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Sinosteel Engineering & Technology Co., Ltd. Audit Report / Information 2022
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Audit Report / Information
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中钢国际工程技术股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明
大华核字**[2023]002097** 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
中钢国际工程技术股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2022 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
- 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2
- 二、 中钢国际工程技术股份有限公司 2022 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 总表 1-4
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2023]002097 号
中钢国际工程技术股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了中钢国 际工程技术股份有限公司(以下简称中钢国际)2022 年度财务报表, 包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权 益变动表以及财务报表附注,并于 2023 年 4 月 28 日签发了大华审字 [2023]000078 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》(2023 年 2 月修订)的规定,就中钢国际编制的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 "汇总表")出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整 性是中钢国际管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中钢 国际 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对中钢国 际实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解中钢国际 2022 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:中钢国际工程技术股份有限公司 2022 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
邹吉丰
中国·北京
中国注册会计师:
黄如健
二〇二三年四月二十八日
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:中钢国际工程技术股份有限公司 单位:万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含利息) | 2022年度占用资金的利息 | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | — | — | — | — | ||||||
| 总计 | — | — | — | — |
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
| 编制单位:中钢国际工程技术股份有限公司 | 单位:万元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额(不含利息) | 2022年度往来资金的利息 | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
| 中钢集团邢台机械轧辊有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收款项融资 | 32.34 | 32.34 | 销售商品、提供服务 | 经营性往来 | ||||
| 中钢集团邢台机械轧辊有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 16.16 | 169.69 | 184.56 | 1.29 | 销售商品、提供服务 | 经营性往来 | ||
| 中钢集团衡阳重机有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 3,134.14 | 10.00 | 3,124.14 | 销售款、工程款 | 经营性往来 | |||
| 中钢天源股份有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 13.21 | 11.50 | 1.71 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 中钢洛耐科技股份有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 2.50 | 20.74 | 17.24 | 6.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 控股股东、 | 中钢集团南京新材料研究院有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 0.42 | 1.25 | 0.92 | 0.75 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 江苏阜宁海天金宁三环电子有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 0.80 | 0.01 | 0.79 | 贸易款 | 经营性往来 | |||
| 中钢集团鞍山热能研究院有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 3.00 | 3.00 | 提供服务 | 经营性往来 | ||||
| 中钢集团马鞍山矿山研究总院股份有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 5.00 | 5.00 | 提供服务 | 经营性往来 | ||||
| 实际控制人及其附属企 | 中钢天源(马鞍山)通力磁材有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 2.50 | 2.50 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 业 | 中钢天源安徽智能装备股份有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收账款 | 1.55 | 0.75 | 0.80 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 中钢集团西安重机有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 预付账款 | 6,759.84 | 6,446.29 | 313.55 | 贸易款、工程款 | 经营性往来 | |||
| 中钢集团邢台机械轧辊有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 预付账款 | 475.78 | 3,803.10 | 3,475.89 | 802.99 | 销售商品、提供服务 | 经营性往来 | ||
| 中钢洛耐科技股份有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 预付账款 | 871.63 | 4,911.69 | 5,783.32 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 中钢集团洛阳耐火材料研究院有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 预付账款 | 4,353.79 | 4,260.19 | 93.60 | 销售商品 | 经营性往来 |
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
| 编制单位:中钢国际工程技术股份有限公司 | 单位:万元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额(不含利息) | 2022年度往来资金的利息 | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
| 武汉钢铁集团轧辊有限责任公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 预付账款 | 299.46 | 254.85 | 554.31 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 中钢招标有限责任公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收股利 | 113.73 | 113.73 | 分红 | 非经营性往来 | ||||
| 衡阳中钢衡重设备有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收股利 | 72.93 | 72.93 | 分红 | 非经营性往来 | ||||
| 中钢集团衡阳重机有限公司 | 实际控制人直接控制的其他附属企业 | 应收股利 | 87.44 | 87.44 | 分红 | 非经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 武汉天昱智能制造有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 592.00 | 592.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 北京佰能蓝天科技股份有限公司 | 联营企业子公司 | 应收账款 | 36.80 | 36.80 | 工程款 | 经营性往来 | ||||
| 中铁二十三局集团(湖北)爆破有限公司 | 子公司参股企业 | 应收账款 | 16.85 | 16.85 | 销售商品、提供服务 | 经营性往来 | ||||
| 北京氢还原冶金技术有限公司 | 联营企业子公司 | 应收账款 | 5,378.95 | 3,500.00 | 1,878.95 | 提供服务 | 经营性往来 | |||
| 武汉天昱智能制造有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 118.88 | 170.36 | 47.00 | 242.24 | 租赁 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 北京佰能蓝天科技股份有限公司 | 联营企业子公司 | 预付账款 | 30,870.31 | 25,769.74 | 5,100.57 | 工程款 | 经营性往来 | ||
| 北京佰能盈天科技股份有限公司 | 联营企业子公司 | 预付账款 | 3,455.91 | 62,580.58 | 66,036.49 | 工程款 | 经营性往来 | |||
| 北京安科睿特科技有限公司 | 联营企业子公司 | 预付账款 | 387.00 | 1,170.23 | 1,557.23 | 工程款、贸易款 | 经营性往来 | |||
| 北京中宏联工程技术有限公司 | 联营企业 | 预付账款 | 12,103.79 | 49,506.78 | 60,223.72 | 1,386.85 | 销售商品、提供服务 | 经营性往来 |
2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
编制单位:中钢国际工程技术股份有限公司 单位:万元 业
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额(不含利息) | 2022年度往来资金的利息 | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 安徽中钢诺泰工程技术有限公司 | 联营企业 | 预付账款 | 14,143.81 | 13,898.00 | 245.81 | 销售商品、提供服务 | 经营性往来 | |||
| 中钢金冶(内蒙古)工程技术有限公司 | 联营企业 | 应收股利 | 48.71 | 48.71 | 分红 | 非经营性往来 | ||||
| 安徽中钢诺泰工程技术有限公司 | 联营企业 | 应收股利 | 22.80 | 22.80 | 分红 | 非经营性往来 | ||||
| 北京佰能电气技术有限公司 | 联营企业 | 应收股利 | 875.00 | 875.00 | 分红 | 非经营性往来 | ||||
| 北京中鼎泰克冶金设备有限公司 | 联营企业 | 应收股利 | 434.00 | 240.00 | 674.00 | 分红 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | — | — | — | 22,226.17 | 185,334.13 | 192,746.13 | 14,814.17 | — |