Sinosteel Engineering & Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2006

Aug 11, 2006

年度中期报告全文

2006 年度中期报告已经公司第四届董事会第十次会议审议通过,财务

负责人高景武先生声明:保证 2006 年度中期报告中财务报告的真实、完

一、公司基本情况………………………………………3
二、股本变动和主要股东持股情况……………………4
三、董事、监事、高级管理人员情况…………………7
四、管理层讨论与分析…………………………………8
五、重要事项………………………………………… 13
六、财务报告(未经审计)………………………… 17
七、备查文件………………………………………… 17

1、公司法定名称:
中文:中钢集团吉林炭素股份有限公司英文:SINOSTEEL JILIN CARBON CO., LTD.2、公司地址:
公司注册地址:吉林省吉林市昌邑区和平街九号公司办公地址:吉林省吉林市昌邑区和平街九号
邮政编码:132002
电子信箱:zgjt000928@126.com
3、公司法定代表人:李勇智
4、公司董事会秘书:李勇智
联系电话: 0432—2749800
联系传真: 0432—2749375
5、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:中钢吉炭
股票代码:000928

6、登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:

http://www.cninfo.com.cn

公司最近一次变更注册登记日期:2006 7 3

企业法人营业执照注册号:2200001030127

税务登记号码:220202124539630

主要财务数据和指标(合并报表)1			单位:人民币元
	2006630	20051231	本报告期末比年初
			增减(%)
流动资产	1,381,347,306.24	1,693,943,262.46	-18.45
流动负债	1,267,663,052.51	1,930,341,067.98	-34.33
总资产	2,212,838,253.32	2,573,651,604.27	-14.02
股东权益(不含少数股东权益)	897,417,015.36	587,181,996.87	52.83
每股净资产	3.172	2.076	52.79
调整后每股净资产	3.134	2.054	52.58
	20061-6	20051-6	本报告期末比
			上年同期增减(%)
净利润	2,439,148.71	1,978,107.70	23.31
扣除非经营性损益后的净利润	-6,092,333.28	2,333,268.15	-361.11
每股收益	0.009	0.007	28.57
净资产收益率%(摊薄)	0.272	0.255	0.017
扣除非经营性损益后净资产收益率%(摊薄)	-0.679	0.301	-0.980
经营活动产生的现金流量净额	408,928,638.87	63,596,381.77	543.01

2、本报告期扣除的非经常性损益项目和金额 单位:人民币元

营业外收入	1,505,607.46
营业外支出	-7,725,459.09
股权投资差额摊销	-699,584.56
	-8,531,481.99

7、公司其他有关资料:

公司因实施股权分置改革方案,从 2006 6 5 日起,股本结构变

	改革前			改革后
	股份数量	占比		股份数量	占比
一、未上市流通股	162,850,000	57.56%	一、有限售条件的流通股	154,467,970	54.60%
(一)发起人股			(一)股权分置改革变更的有限售条件的流通股	154,446,570	54.59%
国家股1			国家及国有法1人持股	142,258,532	50.29%
国有法人股2	150,180,000	53.09%	境内一般法人2持股	12,188,038	4.31%
境内法人股3			境内自然人持3
外资法人股4			境外法人、自然4人持股
自然人股5			其他5
其他6
(二)定向法人股			(二)内部职工股
国家股1			(三)机构投资者配售股
国有法人股2
境内法人股3	12,670,000	4.48%	(四)高管股份	21,400	0.01%
外资法人股4
自然人股5			(五)其他
其他6
二、已上市流通股份	120,049,000	42.44%	二、无限售条件的流通股	128,431,030	45.40%
(一)有限售条件的流通股	20,000	0.01%
内部职工股1			(一)人民币普通股	128,431,030	45.40%
机构投资者2配售股份
高管股份3	20,000	0.01%
其他4			(二)境内上市外资股
(二)无限售条件的流通股	120,029,000	42.43%	(三)境外上市外资股
人民币普通1	120,029,000	42.43%

	中钢集团吉林炭素股份有限公司				2006 年度中期报告正文
2	境内上市外资股
3	境外上市外资股			(四)其他
4	其他
三、股份总数		282,899,000	100%	三、股份总数	282,899,000	100%

2、报告期末持有公司股份 5%以上(含 5%)的股东为中国中钢集团公

司,持有公司国有法人股 142,258,532 股,占总股本的 50.29%,所持股份

持有 5%以上(含 5%)法人股东所持股份没有质押和冻结情况。

3、前十名股东、前十名无限售条件流通股东持股表及前十名有限售

股东总数					34,484
10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有有限售条	质押或冻结
				件股份数量	的股份数量
中国中钢集团公司	国有法人股	50.29%	142,258,532	142,258,532	0
长江证券有限责任公司	其他	1.56%	4,425,911	0	0
周任义	其他	0.94%	2,652,729	0	0
攀钢集团成都钢铁有限责任公司	其他	0.71%	2,000,000	2,000,000	0
冯显博	其他	0.57%	1,611,663	0	0
本溪钢铁(集团)有限责任公	其他	0.50%	1,422,597	1,422,597	0
李永南	其他	0.48%	1,359,284	0	0
牛申强	其他	0.48%	1,330,060	0	0
广东省吴川市海洋高科技发展有限公司	其他	0.39%	1,100,000	0	0
丁波	其他	0.39%	1,097,049	0	0
10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量		股份种类
长江证券有限责任公司			4,425,911	人民币普通股
周任义			2,652,729	人民币普通股
冯显博			1,611,663	人民币普通股
李永南			1,359,284	人民币普通股
牛申强			1,330,060	人民币普通股
广东省吴川市海洋高科技发展有限公司			1,100,000	人民币普通股
丁波			1,097,049	人民币普通股
姜永禄			1,018,670	人民币普通股
中国工商银行—银河银泰理财分红证券			1,008,313	人民币普通股

投资基金
彭晓梅	961,243	人民币普通股
	上述股东与公司控股股东及其关联人不存在关联关系,也不属于《上市公司持
上述股东关联关系或一致行动的说	股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;未知其他股东间是否存在关
	联关系,也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
	规定的一致行动人。

	前十名有限售条件流通股东持股情况
序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	可上市交易时间		新增可上市交易股份数		限售条件
1	中国中钢集团公司	142,258,532	20085	6	0	中钢集团所持股份,自改革方案实施之日起(2006日)24者转让。	个月内不上市交易或		6	5
2	攀钢集团成都钢铁有限责任公司	2,000,000			0	未参加股改
3	龙建路桥股份有限公司	1,000,000			0	股权冻结、未参加股改
4	本溪钢铁(集团)有限责任公司	1,422,597	20075	6	0	施之日起	所持股份,自改革方案实2006	6	5	日)
5	无锡锡兴钢铁股份有限公司	948,398	20075	6	0	12	个月内不上市交易或者
6	天津钢管集团有限公司	948,398	20075	6	0	转让。
7	东北特殊钢集团有限责任公	948,398	20075	6	0
8	攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司	948,398	20075	6	0
9	杭州钢铁集团公司	569,039	20075	6	0
10	涟源钢铁集团有限公司	474,199	20075	6	0

姓名	职务	年初持股数	年末持股数	变动原因
李勇智	董事长、总经理	2,500	2,675	股权分置改革送股所致
姜佰涛	董事、副总经理	2,500	2,675	股权分置改革送股所致
张建华	副总经理	2,500	2,675	股权分置改革送股所致

2、经 2005 年年度股东大会会议审议,通过公司董事会、监事会成员

( )经营情况的讨论与分析

2006 年上半年,公司经过综合考虑、科学论证,启动并完成了股权转

算、增效益的良好氛围。报告期内,公司实现主营业务收入 52,593 万元,

比去年同期减少	7,615万元,减少	13%;实现主营业务利润	8,240万元,
比去年同期减少	2,063万元,减少	20%;实现净利润为	244万元,比去年

同期增加 46 万元,增长率为 23%。公司上半年在克服了诸多困难和不利因

( )公司财务状况的分析

1 有关财务指标(单位:人民币元)

	20061-6	20051-6	增减额	增减(%)
主营业务收入	525,934,047.83	602,077,156.69	-76,143,108.86	-12.65
主营业务利润	82,398,623.27	103,027,588.25	-20,628,964.98	-20.02
净利润	2,439,148.71	1,978,107.70	461,041.01	23.31
现金及现金等价物净增加额	-6,557,056.73	-28,379,587.75	21,822,531.02	76.90
	2006630	20051231	增减额	增减(%)
总资产	2,212,838,253.32	2,573,651,604.27	-360,813,350.95	-14.02
股东权益(不含少数股东权益)	897,417,015.36	587,181,996.87	310,235,018.49	52.83

1、截止报告期末,公司有关财务指标与上年同期、年初相比及增减

2)增减变动原因

主营业务收入同比降低 12.65%,主要是产品销售数量减少所致。

主营业务利润同比降低 20.02%,主要是因为公司产品销售量减少,

净利润同比提高 23.31%,主要是利润总额增加所致。

现金及现金等价物净增加额比上年同期同比提高 76.90% 主要是本报

总资产较年初减少 14.02% 主要是因为公司收回吉林炭素集团有限责

任公司占用资金 44,461 万元,并用此资金偿还了部分银行借款。

股东权益较年初增加 52.83% 主要是本报告期公司债务重组实现重组

2、报告期内,占公司主营业务收入	10%以上的业务经营活动、主要产

主营业务经营	主营业务收入	占全部主营业务	主营业务成本	毛利率(%)
活动名称		收入的比例(%)
普通功率电极	63,667,353.14	12.11	61,166,904.14	3.93
高功率电极	233,937,143.90	44.48	217,766,464.71	6.91
超高功率电极	148,787,025.22	28.29	120,079,520.93	19.29
其他	79,542,525.57	15.12	44,160,097.66	44.48
	525,934,047.83	100.00	443,172,987.44	15.74

3、报告期内,公司主营业务分行业情况

主营业务收入	主营业务成本
381,633,013.52	307,930,220.82
144,301,034.31	135,242,766.62
525,934,047.83	443,172,987.44

4、报告期内,公司主营业务构成未发生重大变化。

5、报告期内,公司无对利润产生重大影响的其他经营业务。

6、报告期内,单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达

10%

( )报告期对生产经营采取的措施

收益,从而增加了资本公积所致。

	中钢集团吉林炭素股份有限公司					2006 年度中期报告正文
	公司募集资金项目共	12	项,计划总投资		77,283.3	万元,其中使用募
集资金	54,810		万元,银行贷款和企业自筹	22,473.3	万元。截至	2006	6
	月末,项目完成投资	68,681	万元,其中募集资金		54,810	万元,企业自筹
13,871	万元。项目完成情况为:
	1、引进内串石墨化炉改造工程。计划总投资				8,500	万元,其中使用募
集资金	5,500万元。到	2006	6月底完成投资		6,691	万元,其中募集资
5,500	万元。
	项目完成情况为:主厂房及控制室建设完,石墨化炉砌筑,部分设备
安装完。
2	超高功率石墨电极一次焙烧技术改造项目。计划总投资					5,428	万元,
	其中使用募集资金3,438	万元。到	2006	6	月底完成投资	7,090万元,
	其中募集资金3,438	万元。
	项目完成情况为:竣工投产。
	3、超高功率石墨电极浸渍改造项目。计划总投资				4,500	万元,其中
	使用募集资金2,500	万元。到	20066	月底完成投资	3,857	万元,其中
募集资金	2,500万元。
	项目完成情况为:竣工试生产。
	4、高功率石墨电极配料、混捏改造项目。计划总投资					5,043万元,
	其中使用募集资金2,000	万元。到	2006	6	月底完成投资	7,836万元,
	其中募集资金7,503.3	万元。
	项目完成情况为:竣工投产。
	5、高功率石墨电极一次焙烧技术改造项目。计划总投资					3,880	万元,
	其中使用募集资金1,690	万元。到	2006	6	月底完成投资	2,230万元,

11

	中钢集团吉林炭素股份有限公司					2006 年度中期报告正文
其中募集资金	1,690	万元。
	项目完成情况为:竣工试生产。6、引进高功率石墨电极一次焙烧新建项目。计划总投资					5,900	万元,
其中使用募集资金	1,500	万元。到	2006	6	月底完成投资	2,476	万元,
其中募集资金	1,500	万元。
	项目进展情况为:焙烧炉砌筑完。
	7、引进高功率石墨电极二次焙烧技术改造项目。计划总投资						5,706
	万元,其中使用募集资金	1,800	万元。到	2006	6	月底完成投资	5,160
万元,其中募集资金		1,800万元。
	项目完成情况为:竣工投产。
	8、引进石墨电极接头改造项目。计划总投资				2,743	万元,其中使用
募集资金	1,450万元。到	2006	6	月底完成投资	2,873	万元,其中募集
资金1,450	万元。
	项目完成情况为:竣工投产。
	9、天然气改造项目。计划总投资			2,000	万元,其中使用募集资金
1,348.7	万元。此项目到	2006	6	月底完成投资	2,388	万元,其中募集资
1,348.7	万元。
	项目完成情况为:竣工试运行。
	10、偿还前期工程技术改造贷款。计划总投资				10,500	万元,其中使
用募集资金	10,500	万元。到2006	6	月底已偿还	10,500	万元。
	11、参股投入松江炭素有限责任公司。计划总投资					12,083.3	万元,
其中使用募集资金		12,083.3万元。到	2006	6	月底已投入松江炭素有限
责任公司	12,000万元。

11,000			6
2006	6
							20065
					61
		2006	3	17
	募集资金设备安装完。截至200512证券报》	中钢集团吉林炭素股份有限公司1	万元。2006公司及控股子公司于	中国证监会以证监公司字[2006]79司的控股股东。相关信息披露详见	2006	12、兼并长春耐火材料厂项目。计划总投资月底完成投资待公司项目全部竣工,将形成整体生产盈利能力。五、重要事项1、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。素集团有限责任公司所持本公司的国有股股权15018价格转让给中钢集团公司,占公司总股本的53.09%	11,0005,5802006	2006 年度中期报告正文万元,其中使用万元。项目完成情况为:已完成兼并,并已偿还贷款,糊车间土建工程竣工,月底,公司的募集资金已全部使用,其实际投入项目与承诺投入项目一致,其中变更的项目和程序合法。由于部分项目未完工,2、报告期内公司有重大资产收购、出售、处置和企业收购兼并事项。日中国中钢集团公司与吉林省国资委、吉林炭素集团有限责任公司三方签署了《中钢集团收购吉林炭素股权的协议》,吉林炭万股以/股的2.735日,515号文件下达了《关于同意豁免中国中钢集团公司要约收购吉林炭素股份有限公司股票义务的批复》日在深圳证券登记分公司办理完成股权过户,正式进入本公司,成为公日《证券时报》《上海日与中国工商银行吉林市哈达支行、吉林市吉林大街支行(以下简称:债权银行)分别签订了《资产抵债

协议》,经交易双方协商确定,公司以评估价值 8.297 亿元的资产和现金

中钢集团吉林炭素股份有限公司				2006 年度中期报告正文
1.2			亿元偿还银行债务,债权银行注销公司同等金额应收款。同时,公司
5.232			亿的现金回购了上述抵债资产,通过债务重组,公司实现所有者
权益增加3.065	亿元,每股净资产增加		1.08	元。上述债务重组已于	2006
日实施完成。522
			该股权转让、债务重组完成后,公司将充分利用中钢集团在资源、资
金和市场等方面的优势,为股东创造更多的投资收益,公司的抗风险能力
和可持续发展能力得到提高,实现跨越式发展。本次股权转让、债务重组
不影响公司的持续经营能力,不会对公司未来财务状况造成不良影响。
			公司无以前期间发生但持续到报告期仍在进行的重大资产收购、出
售、处置和企业收购兼并事项。
3、公司2006			年中期不进行利润分配及公积金转增股本。
4、重大关联交易事项:
1)关联交易:
A、采购货物
			公司本报告期向关联方采购货物有关明细资料如下:	单位:
	交易内容	定价原则	交易金额	占同类交易额	结算方式
				的比例(%
上海碳素有限公司吉林市吉炭工程有限责任公司	产品备件、劳务	参照市场价格参照市场价格	3,208,995.54440,888.71	0.440.06	按月结算按月结算

B、销售货物

a、销售材料

	交易内容	定价原则	交易金额	占同类交易	结算方式
				额的比例(%
吉林炭素集团有限责任公司	材料	参照市场价格	1,618,544.22	0.27	按月结算
吉林市吉炭工程限责任公司	材料	参照市场价格	1,693,253.32	0.29	按月结算

中钢炉料公司 原料 参照市场价格 149,792,396.47 20.53 按月结算

153,442,280.72 21.03

中钢集团吉林炭素股份有限公司				2006 年度中期报告正文
		3,311,797.54	0.56

b、销售产品

	交易	定价原则	交易金额	占同类交易额	结算方式
	内容			的比例(%
吉林炭素集团有限责任公司供销公司	产品	参照市场价格	7,743,398.33	1.31	按月结算
上海碳素有限公司	产品	参照市场价格	9,207,172.58	1.56	按月结算
中钢炉料公司	产品	参照市场价格	140,547,439.87	23.84	按月结算
吉林市吉炭工程有限责任公司	产品	参照市场价格	369,995.38	0.06	按月结算
			157,868,006.16	26.77

C、关联方应收应付款项余额:

企业名称	2006630	20051231
	款项性质	款项性质
其他应收款:
吉林炭素集团有限责任公司	78,267,910.04往来款	526,384,040.28往来款
吉林炭素集团有限责任公司供销公司	14,712,023.37货款	7,612,246.19货款
吉林炭素集团上海炭素厂	22,089,042.19货款	22,089,042.19货款
桂林市吉炭贸易有限公司	2,821,389.35货款	2,821,389.35货款
吉林市吉炭工程有限公司	1,140,708.83往来款
应付票据:
吉林炭素进出口公司	120,000,000.00结算货款	120,000,000.00结算货款
其他应付款:
吉林炭素集团有限责任公司		3,503,083.58往来款
上海碳素有限公司	197,730.98货款	7,234,888.99货款
吉林市吉炭工程有限公司	1,220,000.00往来款	1,220,000.00往来款
吉林市特种炭有限责任公司	749,394.05往来款	749,394.05往来款
吉林市炭素异型石墨制品厂	671,141.35往来款	671,141.35往来款
中国中钢集团公司	241,490,000.00借款
应付帐款:
中钢炉料公司	20,406,912.60货款
预付账款:
吉林炭素集团有限责任公司	2,403,690.31货款	2,403,690.31货款

5、担保事项:

		公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保对象	发生日期(协议签署				是否履行完毕是否为关联方担
名称	日)	担保金额	担保类型	担保期	保(是或否)

中钢集团吉林炭素股份有限公司	2006 年度中期报告正文
报告期内担保发生额合计	0.00
报告期内担保余额合计
	公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计	12,552.00
报告期末对控股子公司担保余额合计	12,552.00
	公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额	12,552.00
担保总额占公司净资产的比例	13.99%
	公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保的金额	0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额	0.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额	0.00
违规担保总额	0.00

6、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况

大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金余额		本期清欠总额	清欠方式	清欠金额	清欠时间
期初	期末
52,528.46		8,067.16 44,461.30	现金	3,018.78	2006.3.30
			现金	41,442.52	2006.6.30
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠情况的具体说明		限责任公司将用价值约限责任公司全部偿还。		占用资金的剩余部分,原公司大股东吉林炭素集团有7000100%股权转让所得及现金在	万元的吉林新冶设备有2006年底前

计划还款时间	清欠方式	清欠金额(万元)	备注
200612月底	现金	8,067.16
合计	-	8,067.16

7、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项,也无以

、报告期内,公司董事会及董事、监事、管理层有关人员无受证券 、公司 2006 年度中期财务报告未经审计。 、载有董事长签名的中期报告正文; 、载有公司负责人、主管会计机构负责人、会计机构负责人签名盖 、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本; 、中钢集团吉林炭素股份有限公司章程。

六年八月九日

中钢集团吉林炭素股份有限公司是经吉林省体改委吉改股批(1993)72 号文批准、由吉林 炭素总厂(现名吉林炭素集团有限责任公司)独家发起设立的股份有限公司。 公司经中国证券监督管理委员会批准,于 1998 11 月向社会公众发行 9000 万股普通股 股票, 并于 1999 3 12 日起在深圳证券交易所挂牌交易。 2006 5 17 日,中国中钢集团公司通过收购吉林炭素集团有限责任公司持有的吉林炭 2006 7 3 日,公司名称由"吉林炭素股份有限公司"变更为"中钢集团吉林炭素股 份有限公司" 公司在吉林省工商行政管理局登记注册,注册资本 28,289.90 万元,具有法人资格。企业 法人营业执照号:24520085-2 公司住所:吉林市和平街 9 号。 1、会计制度 2、会计年度 公司会计年度采用公历制,即自每年 1 1 日起至 12 31 日止。 3、记账本位币 4、记账基础和计价原则 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务,按发生当月 1 日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合为人民币记 A 筹建期间发生的汇兑损益,记入长期待摊费用,并在开始生产经营当月起一次计入开 B 与购建固定资产有关借款发生的汇兑损益,在所购建固定资产达到预定可使用状态前

C 除上述情况外,汇兑损益均记入财务费用。

18

	中钢集团吉林炭素股份有限公司				2006 年度中期报告正文
	6、现金等价物的确定标准公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确
定为现金等价物。7、坏账核算方法
	公司应收款项坏帐准备计提的具体办法是:
	1)公司与控股母公司发生的应收款项,按余额百分比法计提坏账准备,计提比例为					2%
	2)母子公司之间交易事项产生的应收款项,不计提坏账准备;
	3)其余应收款项,采用账龄分析法计提坏账准备,提取比例为:
	账龄			计提比例%
	一年以内			2
	一至两年两至三年			1035
	三至四年			100
	四至五年			100
	五年以上			100
	对有确凿证据表明不能收回的应收款项,或收回可能性不大的(如:债务单位破产、资不抵
	债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的,以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据),全额计提坏账准备。
8、存货核算方法
	公司存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。A、产成品采用实际成本法核算,发出按加权平均法结转成本,低值易耗品在领用时一次
摊销。
转成本。	公司成本计算方法为逐步分项结转法,生产过程中产生的次品电极在销售时按固定价格结
	B、期末公司在对存货盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分,按照单个存货项目账面价值与可变现净值的差
	额计提存货跌价准备。
	9、长期股权投资的核算方法

A、长期股权投资:按取得时的实际成本作为初始投资成本。

19

	中钢集团吉林炭素股份有限公司				2006 年度中期报告正文
	公司对外投资占被投资单位有表决权资本比例在			20%(	20%)以下的按成本法核算;权益
比例在	20%以上或不足		20%但有重大影响的,采用权益法核算;权益比例在		50%以上(不含	50%
	或虽然未达到	50%,但具有实质控制权的子公司,采用权益法核算并编制合并会计报表。
	股权投资差额:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资
的,按	差额采用直线法进行摊销,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,合同没有规定投资期限10	年摊销;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入资本公
积。
	B、长期债权投资:按取得时实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息,
	作为初始投资成本,按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。溢价或折价在债券存续
	期间,按直线法予以摊销。C、长期投资减值准备的核算方法:期末公司对长期投资进行逐项检查,由于市价
	持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于投资账面价值,
	按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。
	10、固定资产核算方法
	A、公司固定资产包括使用年限在一年以上的房屋、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在人民币					2000
	元以上(2000	)并且使用年限超过	2	年的也作为固定资产。
	B、固定资产以取得时的成本作为入账价值,按年限平均法分类计提折旧。已计提减值准
	备的固定资产计提折旧时,按固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备后的账面净额以及
	尚可使用年限重新计算确定折旧率。预计净残值率为				3%,固定资产分类及折旧率如下:

固定资产类别	预计使用年限(年)	预计净残值率(%	年折旧率(%
房屋建筑物	10-40	3	2.425-9.7
工业炉	10	3	9.70
动力设备	13	3	7.46
传导设备	25	3	3.88
工作机器	13	3	7.46
运输设备	9	3	10.78
仪器仪表	10	3	9.70

C、期末公司对固定资产进行逐项检查,由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长

1)长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的固定资产;

2)由于技术进步等原因已不可使用的固定资产;

中钢集团吉林炭素股份有限公司2006 年度中期报告正文 3)虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产; 4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; 5)其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 11、在建工程核算方法 停建并预计在未来 3 年内不会重新开工、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并 12、借款费用的核算方法 A、为购建固定资产借入专门借款所发生的的利息、折价或溢价的摊销、以及因外币借款 B、专门借款而发生辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的,予 C、为购建固定资产专门借款所发生的借款费用,公司以月数作为加权平均数的权数计算 D、如果固定资产购建活动发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月,应暂停借款费 E、除为购建固定资产专门借款发生的借款费用并符合资本化条件外,其他借款费用均于 13、无形资产核算方法

• A、公司无形资产按取得时的实际成本计价,并按无形资产受益期限采用直线法摊销。
  • B、期末公司对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行检查,对预计可收

公司名称	注册资本	经营范围	本公司投资额	持股比例
吉林炭素进出口公司	50,000,000.00	机电产品进出口	50,000,000.00	100%
吉林市松江炭素有限	158,635,789.77	炭素制品及来料加工	148,674,305.03	100%
责任公司
吉林吉炭·尤卡炭素有	2440万美元	生产、制造大规格超高功率	1829万美元	75%
限责任公司		石墨电极并销售产品
吉林市神舟炭纤维有	8,793,986.51	炭纤维及制品	6,428,981.18	100%
限责任公司
吉林市高科特种炭素	2,090,000.00	炭素制品及特种石墨制品	1,290,000.00	100%
材料有限责任公司		研究、开发、制造等

1 货币资金

现金	16,777.74	4,933.01
其中:人民币	16,777.74	4,933.01
银行存款	107,961,343.99	101,416,131.99
其中:人民币	105,279,938.00	99,825,660.26
美元	1,661,341.14	511,671.45
欧元	1,020,064.85	1,078,800.28
其他货币资金合计	107,978,121.73	101,421,065.00
2应收票据
票据种类银行承兑汇票	期初余额9,416,985.60	期末余额3,401,434.85
商业承兑汇票	1,000,000.00
合计	10,416,985.60	3,401,434.85
3应收账款

		比例(%)			比例(%)	坏账准备
1年以内	192,316,494.35	38.55	3,846,225.40	132,335,921.08	29.53	2,646,718.42
1-2	16,698,651.94	3.35	1,669,925.82	43,254,551.93	9.65	4,325,455.20
2-3	58,161,276.31	11.65	20,356,446.71	19,050,252.14	4.25	6,667,588.25
3年以上	231,745,669.71	46.45	231,745,669.71	253,453,359.87		56.57 253,453,359.87
合计	498,922,092.31	100	257,618,267.64	448,094,085.02		100 267,093,121.74

坏账准备 金额 占总额

账龄
	金额	占总额比例(%)	坏账准备	金额	占总额比例(%)	坏账准备
1年以内	62,970,547.16	8.93	1,253,052.53	145,761,102.79	47.92	2,902,606.68
1-2	95,905,999.33	13.60	4,235,067.17	30,865,066.75	10.15	3,448,805.16
2-3	452,249,081.98	64.15	18,303,996.31	27,722,439.24	9.11	6,633,624.78
3年以上	93,876,879.88	13.32	87,858,548.75	99,852,846.62	32.82	91,087,320.84
合计	705,002,508.35		100 111,650,664.76	304,201,455.40	100	104,072,357.46
5	预付账款
			期初余额		期末余额
账龄		金额	占总额比例		金额	占总额比例
			(%)			(%)
1年以内		25,937,353.02		71.08	33,515,711.74	78.63
1-2		1,695,401.15		4.65	728,453.78	1.71
2-3		8,762,509.27		24.01	6,466,892.17	15.17

3年以上	95,180.73	0.26	1,910,953.55	4.49
合计	36,490,444.17	100	42,622,011.24	100

4 其他应收款

6 存货

原材料		106,320,119.47	211,544.66	119,854,414.89	210,384.36
包装物		127,322.87
在产品		316,500,520.26		362,606,929.93
库存商品(产成品)		243,317,707.15	16,238,000.60	323,737,352.09	16,238,000.60
自制半成品		49,634,867.36		60,835,173.98
合计		715,900,537.11	16,449,545.26	867,033,870.89	16,448,384.96

7 长期投资

7,650,428.80	长期股权投资29,453,706.74	21,803,277.94
	长期债权投资(建设债券)2,306.00	2,306.00
699,584.56	23,826,111.65股权投资差额	23,126,527.09
8,350,013.36	合计53,282,124.39	44,932,111.03

24

成本法	()2	20,000,000.00		20,000,000.00	20,000,000.00	东北证券有限责任公司
成本法	10	200,000.00		200,000.00	200,000.00	宜昌长江炭素厂
权益法	10	103,277.94		103,277.94	100,000.00	大连远舰物流有限公司
			-7,650,428.80	7,650,428.80	5,000,000.00	上海吉炭进出口有限公司
成本法	0.45	1,500,000.00		1,500,000.00	1,500,000.00	吉林铁合金股份有限公司
		21,803,277.94	-7,650,428.80	29,453,706.74	26,800,000.00

(2) 长期股权投资差额

(1) 长期股权投资

吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司	18,921,293.91	17,245,970.98	197,096.82	17,048,874.16
吉林市松江炭素有限责任公司	8,190,494.97	5,092,733.21	409,524.76	4,683,208.45
吉林市神舟炭纤维有限责任公司	1,859,259.38	1,487,407.46	92,962.98	1,394,444.48
合计	28,971,048.26	23,826,111.65	699,584.56	23,126,527.09

8 固定资产及累计折旧

(1)固定资产原值

房屋	331,522,073.01	2,325,000.00		333,847,073.01
建筑物	46,447,498.55	792,411.00		47,239,909.55
工业炉	183,321,960.67	15,865,075.09		199,187,035.76
动力设备	109,840,466.87	1,543,225.76	5,869,406.00	105,514,286.63
传导设备	39,923,825.35	3,634,839.70		43,558,665.05
工作机器	486,003,595.52	9,764,992.55		495,768,588.07
运输设备	29,968,358.39	417,969.00		30,386,327.39
仪器仪表	15,554,542.23	967,995.39		16,522,537.62
合计	1,242,582,320.59	35,311,508.49	5,869,406.00	1,272,024,423.08

(2)累计折旧

125,130,620.31	3,608,185.46	房屋121,522,434.85
25,306,243.18	987,372.77	建筑物24,318,870.41
133,075,642.04	6,569,171.87	工业炉126,506,470.17
4,708,884.89460,582,215.15	3,523,418.62	动力设备61,767,681.42
12,145,113.40	770,714.25	传导设备11,374,399.15
260,509,293.49	15,955,611.08	工作机器244,553,682.41
14,928,979.81	1,295,576.72	运输设备13,633,403.09

	中钢集团吉林炭素股份有限公司			2006 年度中期报告正文
仪器仪表	6,943,974.01	1,230,848.06		8,174,822.07
合计	610,620,915.51	33,940,898.83	4,708,884.89	639,852,929.45
	(3)固定资产减值准备
项目房屋建筑物	期初余额3,890,666.15	本期增加	本期减少	期末余额3,890,666.15
动力设备	1,301,890.59			1,301,890.59
传导设备	345,209.06			345,209.06
工作机器	3,053,012.91			3,053,012.91
运输设备	3,708.00			3,708.00
仪器仪表	14,576.51			14,576.51
合计	8,609,063.22			8,609,063.22
	※公司部分房屋及设备于20058		月抵押给中国进出口银行大连分行用于贷款,用于抵押的
房屋及设备期末净值为	180,144,168.30	元。
	※固产资产减值准备8,609,063.22		元系部分高能耗、性能差、高维护费资产,如使用将造成

※公司本期增加固定资产中由在建工程转入 33,473,386.21 元。

9 在建工程

石墨化内串炉	76,177,102.98		33,473,386.21	9,263,346.58	33,440,370.19
技改工程	12,957,747.16	4,711,101.85			17,668,849.01
电极糊加工厂	5,785,701.68				5,785,701.68
公辅设施	14,520,759.27				14,520,759.27
合计	109,441,311.09	4,711,101.85	33,473,386.21	9,263,346.58	71,415,680.15

10 无形资产

土地使用权	50,680,000.00	46,208,270.20	618,244.98	45,590,025.22
	720,000.00	360,000.00	36,000.00	324,000.00
技术	34,331,336.80	31,291,444.57	357,635.40	30,933,809.17
合计	85,731,336.80	77,859,714.77	1,011,880.38	76,847,834.39
※公司土地使用权于	2005	8	月抵押给中国进出口银行大连分行用于贷款。

11 短期借款

贴息借款 3,500,000.00 3,500,000.00 抵押借款 200,000,000.00 200,000,000.00

中钢集团吉林炭素股份有限公司		2006 年度中期报告正文
担保借款	863,163,209.39	323,505,609.39
质押借款	40,000,000.00
合计	1,106,663,209.39	527,005,609.39
12应付票据

银行承兑汇票	120,000,000.00	120,000,000.00
合计	120,000,000.00	120,000,000.00

税项 期初余额 期末余额 适用税率(%)

13 应付账款、预收账款、其它应付款

应付账款、预收账款、其它应付款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单

14 应交税金

		17
57,227.88	56,387.88	5
5,942,699.61	5,260,856.36	33
739,864.21	139,017.95	7
1,046,009.94	1,110,358.40
1,762,781.40	1,862,219.30
3,096.40	3,096.40
325,140.97	132,564.85
123,697.10	55,870.45
619,495.12	619,495.12
5,535,440.37	62,958.87
	-5,084,572.26	-9,176,907.84

15 其他应交款

教育费附加8,397,510.21	8,140,004.66
防洪基金1,250,280.80	1,225,524.23
住房公积金557,170.06	558,667.10
副食品价格调节基金110,760.00	110,760.00
残保基金646,592.23	646,592.23
合计10,962,313.30	10,681,548.22

16 预提费用

项目	期初余额	期末余额
预提运输费	213,313.21	297,221.91
焙烧品	1,682,859.53
预提修理费	2,726,208.97	11,340,087.83

中钢集团吉林炭素股份有限公司		2006 年度中期报告正文
海运费		599,670.00
利息		2,932,476.87
佣金		1,199,740.42
加工费		1,820,853.61
差旅费		4,400,000.00
租赁费		2,800,000.00
水电气费		295,145.29
其他	203,480.32	584,848.00
合计	4,825,862.03	26,270,043.93

17 预计负债

对外提供担保 27,523,300.00 18,496,547.00

合计 27,523,300.00 18,496,547.00 ※公司因为吉林纸业股份有限公司在中信实业银行沈阳分行 3,000 万元贷款提供担保而 承担连带责任,于 2004 年末以预计负债形式计入当期损益 2,752.33 万元。因吉林纸业股份有

限公司已偿还部分贷款,故公司本期转回 902.68 万元。

18 股本

境内法人持有150,180,000.00 53.09			7,921,468.00	142,258,532.00	50.29
募集法人股12,670,000.00	4.48		481,962.00	12,188,038.00	4.31
境内人民币普120,049,000.00 42.43		8,403,430.00		128,452,430.00	45.40
合计282,899,000.00	100	8,403,430.00	8,403,430.00	282,899,000.00	100

19 资本公积

资本溢价	554,617,324.00			554,617,324.00
股权投资准备	11,316.21			11,316.21
※其他资本公积		307,795,869.78		307,795,869.78
合计	554,628,640.21	307,795,869.78		862,424,509.99
※公司其他资本公积本期增加		307,795,869.78	元,主要系公司债务重组获得的债务重组

20		盈余公积

21 未分配利润

22 主营业务收入与成本

法定盈余公积61,956,147.61	61,956,147.61
法定公益金57,236,801.12	57,236,801.12
合计119,192,948.73	119,192,948.73

本年年初余额 -369,538,592.07 本期增加数 2,439,148.71 其中:本期净利润转入 2,439,148.71

期末余额 -367,099,443.36

		主营业务收入				主营业务成本
收入类别	2006年	1-6月	2005	年1-6月	2006年	1-6月	2005	年1-6月
工业收入		492,350,380.96		655,480,905.03		420,423,214.38		564,716,918.11
商业收入		254,325,991.31		258,147,774.65		244,133,058.62		243,777,166.46
小计		746,676,372.27		913,628,679.68		664,556,273.00		808,494,084.57
公司内各行业抵销		220,742,324.44		311,551,522.99		221,383,285.56		312,258,220.80
合计		525,934,047.83		602,077,156.69		443,172,987.44		496,235,863.77

23 财务费用

项目		2006年1-6月	2005年1-6
利息支出		43,293,603.39	38,762,343.54
减:利息收入		566,003.98	763,462.58
汇兑损失减:汇兑收益		323,900.76	191,204.59
现金折扣
其他支出		3,864,925.86	2,439,094.23
合计		46,916,426.03	40,629,179.78
24	其他业务利润
项 目	2006年1-6月	2005	年1-6月
收入	支出	利润收入	支出利润

材料销售 53,168,022.25 46,265,658.47 6,902,363.78 34,219,903.65 29,094,943.37 5,124,960.28 废料销售 4,860,815.03 4,860,815.03 3,181,044.08 6,864.00 3,174,180.08

中钢集团吉林炭素股份有限公司					2006 年度中期报告正文
330,879.71	216,320.76	114,558.95	610,950.48		380,144.12	230,806.36
4,414,439.22		4,414,439.22	3,871,591.67		23,695.00	3,847,896.67
			258,962.50		9,214.14	249,748.36
849,302.42	742,247.30	107,055.12	2,634,974.04		4,630,207.55	-1,995,233.51
63,623,458.63	47,224,226.53	16,399,232.10	44,777,426.42		34,145,068.18	10,632,358.24
25投资收益
	项目		2006	年1-6月	2005年	1-6月
股权投资收益				378,278.58		-526,089.36
股权投资差额摊销				-699,584.56		-1,870,536.52
合计				-321,305.98		-2,396,625.88
26营业外支出
项目			2006年	1-6	2005年	1-6月
固定资产清理损失			1,158,775.11
债务重组损失				1,930.95		364,547.00
非公益性捐赠支出				35,561.61		98,151.61
违约、赔偿、罚款等支出				77,484.84		26,808.22
防洪基金				7,660.00		53,924.10
预计担保损失			-9,026,753.00
其他				19,881.40		18,516.30
合计			-7,725,459.09			561,947.23

收回代垫款项	421,680,429.40
备用金	877,809.42
利息	552,306.14
其他	36,765.68
	423,147,310.64

28 支付的其他与经营活动有关的现金

海运费	2,868,329.22
保险费	2,184,331.11
管理费用	12,614,553.01
营业费用	2,487,193.24
佣金	2,257,210.35
港口费用	1,184,085.09
其他	9,459,020.00
	33,054,722.02

1、 应收账款

账龄	金额	占总额比例(%)	坏账准备		金额	占总额比例(%)	坏账准备
1年以内	111,953,432.53	30.19	2,239,068.65		83,465,027.58	23.85	1,669,300.55
1-2	16,590,313.41	4.47	1,659,031.34		41,510,899.00	11.86	4,151,089.90
2-3	57,682,420.78	15.56	20,188,847.27		19,016,496.14	5.43	6,655,773.65
3年以上	184,577,294.66	49.78	184,577,294.66		205,953,856.40	58.86	205,953,856.40
合计2、	370,803,461.38其他应收款	100	208,664,241.92		349,946,279.12	100	218,430,020.50
		期初余额				期末余额
账龄	金额	占总额比例(%)	坏账准备	金额		占总额比例(%)	坏账准备
1年以内	80,656,317.79	11.37	849,266.09		200,792,136.71	53.18	2,498,928.66
1-2	107,683,716.27	15.18	2,296,801.11		46,059,663.71	12.20	1,511,039.10
2-3	473,759,188.31	66.79	16,345,840.64		54,273,140.27	14.38	4,675,469.11
3年以上	47,241,438.99	6.66	41,472,047.39		76,413,395.99	20.24	44,700,819.48
合计	709,340,661.36	100	60,963,955.23		377,538,336.68	100	53,386,256.35
3、	长期投资
长期股权投资	项目	期初余额	288,683,062.57	本期增加-4,186,088.59	本期减少1,533,724.55		期末余额282,963,249.43
	其中:对子公司投资		267,183,062.57	-4,186,088.59	1,533,724.55		261,463,249.43
长期债权投资	对其他企业投资		21,500,000.00				21,500,000.00
其他长期投资股权投资差额		23,826,111.65			699,584.56		23,126,527.09
减:减值准备合计	(1)对子公司长期投资明细表	312,509,174.22		-4,186,088.59	2,233,309.11		306,089,776.52
	项目吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司	143,389,784.75	期初余额	本期增加-438,387.80	本期减少		期末余额142,951,396.95
	吉林市松江炭素有限责任公司		55,410,116.79	-6,881,578.90			48,528,537.89
	吉林市神舟炭纤维有限责任公司		6,337,952.67	1,983,896.01			8,321,848.68
上海进出	有限公司		1,533,724.55		1,533,724.55
	吉林市高科特种炭素材料有限责任公司		1,214,829.92	607,714.28			1,822,544.20
吉林炭素进出	公司	59,296,653.89		542,267.82			59,838,921.71
合计			267,183,062.57	-4,186,088.59	1,533,724.55		261,463,249.43
	(2)对其它企业投资明细表

20,000,000.00 20,000,000.00

中钢集团吉林炭素股份有限公司		2006 年度中期报告正文
吉林铁合金股份有限公司	1,500,000.00	1,500,000.00
合计	21,500,000.00	21,500,000.00
(3)股权投资差额明细表
被投资单位	原始金额期初余额	本期增加本期摊销期末余额
	吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司 18,921,293.9117,245,970.98	197,096.8217,048,874.16
吉林市松江炭素有限责任公司	8,190,494.975,092,733.21	409,524.764,683,208.45
吉林市神舟炭纤维有限责任公司	1,859,259.381,487,407.46	92,962.981,394,444.48
合计	28,971,048.2623,826,111.65	699,584.5623,126,527.09
4、主营业务收入与成本
业务板块	主营业务收入2006年1-6月2005年1-6	主营业务成本月2006年1-6月2005年1-6月
工业产品收入	413,100,960.08467,899,362.18	344,857,916.05392,075,168.72
合计	413,100,960.08467,899,362.18	344,857,916.05392,075,168.72

5、投资收益

2005年1-6月	项目2006年1-6月
-526,289.36	对被投资公司权益法-4,186,088.59
-1,870,536.52	股权投资差额摊销-699,584.56
-2,396,825.88	合计-4,885,673.15

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质或类型	法定代表人
中国中钢集团公司	北京市西长安街乙 17	冶金矿产资源开发与加工;冶料、产品贸易与物流;相关工程	母公司	国有企业	黄天文
吉林炭素进出口公司	吉林市和平街 9	服务与设备制造。机电产品进出口	子公司	股份制	王建平
上海吉炭进出口有限公司	上海浦东新区向城路 5823F	进出口贸易	子公司	有限责任	王建平
吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司	长春市高新技术产业开发区前进大街 95	生产、制造大规格超高功率石墨并销售产品	控股子公司	中外合资
吉林市松江炭素有限责任公	吉林市昌邑区新村街 13	炭素制品生产及来料加工	子公司	有限责任	刘艺飞
吉林市神舟炭纤维有限责任公司	吉林市和平街 9	炭纤维及制品	子公司	有限责任	张永明
吉林市高科特种炭素材料有限责任公	吉林高新创业园 A412	炭素制品及特种石墨制品研究、开发、制造等	子公司	有限责任	王晓影

企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
中国中钢集团公司	120,340.00			120,340.00
吉林炭素进出口公司	5,000.00			5,000.00
上海吉炭进出口有限公司	500.00		500.00
吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司	2440 万美元			2440 万美元
吉林市松江炭素有限责任公司	15,863.00			15,863.00
吉林市神舟炭纤维有限责任公司	879.40			879.40
吉林市高科特种炭素材料有限责任公司	209.00			209.00

企业名称	期初数		本期增加		本期减少		期末数
		比例%	金额	比例	金额	比 例		比例%
				%		%
吉林炭素集团有限责任公司	15018	53.09			15018	53.09
中国中钢集团公司			14,226	50.29			14,226	50.29
吉林炭素进出口公司	5000	100					5000	100
上海吉炭进出口有限公司	500	100			500	100
吉林吉炭·尤卡炭素有限责任公司	1829	75					1829	75
	万美元						美元
吉林市松江炭素有限责任公司	15863	100					15863	100
吉林市神舟炭纤维有限责任公	879.4	100					879.4	100
吉林市高科特种炭素材料有任公司	209	100					209	100

企业名称	与本企业关系
吉林炭素集团有限责任公司	公司关键管理人员控制的企业
吉林炭素集团有限责任公司供销公司	公司关键管理人员控制的企业
桂林市吉炭贸易有限公司	公司关键管理人员控制的企业
吉林市炭素异型石墨制品厂	公司关键管理人员控制的企业
吉林市吉炭工程有限责任公司	公司关键管理人员控制的企业
吉林吉炭汽车运输有限责任公司	公司关键管理人员控制的企业
吉林市特种炭有限责任公司	公司关键管理人员控制的企业

吉林炭素集团长春有限公司	公司关键管理人员控制的企业
吉林炭素集团上海炭素厂	公司关键管理人员控制的企业
上海碳素有限公司	公司关键管理人员控制的企业
中钢炉料公司	与本公司同受一企业控制

公司与集团及集团所属公司的关联交易,本着有偿等价原则,参照市场合理价格进行核算,

A 交易定价依据:

B 采购货物

企业名称	20061-6	20051-6
上海炭素有限公司	3,208,995.54	8,395,119.56
吉林市炭素异型石墨制品厂		131,434.99
吉林市吉炭工程有限责任公司	203,581.02	310,766.00
吉林市特种炭有限责任公司		181,300.53
中钢炉料公司	149,792,396.47
	153,204,973.03	9,018,621.08

公司各年度向关联方采购货物有关明细资料如下: 单位:

C、销售货物

1、销售材料

企业名称	20061-6	20051-6
吉林炭素集团有限责任公司	1,618,544.22	914,644.37
上海炭素有限公司		1,126,523.46
吉林市吉炭工程有限责任公司	1,693,253.32	145,328.89
	3,311,797.54	2,186,496.72

2、销售产品

企业名称	20061-6	20051-6
吉林炭素集团有限责任公司供销公司	7,743,398.33	6,945,605.43
吉炭集团公司上海炭素厂		337,437.44
吉林市吉炭工程有限责任公司	369,995.38	138,660.51
上海炭素有限公司	9,207,172.58	6,839,572.27
中钢炉料公司	140,547,439.87
	157,868,006.16	14,261,275.65

D、接受劳务

	20061-6	20051-6
接受建筑施工劳务	237,307.69	1,827,374.69
	237,307.69	1,827,374.69

E、关联方应收应付款项余额:

企业名称	20066	30200512	31
		款项性质	款项性质
其他应收款:
吉林炭素集团有限责任公司	78,267,910.04	往来款526,384,040.28	往来款
吉林炭素集团有限责任公司供销公司	14,712,023.37	货款7,612,246.19	货款
吉林炭素集团上海炭素厂	22,089,042.19	货款22,089,042.19	货款
桂林市吉炭贸易有限公司	2,821,389.35	货款2,821,389.35	货款
吉林市吉炭工程有限责任公司	1,140,708.83	往来款
应付票据:
吉林炭素进出口公司	120,000,000.00	结算货款120,000,000.00	结算货款
其他应付款:
吉林炭素集团有限责任公司		3,503,083.58	往来款
上海炭素有限公司	197,730.98	货款7,234,888.99	货款
吉林市吉炭工程有限责任公司	1,220,000.00	往来款1,220,000.00	往来款
吉林市特种炭有限责任公司	749,394.05	往来款749,394.05	往来款
吉林市异型石墨制品厂	671,141.35	往来款671,141.35	往来款
中国中钢集团公司	241,490,000.00	借款
应付帐款
中钢炉料公司	20,406,912.60	货款
预付账款:
吉林炭素集团有限责任公司	2,403,690.31	货款2,403,690.31	货款

F、其它应披露事项:

1、根据本公司与吉林炭素集团有限责任公司签订的《综合服务协议》,由吉林炭素集团

有限责任公司为本公司提供全面的后勤有偿服务, 2006 1-6 月应计并支付综合服务费 200

2、为控股股东及其它关联方提供担保:

公司为全资子公司吉林炭素进出口公司银行借款人民币 7,905 万元提供担保,并和吉林

市松江炭素有限责任公司、吉炭集团共同为吉林炭素进出口公司银行借款人民币 3,000 万元

提供担保;公司为控股子公司吉林市松江炭素有限责任公司银行借款人民币 1,647 万元提供

	公司及控股子公司于	2006	3	17			日与中国工商银行吉林市哈达支行、吉林市吉林大街
估价值	8.297亿元的资产和现金		1.2				支行(以下简称:债权银行)分别签订了《资产抵债协议》,经交易双方协商确定,公司以评亿元偿还银行债务,债权银行注销公司同等金额应收款。
	同时,公司用5.232						亿的现金回购了上述抵债资产,通过债务重组,公司实现所有者权益增加
3.065	亿元,每股净资产增加		1.08	元。上述债务重组已于	2006	5	22日实施完成。

36

编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司单位:人民币元2006630
			报告期期末数		年初数
		母公司	合并数	母公司	合并数
流动资产:
货币资金	1	82,049,817.92	101,421,065.00	46,513,873.04	107,978,121.73
短期投资
应收票据	2	3,341,434.85	3,401,434.85	9,883,348.10	10,416,985.60
应收股利
应收利息
应收账款	3/1	131,516,258.62	181,000,963.28	162,139,219.46	241,303,824.67
其他应收款	4/2	324,152,080.33	200,129,097.94	648,376,706.13	593,351,843.59
预付账款	5	31,665,153.24	42,622,011.24	23,605,537.18	36,490,444.17
应收补贴款			1,961,109.20		4,902,893.35
存货	6	680,513,671.13	850,585,485.93	524,211,036.75	699,450,991.85
待摊费用		51,573.32	226,138.80		48,157.50
一年内到期
的长期债权投
其他流动资
流动资产					1,693,943,262.46
合计		1,253,289,989.41	1,381,347,306.24	1,414,729,720.66
长期投资:
长期股权投
	7/3	306,089,776.52	44,929,805.03	312,509,174.22	53,279,818.39
其中:
并价差		23,126,527.09	23,126,527.09	23,826,111.65	23,826,111.65
长期债权投
			2,306.00		2,306.00
长期投资合
		306,089,776.52	44,932,111.03	312,509,174.22	53,282,124.39
固定资产:
固定资产原价	8	925,094,105.15	1,272,024,423.08	891,300,008.32	1,242,582,320.59
减:累计折
	8	504,574,764.71	639,852,929.45	480,748,903.13	610,620,915.51

中钢集团吉林炭素股份有限公司				2006 年度中期报告正文
固定资产净
		420,519,340.44	632,171,493.63	410,551,105.19	631,961,405.08
减:固定资产减值准备	8	8,609,063.22	8,609,063.22	8,609,063.22	8,609,063.22
固定资产净		411,910,277.22	623,562,430.41	401,942,041.97	623,352,341.86
工程物资		14,732,891.10	14,732,891.10	15,772,849.70	15,772,849.70
在建工程	9	67,111,965.85	71,415,680.15	107,537,452.17	109,441,311.09
固定资产清理
固定资产合计		493,755,134.17	709,711,001.66	525,252,343.84	748,566,502.65
无形产及其他资产:
无形资产	10	45,914,025.22	76,847,834.39	46,568,270.20	77,859,714.77
长期待摊费
其他长期资
无形资产及其他资产合		45,914,025.22	76,847,834.39	46,568,270.20	77,859,714.77
递延税项:
递延税项借
资产总计		2,099,048,925.32	2,212,838,253.32	2,299,059,508.92	2,573,651,604.27

编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司 2006 6 30 单位:人民币元

			报告期期末数	年初数
		母公司	合并数	母公司	合并数
流动负债:
短期借款	11	387,986,199.61	527,005,609.39	890,806,199.61	1,106,663,209.39
应付票据	12	120,000,000.00	120,000,000.00	80,000,000.00	120,000,000.00
应付账款	13	118,151,047.39	167,882,740.54	111,168,515.11	150,978,629.29
预收账款	13	25,135,387.38	35,850,044.27	37,062,906.51	47,087,421.02

中钢集团吉林炭素股份有限公司					2006 年度中期报告正文
应付工资		-	464,393.84		2,882,516.09
应付福利费		479,710.63	1,838,084.53	626,506.48	1,652,822.54
应付股利		6,289,361.39	6,289,361.39	6,289,361.39	6,289,361.39
应交税金	14	-284,295.63	62,958.87	4,032,756.71	5,535,440.37
其他应交款	15	9,959,885.69	10,681,548.22	10,149,082.72	10,962,313.30
其他应付款	13	493,602,027.81	352,821,720.53	227,546,678.15	138,890,192.56
预提费用	16	19,867,372.59	26,270,043.93		4,825,862.03
预计负债	17	18,496,547.00	18,496,547.00	27,523,300.00	27,523,300.00
一年内到期的长期负债
其他流动负		-	-	307,050,000.00	307,050,000.00
流动负债					1,930,341,067.98
合计		1,199,683,243.86	1,267,663,052.51	1,702,255,306.68
长期负债:
长期借款应付债券		-	-	6,500,000.00	6,500,000.00
长期应付款
专项应付款其他长期负债		-	-	1,724,224.70	1,724,224.70
长期负债合计		-	-	8,224,224.70	8,224,224.70
递延税项:
递延税款贷项
负债合计		1,199,683,243.86	1,267,663,052.51	1,710,479,531.38	1,938,565,292.68
少数股东权益			47,758,185.45		47,904,314.72
股东权益:
	18	282,899,000.00	282,899,000.00	282,899,000.00	282,899,000.00

中钢集团吉林炭素股份有限公司			2006 年度中期报告正文
资本公积	19	862,424,509.99	862,424,509.99	554,628,640.21	554,628,640.21
盈余公积	20	93,665,643.29	119,192,948.73	93,665,643.29	119,192,948.73
其中: 法定
公益金		44,473,148.40	57,236,801.12	44,473,148.40	57,236,801.12
未分配利润	21	-339,623,471.82	-367,099,443.36	-342,613,305.96	-369,538,592.07
股东权益
合计		899,365,681.46	897,417,015.36	588,579,977.54	587,181,996.87
负债及股
东权益总计		2,099,048,925.32	2,212,838,253.32	2,299,059,508.92	2,573,651,604.27

		编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司	2006	630	单位:人民币元
	注释		报告期		上年同期
		母公司	合并数	母公司	合并数
一、主营业务
收入	22/4	413,100,960.08	525,934,047.83	467,899,362.18	602,077,156.69
减:主营业务
成本	22/4	344,857,916.05	443,172,987.44	392,075,168.72	496,235,863.77
主营业
务税金及附加		112,863.45	362,437.12	2,616,799.90	2,813,704.67
二、主营业务
利润		68,130,180.58	82,398,623.27	73,207,393.56	103,027,588.25
加:其他业务
利润	24	15,627,673.18	16,399,232.10	13,619,392.48	10,632,358.24
减:营业费用		16,310,556.70	22,381,386.49	17,896,318.71	25,235,674.75
管理费用		29,078,106.64	36,036,012.02	31,223,622.55	42,779,081.55
财务费用	23	39,523,324.82	46,916,426.03	31,275,837.69	40,629,179.78
三、营业利润		-1,154,134.40	-6,535,969.17	6,431,007.09	5,016,010.41
加:投资收益	25/5	-4,885,673.15	-321,305.98	-2,396,825.88	-2,396,625.88
补贴收
营业外
收入		81,254.00	1,505,607.46	31,557.00	31,857.00
减:营业外支
	26	-8,948,387.69	-7,725,459.09	441,525.98	561,947.23

中钢集团吉林炭素股份有限公司	2006 年度中期报告正文
	2,989,834.14	2,373,791.40	3,624,212.23	2,089,294.30
减:所得税		80,771.96		111,186.60
少数股权收益		-146,129.27
五、净利润	2,989,834.14	2,439,148.71	3,624,212.23	1,978,107.70
: 年初未分配利润	-342,613,305.96	-369,538,592.07	-156,653,261.72	-185,849,836.88
其他转
六、可供分配的利润	-339,623,471.82	-367,099,443.36	-153,029,049.49	-183,871,729.18
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润	-339,623,471.82	-367,099,443.36	-153,029,049.49	-183,871,729.18
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利	-339,623,471.82	-367,099,443.36	-153,029,049.49	-183,871,729.18

		报告期	上年同期
	母公司	合并数	母公司	合并数
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加

(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失	1,930.95	1,930.95	364,547.00	364,547.00
6.其他

编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司 2006 6 30 单位:人民币元

	注释	报告期期末数
		母公司	合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		469,334,740.83	586,204,851.28
收到的税费返还			14,495,464.29
收到的其他与经营活动有关的现金	27	415,384,834.09	423,147,310.64
		884,719,574.92	1,023,847,626.21
购买商品、接受劳务支付的现金		387,116,949.44	537,687,585.72
支付给职工以及为职工支付的现金		18,216,760.47	31,617,434.75
支付的各项税费		5,007,327.04	12,559,244.85
支付的其他与经营活动有关的现金	28	14,230,602.01	33,054,722.02
		424,571,638.96	614,918,987.34
经营活动产生的现金流量净额		460,147,935.96	408,928,638.87
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金			7,859,063.42
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
			7,859,063.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金		626,750.00	986,001.66
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
		626,750.00	986,001.66
投资活动产生的现金流量净额		-626,750.00	6,873,061.76
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金		334,990,000.00	394,880,565.70
收到的其他与筹资活动有关的现金

	334,990,000.00	394,880,565.70
偿还债务所支付的现金	736,232,300.00	789,759,700.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	22,742,941.08	27,479,623.06
支付的其他与筹资活动有关的现金
	758,975,241.08	817,239,323.06
筹资活动产生的现金流量净额	-423,985,241.08	-422,358,757.36
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	35,535,944.88	-6,557,056.73

编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司	单位:人民币元2006630
	报告期期末数
注释	母公司	合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润	2,989,834.14	2,439,148.71
加:少数股东收益		-146,129.27
计提的资产减值准备	2,190,481.77	1,899,448.87
固定资产折旧	23,825,861.58	33,884,444.83
无形资产摊销	654,244.98	1,011,880.38
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(:增加)	-51,573.32	-177,981.30
预提费用增加(:减少)	19,867,372.59	21,444,181.90
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(:收益)	-19,254.00	-278,382.89
固定资产报废损失
财务费用	39,523,324.82	46,916,426.03
投资损失(减:收益)	4,885,673.15	321,305.98
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)	-156,302,634.38	-151,134,494.08
经营性应收项目的减少(减:增加)	344,509,348.86	454,411,890.72
经营性应付项目的增加(减:减少)	178,075,255.77	-1,663,101.01
其他
经营活动产生的现金流量净额	460,147,935.96	408,928,638.87
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本

融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	82,049,817.92	101,421,065.00
减:现金的期初余额	46,513,873.04	107,978,121.73
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	35,535,944.88	-6,557,056.73

编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司			2006	6	30	单位:人民币元
					本期减少数
	期初余额	本期增加数	因资产价值		其他原因转	合计	期末余额
			回升转回数		出数
一、坏帐准备合计	369,268,932.40	9,474,854.10		-	7,578,307.30	7,578,307.30	371,165,479.20
其中:应收帐款	257,618,267.64	9,474,854.10		-		-	267,093,121.74
其他应收款	111,650,664.76				7,578,307.30	7,578,307.30	104,072,357.46
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	16,449,545.26	-			1,160.30	1,160.30	16,448,384.96
其中:库存商品	16,238,000.60						16,238,000.60
原材料	211,544.66				1,160.30	1,160.30	210,384.36
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
五、固定资产减值准备合计	8,609,063.22						8,609,063.22
其中:房屋、建筑物	3,890,666.15						3,890,666.15
办公用品
机器设备	4,718,397.07						4,718,397.07
六、无形资产减值准备合计
其中:专利权
非专利技术

	七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备
九、总	计	394,327,540.88	9,474,854.10	-	7,579,467.60	7,579,467.60	396,222,927.38

编制单位:中钢集团吉林炭素股份有限公司		2006630		单位:人民币元
报告期利润	净资产收益率(%)			每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
	9.182	14.004	0.291	0.291
	-0.728	-1.111	-0.023	-0.023
	0.272	0.415	0.009	0.009
扣除非经常损益后的利润	-0.679	-1.035	-0.022	-0.022

利润表附表—净资产收益率及每股收益