Sinosteel Engineering & Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Mar 25, 2022

中钢国际工程技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字**[2022]002478** 号

大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da HuaCertified PublicAccountants(Special General Partnership)

中钢国际工程技术股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

(2021 年度)

目 录 页 次

• 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
• 二、 中钢国际工程技术股份有限公司 2021 年度募 集资金存放与使用情况的专项报告 3-10

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告

大华核字[2022]002478 号

中钢国际工程技术股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的中钢国际工程技术股份有限公司(以下简称中 钢国际)《2021 年度募集资金存放与使用情况专项报告》(以下简称 "募集资金专项报告")。

一、董事会的责任

中钢国际董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022 年修订)》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引 编制募集资金专项报告,并保证其内容真实、准确和完整,不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中钢国际募集资金专 项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对中钢国际募 集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见 供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为,中钢国际募集资金专项报告在所有重大方面按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、深圳证券交易所发布的 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》及相关格式指引编制,在所有重大方面公允反映了中钢国 际 2021 年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供中钢国际年度报告披露之目的使用,不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为中钢国际年度报告的必备文件,随其 他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

(项目合伙人) 邹吉丰

中国·北京 中国注册会计师:

黄如健

二〇二二年三月二十五日

中钢国际工程技术股份有限公司 2021年年度募集资金存放与使用情况专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

中钢国际工程技术股份有限公司(以下简称"中钢国际"、"本公司"或"公司") 董事会根据上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求(2022 年修订)、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》等,编制了本公司 2021 年度募集资金存放与使用情况专项 报告。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准中钢国际工程技术股份有限公司公开 发行可转换公司债券的批复》(证监许可﹝2021﹞410 号)同意,本公司获准向 社会公开发行面值总额 96,000.00 万元可转换公司债券。本公司实际已公开发行 了 960.00 万张可转换公司债券,每张面值 100 元,发行总额 960,000,000.00 元, 减除发行费用人民币 15,666,037.74 元后,募集资金净额为人民币 944,333,962.26 元。上述资金于 2021 年 3 月 25 日全部到位,已经大华会计师事务所(特殊普通 合伙)审验,并出具了大华验字﹝2021﹞000194 号《验资报告》。

(二)募集资金使用及结余情况

2021 年度,公司募集资金使用情况为:使用募集资金置换预先投入募集资 金投资项目的自有资金 10,733.88 万元,直接投入募集资金投资项目 5,929.92 万 元,补充流动资金 12,394.38 万元。截至 2021 年 12 月 31 日为止,公司累计已使 用募集资金 29,058.19 万元,募集资金专用账户余额为 65,525.20 万元(包括累计 收到的利息收入净额 149.99 万元)。

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二、募集资金存放和管理情况

(一)募集资金的管理情况

为了规范公司募集资金的管理和使用,保护投资者权益,本公司依照《中华 人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》等相关规定,结合公司实际情况制订了《募集资金管理制度》,对募集 资金采用专户存储制度,并严格履行使用审批手续,以便对募集资金的管理和使 用进行监督,保证专款专用。

公司依照规定对募集资金采取了专户存储管理,并与具体执行募集资金投资 项目的下属全资子公司中钢设备有限公司(以下简称"中钢设备")、保荐机构华 泰联合证券有限责任公司、江苏银行股份有限公司(以下简称"江苏银行")签订 了募集资金监管协议。募集资金监管协议明确了各方的权利和义务,其内容与深 圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异,监管协议的履行不存在问题。 具体内容详见公司 2021 年 4 月 9 日在《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯 网(http://www.cninfo.com.cn)(以下简称为"指定信息披露媒体")上刊登的《关 于签订募集资金三方监管协议的公告》(公告编号:2021-36)。

(二)募集资金专户存储情况

公司及中钢设备在江苏银行分别开立了募集资金专户。

本次公开发行可转换公司债券所募集资金总额共计人民币 96,000.00 万元, 扣除已支付的保荐承销费用(含增值税)人民币 1,452.00 万元后,实收募集资金 为人民币 94,548.00 万元,已于 2021 年 3 月 25 日汇入公司募集资金专户。

开户名称	开户银行	募集资金专户账号	存放金额(元)
中钢国际工程技术	江苏银行股份有限公	32340188000044057	513,917,508.47
股份有限公司	司北京东三环支行

截至 2021 年 12 月 31 日,募集资金专户的情况如下:

江苏银行股份有限公中钢设备有限公司司北京东三环支行	32340188000044139
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三、2021 年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

2021 年募集资金的使用情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

(二)募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本报告期未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更。

(三)募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于 2021 年 4 月 8 日召开第九届董事会第四次会议和第九届监事会第三 次会议,分别审议通过了《关于募集资金置换预先投入自筹资金的议案》,同意 公司使用募集资金人民币 10,733.88 万元置换预先已投入的自筹资金。具体内容 详见 2021 年 4 月 9 日在指定信息披露媒体上刊登的《关于用募集资金置换先期 投入的公告》(公告编号:2021-37)。

(四)闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于 2021 年 5 月 25 日召开第九届董事会第五次会议审议通过了《关于使 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用金额不超过 5 亿 闲置募集资金暂时用于补充流动资金,使用期限为自公司董事会审议通过之日起 不超过 6 个月。具体内容详见公司于 2021 年 5 月 26 日在指定信息披露媒体上刊 登的《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》(公告编号:2021-53)。 公司已于 2021 年 11 月 8 日将上述 5 亿元资金全部归还至募集资金专用账户,并 将上述募集资金归还情况及时通知了公司保荐机构和保荐代表人。

公司于 2021 年 11 月 10 日召开第九届董事会第十次会议审议通过了《关于 再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用 4.5 亿元 闲置募集资金暂时用于补充流动资金,期限不超过 9 个月,自本次会议审议通 过后实施。具体内容详见公司于 2021 年 11 月 10 日在指定信息披露媒体上刊登

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的《关于全部归还募集资金及再次使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》 (公告编号:2021-89)。

(五)募集资金使用的其他情况

公司于 2021 年 4 月 8 日召开第九届董事会第四次会议和第九届监事会第三 次会议,分别审议通过了《关于将闲置募集资金以大额存单或定期存款方式存放 的议案》,同意公司在确保不影响公开发行可转换公司债券募集资金投资项目建 设和募集资金使用的情况下,将不超过 4 亿元闲置募集资金以大额存单或定期存 款方式存放。具体内容详见公司于 2021 年 4 月 9 日在指定信息披露媒体上刊登 的《关于将闲置募集资金以大额存单、定期存款方式存储的公告》(公告编号: 2021-39)。截至 2021 年 6 月 7 日,以大额存单、定期存款方式存储的闲置募集 资金及利息收益 400,186,666.67 元已全部归还至公司募集资金专用账户。

2021 年,受全球镍矿供应量下降,特别是印尼镍矿出口禁令的影响,业主 对募投项目工艺进行了局部调整,加之项目所在地遭遇罕见极寒天气以及新冠疫 情的影响,内蒙古(奈曼)经安有色金属材料有限公司年产 120 万吨镍铁合金 EPC 总承包项目的实施较原计划有所延后。公司第九届董事会第十二次会议、第 九届监事会第九次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目投资进度的议 案》,独立董事、监事会均发表了明确同意意见,保荐机构出具了核查意见。具 体内容详见公司于 2022 年 1 月 11 日在指定信息披露媒体上刊登的《关于调整募 集资金投资项目投资进度的公告》(公告编号:2022-4)。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本报告期未发生变更募集资金投资项目的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情 况,公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

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附表:2021 年度募集资金使用情况对照表

中钢国际工程技术股份有限公司董事会

2022 年 3 月 25 日

附表:

2021 年度募集资金使用情况对照表

单位:元

募集资金总额		944,333,962.26本年度投入募集
报告期内变更用途的募集资金总额		0.00		资金总额		290,581,880.49
累计变更用途的募集资金总额					0.00	已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额比例					0.00	资金总额				290,581,880.49
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(%)(3)=(2)(/1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
内蒙古(奈曼)经安有色金属材料1.有限公司年产120万吨镍铁合金EPC总承包项目	否	820,390,129.71	820,390,129.71	166,638,047.94	166,638,047.94	20.31%	—	—	—	否
补充流动资金2.	否	123,943,832.55	123,943,832.55	123,943,832.55	123,943,832.55	100%	—	—	是	否
承诺投资项目小计	—	944,333,962.26	944,333,962.26	290,581,880.49	290,581,880.49	—	—	—	—	—
超募资金投向	无
未达到计划进度或预计收益的情况	2021							年,受全球镍矿供应量下降,特别是印尼镍矿出口禁令的影响,业主对募投项目工艺进行了局部调整,加之项目

和原因(分具体项目)	所在地遭遇罕见极寒天气以及新冠疫情的影响,内蒙古(奈曼)经安有色金属材料有限公司年产万吨镍铁合金120EPC
	总承包项目的实施较原计划有所延后。公司第九届董事会第十二次会议、第九届监事会第九次会议审议通过了《关于
	调整募集资金投资项目投资进度的议案》,独立董事、监事会均发表了明确同意意见,保荐机构出具了核查意见。具体
	内容详见公司于年月日在指定信息披露媒体上刊登的《关于调整募集资金投资项目投资进度的公告》(公告2022111
	编号:2022-4)。
项目可行性发生重大变化的情况说	无
明
超募资金的金额、用途及使用进展情
况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情
况	无
募集资金投资项目实施方式调整情
况	无
	公司于年月日召开第九届董事会第四次会议和第九届监事会第三次会议,分别审议通过了《关于募集资金置202148
募集资金投资项目先期投入及置换	换预先投入自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金人民币万元置换预先已投入的自筹资金。独立董事、10,733.88
情况
	监事会均发表了明确同意意见,独立财务顾问出具了核查意见,会计师事务所出具了专项鉴证报告。
	公司于年月日召开第九届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的2021525
	议案》,同意公司使用金额不超过亿闲置募集资金暂时用于补充流动资金,使用期限为自公司董事会审议通过之日起5
	不超过个月。具体内容详见公司于年月日在指定信息披露媒体上刊登的《关于使用闲置募集资金暂时补62021526
	充流动资金的公告》(公告编号:2021-53)。
用闲置募集资金暂时补充流动资金	公司已于年月日将上述亿元资金全部归还至募集资金专用账户,并将上述募集资金归还情况及时通知了20211185
情况	公司保荐机构和保荐代表人。
	公司于年月日召开第九届董事会第十次会议审议通过了《关于再次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资20211110
	金的议案》,同意公司使用亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金,期限不超过个月,自本次会议审议通过4.59
	后实施。具体内容详见公司于年月日在指定信息披露媒体上刊登的《关于全部归还募集资金及再次使用闲20211110
	置募集资金暂时补充流动资金的公告》(公告编号:2021-89)。
项目实施出现募集资金结余的金额
	无
及原因
尚未使用的募集资金用途及去向	截至报告期末,尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户中。
募集资金使用及披露中存在的问题	无

或其他情况