Sinosteel Engineering & Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 25, 2021

中钢国际工程技术股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字 [2021] 003539 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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中钢国际工程技术股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2020 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	中钢国际工程技术股份有限公司2020 年度非	1-2
	经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
	总表

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2021] 003539 号

中钢国际工程技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了中钢国 际工程技术股份有限公司（以下简称中钢国际）2020 年度财务报表， 包括2020 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权 益变动表以及财务报表附注，并于2021 年03 月25 日签发了大华审 字[2021]004431 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和深 圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定，就 中钢国际编制的2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是中钢国际管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中钢 国际2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对中钢国 际实施2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计

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第 1 页

大华核字[2021]003539 号关联方资金占用情况的专项

说明

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程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解中钢国际2020 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：中钢国际工程技术股份有限公司2020 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

邹吉丰

· 中国 北京 中国注册会计师：

黄如健

二〇二一年三月二十五日

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第 2 页

2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：中钢国际工程技术股份有限公司

单位：万元

非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2020年期初占 用资金余额	2020年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2020年度占用资 金的利息	2020年度偿还累 计发生金额	2020年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
大股东及其 附属企业	中钢集团吉林机电设备有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收账款	562.17				562.17	工程款、设备款	经营性往来
	中钢集团邢台机械轧辊有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收账款	15.50	101.01	-	106.21	10.30	设计费、服务费	经营性往来
	中钢集团安徽刘塘坊矿业有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收账款	47.54	8.19	-	55.74	-	销售款	经营性往来
	中钢集团锡林浩特萤石有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收账款	2.76	-	-	-	2.76	销售款	经营性往来
	中钢集团新型材料（浙江）有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收账款	2.88			2.88	-	工程款	经营性往来
	中国中钢集团有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收账款		84.66			84.66	销售款	经营性往来
	中钢天源股份有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收账款		0.58			0.58	销售款	经营性往来
	中钢集团赤峰金鑫矿业有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收账款	17.36			17.36	-	咨询服务费、销售款	经营性往来
	中钢集团山东富全矿业有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收账款	9.78	-	-	4.24	5.53	工程款、销售款	经营性往来
	中钢集团衡阳重机有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收账款	3,696.96	-	-	560.81	3,136.14	销售款、工程款	经营性往来
	中钢集团山东矿业有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收账款	12.83	-	-	12.60	0.23	销售款	经营性往来
	中钢洛耐科技股份有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收账款	431.47	317.49	-	747.72	1.25	工程款、销售款	经营性往来
	中钢天源股份有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收票据	3.45			3.45	-	销售款	经营性往来
	邢台轧辊小冷辊有限责任公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	预付账款	7.41	79.20	-	86.60	-	工程款	经营性往来
	中钢集团邢台机械轧辊有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	预付账款	779.52	2,731.20	-	3,510.71	-	工程款	经营性往来
	中钢集团西安重机有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	预付账款	900.36	2,486.09		3,169.32	217.12	商品款	经营性往来
	衡阳中钢衡重设备有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	预付账款	66.90	405.50	-	472.40	-	工程款	经营性往来
	中钢物业管理有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	预付账款		3,772.05		7.15	3,764.90	贸易款	经营性往来

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2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：中钢国际工程技术股份有限公司

单位：万元

非经营性 资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的会 计科目	2020年期初占 用资金余额	2020年度占用累 计发生金额（不 含利息）	2020年度占用资 金的利息	2020年度偿还累 计发生金额	2020年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
	中钢物业管理有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	其他应收款	3,989.56			3,989.56	-	物业费	经营性往来
	衡阳中钢衡重铸锻有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	其他应收款	8.94			8.94	-	金修并账	经营性往来
	衡阳中钢衡重铸锻有限公司	实际控制人直接控制 的其他附属企业	应收股利	87.44				87.44	分红	非经营性往来
小计	—	—	—	10,642.82	9,985.97	-	12,755.69	7,873.08		—
其他关联人 及期附属企 业	武汉天昱智能制造有限公司	联营企业	应收账款	592.00				592.00	工程款	经营性往来
	山东莱钢节能环保工程有限公司	子公司参股企业	应收账款	484.50	430.72	-	808.24	106.98	工程款	经营性往来
	北京中鼎泰克冶金设备有限公司	联营企业	预付账款	208.57	375.40	-	481.97	102.00	工程款	经营性往来
	北京佰能蓝天科技股份有限公司	联营企业子公司	预付账款	3,244.96	2,971.39	-	4,836.95	1,379.40	工程款	经营性往来
	马钢集团设计研究院有限责任公司	联营企业	预付账款		9.80			9.80	服务费	经营性往来
	武汉天昱智能制造有限公司	联营企业	其他应收款	58.33	20.53	-	-	78.86	租赁	经营性往来
	北京佰能蓝天科技股份有限公司	联营企业子公司	其他应收款	-	6.53	-	-	6.53	保证金	经营性往来
	北京佰能电气技术有限公司	联营企业	应收股利	4,375.00			4,375.00	-	分红	非经营性往来
	山东莱钢节能环保工程有限公司	子公司参股企业	应收股利	-	119.28	-	-	119.28	分红	非经营性往来
	北京中鼎泰克冶金设备有限公司	联营企业	应收股利		1,449.32	-	1,255.32	194.00	分红	非经营性往来
小计	—	—	—	8,963.36	5,382.97	-	11,757.48	2,588.85		—
总计	—	—	—	19,606.17	15,368.94	-	24,513.17	10,461.93		—

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