Sinosteel Engineering & Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Jan 5, 2018

华西证券股份有限公司

关于中钢国际工程技术股份有限公司

2017 年度定期现场检查工作报告

保荐机构名称：华西证券股份有限公司	被保荐公司简称：中钢国际	被保荐公司简称：中钢国际	被保荐公司简称：中钢国际	被保荐公司简称：中钢国际
保荐代表人姓名：于晨光	联系电话：010-66566656
保荐代表人姓名： 马继光	联系电话：010-66566656
现场检查人员姓名：马继光、杨帆
现场检查对应期间：2017 年1 月1 日-2017 年12 月28 日
现场检查时间：2017 年12 月27 日-12 月28 日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段：实地查看公司主要经营场所；查阅公司公开披露的信息；查阅公司 章程、三会纪要和会议记录等文件。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规 范性文件和本所相关业务规则履行职责		√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 披露义务				√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 应程序和信息披露义务				√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
（二）内部控制
现场检查手段：

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对内部审计部门负责人进行访谈；查看审计部门出具的报告；查阅公司各项业务及 管理规章制度及执行情况等。	对内部审计部门负责人进行访谈；查看审计部门出具的报告；查阅公司各项业务及 管理规章制度及执行情况等。	对内部审计部门负责人进行访谈；查看审计部门出具的报告；查阅公司各项业务及 管理规章制度及执行情况等。	对内部审计部门负责人进行访谈；查看审计部门出具的报告；查阅公司各项业务及 管理规章制度及执行情况等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门 （如适用）	√
2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内部 审计部门（如适用）			√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 计部门提交的工作计划和报告等（如适用）			√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）			√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 题等（如适用）			√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 况进行一次审计（如适用）	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）			√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）			√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 控制评价报告（如适用）			√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件；查阅、分析公司投资者关系活动记录表等。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√

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4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：对公司高级管理人员进行访谈；查阅主要财产的权属凭证、相关合 同及公司内部规章制度、员工名册等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间 接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债 务等情形			√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应 的审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段：就募集资金使用情况进行访谈；查阅募集资金账户台账，查阅募集 资金使用情况、现金管理的相关资料；考察募集资金投资项目，了解项目建设进度 等情况。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√

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5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变 更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 益是否与招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅各定期报告、公司财务资料，对定期报告进行比对；查阅同行 业公司的定期报告等。
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅上市期间的股东及公司相关承诺；就承诺履行情况进行访谈。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重大事项
现场检查手段：查阅公司的利润分配制度、查阅对应的记账凭证、付款凭证，查阅 公司资金往来明细账，查阅公司尚在履行中的重大合同。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相 关要求予以整改	√
二、现场检查发现的问题及说明 公司全资子公司中钢设备有限公司（以下简称“中钢设备”）是重庆钢铁股份有

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限公司（以下简称“重庆钢铁”）的债权人。截至债权申报日，中钢设备对重庆钢铁 应收账款账面余额9.55 亿元。截至2017 年12 月26 日日终，公司下属全资子公司中 钢设备已收到重庆钢铁252,411,692 股股份和现金50 万元。受偿股票对公司的具体 影响须结合股票的公允价值进行判断，目前对公司的具体影响存在不确定性。 注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和进一步 的整改计划。

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（本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于中钢国际工程技术股份有限 公司2017 年度定期现场检查工作报告》的签署页）

保荐代表人：

于晨光 _ ___ 马继光 _ ___

华西证券股份有限公司

年 月 日

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