Sinosteel Engineering & Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 20, 2020

中钢国际工程技术股份有限公司 2019 年年度内部控制评价报告

中钢国际工程技术股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现 发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未 来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

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根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和 事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的单位包括：本公司及所属公司。所属公司为 子公司中钢设备有限公司、中钢设备(香港)有限公司、中钢国际资源 科技（北京）有限公司。其中中钢设备有限公司包含十五家子公司： 包括中钢集团工程设计研究院有限公司、中钢石家庄工程设计研究院 有限公司、中钢集团天澄环保科技股份有限公司、中钢国际工程技术 股份（巴西）有限公司、中钢设备（土耳其）有限公司、中钢国际工 程技术（俄罗斯）有限公司、中钢设备（马来西亚）有限公司、中钢 设备（呼伦贝尔）水务有限公司、湖南中钢设备工程有限公司、长沙 官桥建设开发有限公司、北京国冶锐诚工程技术有限公司、中钢设备 （玻利维亚）有限公司、湖南中钢设备市政工程有限公司、中钢印度 有限公司、中钢集团武汉安全环保研究院有限公司。纳入评价范围单 位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占

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公司合并财务报表营业收入总额的100%。

1. 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、 人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、 销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、 全面预算、合同管理、内部信息传递及信息系统。

重点关注的高风险领域主要包括：工程项目管理、资金运营管理、 采购管理、合同审核和评审管理、客户和供应商管理、财务核算管理、 资产管理、投资企业管理。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公 司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》及 其配套指引、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、中国证券监 督管理委员会有关规定及其他相关法律法规组织开展内部控制评价 工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和 一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承 受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持 一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

1. 财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

内部控制缺陷导致的错报与利润表相关的，以合并财务报表的净 利润为指标进行衡量；内部控制缺陷导致的错报与资产相关的，以合

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并财务报表资产总额为指标进行衡量。

缺陷等级	定量标准
重大缺陷	（1）错报≥合并财务报表资产总额的1%；（2）错报≥合并财务报表净利润的5%；
	（1）合并财务报表资产总额的0.5%≤错报＜合并财务
重要缺陷	报表资产总额的1%；（2）合并财务报表净利润的3%≤错报<合并财务报表
	净利润的5%；
一般缺陷	（1）错报＜合并财务报表资产总额的0.5%；（2）错报＜合并财务报表净利润的3%；

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级 管理人员存在舞弊行为；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报， 而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审 计机构对内部控制的监督无效。

财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：关键岗位人员存在舞弊 行为；注册会计师发现当期财务报告存在较大错报，而内部控制在运 行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审计机构对内部控 制的监督有较大缺失。

财务报告内部控制一般缺陷是指除上述重大缺陷和重要缺陷以 外的其他内部控制缺陷。

2. 非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

重大缺陷：由于存在内控缺陷而造成的直接财产损失大于或等于

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3,000万元。

重要缺陷：由于存在内控缺陷而造成的直接财产损失大于或等于 1,500万元，但小于3,000万元。

一般缺陷：由于存在内控缺陷而造成的直接财产损失小于1,500 万元。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

非财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：严重违反“三重一大” 决策程序，决策过程不民主，造成决策严重失误；违反国家法律或内 部规定程序，出现重大事故，造成重大经济损失或公司品牌价值严重 受损；高级管理人员、高级技术人员流失严重（流失人员≥总数的50%）； 重要业务缺乏制度控制或制度体系失效；媒体频现负面新闻，给公司 声誉带来长期无法弥补的损害，直接影响公司生存发展。

非财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：没有完全履行“三重 一大”决策程序，决策过程不民主，造成决策失误；违反国家法律或 内部规定程序，出现较大事故；高级管理人员、高级技术人员流失较 大（总数的30%≤流失人员＜总数50%）；主要业务缺乏制度控制或制 度体系失效；媒体频现负面新闻，给公司声誉带来较大损害。

非财务报告内部控制一般缺陷是指除以上重大缺陷和重要缺陷 以外的其他内部控制缺陷

• （ 三）内部控制缺陷认定及整改情况

• 1 ．财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存 在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

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根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现 公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

四、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内公司无其他需要说明的内部控制相关的重大事项。

中钢国际工程技术股份有限公司 2020年4月20日

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