Sinosteel Engineering & Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2003

Nov 26, 2003

评估报告提交日期 2003 10 28

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·目录

资产评估报告书摘要 [ 3 ]

委托方及资产占有方简介…………………………………………… 1
评估目的……………………………………………………………… 2
评估范围……………………………………………………………… 3
评估基准日…………………………………………………………… 3
评估原则……………………………………………………………… 3
评估依据……………………………………………………………… 4
评估方法……………………………………………………………… 5
评估过程……………………………………………………………… 9
评估结论……………………………………………………………… 10
特别事项说明………………………………………………………… 11
评估基准日期后的调整事项……………………………………… 12
评估报告法律效力………………………………………………… 12
评估报告提出日期………………………………………………… 12

[备查文件]

及的吉林炭素有限责任公司2003 9 30日资产负债表上的全部资产和负债进

在本次评估过程中,评估人员对所涉及的资产进行了必要的勘察核实

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·摘要

行了评估 吉林炭素有限责任公司全部资产和负债在评估基准日2003 9

30日所表现的市场价值作出公允反映

任公司在评估基准日2003	9	30	总资产评估值为6,568.37万元总负债评
估值为1,864.97万元		净资产评估值为4,703.40万元	吉林炭素集团有限责任
公司持有的96.43%股权评估值为4,535.49万元			详见下页所列资产评估汇总

本资产评估报告有效期为一年 自评估基准日2003 9 30 起计算

2004 9 29日止 超过2004 9 29 需聘请评估机构对委估资产重新评

项目名称	账面净值	调整后账面净值	评估价值	增减值	增减率(%)
	A	B	C	D=C-B	E=D/B*100
流动资产	2,280.86	2,280.86	2,287.14	6.28	0.28
长期投资	20.00	20.00	20.00	0.00	0.00
固定资产	4,292.20	4,292.20	4,261.23	-30.97	-0.72
其中在建工程	12.93	12.93	12.93	0.00	0.00
房屋建筑	2,981.27	2,576.35	2,611.81	35.46	1.38
	2,146.51	1,702.92	1,636.49	-66.43	-3.90
资产总计	6,593.06	6,593.06	6,568.37	-24.69	-0.37
流动负债	1,884.95	1,884.95	1,864.97	-19.98	-1.06
负债合计	1,884.95	1,884.95	1,864.97	-19.98	-1.06
净资产	4,708.11	4,708.11	4,703.40	-4.71	-0.10
96.43%股权	4,540.03	4,540.03	4,535.49	-4.54	-0.10

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·摘要

北京中威华德诚资产评估有限公司 -2-

(此页无正文)

北京中威华德诚资产评估有限公司 电话: 010-63814178

2003 10 28 传真: 010-63814178

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·摘要

评估机构法定代表人 .

北京丰台区丰北路甲79 邮政编码: 100073

限责任公司2003 9 30日资产负债表上的全部资产和负债进行了评估 我公司评

调查与询证 对委估资产和负债在2003 9 30日所表现的市场价值作出了公允反

资产评估委托方 吉林炭素集团有限责任公司 以下简称 "吉炭集团"

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·正文

注册地址 吉林市和平街9

历史沿革	吉炭集团原名吉林炭素总厂	1959年建成	是中国最大的综合性
	炭素制品生产企业及国际炭素四强企业之一	1997年根据吉改联批	199614
文件批准	吉林炭素总厂整体改制为吉林炭素集团有限责任公司		1999年通过
	IS09002质量体系认证	吉炭集团的控股公司有吉林炭素股份有限公司	以下简称
"吉炭股份"	和吉炭有限	其中拥有吉炭股份53.08%的股权	拥有吉炭有限
96.43%的股权	均为第一大股东	吉炭集团的全资子公司有	吉林炭素集团有限

北京中威华德诚资产评估有限公司 -1-

经济性质	有限责任公司
经营范围	炭素及石墨制品研究	开发	设计	生产	加工营销	技术服
技术加工	维修炭素炉窑	不含锅炉及压力容		设计	施工	维修
历史沿革	吉炭有限经吉林省冶金国有控股有限责任公司吉冶国控项二字
[2002]40号批准	20033					5日由吉炭集团和吉林省国有冶金控股有限责任公
司共同出资组建的有限责任公司		其中	吉炭集团以部分房屋			设备及流动资产
出资5400万元	96.43%				吉林省冶金国有控股有限责任公司以现金出资200
3.75%	吉炭有限是吉炭集团的控股子公司

资产占有方 吉林炭素有限责任公司 以下简称"吉炭有限"

96.43%的股权价值,为股权转让提供价值参考依据

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·正文

大炭素企业----上海炭素厂 成立了吉炭集团上海炭素厂

注册地址 吉林市昌邑区和平街9

本次资产评估的范围是吉炭有限 2003 9 30 日资产负债表上的全部资产

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·正文

65,930,533.86 其中流动资产账面价值 22,808,555.38 固定资产账面价

42,921,978.48 ,长期投资账面价值 200,000.00 总负债账面价值

18,849,527.75 净资产账面价值 47,081,006.11

项目名称	账面价值	项目名称账面价值
流动资产合计	22,808,555.38	建筑物类29,812,728.93
货币资金	139,972.77	固定资产减值准备8,485,088.92
预付账款	1,111,141.80	在建工程129,282.95
其他应收款	21,454,355.18	资产总计65,930,533.86
存货	103,085.63	流动负债合计18,849,527.75
长期投资	200,000.00	应付账款9,204,113.97
固定资产合计	42,921,978.48	其他应付款9,026,098.13
固定资产原价	103,068,280.11	应付福利费645,900.24
其中设备类	53,755,689.00	应交税金-277,273.23
建筑物类	49,312,591.11	其他未交款50,901.46
累计折旧	51,790,495.66	预提费用199,787.18
固定资产净值	51,277,784.45	负债合计18,849,527.75
其中设备类	21,465,055.52	净资产47,081,006.11

本次资产评估基准日为 2003 9 30 该评估基准日依据吉炭有限股

()法规依据
11991	1116日国务院第	91号令国有资产管理办法》;
2	原国家国有资产管理局国资办发[1992]36	国有资产评估管理办法施
细则》;
3	原国家国有资产管理局国资办发[1996]236	资产评估操作规范意见
试行);
4	财政部财评字[1999]91	资产评估报告基本内容与格式的暂行规
5财政部令	200114号文	国有资产评估管理若干问题的规定》;
6	国家及政府有关法律法规	文件规定
	行为依据
1		吉炭集团决议及主管部门吉林省冶金国有控股有限责任公司的批复
2	资产评估业务约定书
	产权依据
1	委托方及资产占有方提供的	于进行资产评估有关事项的说明》;
2	吉炭有限资产负债表	资产清查评估明细表
3	吉炭有限提供的总账	明细账及有关的会计报表
4	吉炭有限提供的财务原始凭证
5		吉炭有限提供的评估基准日银行对账单和银行存款余额调节表
6设备清单	发票等产权证明资料
7房屋产权证

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·正文

1、《吉林省建筑工程预算定额及基价表 和补充定额 2、《全国统一安装工程预算定额 吉林省建筑装饰工程基价表 3、《全国统一建筑安装工程工期定额》; 4 2000 年全国统一安装工程预算定额吉林省基价表 5 吉林省建筑工程投资估算指标 2000 年版); 6 建筑附属工程造价速算手册 7 机电产品信息中心 2001 年机电产品报价手册》; 8、《机电设备价格商情 (2001 年版) 9 机电产品评估价值系数表 10、《铁路技术管理规程》; 11、《铁路行车管理规程》; 12、《铁路行车组织汇编》; 13、《铁路机车车辆管理规则》; 14、《资产评估常用数据与参数手册》(第二版 新版); 15 中威华德诚资产评估有限公司收集的其他相关资料

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·正文

评估人员盘点清查日的现金余额,倒推出评估基准日的现金余额,以清查调整

= 流动资产及负债

评估基准日预付账款内容为预付给中国电子进出口公司吉林公司等10余家单

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·正文

北京中威华德诚资产评估有限公司 -7-

听取资产评估委托方和资产占有方介绍评估对象的基本情况 向委托方和资产占有方了解本次评估目的 向资产占有单位和委托方索要与评估有关的资料 向资产评估委托方和资产占有方简单介绍评估程序 方法 明确时间要求 确定评估方法 确定评估人员 确定评估步骤 核查资料

·正文

• 收集和核实产权证明文件
• 现场勘察

就企业委估的各类设备在评估基准日的现行市价收等资料就本次评估涉及到的房产	评估人员进行有针对性的市场调查可比设备现价取得评估的计价依据评估人员进行了广泛而有针对性的市场调查和询	有关产品价格目录	搜集有关设备各种附加率及税
利用以上资料5评定估算	收集了与委估房产作价有关的资料作为评估的计价依据
对委估资产进行评定估算6汇总审核确定评估值	求得评估值评估项目负责人对初步评估结果进行汇总审核	审核参数选取的合理性和一
致性发现问题及时讨论和解决7撰写评估报告	所内三级审核后	最终确定评估值
评估结论根据以上评估工作得出30总资产评估值为6,568.37万元	持续经营前提下总负债评估值为1,864.97万元	吉炭有限在评估基准日2003	净资产评估	9

值为4,703.40万元 吉炭集团持有的96.43%股权评估值为4,535.49万元 详见下

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·正文

4 社会调查

项目名称	账面净值	调整后账面净值	评估价值	增减值	增减率(%)
	A	B	C	D=C-B	E=D/B*100
流动资产	2,280.86	2,280.86	2,287.14	6.28	0.28
长期投资	20.00	20.00	20.00	0.00	0.00
固定资产	4,292.20	4,292.20	4,261.23	-30.97	-0.72
其中在建工程	12.93	12.93	12.93	0.00	0.00
房屋建筑	2,981.27	2,576.35	2,611.81	35.46	1.38
	2,146.51	1,702.92	1,636.49	-66.43	-3.90
资产总计	6,593.06	6,593.06	6,568.37	-24.69	-0.37
流动负债	1,884.95	1,884.95	1,864.97	-19.98	-1.06
负债合计	1,884.95	1,884.95	1,864.97	-19.98	-1.06
净资产	4,708.11	4,708.11	4,703.40	-4.71	-0.10
96.43%股权	4,540.03	4,540.03	4,535.49	-4.54	-0.10

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·正文

1评估范围内的房屋建筑面积	28,782.06平方米其中	25,437.75
方米已取得产权证但产权人是吉林炭素厂3,344.31平方米无产权证提请报告使用者注意评估范围内的的房屋建筑物所占用土地不列入此次评估范围	尚未办理过户手续	其中土地为向吉
集团租赁使用2本评估公司及参加本次资产评估的工作人员与资产评估委托方有方及其他有关的单位和个人之间均无任何利害关系		资产占不受各方企业利益的影
本次资产评估收费与资产评估价值无关3本评估报告中与被评估资产有关的由资产占有方提供的资料其真实性由资

北京中威华德诚资产评估有限公司 -11-

4	上述评估结果中的评估价值产权依据及其他有关资料客观真实	建立在委托方和资产占有方提供给评估师的准确完整的基础上	如委托方和资产占
	有方提供的上述资料中存在重大虚假或隐瞒事实真相行为此引起的相关后果由委托方和资产占有方负责		本评估结果无效
5不可抗力的影响	本评估结论未考虑国家宏观经济政策发生重大变化以及遇有自然力和其他
6	本评估结论未考虑特殊交易方式对评估结论的影响
7	本评估报告包含若干备查文件和评估表格		这些备查文件和评估表格亦构
成本报告之重要组成部分十一	评估报告评估基准日期后重大事项	与本报告正文具有同等的法律效力
1	评估报告评估基准日后发生的影响委估资产价值的期后重大事项家和地方的法规和经济政策的出台	利率的变动资产市场价值的巨大波动等	包括国
2值的重大期后事项	在评估报告出具日期之后和本评估结果有效期内不能直接使用本评估结论		如发生影响委估资产价
3	在本次评估结果有效期内若资产数量	价格标准发生变化并对资产评估价
格产生明显影响时调整方法简单十二	易于操作时评估报告法律效力	委托方应及时聘请评估机构重新确定评估值可由委托方在资产实际作价时进行相应调	若资产价格的
1	本评估报告系本评估公司评估人员对被评估资产在报告所述前提和假设条件下的公允价值发表的专业	公正的分析意见和结论	本报告评估结论仅供委托
2自评估基准日2003	方为本报告所列评估目的使用和送交国家财产评估主管机关审查使用依据国家国有资产评估管理的有关法规规定930起计算	2004929日止	本资产评估报告有效期为一超过2004929

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·正文

本评估报告的提出日期为2003 10 28

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·正文

3 本评估报告书专为报告中所列明之特定评估目的而作 本报告的使用权归

评估机构法定代表人 .

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书·正文

吉林炭素有限责任公司资产评估报告书备查文件·目录

特委托你公司对吉林炭素有限责任公司在评估基准日 2003 9 30

资产评估的经济行为符合国家规定并已获批准 所提供的财务会计及其他资料真实 准确 完整 有关重大事项揭示 纳入评估范围的资产权属明确 出具的资产权属证明文件合法有效 所提供的企业生产经营管理资料客观 真实 科学 合理 不干预评估工作

10 15

特委托你公司对吉林炭素有限责任公司在评估基准日 2003 9 30

资产评估的经济行为符合国家规定并已获批准 所提供的财务会计及其他资料真实 准确 完整 有关重大事项揭示 纳入评估范围的资产权属明确 出具的资产权属证明文件合法有效 所提供的企业生产经营管理资料客观 真实 科学 合理 不干预评估工作

10 15

2003 10 28

• 1. 评估方法选用恰当 选用的参照数据 资料可靠 4. 影响资产评估价值的因素已经考虑 5. 资产评估价值公允 6. 评估工作未受任何人为干预并独立进行
• 1. 对涉及评估的各类资产进行了合理的抽查 核实
• 1. 资产评估范围与经济行为所涉及的资产范围一致 未重未漏

10 28

评估报告提交日期 2003 10 28