Sinosteel Engineering & Technology Co., Ltd. — Governance Information 2012

Mar 31, 2012

中钢集团吉林炭素股份有限公司 关于内部控制规范实施工作方案

为保证公司全面提升经营管理水平、风险防范能力和可持续发展 能力，根据国家财政部等五部委联合发布的企业《内部控制基本规范》 等相关要求，公司特制订内部控制规范实施工作方案如下：

一、公司基本情况介绍

公司简称：中钢吉炭 股票代码：000928

上市情况：1999 年3 月12 日在深圳证券交易所上市 公司成立：1993 年3 月30 日 公司住所：吉林市和平街九号

公司规模：截止 2010 年 12 月 31 日，公司总资产 24.16 亿 元，公司所有者权益 9.59 亿元；2010 年度公司实现营业收入15.68 亿元，净利润 490 万元。 公司经营范围：

炭素及石墨制品的研制、开发、加工、生产、国内外营销、技术 服务、技术加工、实验以及检测；工业炉窑设计、施工、维修；汽车 运输；机械电气的设计、制造、维修；计算机软件开发维护；铁路运 输；房屋构筑物维修；物资贸易；承包境内外碳素行业工程及境内国 际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；期刊发行；设计 制作代理发布国内各类广告。

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• 1 -

公司控股股东：公司的控股股东为中国中钢集团公司，其持有公 司13,137 万股，占公司总股本的46.44%。

目前, 公司结合自身行业特点和内部控制要求设置内部机构,行 使公司决策与经营管理权。公司最高权力机构是股东大会。股东大会 下设董事会、监事会。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与 考核委员会和提名委员会。公司管理层直接对董事会负责。公司设置 职能部门包括综合管理部、人力资源与企业规划部、生产部、装备部、 资产财务部、市场营销部、证券事务部、法律事务部。 生产单位有： 压型分厂、焙烧分厂、石墨化分厂、机加分厂。（附组织架构图） 公司子公司主要有：

公司子公司主要有：
名 称	业务性质	注册资本（万元）	持股比例%
吉林市松江炭素有限责任公司	炭素制品制造	15863	100%
吉林市高科特种炭素材料有限责任公司	特种炭素制造	209	100%
吉林市神州炭纤维有限责任公司	炭纤维制造	879	100%
吉林炭素进出口公司	贸易	5000	100%

二、内部控制规范实施组织保障

• 1、内控工作领导小组

• 为了更好提高内控建设水平，根据《企业内部控制基本规范》、

• 《企业内部控制配套指引》等相关要求，公司成立内控工作领导小组。 内控工作领导小组主要职责为：落实内部控制基本规范相关要

• 求，负责组织协调内部控制的建立实施， 保证公司内控体系设计完 整和运行, 并监督内控制度运行的有效性。

组长：董事长--杨光

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• 2 -

组员：孙宝安、赵宏林、张全吉、解治友、姚伟川、张建斌、贾 文涛、张济发、王晓影、周刚、王宏伟、朱国斌、魏志刚、李天

民、黄振

• 2、内控项目组

具体任务：

• 1）制定公司内部控制建设目标及实施方案，由内控工作领导小

• 组审核后实施；

• 2）开展公司内控工作的培训、宣讲；

• 3）负责推动、协调内控建设的日常工作，落实内部控制建设的

具体责任；

• 4）发现并提出内部控制建设过程中存在的问题，督促整改。

• 组长：副总经理--孙宝安

• 副组长：董事会秘书 王晓影

• 牵头部门：人力资源与企业规划部

• 成员：各部室相关人员及各分厂、子公司负责人。

• 工作人员：设 3 名专职人员，专职负责内控制度建设与实施工

• 作。各部门、各经营单位指派 1 名具体的内控专业人员。

• 3、内控实施工作预算

根据公司实际情况，科学制定内控实施工作预算。主要包括：会 计师事务所进行内控审计的审计费用，组织参加相关专业培训发生的 培训费及内部控制规范实施过程中发生的各项日常费用。

三、内控制度实施筹备工作计划

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• 3 -

• 1、召开内控制度建设启动会，制定《公司内控规范实施方案》

• 完成时间：2012 年3 月31 日前

• 责任人：人力资源与企业规划部

• 参加者：内控工作领导小组、内控项目组

• 工作内容：宣布经过董事会审议的内控制度实施方案与具体工作

• 要求，对公司内控建设工作进行部署和动员，为下一步内控工作的实 际开展打好基础。

• 2、确定内控实施范围与实施模式

• 完成时间：2012 年5 月15 日前。

• 责任人：人力资源与企业规划部

• 公司范围：包括公司各部门、各经营单位。

• 制度范围：治理结构、发展战略、组织架构、人力资源、企业文

• 化、信息系统、财务报告、信息披露、全面预算、资金活动、采购业 务、销售业务、资产管理等。

• 3、进行企业内控基本规范相关内容的培训

• 时间：2012 年4 月30 日前

• 责任人：人力资源与企业规划部

• 参加者：内控领导小组、内控项目组

工作内容：参加证券监管部门及其他相关部门组织的内控培训，

• 并内聘相关人员、外请中介机构展开内控系列培训。

四、内控制度实施工作计划

• 1、内部控制基本规范对标分析，逐项梳理

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• 4 -

时间：2012 年8 月31 日前

• 责任人：人力资源与企业规划部

参加者：内控项目组

工作内容：把公司现执行的制度与内控制度基本规范及配套指引 等逐项对照，形成对标记录,对于与基本规范要求有差距的部分，落 实整改责任人及整改时间。

• 2、风险识别，评估内控缺陷 时间：2012 年8 月 31 日前

• 责任人：人力资源与企业规划部 参加者：内控项目组

工作内容：公司将现有的公司制度和业务控制流程从风险发生的 可能性和影响程度进行综合分析,识别固有风险,评价风险等级,形成 风险汇总清单。并将现有的公司制度和业务控制流程与风险清单进行 对比，通过穿行测试、抽样和比较分析等方法，收集相关流程内控设 计和运行是否有效的证据，查找内控缺陷。

• 3、制定内控缺陷整改方案并落实

时间：2012 年12 月31 日前

责任人：人力资源与企业规划部

参加者：内控项目组

工作内容：进一步梳理公司各项内控缺陷，制定内控缺陷整改方 案（2012 年8 月 31 日前）；并落实缺陷整改工作，包括调整机构设 置和流程(如适用)、修订政策及制度、调配人员等，形成内控整改工

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• 5 -

作报告（2012 年10 月31 日前）。

• 4、内控制度固化，并形成持续改进制度

• 完成时间：2012 年12 月31 日前

• 责任人：人力资源与企业规划部 参加者：内控项目组

• 工作内容：总结内控建设经验成果并形成体系文件。坚持持续性

• 检查，通过内控检查，验证所属公司自我评估工作的真实性及内控整 改工作的效果，不断完善，持续改进。

• 五、内控自我评价工作计划

• 时间: 2012 年年度报告披露前

• 负责人：人力资源与企业规划部 工作内容：

• 1、编制自我评价工作计划，确定内控缺陷的评价标准，确定纳

• 入自我评价范围的业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分 工。

• 2、检查整改效果，组织实施自我评价工作，围绕内控控制环境、

• 风险评估、控制活动、信息与沟通、信息披露、内部监督等因素，确 定内部评价的范围、程序、具体内容，对内控设计和运行情况进行全 面评价并编制内部控制自我评价工作底稿。

• 3、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整

• 改建议，编制整改任务单。

• 4、形成内部控制自我评价报告，报经董事会批准后，按照要求

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• 6 -

对外披露或报送相关部门。（随2012 年年度报告披露）

六、内控审计工作计划

• 时间：根据公司年度编制时间确定。

• 负责人：人力资源与企业规划部

工作内容：

• 1、聘请进行内部控制审计的会计师事务所。（2012 年8 月31 日

前）

• 2、会计师事务所作出审计计划，包括组建审计工作团队。公司

• 就内控评价工作与内控审计会计师事务所沟通。

• 3、实施审计，包括评价内部控制缺陷。

• 4、按照要求披露内部控制审计报告。（随2012 年年报披露 ）

中钢集团吉林炭素股份有限公司

2012 年3 月29 日

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• 7 -

附件：

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