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Sinosteel Engineering & Technology Co., Ltd. Interim / Quarterly Report 2001
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Interim / Quarterly Report
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**吉林炭素股份有限公司2001年中期报告
**2001-08-13 15:04
吉林炭素股份有限公司2001年中期报告
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告已经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计并出具无保留意见的审计报告。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称：吉林炭素股份有限公司
A股简称：吉林炭素
A股代码：0928
公司法定英文名称：Ji Lin Carbon Co.Ltd
(二)公司注册地址：吉林省吉林市昌邑区和平街九号
公司办公地址：吉林省吉林市昌邑区和平街九号
邮政编码：132002
公司电子信箱：[email protected]
(三)法定代表人姓名：杨超
(四)公司董事会秘书：李海涛
联系电话：0432-2730486
联系地址：吉林省吉林市昌邑区和平街九号
传真：0432-2730486
电子信箱：
证券事务代表：
联系电话：
传真：
电子信箱：
(五)公司中报备置地点：公司财务部
(六)公司股票上市地：深圳证券交易所
(七)信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《证券时报》
(八)经营范围 ：炭素及石墨制品的研制、开发、加工、生产、技术服务等。
二、主要财务数据和指标
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 17,818,862.20 23,442,460.70
扣除非经常性损益后的净利润* 18,569,614.19 24,662,691.37
总资产 2,410,636,187.25 2,168,415,040.36
资产负债率(%) 57.88 52.77
股东权益(不含少数股东权益) 1,015,267,325.50 1,024,086,110.29
项目 本期数 上期数
每股收益 0.063 0.083
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.063 0.083
净资产收益率(%) 1.755 2.290
每股净资产 3.589 3.620
调整后每股净资产 3.314 3.280
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产 3.589 3.620
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.261 -0.223
单位：元
项目 2000年
净利润 42,068,653.710
扣除非经常性损益后的净利润 41,457,840.620
每股收益 0.150
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.150
净资产收益率(%) 4.220
*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
营业外收入 2,709.56
营业外支出 885,947.19
所得税影响 132,485.64
三、股本变动及主要股东持股情况
(一)、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期配股 本期送股 公积金转股 增发
一、尚未流通股份 19,289.90
二、已流通股份 9,000.00
股本总数 28,289.90
项 目 本 期 期末数
其他变动
一、尚未流通股份 19,289.90
二、已流通股份 9,000.00
股本总数 28,289.90
本期股份总数及结构变动情况说明：
本期公司共有股东59680名，股份总数为282,899,000股，结构未变。
(二)、主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况 单位：万股
截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股
股数 增减情况(+-) 本比例(%)
1 吉林炭素集团有限责任公司 15,018.00 53.09
2 成都无缝钢管有限责任公司 200.00 0.71
3 本溪钢铁(集团)有限责任公 150.00 0.53
司
4 天津钢管公司 100.00 0.35
5 黑龙江省北满特殊钢股份有限 100.00 0.35
公司
6 大连钢铁集团有限责任公司 100.00 0.35
7 无锡锡兴钢铁股份有限公司 100.00 0.35
8 四川川投长城特殊钢股份有限 100.00 0.35
公司
9 杭州钢铁集团有限责任公司 60.00 0.21
10 贵阳特殊钢有限责任公司 50.00 0.18
名次 股东名称 持有股份的质 股份性质
押或冻结情况
1 吉林炭素集团有限责任公司 国有股
2 成都无缝钢管有限责任公司 法人股
3 本溪钢铁(集团)有限责任公 法人股
司
4 天津钢管公司 法人股
5 黑龙江省北满特殊钢股份有限 法人股
公司
6 大连钢铁集团有限责任公司 法人股
7 无锡锡兴钢铁股份有限公司 法人股
8 四川川投长城特殊钢股份有限 法人股
公司
9 杭州钢铁集团有限责任公司 法人股
10 贵阳特殊钢有限责任公司 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
报告期内公司前10名股东之间不存在关联关系。
持有5%以上(含5%)的法人股股东所持股份未发生质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
(一)、公司报告期内主要经营情况：
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务的范围：炭素及石墨制品的研制、开发、加工、生产、技术服务等。
公司的生产经营状况：
2001年上半年公司在全体股东的支持下，在董事会和经理层的领导下，经过全体员工的共同努力，在电费、水气、原料继续涨价，成本距高不下的环境中，围绕提高经济效益这个中心，增强市场和竞争意识，全力以赴抓生产经营和技改工程建设，努力消化各种减利因素，充分挖掘潜力，使公司继续保持了较好的运行状态和经济效益。成功地与世界上最大的电极生产制造商美国UCAR国际有限公司实现强强合作，成立了吉林吉炭・尤卡炭素有限责任公司(公司控股75%)，对提升公司品牌和扩大公司在国际市场上的占有率将起到积极的作用。公司2001年上半年主营业务收入39,889万元，主营业务利润7,065万元，其中：普通石墨电极占主营业务收入的26%，高功率石墨电极占54%，超高功率石墨电极占12%。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
公司没有发生对利润产生重大影响的其他业务经营活动。
(二)、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果(单位:万元)
募集资金来源 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 引进内串石墨化 2000-01-01 5,500.00 1,940.00
炉改造工程
A股发行 超高功率石墨电 1999-12-01 3,438.00 1,786.00
极一次焙烧技术
改造项目
A股发行 超高功率石墨电 2000-05-01 2,500.00 821.00
极生产技术软件
开发工程
A股发行 高功率石墨电极 2000-11-01 2,000.00 700.00
配料、混捍改造
项目
A股发行 高功率石墨电极 1999-12-01 1,690.00 525.00
一次焙烧技术改
造项目
A股发行 引进高功率石墨 2000-04-01 1,500.00 914.00
电极一次焙烧新
建项目
A股发行 引进高功率石墨 1999-11-01 1,800.00 838.00
电极二次焙烧技
术改造项目
A股发行 引进石墨电极接 1999-04-01 1,450.00 469.20
头改造项目
A股发行 特种石墨改造工 1999-11-01 1,348.70 782.00
程
A股发行 偿还前期工程技 1999-01-01 10,500.00 1,000.00
术改造贷款
A股发行 参股哈达湾电厂 1999-01-01 12,083.30 800.00
A股发行 兼并长春耐火材 2000-12-01 11,000.00 1,400.00
料厂项目
募集资金来源 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 引进内串石墨化 2,479.00 1999-01-01
炉改造工程
A股发行 超高功率石墨电 3,438.00 1999-01-01
极一次焙烧技术
改造项目
A股发行 超高功率石墨电 1,452.00 2000-09-01
极浸渍改造项目
A股发行 高功率石墨电极 7,836.00 1999-01-01
配料、混捍改造
项目
A股发行 高功率石墨电极 1,690.00 1999-01-01
一次焙烧技术改
造项目
A股发行 引进高功率石墨
电极一次焙烧新
建项目
A股发行 引进高功率石墨 1,800.00 1999-01-01
电极二次焙烧技
术改造项目
A股发行 引进石墨电极接 1,450.00 1999-01-01
头改造项目
A股发行 天然气改造项目 270.00 2000-09-01
A股发行 偿还前期工程技 10,500.00 1999-01-01
术改造贷款
A股发行 参股哈达湾电厂
A股发行 兼并长春耐火材 5,352.00 2000-11-30
料厂项目
2、尚未使用的募集资金去向：
存放于银行。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
A、超高功率石墨电极生产技术软件开发项目变更为超高功率石墨电极浸渍改造项目。变更原因：公司原计划投资4,500万元，用于∮550～∮700mm超高功率石墨电极生产技术软件的开发。但到1998年底经公司攻关组的努力，利用已开发出生生产技术软件，在公司现有在线设备上已生产出∮550～∮700mm超高功率石墨电极。产品经试验后其产品理化指标已达到国外同类产品水平，99年、2000年用户已经用此产品替代国外进口产品。由于公司生产超高功率石墨电极的主要工序――浸渍生产能力的不足，严重影响了公司超高功率石电极生产技术软件开发基础上节省的固定资产投资用于超高功率石墨电极浸渍发行项目。此项目经吉林省经贸委以吉贸改字［2000］204文件批准。
Ｂ、特种石墨改造基础上变更为天然气改造项目。变更原因：公司从长远发展考虑及公司生产产品的合理布局，为避免公司内的重复建设；因本公司自产煤气热值低，影响产品质量等，为解决此问题，公司同吉林市政府签订了年使用4万千立方米天然气使用协议。此项目建议书经吉林省经贸委以吉经贸字［2000］205号文件批准。
上述两个项目已经由中国证监会审核同意，股东大会通过，在2000年年报中已披露。
4、项目进度及收益情况：
Ａ、(1)引进内串石墨化炉改造工程：土建工程已开工建设，引进设备签约付款。
(2)超高功率石墨电极一次焙烧技术改造项目：竣工投入生产。
(3)超高功率石墨电极浸渍改造项目：土建工程竣工，部分设备安装调试。
(4)高功率石墨电极配料、混捏改造项目：竣工投产。
(5)高功率石墨电极一次焙烧技术改造项目：竣工投产。
(6)引进高功率石墨电极一次焙烧新建项目：引进设备谈判、设计完成。该项目预计2001年下半年开工。
(7)引进高功率石墨电极二次焙烧技术改造项目：土建工程已全部竣工。焙烧炉砌筑完成，主要设备安装调试完闭，进入试生产阶段。
(8)引进石墨电极接头改造项目：竣工投产。
(9)天然气改造项目：外部管道铺设、调压站建设完工。
(10)偿还前期工程技术改造贷款：已全部偿还
(11)参股哈达湾电厂：到2001年6月末此项目我方未发生费用。
(12)兼并长春耐火材料厂项目：已完成兼并，并已偿还贷款，糊车间土建工程已竣工，部分设备已安装。
B、项目收益情况
(1)超高功率石墨电极一次焙烧技术改造项目：工程于99年12月投入试生产，2000年6月正式交付生产，到2001年6月已生产超高功率焙烧电极1.5万吨。
(2)高功率石墨电极配料、混捏改造项目：工程于99年竣工投产，到2001年6月已生产高功率压型电极2万吨。
(3)高功率石墨电极一次焙烧技术改造项目：工程于20001月年竣工投产，到2001年6月已生产高功率焙烧电极0.75万吨。
(4)引进石墨电极接头改造项目：工程于2000年9月竣工投产，到2001年6月已加工石墨电极接头1100吨。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
公司于2001年4月4日在长春正式签署了吉林炭素股份有限公司与美国UCAR国际有限公司合资组建吉林吉炭・尤卡炭素有限公司的合资经营合同，双方于2001年4月20日同时在各自的国家发布了在中国设立合资企业的公告。
经营范围：生产制造直径550毫米至700毫米的成品和半成品超高功率石墨电极及相关产品
注册地址：吉林省长春市长春高新技术产业开发区前进路95号
投资额及比例：合资企业根据双方所达成的协议，总投资分两期进行。即：首期投资额为2440万美金(折合20277万元人民币)，并以其进行注册。其中：固定资产投资2250万美元(折合18677万元人民币)，吉林炭素以现有厂房、设备、公用设施投入，经评估作价为1.52亿元人民币(折合1829万美元)，占注册资本的75%；UCAR公司以生产技术及现汇投入，技术作价及现汇合计611万美元，占注册资本的25%。合资企业将利用吉林炭素已建成的压型系统，使用UCAR公司提供的压型技术(含接头技术)软件和资金，改建必要的生产配套设施，形成年产3万吨超高功率压型电极的生产能力。
同时，双方商定，合资成功后，如果市场和经营状况良好，将增加投入，使合资企业的注册资本增加到6，600万美金(5.49亿人民币)，其中：吉林炭素出资达4，950万美金(4.12亿人民币)，占总投资额的75%；UCAR公司出资达1，650万美金(1.37亿人民币)，占总投资额的25%。
合资组建吉林吉炭・尤卡炭素有限责任公司议案已经2001年第一次临时股东大会通过，合资公司于2001年7月26日在长春高新技术产业开发区--高科技大厦挂牌。
(三)、经营环境重大变化的影响分析：
无。
(四)、下半年计划：
1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：
预计2001年下半年石墨电极市场的竞争将更加激烈，一方面由于原材料价格居高不下，使生产成本过高，必然出现市场竞争；另一方面，我国既将加入WTO和开放国内市场，优质价廉的同类产品全面进入我国，对我们将产生冲击。为此，我们将采取积极的对策，确保公司健康、快速地发展。
1、狠抓生产成本管理和质量管理，降低单位产品消耗。以生产均质石墨电极产品为重点，全面提高产品的实物质量，以高质量求低成本，走"生产专业化、管理精细化、产品均质化"之路。
2、努力提升主营业务的竞争能力，适应市场的需求，调整营销策略，扩大公司产品在市场上的占有率。建立风险责任制，定指标、定区域、定任务，实行目标管理，保证产品销售任务的完成。
3、作好吉林吉炭・尤卡炭素有限责任公司的生产和技术改造工作。合资企业要高标准、高起点，高速度，下半年要生产出合格产品，在占领国内市场的同时，打入国际市? 。
2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：
预计2001年下半年石墨电极市场的竞争将更加激烈，一方面由于原材料价格居高不下，使生产成本过高，必然出现市场竞争；另一方面，我国既将加入WTO和开放国内市场，优质价廉的同类产品全面进入我国，对我们将产生冲击。为此，我们将采取积极的对策，确保公司健康、快速地发展。
1、狠抓生产成本管理和质量管理，降低单位产品消耗。以生产均质石墨电极产品为重点，全面提高产品的实物质量，以高质量求低成本，走"生产专业化、管理精细化、产品均质化"之路。
2、努力提升主营业务的竞争能力，适应市场的需求，调整营销策略，扩大公司产品在市场上的占有率。建立风险责任制，定指标、定区域、定任务，实行目标管理，保证产品销售任务的完成。
3、作好吉林吉炭・尤卡炭素有限责任公司的生产和技术改造工作。合资企业要高标准、高起点，高速度，下半年要生产出合格产品，在占领国内市场的同时，打入国际市? 。
五、重要事项
(一)、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
(二)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情况：
公司上年度的利润分配预案：公司以2000年12月31日总股本282,899,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.60元(含税)，共计45,263,840元。2001年度不送股，也不以资本公积金转增股本。分红派息公告刊登于2001年6月7日的《证券时报》。此次分红派息股权登记日为2001年6月13日，除息日为2001年6月14日。
(三)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
(四)、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
报告期公司按照招股说明书要求及公司与吉林炭素集团有限责任公司签定的《兼并补充协议书》，于2000年11月30日开始实施对吉林炭素集团长春有限公司(原名为长春轻质耐火材料厂)整体兼并(剥离非经营性资产及相应负债)，并于2001年2月22日完成有关兼并事宜，使用募集资金5，352万元
(五)、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
详见会计报表附注“七、关联方关系及其交易”
2、资产、股权转让发生的关联交易：
本报告期内公司没有发生资产、股权转让的关联交易。
3、公司与关联方(包括未纳入合并范围的子公司)存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响：
详见会计报表附注“七、关联方关系及其交易”。
4、其他重大关联交易：
本报告期内没有其他重大关联交易。
(六)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
情况说明如下：
在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面建立了独立的管理体系；公司经理、副经理等高级管理人员均在公司领取报酬；在股东单位中无担任职务。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
情况说明如下：
在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产；拥有独立的采购和销售系统。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
情况说明如下：
在财务方面，公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
(七)、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：
托管、承包、租赁情况说明：
本报告期内公司未发生托管、承包、租赁情况。
(八)、公司对外担保事项：
公司为吉林铁合金集团有限责任公司、吉林铁合金股份有限公司提供贷款担保10100万元；同时，吉林铁合金集团有限责任公司、吉林铁合金股份有限公司为本公司银行借款提供了相应的担保。
(九)、报告期内公司更改名称或股票简称的说明：
本报告期内公司未更改名称或股票简称。
(十)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
(十一)、其它重要事项：
公司拟投资人民币41,100万元的新增年产2.5万吨超高功率电极，系国家重点技术项目，公司分别于2001年1月23日和2001年6月21日收到中央和地方拨款4,500万元和3,000万元。
六、财务报告
本公司中期财务会计报告经境内审计,被出具无保留意见审计报告。
吉林炭素股份有限公司
2001年中期会计报表
资产负债表
编制: 吉林炭素股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元
资产 注释 本期期初(合并) 本期期末(合并)
流动资产：
货币资金 注1 196,831,007.81 248,991,884.46
短期投资
应收票据 注2 13,410,000.00 2,341,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 521,561,233.82 596,661,742.30
其他应收款 注4 99,866,734.50 140,626,684.73
预付帐款 注5 60,310,644.97 70,457,685.57
应收补贴款 注6 15,868,976.26 29,971,164.75
存货 注7 566,928,442.03 639,856,614.76
待摊费用 注8 4,933,800.00 2,319,900.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,479,710,839.39 1,731,226,676.57
长期投资：
长期股权投资 注9 33,449,720.00 33,356,207.20
长期债权投资
长期投资合计 注10 33,449,720.00 33,356,207.20
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 注11 588,223,810.58 594,823,884.40
减：累计折旧 注12 241,266,829.49 263,818,685.40
固定资产净额 346,956,981.09 331,005,199.00
固定资产净额 346,956,981.09 331,005,199.00
减：固定资产减值准备
工程物资 注13 776,328.04 16,707,364.04
在建工程 注14 265,700,886.12 271,339,865.43
固定资产清理
固定资产合计 613,434,195.25 619,052,428.47
无形资产及其他资产：
无形资产 注15 27,370,000.00 27,000,875.01
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 27,370,000.00 27,000,875.01
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,153,964,754.64 2,410,636,187.25
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 注16 517,097,150.00 626,800,000.00
应付票据 注17 32,000,000.00 61,000,000.00
应付帐款 注18 130,624,710.36 86,711,448.71
预收帐款 注19 42,827,573.56 69,328,456.35
应付工资 8,487,835.98 4,597,533.20
应付福利费 1,707,555.88 2,428,223.10
应付股利 注20 54,116,269.80 34,767,253.15
应交税金 注21 501,575.26 7,892,642.13
其他应交款 注22 6,982,214.54 8,951,141.66
其他应付款 注23 43,721,405.96 58,957,444.59
预提费用 注24 20,784,893.16
预计负债
一年内到期的长期负债 注25 56,800,000.00 36,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 894,866,291.34 1,019,019,036.05
长期负债：
长期借款 注26 261,650,000.00 309,610,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 注27 66,739,825.70
其他长期负债
长期负债合计 261,650,000.00 376,349,825.70
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,156,516,291.34 1,395,368,861.75
少数股东权益
股东权益：
股本 注28 282,899,000.00 282,899,000.00
减：已归还投资
股本净额 282,899,000.00 282,899,000.00
资本公积 注29 554,617,324.00 554,617,324.00
盈余公积 注30 109,861,705.37 109,861,705.37
其中：法定公益金 52,571,179.44 52,571,179.44
未分配利润 注31 50,070,433.93 67,889,296.13
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 997,448,463.30 1,015,267,325.50
负债和股东权益总计 2,153,964,754.64 2,410,636,187.25
资产 本期期初(母公司) 本期期末(母公司)
流动资产：
货币资金 150,539,195.73 242,926,246.88
短期投资
应收票据 13,410,000.00 2,341,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 486,130,803.34 506,582,500.24
其他应收款 98,240,786.71 138,411,699.51
预付帐款 60,310,644.97 70,107,141.53
应收补贴款
存货 547,375,938.94 614,813,519.82
待摊费用 4,933,800.00 2,319,900.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,360,941,169.69 1,577,502,007.98
长期投资：
长期股权投资 57,558,526.08 116,995,007.08
长期债权投资
长期投资合计 57,558,526.08 116,995,007.08
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 583,783,423.18 590,355,597.00
减：累计折旧 239,423,081.61 261,799,686.46
固定资产净额 344,360,341.57 328,555,910.54
固定资产净额 344,360,341.57 328,555,910.54
减：固定资产减值准备
工程物资 776,328.04 16,707,364.04
在建工程 265,700,886.12 271,339,865.43
固定资产清理
固定资产合计 610,837,555.73 616,603,140.01
无形资产及其他资产：
无形资产 27,370,000.00 27,000,875.01
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 27,370,000.00 27,000,875.01
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,056,707,251.50 2,338,101,030.08
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款 428,790,000.00 551,790,000.00
应付票据 32,000,000.00 61,000,000.00
应付帐款 98,660,234.71 99,379,669.13
预收帐款 42,827,573.56 67,679,933.92
应付工资 8,487,835.98 4,597,533.20
应付福利费 1,707,555.88 2,369,368.11
应付股利 54,116,269.80 34,767,253.15
应交税金 2,082,100.63 2,648,734.61
其他应交款 6,982,214.54 8,951,141.66
其他应付款 63,550,409.77 58,643,758.20
预提费用 17,299,880.47
预计负债
一年内到期的长期负债 56,800,000.00 36,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 796,004,194.87 945,927,272.45
长期负债：
长期借款 261,650,000.00 309,610,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 66,739,825.70
其他长期负债
长期负债合计 261,650,000.00 376,349,825.70
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,057,654,194.87 1,322,277,098.15
少数股东权益
股东权益：
股本 282,899,000.00 282,899,000.00
减：已归还投资
股本净额 282,899,000.00 282,899,000.00
资本公积 554,617,324.00 554,617,324.00
盈余公积 87,752,899.29 87,752,899.29
其中：法定公益金 41,516,776.40 41,516,776.40
未分配利润 73,783,833.34 90,554,708.64
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 999,053,056.63 1,015,823,931.93
负债和股东权益总计 2,056,707,251.50 2,338,101,030.08
资产负债表附表1： 资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计 13,693,786.97 1,823,589.88 428,038.63
其中：应收账款 11,982,335.28 1,823,589.88
其他应收款 1,711,451.69 428,038.30
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,237,344.79 1,489.31
其中：库存商品
原材料 2,237,344.79 1,489.31
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计 15,089,338.22
其中：应收账款 13,805,925.16
其他应收款 1,283,413.06
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,238,834.10
其中：库存商品
原材料 2,238,834.10
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2： 股东权益增减变动表
项 目 本 期 数 上 期 数
一、实收资本(或股本)：
期初余额 282,899,000.00 282,899,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本期减少数
期末余额 282,899,000.00 282,899,000.00
二、资本公积：
期初余额 554,617,324.00 554,617,324.00
本期增加数
其中：资本(或股本)溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本(或股本)
期末余额 554,617,324.00 554,617,324.00
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 57,290,525.93 50,216,829.06
本期增加数 7,073,696.87
其中：从净利润中提取数 7,073,696.87
其中：法定盈余公积 7,073,696.87
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 57,290,525.93 57,290,525.93
其中：法定盈余公积 57,290,525.93 57,290,525.93
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 52,571,179.44 45,497,482.57
本期增加数 7,073,696.87
其中：从净利润中提取数 7,073,696.87
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 52,571,179.44 52,571,179.44
五、未分配利润：
期初未分配利润 50,070,433.93 67,413,013.96
本期净利润 17,818,862.20 42,068,653.71
本期利润分配 59,411,233.74
期末未分配利润 67,889,296.13 50,070,433.93
利润及利润分配表
编制: 吉林炭素股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
资产 注释 上年同期(合并) 本期(合并)
一、主营业务收入 注32 370,547,677.42 398,885,605.97
减：主营业务成本 注33 293,338,879.26 327,301,393.47
主营业务税金及附加 1,742,379.06 938,194.42
二、主营业务利润 75,466,419.10 70,646,018.08
加：其他业务利润 注34 12,777,432.26 3,889,368.69
减：营业费用 12,105,894.29 9,180,831.81
管理费用 25,156,676.23 26,289,787.89
财务费用 注35 15,563,313.67 19,632,903.83
三、营业利润 35,417,967.17 19,431,863.24
加：投资收益 注36 53,000.17 1,895,332.40
补贴收入
营业外收入 注37 -27,989.73 2,709.56
减：营业外支出 注38 1,407,575.76 885,947.19
四、利润总额 34,035,401.85 20,443,958.01
减：所得税 注39 10,592,941.15 2,625,095.81
少数股东损益
五、净利润 23,442,460.70 17,818,862.20
加：年初未分配利润 67,413,013.96 50,070,433.93
其他转入
六、可供分配的利润 90,855,474.66 67,889,296.13
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 90,855,474.66 67,889,296.13
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 90,855,474.66 67,889,296.13
资产 上年同期(母公司) 本期(母公司)
一、主营业务收入 330,428,782.97 357,031,280.08
减：主营业务成本 277,661,787.74 306,959,502.41
主营业务税金及附加 1,739,234.96 938,194.42
二、主营业务利润 51,027,760.27 49,133,583.25
加：其他业务利润 12,647,623.52 3,889,342.65
减：营业费用 7,138,415.43 7,855,131.49
管理费用 23,571,988.06 24,117,797.12
财务费用 11,528,359.14 16,363,225.48
三、营业利润 21,436,621.16 4,686,771.81
加：投资收益 8,096,800.71 13,425,326.20
补贴收入
营业外收入 -41,295.79 2,709.56
减：营业外支出 1,301,176.16 753,541.25
四、利润总额 28,190,949.92 17,361,266.32
减：所得税 6,631,069.24 590,391.02
少数股东损益
五、净利润 21,559,880.68 16,770,875.30
加：年初未分配利润 85,615,139.72 73,783,833.34
其他转入
六、可供分配的利润 107,175,020.40 90,554,708.64
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 107,175,020.40 90,554,708.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 107,175,020.40 90,554,708.64
2000年利润及利润分配表
合并 母公司
一、主营业务收入 716,711,056.67 639,706,489.61
减：主营业务成本 585,259,926.39 557,942,004.64
主营业务税金及附加 2,903,149.36 2,900,005.26
二、主营业务利润 128,547,980.92 78,864,479.71
加：其他业务利润 22,446,850.02 22,317,041.28
减：营业费用 23,314,427.37 16,141,836.94
管理费用 45,963,237.49 42,248,888.70
财务费用 32,193,112.90 27,898,664.38
三、营业利润 49,524,053.18 14,892,130.97
加：投资收益 521,856.17 29,468,157.86
补贴收入
营业外收入 3,266,014.30 3,025,749.95
减：营业外支出 2,547,410.67 2,119,161.07
四、利润总额 50,764,512.98 45,266,877.71
减：所得税 8,695,859.27 3,476,210.69
少数股东损益
五、净利润 42,068,653.71 41,790,667.02
加：年初未分配利润 67,413,013.96 85,615,139.72
其他转入
六、可供分配的利润 109,481,667.67 127,405,806.74
减：提取法定盈余公积 7,073,696.87 4,179,066.70
提取法定公益金 7,073,696.87 4,179,066.70
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 95,334,273.93 119,047,673.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 45,263,840.00 45,263,840.00
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润 50,070,433.93 73,783,833.34
利润表附表
报告期利润 全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产收益率
(%) (%)
主营业务利润 6.96 7.02
营业利润 1.91 1.93
净利润 1.76 1.77
扣除非经常性损 1.83 1.85
益后的净利润
报告期利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益
(元/股) (元/股)
主营业务利润 0.250 0.250
营业利润 0.069 0.069
净利润 0.063 0.063
扣除非经常性损 0.066 0.066
益后的净利润
现金流量表
编制: 吉林炭素股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元
项目 注释 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 349,269,065.07
收到的税费返还 7,815,196.60
收到的其他与经营活动有关的现金 1,787,506.69
现金流入小计 358,871,768.36
购买商品、接受劳务支付的现金 374,272,885.96
支付给职工以及为职工支付的现金 28,256,014.47
支付的各项税费 10,730,464.01
支付的其他与经营活动有关的现金 注40 19,320,652.02
现金流出小计 432,580,016.46
经营活动产生的现金流量净额 -73,708,248.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 93,512.80
取得投资收益所收到的现金 1,895,332.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 336.59
现金流入小计 1,989,181.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 41,080,878.63
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 41,080,878.63
投资活动产生的现金流量净额 -39,091,696.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 698,060,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 75,225,897.78
现金流入小计 773,285,897.78
偿还债务所支付的现金 560,397,150.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,418,927.16
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 607,816,077.16
筹资活动产生的现金流量净额 165,469,820.62
四、汇率变动对现金的影响 -508,999.03
五、现金及现金等价物净增加额 52,160,876.65
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 17,818,862.20
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 1,397,040.56
固定资产折旧 18,805,138.60
无形资产摊销 369,124.99
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) 2,613,900.00
预提费用增加(减：减少) 20,784,893.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 35,423.47
失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 19,632,903.83
投资损失(减：收益) -1,895,332.40
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -72,928,172.73
经营性应收项目的减少(减：增加) -113,356,047.98
经营性应付项目的增加(减：减少) 33,014,018.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 -73,708,248.10
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 248,991,884.46
减:现金的期初余额 196,831,007.81
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 52,160,876.65
项目 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 302,939,903.02
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,538,931.66
现金流入小计 304,478,834.68
购买商品、接受劳务支付的现金 256,909,591.23
支付给职工以及为职工支付的现金 27,839,490.29
支付的各项税费 10,600,464.01
支付的其他与经营活动有关的现金 4,517,159.65
现金流出小计 299,866,705.18
经营活动产生的现金流量净额 4,612,129.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 93,512.80
取得投资收益所收到的现金 1,895,332.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 336.59
现金流入小计 1,989,181.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 47,556,132.13
付的现金
投资所支付的现金 48,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 95,556,132.13
投资活动产生的现金流量净额 -93,566,950.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 683,860,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 75,225,897.78
现金流入小计 759,085,897.78
偿还债务所支付的现金 532,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,844,025.79
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 577,744,025.79
筹资活动产生的现金流量净额 181,341,871.99
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 92,387,051.15
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 16,770,875.30
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 524,488.93
固定资产折旧 18,629,887.54
无形资产摊销 369,124.99
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) 2,613,900.00
预提费用增加(减：减少) 17,299,880.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 35,423.47
失(减：收益)
固定资产报废损失
财务费用 16,363,225.48
投资损失(减：收益) -13,425,326.20
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -67,437,580.88
经营性应收项目的减少(减：增加) -36,103,983.36
经营性应付项目的增加(减：减少) 48,972,213.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,612,129.50
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 242,926,246.88
减:现金的期初余额 150,539,195.73
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 92,387,051.15
吉林炭素股份有限公司
2001年中期会计报表附注
(一)、公司主要会计政策和会计估计:
1、不符合会计核算前提的说明:
无。
2、重要会计政策和会计估计说明:
(1)、会计制度
公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
(2)、会计年度
公司会计年度采用公历制，即自每年1月1日起至12月31日止。
(3)、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
(4)、记帐基础及计价原则
公司以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
(5)、外币业务核算方法
公司外币业务按发生当月1日中国人民银行公布的汇率中间价作为折合率折合人民币入帐,期末外币银行存款等外币帐户,按期末中国人民银行公布的汇率中间价进行调整，所发生的汇兑损益，属于资本性支出的，记入资产价值；属于收益性支出的，记入当期损益。
(6)、合并会计报表编制方法
公司所属子公司均纳入合并范围，公司合并会计报表以经审计的个别会计报表为基础并按照《企业会计制度》、财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》编制而成。对纳入合并会计报表的公司之间的内部投资、内部往来及内部交易均已抵销，其余项目一一合并。
(7)、现金等价物的确定标准
公司现金等价物的标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)、坏帐核算方法
经公司董事会批准，下列条件下的应收款项可确认为坏帐损失：
A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的部分；
B、因债务人死亡，确无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的部分；
C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的部分。
公司坏帐采用备抵法核算。其坏帐准备确认标准、计提方法及提取比例为：
A、常年固定客户及与关联方发生的应收款项,按余额百分比法计提坏帐准备,计提比例为0.3%；
B、母子公司之间交易事项产生的应收款项,不计提坏帐准备;
C、备用金不计提坏帐准备;
D、其余应收款项,采用帐龄分析法计提坏帐准备,其提取比例为:
帐龄 计提比例(%)
一年以内 1
一至两年 3
两至三年 5
三至四年 8
四至五年 10
五年以上 15
对有确切证据表明不能收回的应收款项, 或收回可能性不大的(如:债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的)，全额计提坏帐准备。
(9)、存货核算方法
公司存货分为原材料、库存商品、自制半成品、低值易耗品等。原材料采用计划成本计价，并于月末按加权平均法结转材料成本差异；产成品发出按加权平均法结转成本，低值易耗品在领用时一次摊销。
公司成本计算方法为逐步分项结转法，生产过程中产生的次品电极在销售时按固定价格结转成本 。
公司存货跌价损失的确认标准为：中期期末或年度终了，公司在对存货盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分确认为存货跌价损失，计提存货跌价准备。存货跌价准备的提取，区分单个存货项目，按成本与可变现净值孰低法提? 。
(10)、长期股权投资的核算方法
公司长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。
公司对外投资属权益性投资的，占被投资单位权益比例在20%(含20%)以下的,按成本法核算;权益比例在20%以上的,按权益法核算;权益比例在50%以上(不含50%)的,按权益法核算并编制合并会计报表。
对外长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按规定的投资期限平均摊销，没有投资期限的按10年期限平均摊销，并计入投资损益。
处置长期股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
长期投资减值准备的确认标准为：
A、对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备：1)市价持续两年低于帐面价值；2)该项投资暂停交易1年；3)被投资单位当年发生严重亏损；4)被投资单位持续两年发生亏损；5)被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
B、对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备：1)政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；2)被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；3)被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；4)被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被投资单位的所有者权益为负数等。
长期投资减值准备的提取方法：年末公司对其长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资帐面价值，应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。
(11)、固定资产核算方法
公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币2000元以上(含2000元)并且使用年限超过2年的也作为固定资产核算，并采用以下方法计价：
A、购入的固定资产，按实际成本计价；
B、接受投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值计价；
C、自建的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价；
D、融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计价；
E、在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的帐面价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价；
F、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价；
G、接受捐赠的固定资产，按同类或类似资产的市场价格，或根据所提供的有关凭据计价，接受捐赠固定资产时发生的各项费用，也计入固定资产价值。
H 、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费计价；
I 、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值。
按照行业财务制度规定，公司固定资产采用平均年限法计提折旧，预计净残值率为3%。
固定资产类别 预计使用年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 10-40 3 2.425-9.7
工业炉 10 3 9.70
动力设备 13 3 7.46
传导设备 25 3 3.88
工作机器 13 3 7.46
运输设备 9 3 10.78
仪器仪表 10 3 9.70
固定资产减值准备的确认标准为：
A、长期闲置不用的、在可预见的未来也不会再使用的、且已无转让价值的固定资产；
Ｂ、由于技术进步等原因已不可使用的固定资产；
Ｃ、虽然尚可使用但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
Ｄ、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
Ｅ、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产；
Ｆ、帐面价值低于可收回金额的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。固定资产减值准备的提取方法：
年末公司对其固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按其可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。
(12)、在建工程核算方法
公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的，计入在建工程造价；在交付使用后发生的，记入当期损益。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产；已交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
A、在建工程减值准备的确认标准为：
1)长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大不确定性；
3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
B、在建工程减值准备的计提方法
年末公司对其在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，应按其可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。
(13)、无形资产核算方法
1)、公司将为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，作为无形资产核算，并采用以下方法计价：
A、购入的无形资产，按实际支付的价款计价；
B、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费计价；
C、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值计价；
D、债务重组取得的无形资产，按重组债权的帐面价值加上应支付的相关税费计价；
E、接受捐赠的无形资产，按以下方法计价：
①捐赠方能提供有关凭据的，按依据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；
②捐赠方不能提供有关凭据的，如同类或类似无形资产存在活跃市场的参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价，如同类或类似无形资产不存在活跃市场的按接受无形资产的预计未来现金流量现值计价；
F、自行开发并依法申请取得的无形资产，按取得时发生的注册费、律师费等费用计价；依法取得前发生的研究与开发费用，在发生时确认为当期费用。
2)、无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下方法摊销：
A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限摊销；
B、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；
C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限与有效年限两者之中较短者摊销；
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10年摊销。
3)、无形资产减值准备的确认标准：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④有其他足以表明某项无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形；
4)、无形资产减值准备的提取方法
公司于年末逐项对无形资产进行检查，发现上述3所述的现象，即按该无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。
(14)、借款费用的核算方法
A、定义：1)、借款费用，指公司因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额；2)、专门借款，指为购建固定资产而专门借入的款项。
B、借款费用的确认标准：
1)、因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、因外币借款而发生的汇兑差额和辅助费用在同时满足下列条件的情况下，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前应当予以资本化：
a、资产支出已经发生；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用状况所必须的购建活动已经开始。
2)、其他的借款利息、折价或溢价的摊销、因外币借款而发生的汇兑差额和辅助费用在发生当期直接计入财务费用。
C、专门借款费用资本化的确认方法
1)、固定资产达到预定可使用状况必须符合下列条件：
a、固定资产的实体建造工作已经全面完成或实质上已经完成；
b、所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有个别与设计或合同要求不相符的地方也不影响其正常使用；
c、继续发生在所购建固定资产上的支出金额很少或几乎不再发生；
d、如果所购建固定资产需要试生产或试运行，在试生产或试运行结果表明资产能够正常生产出合格产品时，或试生产或试运行结果表明能够正常运转或营业时，也认为固定资产已经达到预定可使用状态。
2)、停止资本化
a、所购建的固定资产达到可使用状态时，应停止借款费用的资本化；
b、如果固定资产的购建活动发生非正常中断，且中断的时间连续超过3个月，应暂停借款费用的资本化，直至固定资产的购建活动重新开始；
c、如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，且为使该部分固定资产达到预定可使用状态所必要的建造活动实质上已经完成，则该部分固定资产的借款费用应停止资本化。
(15)、收入确认原则
公司按以下规定确定营业收入实现，并按已实现的收入记帐，记入当期损益。
商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务(不包括长期合同)： 按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业，确认收入实现。
(16)、修理费用
公司大修费用按年度大修计划分月预提 ,年末按实际发生额调整预提费用。中、小修费用在发生时计入当期损益。
(17)、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
3、会计政策变更及影响:
会计政策变更的说明：
本公司原执行《股份公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等有关规定，公司自2001年1月1日起变更了如下会计政策：
a年末固定资产原不计提固定资产减值准备，现改为计提固定资产减值准备；
b年末在建工程原不计提在建工程减值准备，现改为计提在建工程减值准备；
c年末无形资产原不计提无形资产减值准备，现改为计提无形资产减值准备；
详细的提取方法详见会计报表附注二之11、12、13。
上述会计政策的变更根据财政部上述文件的要求，采用了追溯调整法。因公司期末已对上述资产进行了逐项检查，本期及前期均无应计提减值准备的情况，故对当期及以前年度的净利润没有造成影响。
4、会计估计变更及其影响:
本报告期会计估计未发生变更。
5、重大会计差错更正的说明:
无。
6、坏帐核算方法:
经公司董事会批准，下列条件下的应收款项可确认为坏帐损失：
A、因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的部分；
B、因债务人死亡，确无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的部分；
C、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的部分。
公司坏帐采用备抵法核算。其坏帐准备确认标准、计提方法及提取比例为：
A、常年固定客户及与关联方发生的应收款项,按应收帐款余额百分比法计提坏帐准备,计提比例为0.3%；
B、母子公司之间交易事项产生的应收款项,不计提坏帐准备;
C、备用金不计提坏帐准备;
D、其余应收款项,采用帐龄分析法计提坏帐准备,其提取比例为:
帐龄 计提比例(%)
一年以内 1
一至两年 3
两至三年 5
三至四年 8
四至五年 10
五年以上 15
对有确切证据表明不能收回的应收款项, 或收回可能性不大的(如:债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的)，全额计提坏帐准备。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 1.00
1-2年 3.00
2-3年 5.00
3-4年 8.00
4-5年 10.00
5年以上 15.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(%)
1年以内 1.00
1-2年 3.00
2-3年 5.00
3-4年 8.00
4-5年 10.00
5年以上 15.00
7、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响:
新会计准则和制度及期补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果没有影响。
(二)、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 398,885,605.97
利息收入 364,026.08
(三)、所得税的会计处理方法:
本公司所得税会计处理方法采用应付税款法。
根据财政部《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》财税[2000]99号文件的精神，经吉林省人民政府吉政函[2001]15号文批准：同意公司所得税自1999年1月1日起，实行先征后返的办法，即公司按33%交纳所得税，省财政返还18%(实缴15%)，并入当年税后利润，此项政策执行至2001年12月31日。
(四)、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 1,630.66 5,200.60
银行存款 192,739,377.15 246,899,683.86
其他货币资金 4,090,000.00 2,087,000.00
合计 196,831,007.81 248,991,884.46
外币名称及单位 期初原币 期初折算汇率 期初人民币
美元 3,518,772.08 8.278100 29,128,697.15
欧元 871,057.83 7.696600 6,704,183.70
外币名称及单位 期末原币 期末折算汇率 期末人民币
美元 366,595.01 8.277700 3,034,563.51
欧元 60,627.15 7.246700 439,346.77
注2、应收票据
公司应收票据期末余额2,341,000.00元，均为银行承兑汇票，无抵押担保情况。
注3、应收帐款
*合并会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 321,470,982.96 60.25 2,059,381.97
1-2年 86,560,687.17 16.22 1,280,791.83
2-3年 50,801,850.50 9.52 1,446,465.42
3年以上 74,710,048.47 14.01 7,195,696.06
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 533,543,569.10 100.00 11,982,335.28
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 443,094,020.23 72.58 4,133,352.20
1-2年 71,715,372.56 11.75 1,182,445.47
2-3年 33,327,394.08 5.46 1,383,720.92
3年以上 62,330,880.59 10.21 7,106,406.57
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 610,467,667.46 100.00 13,805,925.16
*母公司会计报表附注:
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐准备
(%)
1年以内 285,229,371.75 57.36 1,248,201.24
1-2年 86,560,687.17 17.41 1,280,791.83
2-3年 50,801,850.50 10.22 1,446,465.42
3年以上 74,710,048.47 15.01 7,195,696.06
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 497,301,957.89 100.00 11,171,154.55
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐准备
(%)
1年以内 351,523,989.89 67.77 2,454,141.04
1-2年 71,526,949.68 13.79 1,182,445.47
2-3年 33,327,394.08 6.43 1,383,720.92
3年以上 62,330,880.59 12.01 7,106,406.57
其中：应收持股
5%以上股份股东
的金额
合计 518,709,214.24 100.00 12,126,714.00
1、应收帐款期末余额中无持有本公司５％(含５％)以上股份主要股东单位的欠款。
2、应收帐款欠款金额前五名的明细项目列示如下:
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
抚顺钢厂 33,664,734.72 1年以内 货款
北满特钢股份公司 14,929,227.34 2-3年 货款
大连钢铁集团供应处 16,573,605.89 1-2年 货款
贵阳钢厂 15,261,815.65 1-2年 货款
吉林铁合金集团有限责任公司 18,204,594.78 1-2年 货款
3、关联单位往来余额见附注七。
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例 期初坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 92,809,410.41 91.37 943,054.89
1-2年 2,541,054.97 2.50 76,231.65
2-3年 1,823,926.37 1.80 91,196.32
3年以上 4,403,794.44 4.33 600,968.83
其中：应收持股 80,590,293.00 79.34 241,770.88
5%以上股份股东
的金额
合计 101,578,186.19 100.00 1,711,451.69
帐龄 期末金额 期末比例 期末坏帐
(%) 准备(元)
1年以内 130,264,033.84 91.79 530,986.16
1-2年 5,042,942.19 3.55 74,826.19
2-3年 3,407,506.27 2.40 90,196.32
3年以上 3,195,615.49 2.26 587,404.39
其中：应收持股 86,448,782.97 60.92 259,346.35
5%以上股份股东
的金额
合计 141,910,097.79 100.00 1,283,413.06
Ａ、其他应收款欠款金额前五名的明细项目列示如下:
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
吉林炭素集团有限责任公司 86,448,782.97 1年 往来占款
吉林市工程有限责任公司 11,673,725.68 1年 往来占款
吉林市炭素异型石墨制品厂 5,184,388.94 1年 往来占款
人寿保险公司吉林市昌邑分公司 1,963,300.00 2-3年 定期返还
平安保险公司吉林市分公司 500,000.00 3-4年 定期返还
Ｂ、其他应收款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款如下：
欠款单位 所欠金额 欠款原因
吉林炭素集团有限责任公司 86,448,782.97 往来占款
Ｃ、其他应收款较上年末增加39.71%，主要系关联单位往来余额增加所致；
Ｄ、关联单位往来余额见附注七。
注5、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例 期末金额 期末比例
(%) (%)
1年以内 41,218,668.78 68.34 48,365,709.38 68.65
1-2年 8,978,221.40 14.89 7,518,830.18 10.67
2-3年 1,393,734.79 2.31 4,587,261.99 6.51
3年以上 8,720,020.00 14.46 9,985,884.02 14.17
合计 60,310,644.97 100.00 70,457,685.57 100.00
A、预付帐款欠款金额前五名的明细项目列示如下:
欠款单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
本溪钢铁集团有限责任公司焦化厂 12,412,618.54 1-3年 预付货款
鞍山钢铁集团公司供销公司销售结算处 5,327,605.74 １年以内 预付货款
北京炼焦化学厂 2,874,539.94 1年以内 预付货款
鞍山钢铁集团公司新钢铁有限责任公司 1,428,765.43 1年以内 预付货款
鞍山市石油化学工业供销公司 1,298,826.59 1年以内 预付货款
B、预付帐款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份主要股东单位的欠款。
注6、应收补贴款
公司应收补贴款期末余额29,971,164.75元，系子公司吉林炭素进出口公司应收出口退税款。
注7、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备 期末金额
原材料 90,631,394.42 2,237,344.79 149,360,358.62
在产品 225,278,999.68 223,599,924.21
库存商品 248,200,846.46 264,080,613.07
自制半成品 5,054,546.26 5,054,552.96
合计 569,165,786.82 2,237,344.79 642,095,448.86
项 目 期末跌价准备
原材料 2,238,834.10
在产品
库存商品
自制半成品
合计 2,238,834.10
注8、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税 4,639,800.00 2,319,900.00 2,319,900.00
待摊保险费 294,000.00 294,000.00
合计 4,933,800.00 2,613,900.00 2,319,900.00
注9、长期股权投资
*合并会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
交通银行股份有限 8,859,207.20 1以下 -93,512.80
公司
西宁特殊钢股份有 1,497,000.00 0.3125
限公司
大连钢铁股份有限 2,000,000.00 0.76
公司
东北证券有限责任 20,000,000.00 2
公司
抚顺特殊钢股份有 1,000,000.00 0.166
限公司
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备注
减额(元)
交通银行股份有限 -93,512.80
公司
西宁特殊钢股份有
限公司
大连钢铁股份有限
公司
东北证券有限责任
公司
抚顺特殊钢股份有
限公司
*母公司会计报表附注
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 持股比例% 本期权益增
(元) 减额(元)
东北证券有限责任 20,000,000.00 2
公司
抚顺特殊钢股份有 1,000,000.00 0.166
限公司
交通银行股份有限 8,859,207.20 1以下
公司
西宁特殊钢股份有 1,497,000.00 0.3125
限公司
大连钢铁股份有限 2,000,000.00 0.76
公司
吉林炭素进出口公 50,000,000.00 100 11,529,993.80
司
合计 83,356,207.20
被投资公司名称 累计权益增 减值准备(元) 备注
减额(元)
东北证券有限责任
公司
抚顺特殊钢股份有
限公司
交通银行股份有限
公司
西宁特殊钢股份有
限公司
大连钢铁股份有限
公司
吉林炭素进出口公 33,638,799.88
司
合计
长期股权投资均系其他股权投资。
注10、长期投资
*合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 33,449,720.00 93,512.80
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 33,449,720.00 93,512.80
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 33,356,207.20
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 33,356,207.20
*母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 57,558,526.08 59,529,993.80 93,512.80
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 57,558,526.08 59,529,993.80 93,512.80
项目 期末余额(元)
一、长期股权投资 116,995,007.08
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资
合计 116,995,007.08
长期股权投资均系其他股权投资。
注11、固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及建筑 167,515,338.97 3,256,114.38 170,771,453.35
工业炉 152,872,954.15 152,872,954.15
动力设备 9,322,007.29 86,808.00 9,408,815.29
传导设备 10,018,870.50 10,018,870.50
工作机器 235,250,364.08 2,998,771.27 238,249,135.35
运输设备 8,531,634.80 283,840.00 8,247,794.80
仪器仪表 4,712,640.79 542,220.17 5,254,860.96
合计 588,223,810.58 6,883,913.82 283,840.00 594,823,884.40
公司上述固定资产中无抵押、担保情况。
注12、累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑 60,689,084.10 6,041,595.87
工业炉 64,694,500.17 5,586,477.66
动力设备 3,496,080.57 339,285.93
传导设备 992,273.36 191,273.64
工作机器 104,254,395.29 10,096,173.20
运输设备 4,508,025.23 295,863.76 180,416.53
仪器仪表 2,632,470.77 181,602.38
合计 241,266,829.49 22,732,272.44 180,416.53
项目 期末数 备注
房屋及建筑 66,730,679.97
工业炉 70,280,977.83
动力设备 3,835,366.50
传导设备 1,183,547.00
工作机器 114,350,568.49
运输设备 4,623,472.46
仪器仪表 2,814,073.15
合计 263,818,685.40
注13、工程物资
工程物资名称 期初数 期末数
待安装设备等 776,328.04 1,173,502.04
预付设备款 15,533,862.00
合计 776,328.04 16,707,364.04
注14、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
300工程 171754427.98
石墨化内串炉 24,774,294.29 18,500.00
引进高功率石墨电 45,846,942.89 1512705.97
极二次焙烧工程
技改工程 466,810.40 110,647.14
高压浸渍工程 11,237,950.58 3284333.69
电极糊加工厂 6,317,416.39 1,819.00
公辅设施 2,684,426.36 628,035.40
天燃气管道改造 2,618,617.23 82,938.11
合计 265700886.12 5638979.31
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
300工程 贷款、募股资 试生产
金2000万元
石墨化内串炉 24,792,794.29 募股 30%
引进高功率石墨电 47,359,648.86 募股 86%
极二次焙烧工程
技改工程 577,457.54 自筹
高压浸渍工程 14,522,284.27 募股 30%
电极糊加工厂 6,319,235.39 募股 10%
公辅设施 3,312,461.76 自筹 10%
天燃气管道改造 2,701,555.34 募股 8%
合计 271339865.43
注15、无形资产
类 别 实际成本 期初数 本期增加 本期转出
土地使用权 26,650,000.00 26650000.00
用电权 720,000.00 720,000.00
合计 27,370,000.00 27,370,000.00
类 别 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 333,124.99 26,316,875.01 39.5年
用电权 36,000.00 684,000.00 9.5年
合计 369,124.99 27,000,875.01
注16、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 517,097,150.00 626,800,000.00
信用借款
合计 517,097,150.00 626,800,000.00
注17、应付票据
期初数 期末数
32,000,000.00 61,000,000.00
Ａ、应付票据期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份主要股东单位的欠款如下：
欠款单位 所欠金额 欠款原因
吉林炭素集团有限责任公司 38,000,000.00 结算货款
Ｂ、关联单位往来余额详见附注七。
注18、应付帐款
期初数 期末数
130,624,710.36 86,711,448.71
公司应付帐款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
注19、预收帐款
期初数 期末数
42,827,573.56 69,328,456.35
公司预收帐款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
注20、应付股利
公司应付股利期末余额34,767,253.15元，期初余额54,116,269.80元，均系应付而未付的普通股股利。
注21、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
应交增值税 -2,650,863.83 1,113,076.58
应交城建税 -345,780.51 147,709.58
应交所得税 2,750,246.64 5,375,342.45
应交营业税 56,387.88 56,387.88
应交房产税 -514,257.33 -10,009.54
应交印花税 43,250.29 45,975.06
应交产品税 619,495.12 619,495.12
车船使用税 3,097.00 3,097.00
土地使用税 540,000.00 540,000.00
应交个人所得税 1,568.00
合计 501,575.26 7,892,642.13
注22、其他应交款：
公司其他应交款期末余额8,951,141.66元，期初余额6,982,214.54元,其构成如下：
项 目 期 初 数 期 末 数
应交教育费附加 6,953,923.63 7,235,381.96
应交防洪基金 28,290.91 667,997.40
应交住房公积金 1,047,762.30
合 计 6,982,214.54 8,951,141.66
注23、其他应付款
期初数 期末数
43,721,405.96 58,957,444.59
关联单位往来余额详见附注七。
注24、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
预提大修费用 14,573,752.87
预提加工费 1,229,252.60
预提海运费 1,227,716.14
预提佣金 2,139,082.36
预提借款利息 1,615,089.19
合计 20,784,893.16
注25、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款
担保借款 56,800,000.00 36,800,000.00
信用借款
合计 56,800,000.00 36,800,000.00
公司一年内到期的长期负债期末、期初余额均系一年内到期的长期银行借款。
注26、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率%
工商银行吉林市分行哈 3,000,000.00 1996.12-2002.11 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 3,000,000.00 2000.10-2002.07 6.21
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 12,000,000.00 1996.10-2002.09 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 7,000,000.00 2000.10-2002.08 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 10,000,000.00 2000.06-2004.07 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 20,000,000.00 2000.07-2004.10 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 25,000,000.00 2000.11-2003.06 5.94
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 25,130,000.00 2000.11-2003.12 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 7,960,000.00 2000.09-2002.10 5.94
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 6,100,000.00 2000.11-2004.06 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 30,000,000.00 2000.07-2005.07 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 10,700,000.00 2000.11-2005.07 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 6,160,000.00 2000.10-2002.05 5.94
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 20,000,000.00 2000.12-2004.09 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 26,500,000.00 2000.12-2003.08 5.94
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 200,000.00 2000.12-2004.04 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 10,000,000.00 1998.12-2003.08 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 6,000,000.00 1999.11-2004.06 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 7,700,000.00 1999.11-2004.11 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 6,000,000.00 1999.11-2004.09 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 700,000.00 环保贷款 无息
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 10,000,000.00 1998.12-2002.12 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 1,000,000.00 2001.01-2004.05 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 1,000,000.00 2001.02-2004.05 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 13,000,000.00 2001.03-2004.11 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 10,000,000.00 2001.03-2004.12 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 8,500,000.00 2001.03-2005.12 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 860,000.00 2001.05-2005.06 6.03
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 22,100,000.00 2001.06-2005.06 6.03
达驻厂组
合计 309,610,000.00
借款单位 借款条件
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
工商银行吉林市分行哈 担保
达驻厂组
合计
注27、专项应付款：
专项应付款期末余额为66,739,825.70元，系公司收到的国家重点技术项目中央和地方拨款。
注28、股本
见股本变动情况表。
注29、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 554,617,324.00
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 554,617,324.00
项目 期末数
股本溢价 554,617,324.00
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算
差额
其它资本公积转入
合计 554,617,324.00
注30、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 57,290,525.93 57,290,525.93
公益金 52,571,179.44 52,571,179.44
任意盈余公积
合计 109,861,705.37 109,861,705.37
注31、未分配利润
项 目 金 额
本期净利润 17,818,862.20
期初未分配利润 50,070,433.93
期末未分配利润 67,889,296.13
注32、主营业务收入
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
电极产品销售收入 340,842,531.91 312,665,354.34
其他产品销售收入 16,188,748.17 17,763,428.63
合计 357,031,280.08 330,428,782.97
注33、主营业务成本
*母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
电极产品销售成本 290,469,943.61 260,038,867.97
其他产品销售成本 16,489,558.80 17,622,919.77
合计 306,959,502.41 277,661,787.74
注34、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
材料销售 36,120,936.65 33,407,700.07 2,713,236.58
劳务 2,157,381.08 2,238,534.02 -81,152.94
废料净收入 2,606,127.72 1,463,777.70 1,142,350.02
房费收入 114,935.03 114,935.03
合计 40,999,380.48 37,110,011.79 3,889,368.69
注35、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 19,325,853.47 15,176,791.64
减:利息收入 364,026.08 421,621.90
汇兑损失 508,999.03 633,710.89
减:汇兑收益
其 他 162,077.41 174,433.04
合计 19,632,903.83 15,563,313.67
注36、投资收益
*合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 1,895,332.40 53,000.17
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 1,895,332.40 53,000.17
*母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股权投资收益 13,425,326.20 8,096,800.71
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减额(+-)
其他
合计 13,425,326.20 8,096,800.71
项 目 金 额
交通银行股份有限公司分利 480,577.40
西宁特殊钢股份有限公司分利 102,000.00
抚顺特殊钢股份有限公司分利 32,755.00
东北证券有限责任公司 1,280,000.00
合 计 1,895,332.40
注37、营业外收入
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
处理固定资产净收益 2,709.56 -27,989.73
合计 2,709.56 -27,989.73
注38、营业外支出
项 目 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
防洪基金 639,706.49 586,193.96
处理固定资产净损失 70,413.73
赔款支出 100,125.24 821,381.80
违约金 75,701.73
合计 885,947.19 1,407,575.76
注39、所得税：
项 目 金 额
利润总额 20,443,958.01
调整事项 2,943,319.30
应纳税所得额 17,500,638.71
税率 33%
应交所得税 5,775,210.77
※返还18%所得税 3,150,114.96
实际交纳所得税 2,625,095.81
※经吉林省人民政府吉政函[2001]15号文批准：同意吉林炭素股份有限公司所得税自1999年起，实行先征后返的办法，即吉林炭素股份有限公司按33%应缴所得税，省财政返还18%(实缴15%)，并入当年税后利润，此项政策执行至2001年12月31日。
注40、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上年同期发生数
现金支付的经营费用 1,325,000.00
现金支付的海运费、保险费 5,218,000.00
现金支付的佣金 4,117,000.00
现金支付的港口费用 2,320,000.00
现金支付的管理费用 1,160,000.00
合计 14,140,000.00
(五)、分行业资料 单位：元
行业 上年同期 本 期 上年同期
营业收入 营业收入 营业成本
工业 330,428,782.97 357,031,280.08 277,661,787.74
商业 175,475,935.81 227,796,252.59 152,786,904.16
公司内行业 135,357,041.36 185,941,926.70 137,109,812.64
间相互抵减
合计 370,547,677.42 398,885,605.97 293,338,879.26
行业 本 期 上年同期 本 期
营业成本 营业毛利 营业毛利
工业 306,959,502.41 52,766,995.23 50,071,777.67
商业 207,331,804.66 22,689,031.65 20,464,447.93
公司内行业 186,989,913.60 -1,752,771.28 -1,047,986.90
间相互抵减
合计 327,301,393.47 77,208,798.16 71,584,212.50
(六)、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
吉林炭素集团有限责任吉 林市和平街9号 炭素制品
公司
吉林炭素进出口公司 吉林市和平街9号 机电产品进出口
企业名称 关联方关系性质 经济性质 法定代表人
或类型
吉林炭素集团有限责任吉 母公司 国有独资企业 杨超
公司
吉林炭素进出口公司 子公司 股份公司 丛凤兰
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: (单位：万元)
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
吉林炭素集团有限责任公 52,854.00 52,854.00
司
吉林炭素进出口公司 200.00 4,800.00 5,000.00
合计 53,054.00 4,800.00 57,854.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: (单位：元)
企业名称 期初金额 期初百分比% 本期增加数
吉林炭素集团有限责 150,180,000.00 53.09
任公司
吉林炭素进出口公司 2,000,000.00 100.00 48,000,000.00
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比%
吉林炭素集团有限责 150,180,000.00 53.09
任公司
吉林炭素进出口公司 50,000,000.00 100.00
2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称 关联方关系性质
吉林炭素集团有限责任公司与本公司 同受一企业控制
供销公司
吉林市炭素异型石墨制品厂与本公司 同受一企业控制
吉林市吉炭工程有限责任公与本公司 同受一企业控制
司
吉林吉炭汽车运输有限责任与本公司 同受一企业控制
公司
吉林炭素集团有限责任公司与本公司 同受一企业控制
炭素纤维厂
吉林市特种炭有限责任公司与本公司 同受一企业控制
3、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 (单位：元)
关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额
百分比(%)
吉林炭素集团有限责任公 110,802,182.81 35.88 100,599,569.41
司
吉林市特种炭有限责任公 74,412.00 0.02
司
吉林市吉炭工程有限责任 5,581,386.16 1.81 2,986,203.44
公司
吉林炭素集团有限责任公 1,828,950.27 0.59
司供销公司
吉林市炭素异型石墨制品 3,562,574.99 1.15 5,708,575.65
厂
吉林吉炭汽车运输有限责 7,556,280.00 2.45 9,526,258.75
任公司
合计 129,405,786.23 41.90 118,820,607.25
关联方企业名称 占上年同期 关联交易
购货百分比(%) 未结算金额
吉林炭素集团有限责任公 33.23
司
吉林市特种炭有限责任公
司
吉林市吉炭工程有限责任 0.99
公司
吉林炭素集团有限责任公
司供销公司
吉林市炭素异型石墨制品 1.89
厂
吉林吉炭汽车运输有限责 3.15
任公司
合计 39.26
(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期销售 上年同期金额
百分比(%)
吉林市特种炭有限责任公 496,340.08 0.11
司
吉林吉炭汽车运输有限责 124,739.33 0.03
任公司
吉林炭素集团有限责任公 347.00
司炭素纤维厂
吉林市炭素异型石墨制品 4,099,089.07 0.93 2,910,572.50
厂
吉林市吉炭工程有限责任 10,902,391.82 2.48 4,233,287.75
公司
吉林炭素集团有限责任公 17,011,588.67 3.87 11,391,259.75
司供销公司
合计 32,634,495.97 7.42 18,535,120.00
关联方企业名称 占上年同期销 关联交易
售百分比(%) 未结算金额
吉林市特种炭有限责任公
司
吉林吉炭汽车运输有限责
任公司
吉林炭素集团有限责任公
司炭素纤维厂
吉林市炭素异型石墨制品 0.69
厂
吉林市吉炭工程有限责任 1.00
公司
吉林炭素集团有限责任公 2.70
司供销公司
合计 4.39
(3)对关联方长期投资明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资金额
吉林炭素进出口公司 其他股权投资 5,000.00
合计 5,000.00
(4)来自关联方投资收益明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资收益金额
吉林炭素进出口公司 其他股权投资 11,529,993.80
合计 11,529,993.80
(5)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
①应收账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年末数
应收款项余额的比重(%)
吉林炭素集团有 3,118,868.37 0.52 1,284,071.04
限责任公司供销
公司
吉林炭素集团长 8,525,677.99
春有限责任公司
合计 3,118,868.37 0.52 9,809,749.03
企业名称 占上年全部 关联交易
应收款项余额的比重(%) 未结算金额
吉林炭素集团有 0.22
限责任公司供销
公司
吉林炭素集团长 1.46
春有限责任公司
合计 1.68
②应付票据
企业名称 本期期末金额 占本期全部 上年末数
应付票据余额的比重(%)
吉林炭素集团有 38,000,000.00 62.30
限责任公司
合计 38,000,000.00 62.30
企业名称 占上年全部 关联交易
应付票据余额的比重(%) 未结算金额
吉林炭素集团有
限责任公司
合计
③其他
企业名称 项目 本期期末金额 占本期全部
余额的比重(%)
吉林市吉炭工程 其他应收款 11,673,725.68 8.30
有限责任公司
吉林市炭素异型 其他应收款 5,184,388.94 3.69
石墨制品厂
吉林市特种炭有 其他应收款 252,746.48 0.18
限责任公司
吉林市吉炭工程 其他应付款
有限责任公司
吉林吉炭汽车运 其他应付款 805,698.70 1.37
输有限责任公司
吉林炭素集团有 其他应付款 979,101.44 1.66
限责任公司炭素
纤维厂
吉林炭素集团有 其他应收款 86,448,782.97 61.47
限责任公司
企业名称 上年末数 占上年全部
余额的比重(%)
吉林市吉炭工程 2,924,488.23 2.65
有限责任公司
吉林市炭素异型
石墨制品厂
吉林市特种炭有
限责任公司
吉林市吉炭工程 51,659,388.50 47.86
有限责任公司
吉林吉炭汽车运
输有限责任公司
吉林炭素集团有
限责任公司炭素
纤维厂
吉林炭素集团有 85,028,002.45 77.11
限责任公司
（七）、非货币性交易:
无。
（八）、或有事项
或有损失金额：10,100.00万元
或有负债、或有损失对公司的影响：
公司为下列公司提供贷款担保，如果这些贷款不能按期归还，将给公司经营带来潜在损失:
被担保企业名称 担保性质 担保金额 担保期限
吉林铁合金集团有限责任公司 借款担保 1000万元 至2001年7月
吉林铁合金集团有限责任公司 借款担保 1500万元 至2001年8月
吉林铁合金集团有限责任公司 借款担保 1000万元 至2001年8月
吉林铁合金集团有限责任公司 借款担保 1100万元 至2001年8月
吉林铁合金集团有限责任公司 借款担保 500万元 至2001年6月
吉林铁合金股份有限公司 借款担保 5000万元 至2002年6月
合 计 10100万元
※吉林铁合金集团有限责任公司、吉林铁合金股份有限公司为本公司银行借款提供了担保。
※上述提供担保中，公司2001年6、7、8月份到期的为吉林铁合金集团有限责任公司银行借款提供的担保，截止本会计报表签发日尚在办理续保中。
（九）、资产负债表日后事项:
资产负债表日后事项中的非调整事项
根据公司2001年7月24日召开的2001年第一次临时股东大会决议：公司以现有厂房、设备、公用设施经评估作价1.52亿元人民币，与美国UCAR国际有限公司合资设立吉林吉炭・尤卡炭素有限责任公司（注册资本为2,440万美元），公司占注册资本的75%，吉林吉炭・尤卡炭素有限责任公司已于2001年7月份领取了营业执照副本。
除上述事项外，截至本会计报表签发日，公司并未发生影响本公司会计报表阅读和理解的重大的其他资产负债表日后的非调整事项。
（十）、季节性、周期性收入：
本报告期内公司没有季节性、周期性收入。
（十一）、企业合并、分立的说明：
本报告期内公司没有合并、分立情况。
（十二）、其它重要事项：
公司拟投资人民币41,100万元的新增年产2.5万吨超高功率电极，系国家重点技术项目，公司分别于2001年1月23日和2001年6月21日收到中央和地方拨款4,500万元和3,000万元。
七、备查文件
包括下列文件：
（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程；
（六）在其他证券市场公布的中期报告文本。
文件存放地：吉林省吉林市吉林炭素股份有限公司董事会秘书处
董事长 杨超
吉林炭素股份有限公司
2001年8月13日
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