余额
吉林吉炭·尤卡炭素有限责任 18,921,293.91 17,245,970.98			197,096.82	17,048,874.16
吉林市松江炭素有限责任公司 8,190,494.97		5,092,733.21	409,524.76	4,683,208.45
吉林市神舟炭纤维有限责任公	1,859,259.38	1,487,407.46	92,962.98	1,394,444.48
合计	28,971,048.26 23,826,111.65		699,584.56	23,126,527.09
4、主营业务收入与成本
	主营业务收入		主营业务成本
业务板块	2006年1-6月2005	年1-6月	2006年1-6月	2005年1-6月
工业产品收入	413,100,960.08	467,899,362.18	344,857,916.05	392,075,168.72
合计	413,100,960.08	467,899,362.18	344,857,916.05	392,075,168.72
5、投资收益
项目		2006	年1-6月	2005年1-6

		月
对被投资公司权益法	-4,186,088.59	-526,289.36
股权投资差额摊销	-699,584.56	-1,870,536.52
合计	-4,885,673.15	-2,396,825.88

七、关联方关系及其交易

(一)存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企	经济性质	法定
			业关系	或类型	代表人
中国中钢集团公司	北京市西长安街乙 17 号	冶金矿产资源开发与加工;冶金	母公司	国有企业 黄天文
		料、产品贸易与物流;相关工程
		术服务与设备制造。
吉林炭素进出口公司	吉林市和平街 9 号	机电产品进出口	子公司	股份制	王建平
上海吉炭进出口有限公司	上海浦东新区向城路 5823 层	进出口贸易	子公司	有限责任 王建平
	室
吉林吉炭·尤卡炭素有限责	长春市高新技术产业	生产、制造大规格超高功率石墨		控股子公司 中外合资 杨 超
任公司	开发区前进大街 95 号	极并销售产品
吉林市松江炭素有限责任公	吉林市昌邑区新村街 13 号	炭素制品生产及来料加工	子公司	有限责任 刘艺飞
司
吉林市神舟炭纤维有限责任公司	吉林市和平街 9 号	炭纤维及制品	子公司	有限责任 张永明
吉林市高科特种炭素材料有限责	吉林高新创业园 A 座 4 层	炭素制品及特种石墨制品研究、	子公司	有限责任 王晓影
公司	号	开发、制造等

(二)存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位:万元)

企业名称	期初数本期增加		本期减少	期末数
中国中钢集团公司	120,340.00			120,340.00
吉林炭素进出口公司	5,000.00			5,000.00
上海吉炭进出口有限公司	500.00		500.00
吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司	2440 万美元			2440 万美元
吉林市松江炭素有限责任公司	15,863.00			15,863.00
吉林市神舟炭纤维有限责任公司	879.40			879.40
吉林市高科特种炭素材料有限责任公司	209.00			209.00

(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)

企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
------	-----	------	------	-----

	金	比例%	金额	比例	金额	比 例	金	比例%
	额			%		%	额
吉林炭素集团有限责任公司	15018	53.09			15018	53.09
中国中钢集团公司			14,226	50.29			14,226	50.29
吉林炭素进出口公司	5000	100					5000	100
上海吉炭进出口有限公司	500	100			500	100
吉林吉炭·尤卡炭素有限	1829	75					1829 万	75
责任公司	万美元						美元
吉林市松江炭素有限责任公司	15863	100					15863	100
吉林市神舟炭纤维有限责任公	879.4	100					879.4	100
吉林市高科特种炭素材料有限任公司	209	100					209	100

(四)不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称	与本企业关系
吉林炭素集团有限责任公司	公司关键管理人员控制的企业
吉林炭素集团有限责任公司供销公司	公司关键管理人员控制的企业
桂林市吉炭贸易有限公司	公司关键管理人员控制的企业
吉林市炭素异型石墨制品厂	公司关键管理人员控制的企业
吉林市吉炭工程有限责任公司	公司关键管理人员控制的企业
吉林吉炭汽车运输有限责任公司	公司关键管理人员控制的企业
吉林市特种炭有限责任公司	公司关键管理人员控制的企业
吉林炭素集团长春有限公司	公司关键管理人员控制的企业
吉林炭素集团上海炭素厂	公司关键管理人员控制的企业
上海碳素有限公司	公司关键管理人员控制的企业
中钢炉料公司	与本公司同受一企业控制

(五)关联方交易

A、 交易定价依据:

公司与集团及集团所属公司的关联交易,本着有偿等价原则,参照市场合理价格 进行核算,并签定了相应合同和协议。

定价依据
参照市场合理价格
参照市场合理价格
参照市场合理价格

B、 采购货物

公司各年度向关联方采购货物有关明细资料如下: 单位:元

企业名称	2006年1-6月	2005年1-6月
上海炭素有限公司	3,208,995.54	8,395,119.56
吉林市炭素异型石墨制品厂		131,434.99
吉林市吉炭工程有限责任公司	203,581.02	310,766.00
吉林市特种炭有限责任公司		181,300.53
中钢炉料公司	149,792,396.47
合计	153,204,973.03	9,018,621.08

C、销售货物

1、销售材料

企业名称	2006年1-6月	2005年1-6月
吉林炭素集团有限责任公司	1,618,544.22	914,644.37
上海炭素有限公司		1,126,523.46
吉林市吉炭工程有限责任公司	1,693,253.32	145,328.89
合计	3,311,797.54	2,186,496.72

2、销售产品

企业名称	2006年1-6月	2005年1-6月
吉林炭素集团有限责任公司供销公司	7,743,398.33	6,945,605.43
吉炭集团公司上海炭素厂		337,437.44
吉林市吉炭工程有限责任公司	369,995.38	138,660.51
上海炭素有限公司	9,207,172.58	6,839,572.27
中钢炉料公司	140,547,439.87
合计	157,868,006.16	14,261,275.65

D、接受劳务

项目	2006年1-6月	2005年1-6月
接受建筑施工劳务	237,307.69	1,827,374.69
合计	237,307.69	1,827,374.69

E、关联方应收应付款项余额:

企业名称	2006年6月	30日	2005年12月	31日
项目	金额	款项性质	金额	款项性质
其他应收款:
吉林炭素集团有限责任公司	78,267,910.04	往来款	526,384,040.28	往来款
吉林炭素集团有限责任公司供	14,712,023.37	货款	7,612,246.19	货款
销公司
吉林炭素集团上海炭素厂	22,089,042.19	货款	22,089,042.19	货款
桂林市吉炭贸易有限公司	2,821,389.35	货款	2,821,389.35	货款
吉林市吉炭工程有限责任公司	1,140,708.83	往来款
应付票据:
吉林炭素进出口公司	120,000,000.00	结算货款	120,000,000.00	结算货款
其他应付款:
吉林炭素集团有限责任公司			3,503,083.58	往来款
上海炭素有限公司	197,730.98	货款	7,234,888.99	货款
吉林市吉炭工程有限责任公司	1,220,000.00	往来款	1,220,000.00	往来款
吉林市特种炭有限责任公司	749,394.05	往来款	749,394.05	往来款
吉林市异型石墨制品厂	671,141.35	往来款	671,141.35	往来款
中国中钢集团公司	241,490,000.00	借款
应付帐款
中钢炉料公司	20,406,912.60	货款
预付账款:
吉林炭素集团有限责任公司	2,403,690.31	货款	2,403,690.31	货款

F、其它应披露事项:

1、根据本公司与吉林炭素集团有限责任公司签订的《综合服务协议》,由吉林 炭素集团有限责任公司为本公司提供全面的后勤有偿服务, 2006 年 1-6 月应计并支 付综合服务费 200 万元。

2、为控股股东及其它关联方提供担保:

公司为全资子公司吉林炭素进出口公司银行借款人民币 7,905 万元提供担保, 并和吉林市松江炭素有限责任公司、吉炭集团共同为吉林炭素进出口公司银行借款 人民币 3,000 万元提供担保;公司为控股子公司吉林市松江炭素有限责任公司银行 借款人民币 1,647 万元提供担保。

公司除上述为子公司银行借款提供担保外,没有为控股股东中国中钢集团公司 及其它关联方提供担保。

八、 或有事项

截至本会计报表签发日无或有事项。

九、承诺事项

截至本会计报表签发日,公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大承 诺事项。

十、资产负债表日后事项中的非调整事项

截至本会计报表签发日,公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大 资产负债表日后非调整事项。

十一、其他重要事项

公司及控股子公司于 2006 年 3 月 17 日与中国工商银行吉林市哈达支行、吉林市 吉林大街支行(以下简称:债权银行)分别签订了《资产抵债协议》,经交易双方协 商确定,公司以评估价值 8.297 亿元的资产和现金 1.2 亿元偿还银行债务,债权银行 注销公司同等金额应收款。同时,公司用 5.232 亿的现金回购了上述抵债资产,通过 债务重组,公司实现所有者权益增加 3.065 亿元,每股净资产增加 1.08 元。上述债 务重组已于 2006 年 5 月 22 日实施完成。

		编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司	2006 年 6 月 30 日		单位:人民币元
	注		报告期期末数		年初数
资产	释	母公司	合并数	母公司	合并数
流动资产:
货币资金	1	82,049,817.92	101,421,065.00	46,513,873.04	107,978,121.73
短期投资
应收票据	2	3,341,434.85	3,401,434.85	9,883,348.10	10,416,985.60
应收股利
应收利息
应收账款	3/1	131,516,258.62	181,000,963.28	162,139,219.46	241,303,824.67
其他应收款	4/2	324,152,080.33	200,129,097.94	648,376,706.13	593,351,843.59
预付账款	5	31,665,153.24	42,622,011.24	23,605,537.18	36,490,444.17
应收补贴款			1,961,109.20		4,902,893.35
存货	6	680,513,671.13	850,585,485.93	524,211,036.75	699,450,991.85
待摊费用		51,573.32	226,138.80		48,157.50
一年内到期
的长期债权投
资
其他流动资
产
流动资产					1,693,943,262.46
合计		1,253,289,989.41	1,381,347,306.24	1,414,729,720.66
长期投资:
长期股权投
资	7/3	306,089,776.52	44,929,805.03	312,509,174.22	53,279,818.39
其中: 合
并价差		23,126,527.09	23,126,527.09	23,826,111.65	23,826,111.65
长期债权投
资			2,306.00		2,306.00
长期投资合
计		306,089,776.52	44,932,111.03	312,509,174.22	53,282,124.39
固定资产:
固定资产原价	8				1,242,582,320.59

资产负债表

		925,094,105.15	1,272,024,423.08	891,300,008.32
减:累计折
旧	8	504,574,764.71	639,852,929.45	480,748,903.13	610,620,915.51
固定资产净
值		420,519,340.44	632,171,493.63	410,551,105.19	631,961,405.08
减:固定资
产减值准备	8	8,609,063.22	8,609,063.22	8,609,063.22	8,609,063.22
固定资产净
额		411,910,277.22	623,562,430.41	401,942,041.97	623,352,341.86
工程物资		14,732,891.10	14,732,891.10	15,772,849.70	15,772,849.70
在建工程	9	67,111,965.85	71,415,680.15	107,537,452.17	109,441,311.09
固定资产清理
固定资产合计		493,755,134.17	709,711,001.66	525,252,343.84	748,566,502.65
无形产及其他
资产:
无形资产	10	45,914,025.22	76,847,834.39	46,568,270.20	77,859,714.77
长期待摊费
用
其他长期资
产
无形资产
及其他资产合					77,859,714.77
计		45,914,025.22	76,847,834.39	46,568,270.20
递延税项:
递延税项借项
资产总计		2,099,048,925.32	2,212,838,253.32	2,299,059,508.92	2,573,651,604.27
法定代表人:李勇智			主管会计机构负责人:庞志光	会计机构负责人:高景武

资产负债表(续)

		编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司	2006 年 6 月 30 日		单位:人民币元
负 债 及 股	注	报告期期末数			年初数
东 权 益	释	母公司	合并数	母公司	合并数
流动负债:
短期借款	11	387,986,199.61	527,005,609.39	890,806,199.61	1,106,663,209.39
应付票据	12

		120,000,000.00	120,000,000.00	80,000,000.00	120,000,000.00
应付账款	13	118,151,047.39	167,882,740.54	111,168,515.11	150,978,629.29
预收账款	13	25,135,387.38	35,850,044.27	37,062,906.51	47,087,421.02
应付工资		-	464,393.84		2,882,516.09
应付福利费		479,710.63	1,838,084.53	626,506.48	1,652,822.54
应付股利		6,289,361.39	6,289,361.39	6,289,361.39	6,289,361.39
应交税金	14	-284,295.63	62,958.87	4,032,756.71	5,535,440.37
其他应交款	15	9,959,885.69	10,681,548.22	10,149,082.72	10,962,313.30
其他应付款	13	493,602,027.81	352,821,720.53	227,546,678.15	138,890,192.56
预提费用	16	19,867,372.59	26,270,043.93		4,825,862.03
预计负债	17	18,496,547.00	18,496,547.00	27,523,300.00	27,523,300.00
一年内到期
的长期负债		-	-	307,050,000.00	307,050,000.00
其他流动负
债
流动负债					1,930,341,067.98
合计		1,199,683,243.86	1,267,663,052.51	1,702,255,306.68
长期负债:
长期借款		-	-	6,500,000.00	6,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款		-	-	1,724,224.70	1,724,224.70
其他长期负债
长期负债合计		-	-	8,224,224.70	8,224,224.70
递延税项:
递延税款贷项
负债合计		1,199,683,243.86	1,267,663,052.51	1,710,479,531.38	1,938,565,292.68

少数股东权益
			47,758,185.45		47,904,314.72
股东权益:
股本	18	282,899,000.00	282,899,000.00	282,899,000.00	282,899,000.00
资本公积	19	862,424,509.99	862,424,509.99	554,628,640.21	554,628,640.21
盈余公积	20	93,665,643.29	119,192,948.73	93,665,643.29	119,192,948.73
其中: 法定公益金		44,473,148.40	57,236,801.12	44,473,148.40	57,236,801.12
未分配利润	21	-339,623,471.82	-367,099,443.36	-342,613,305.96	-369,538,592.07
股东权益合计		899,365,681.46	897,417,015.36	588,579,977.54	587,181,996.87
负债及股东权益总计		2,099,048,925.32	2,212,838,253.32	2,299,059,508.92	2,573,651,604.27
法定代表人:李勇智			主管会计机构负责人:庞志光		会计机构负责人:高景武

利润及利润分配表

编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司			2006 年 6 月 30 日		单位:人民币元
项			报告期		上年同期
目	注释	母公司	合并数	母公司	合并数
一、主营业务
收入	22/4	413,100,960.08	525,934,047.83	467,899,362.18	602,077,156.69
减:主营业务
成本	22/4	344,857,916.05	443,172,987.44	392,075,168.72	496,235,863.77
主营业
务税金及附加		112,863.45	362,437.12	2,616,799.90	2,813,704.67
二、主营业务
利润		68,130,180.58	82,398,623.27	73,207,393.56	103,027,588.25
加:其他业务
利润	24	15,627,673.18	16,399,232.10	13,619,392.48	10,632,358.24
减:营业费用		16,310,556.70	22,381,386.49	17,896,318.71	25,235,674.75
管理费用		29,078,106.64	36,036,012.02	31,223,622.55	42,779,081.55
财务费用	23	39,523,324.82	46,916,426.03	31,275,837.69	40,629,179.78
三、营业利润		-1,154,134.40	-6,535,969.17	6,431,007.09	5,016,010.41

加:投资收益	25/5	-4,885,673.15	-321,305.98	-2,396,825.88	-2,396,625.88
补贴收
入
营业外
收入		81,254.00	1,505,607.46	31,557.00	31,857.00
减:营业外支
出	26	-8,948,387.69	-7,725,459.09	441,525.98	561,947.23
四、利润总额		2,989,834.14	2,373,791.40	3,624,212.23	2,089,294.30
减:所得税			80,771.96		111,186.60
少数股
权收益			-146,129.27
五、净利润		2,989,834.14	2,439,148.71	3,624,212.23	1,978,107.70
加: 年初未
分配利润		-342,613,305.96	-369,538,592.07	-156,653,261.72	-185,849,836.88
其他转
入
六、可供分配
的利润		-339,623,471.82	-367,099,443.36	-153,029,049.49	-183,871,729.18
减:提取法定盈余公积
提取法定公
益金
提取职工奖
励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东
分配的利润		-339,623,471.82	-367,099,443.36	-153,029,049.49	-183,871,729.18
减:应付优
先股股利
提取任
意盈余公积
应付普
通股股利
转作股
本的普通股
股利
八、未分配利					-183,871,729.18

润	-339,623,471.82	-367,099,443.36	-153,029,049.49
法定代表人:李勇智		主管会计机构负责人:庞志光	会计机构负责人:高景武

补充资料

			报告期	上年同期
项	目	母公司	合并数	母公司	合并数
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失		1,930.95	1,930.95	364,547.00	364,547.00
6.其他
法定代表人:李勇智			主管会计机构负责人:庞志光		会计机构负责人:高景武

现金流量表

编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司			2006 年 6 月 30 日	单位:人民币元
			报告期期末数
项	目	注释	母公司	合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金			469,334,740.83	586,204,851.28
收到的税费返还				14,495,464.29
收到的其他与经营活动有关的现金		27	415,384,834.09	423,147,310.64
现 金 流 入 小 计			884,719,574.92	1,023,847,626.21
购买商品、接受劳务支付的现金			387,116,949.44	537,687,585.72
支付给职工以及为职工支付的现金			18,216,760.47	31,617,434.75
支付的各项税费			5,007,327.04	12,559,244.85
支付的其他与经营活动有关的现金		28	14,230,602.01	33,054,722.02
现 金 流 出 小 计			424,571,638.96	614,918,987.34
经营活动产生的现金流量净额			460,147,935.96	408,928,638.87
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金				7,859,063.42
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现 金 流 入 小 计				7,859,063.42

购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金	626,750.00	986,001.66
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现 金 流 出 小 计	626,750.00	986,001.66
投资活动产生的现金流量净额	-626,750.00	6,873,061.76
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金	334,990,000.00	394,880,565.70
收到的其他与筹资活动有关的现金
现 金 流 入 小 计	334,990,000.00	394,880,565.70
偿还债务所支付的现金	736,232,300.00	789,759,700.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	22,742,941.08	27,479,623.06
支付的其他与筹资活动有关的现金
现 金 流 出 小 计	758,975,241.08	817,239,323.06
筹资活动产生的现金流量净额	-423,985,241.08	-422,358,757.36
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	35,535,944.88	-6,557,056.73
法定代表人:李勇智	主管会计机构负责人:庞志光	会计机构负责人:高景武

现金流量表补充资料

编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司		2006 年 6 月 30 日	单位:人民币元
		报告期期末数
项目	注释	母公司	合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润		2,989,834.14	2,439,148.71
加:少数股东收益			-146,129.27
计提的资产减值准备		2,190,481.77	1,899,448.87
固定资产折旧		23,825,861.58	33,884,444.83
无形资产摊销		654,244.98	1,011,880.38
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加)		-51,573.32	-177,981.30
预提费用增加(减:减少)		19,867,372.59	21,444,181.90
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)		-19,254.00	-278,382.89

固定资产报废损失
财务费用	39,523,324.82	46,916,426.03
投资损失(减:收益)	4,885,673.15	321,305.98
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)	-156,302,634.38	-151,134,494.08
经营性应收项目的减少(减:增加)	344,509,348.86	454,411,890.72
经营性应付项目的增加(减:减少)	178,075,255.77	-1,663,101.01
其他
经营活动产生的现金流量净额	460,147,935.96	408,928,638.87
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	82,049,817.92	101,421,065.00
减:现金的期初余额	46,513,873.04	107,978,121.73
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	35,535,944.88	-6,557,056.73
法定代表人:李勇智主管会计机构负责人:庞志光		会计机构负责人:高景武

资产减值准备明细表

编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司				2006 年 6 月 30 日单位:人民币元
					本期减少数
项	目	期初余额	本期增加数	因资产价值	其他原因转	合计	期末余额
				回升转回数	出数
一、坏帐准备合计		369,268,932.40	9,474,854.10	-	7,578,307.30	7,578,307.30	371,165,479.20
	其中:应收帐款	257,618,267.64	9,474,854.10	-		-	267,093,121.74
	其他应收款	111,650,664.76			7,578,307.30	7,578,307.30	104,072,357.46
	二、短期投资跌价准备合计
	其中:股票投资
	债券投资
	三、存货跌价准备合计	16,449,545.26	-		1,160.30	1,160.30	16,448,384.96
	其中:库存商品	16,238,000.60					16,238,000.60
	原材料	211,544.66			1,160.30	1,160.30	210,384.36

四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
五、固定资产减值准备合计	8,609,063.22					8,609,063.22
其中:房屋、建筑物	3,890,666.15					3,890,666.15
办公用品
机器设备	4,718,397.07					4,718,397.07
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
非专利技术
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备
九 、 总计	394,327,540.88	9,474,854.10	-	7,579,467.60	7,579,467.60	396,222,927.38
法定代表人:李勇智		主管会计机构负责人:庞志光			会计机构负责人:高景武

利润表附表—净资产收益率及每股收益

编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司		2006 年 6 月 30 日	单位:人民币元
报告期利润	净资产收益率(%)		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营利润	9.182	14.004	0.291	0.291
营业利润	-0.728	-1.111	-0.023	-0.023
净利润	0.272	0.415	0.009	0.009
扣除非经常损益后的利润	-0.679	-1.035	-0.022	-0.022

法定代表人:李勇智 主管会计机构负责人:庞志光 会计机构负责人:高景武