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Sinosteel Engineering & Technology Co., Ltd. Annual Report 1999
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Annual Report
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巨潮资讯
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**吉林炭素股份有限公司上市公告书
**1999-03-11 00:00
吉林炭素股份有限公司上市公告书
主承销机构：吉林省证券有限责任公司
上市推荐人：吉林省证券有限责任公司
★股票简称:吉林炭素
★股票代码:0928
★股本总额:28289.9万股
★上市地点:深圳证券交易所
★上市日期:1999年3月12日
★可流通股本:9,000万股
★本次上市流通股本:8,100万股
一、要览
总股本:28289.9万股
可流通股本:9,000万股
本次上市流通股本:8,100万股
股票简称:吉林炭素
股票代码:0928
上市时间:1999年3月12日
上市地点:深圳证券交易所
股票登记机构:深圳证券登记有限公司
上市推荐人:吉林省证券有限责任公司
二、绪言
吉林炭素股份有限公司(以下简称:“本公司”)股票上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《深圳证券交易所股票上市规则》以及国家其他有关证券管理的规定,按照中国证券监督管理委员会制定的公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第七号《上市公告书的内容与格式(试行)》编制,旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和股票上市的有关资料。
经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]291号、证监发字[1998]292号和“证监发字[1998]293号文批准,本公司已成功发行了每股面值1.00元的人民币普通股9000万股(其中向社会公众公开发行8100万股,向基金金泰、基金安信、基金裕阳各配售270万股,向基金开元配售90万股,共900万股),每股发行价人民币6.28元。经深圳证券交易所深证上[1999]12号《上市通知书》同意,本公司股票将于1999年3月12日(星期五)在深圳证券交易所上市挂牌交易。本公司总股本28289.9万股,可流通股本9000万股,本次上市流通股本为向社会公众发行的8100万股,向基金公司配售的900万股将于本次社会公众股上市交易之日起两个月后上市流通。另外3004.9万股内部职工股将按国家规定于本公司本次社会公众股发行之日起期满三年后上市流通。
本公司已于1998年11月20日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了《招股说明书概要》,距今不足六个月,故与其重复的内容在此不再重述,敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
本公司董事会及全体董事已批准本上市公告书,并确信本公告书所载资料不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性和完整性负个别和连带的责任。
三、公司概况
(一)基本情况
公司名称:吉林炭素股份有限公司
英文名称:Jilin Carbon Co., Ltd.
注册资本:28290万元
法定代表人:杨超
公司成立日期:1993年3月30日
所属行业:基础原材料工业
经营范围:炭素及石墨制品的开发、设计、生产、加工、营销和技术服务等。
注册地址:吉林市和平街9号
邮政编码:132102
联系电话:(0432)2730486,2738590转3072
联系人:李海涛 袁树青
(二)历史沿革
1.吉林炭素股份有限公司是由吉林炭素总厂独家发起,以炭素生产主体部分为基础,采用定向募集方式,于1993年3月30日经省体改委吉改股批[1993]72号文批准设立的股份制企业。
1993年3月,吉林炭素总厂将经评估的可形成独立生产体系的生产经营性净资产22527万元按1.5:1的比例折为15018万股,同时按每股1.5元定向募集内部职工股3004.9万股、社会法人股1267万股,总股本计19289.9万股,设立吉林炭素股份有限公司。1996年12月,根据现代企业制度试点的要求,经吉改联批[1996]14号文批准,吉林炭素总厂改制为吉林炭素集团有限责任公司,由集团公司持有和管理吉林炭素股份有限公司的国有法人股股权,行使出资者权益。
2.经中国证券监督管理委员会“证监发字[1998]291号”、“证监发字[1998]292号”和证监发字[1998]293号文批准,本公司于1998年11月24日以“上网定价”发行方式向社会公开发行8100万股社会公众股,向4家基金公司配售900万股,共计9000万股,每股面值1.00元,发行价6.28元。发行后,本公司总股本达28289.9万股。1998年12月30日,本公司在吉林省工商行政管理局完成变更注册登记。
四、股票发行与承销
(一)股票公开发行
社会公众股发行数量:9000万股,其中本次上市流通8100万股,向基金公司配售900万股
股票发行价格:每股人民币6.28元
募集资金总额:54810万元(已扣除发行费用)
发行方式:上网定价
中签比率:0.659761％
配售户数:400670户
持1000股以上(含1000股)的股东数量:65536人
发行费用总额:1710万元
发行市盈率:14.8倍
(二)股票承销
本次公开发行的8100万股社会公众股和向基金配售的900万股已全部由社会公众和基金公司认购,承销团成员无余额包销。
(三)验资报告(摘要)验资报告吉会师股验字(1998)第10号吉林炭素股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对吉林炭素股份有限公司截至1998年12月4日止的注册资本、投入资本变更情况的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号--验资》的要求,实施了必要的审验程序。吉林炭素股份有限公司的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号--验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。
吉林炭素股份有限公司申请的注册资本为人民币28,290万元。本次社会公众股发行前的注册资本和股本总额均为19,290万元,业经本所吉会师股验字(1993)第80号、第113号验资报告验证。本次经中国证监会批准向社会公众发行人民币普通股9,000万股,每股面值1元,发行价格6.28元/股。根据我们的审验,截至1998年12月4日止,吉林炭素股份有限公司已收到本次社会公众股东投入的资本54,810万元,其中:股本9,000万元,资本公积45,810万元(己扣除预计发行费用1,710万元)。与上述投入资本相关的资产总额为54,810万元,均为货币资金投入。
吉林会计师事务所 中国注册会计师:韩波 杨树才
吉林 长春 1998年12月8日
五、董事、监事及高级管理人员简历及持股情况
(一)公司董事、监事和高级管理人员简历
1.董事
杨超先生:50岁,大学学历,高级工程师。曾任吉林炭素总厂党委办公室主任、车间党支部书记、副厂长、厂长。现任集团公司董事长、总经理、党委常委,吉林炭素股份有限公司董事长。曾荣获冶金工业部劳动模范等荣誉称号。
刘立成先生:52岁,大学学历,高级政工师。曾任吉林炭素总厂党委组织部副部长、部长、厂工会主席、厂党委书记。现任集团公司副董事长、副总经理、党委书记,吉林炭素股份有限公司副董事长。曾荣获吉林市劳动模范等荣誉称号。
吴振环先生:54岁,毕业于东北工学院,大学学历,高级工程师。曾任吉林炭素总厂车间副主任、主任、处长、副厂长。现任集团公司副董事长、党委常委,吉林炭素股份有限公司董事、总经理。曾获吉林市劳动模范等荣誉称号。
史景山先生:52岁,毕业于东北工学院,大学学历,副研究员。曾任吉林炭素总厂技术培训科副科长、教培中心副主任、宣传部部长、昌邑区人民政府副区长、吉林炭素总厂教培中心主任、副厂长。现任集团公司董事、副总经理,吉林炭素股份有限公司董事。曾荣获吉林省
“七五”星火计划带头人荣誉称号。
隋庆武先生:57岁,毕业于东北工学院,大学学历,高级工程师。曾任吉林炭素总厂机械科副科长、科长、技改副总、总负责人、副厂长。现任集团公司董事、副总经理,吉林炭素股份有限公司董事。
岳景章先生:44岁,毕业于湖南大学,大学学历,高级工程师。曾任吉林炭素总厂车间副主任、主任,现任集团公司董事。吉林炭素股份有限公司董事、副总经理。曾荣获吉林市劳动模范等荣誉称号。
李勇智先生:42岁,毕业于吉林工业大学,研究生学历,高级工程师。曾任吉林炭素总厂计算机应用科副科长、科长、处长、厂办主任、厂长助理、副厂长。现任吉林炭素股份有限公司董事、副总经理。
姜伯涛先生:46岁,毕业于中央党校函授学院,大学学历,高级经济师。曾任吉林炭素总厂党委组织部干事、劳动人事处副处长、附企总公司副总经理、经理、吉林松江炭素厂厂长。现任集团公司董事、集团附属企业总公司总经理、吉林松江炭素厂厂长,吉林炭素股份有限公司董事。曾荣获吉林省优秀集体企业厂长等荣誉称号。
李海涛先生:51岁,大学学历,高级会计师。曾任吉林炭素总厂财务科副科长、财务处处长、厂长助理。现任吉林炭素股份有限公司董事、董事会秘书、总会计师。
2.监事
孙万光先生:46岁,大学学历,高级政工师。曾任吉林炭素总厂党委宣传部副部长、党委办公室副主任、主任。现任集团公司党委副书记兼纪委书记、党委常委,吉林炭素股份有限公司监事会主席。
郑元铎先生:52岁,毕业于解放军兽医大学,大学学历,高级政工师。曾任吉林炭素总厂车间副主任、安全技术科副科长、车间党支部书记、厂纪检委书记、厂工会主席。现任集团公司工会主席、党委常委,吉林炭素股份有限公司监事会副主席。曾获冶金工业部先进纪检工作者、吉林市劳动模范等荣誉称号。
赵振兴先生:54岁,毕业于吉林省财政金融学校,中专学历,高级会计师。曾任吉林炭素总厂财务处会计、组长、劳动服务公司财务处处长。现任集团公司监察审计处副处长,吉林炭素股份有限公司监事。
(二)公司董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 股数(股) 持股比例(％)
杨 超 董事长 2500 0.0009
刘立成 副董事长 2500 0.0009
吴振怀 董事、总经理 2500 0.0009
史景山 董事 2500 0.0009
隋庆武 董事 2500 0.0009
岳景章 董事、副总经理 2500 0.0009
李勇智 董事、副总经理 2500 0.0009
姜伯涛 董事 2500 0.0009
李海涛 董事 2500 0.0009
孙万光 监事 2500 0.0009
郑元铎 监事 2500 0.0009
赵振兴 监事 5000 0.0018
本公司所有董事、监事及高级管理人员持有本公司股份数额为32500股,占本公司总股本的0.0117％,其持有的股份按照《中华人民共和国公司法》的规定在任期内不得转让。公司所有董事、监事及高级管理人员未持有本公司关联企业的股份。
六、公司设立
1.1993年3月30日,由吉林炭素总厂独家发起,以炭素生产主体部分为基础,经省体改委吉改股批[1993]72号文批准,以定向募集方式设立本公司,注册资本19289.9万元。
2、本公司一九九七年年度股东大会于1998年5月
20日在公司多功能活动厅召开,审议并通过了本次向社会公开发行A股股票及发行后申请上市的决议。
3、1998年12月30日,本公司在吉林省工商行政管理局办理了工商注册变更登记,详细资料如下:
公司注册资本:人民币28290万元
公司变更注册时间:1998年12月30日
公司注册地点:吉林市和平街9号
公司法定代表人:杨超
营业执照注册号:24520085-2
七、关联企业及关联交易
1、关联企业
(1)存在控制关系的关联企业
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系 或类型
吉林炭素集团有限责任公司
吉林市和 炭素制品 母公司 国有独资 杨超
平街9号
吉林炭素进出口公司
吉林市和 机电产品进出口 子公司 股份制 丛凤蓝
平街9号
(2)不存在控制关系的关联企业
企业名称 与本企业关系
吉林炭素厂供销公司 与本公司同受一企业控制
吉林市异型石墨制品厂 与本公司同受一企业控制
吉林市炭素机械工程有限责任公司 与本公司同受一企业控制
长春轻质耐火材料厂 与本公司同受一企业控制
2.关联交易
本公司的生产经营活动与集团公司及其子公司存在必要的业务往来和关联交易,主要包括生产服务、生活服务、土地使用权等方面。
(1)生产服务
A.本公司生产所需的水、电、煤气、蒸汽等由集团公司供应,双方签订了《辅助生产协议》;
B.本公司生产经营所需的机械设备维修、运输、计量检测等服务项目,由集团公司提供。双方分别签订了
《劳务协议》、《汽车运输服务协议》、《维修服务协议》;
C.与本公司生产经营活动相关的消防、绿化等项目,由集团公司提供服务,双方签订了《消防及绿化环卫服务协议》。
(2)生活服务
在生活服务方面,包括住房、学校、幼儿园、通勤车、食堂、浴池等,本公司与集团公司本着公平、公正、合理等价有偿、诚实守信的市场交易原则,签定了《综合服务协议》。
(3)土地使用权
集团公司以出让方式依法取得了土地使用权。本公司生产经营所占用土地由本公司向集团公司租赁使用,并与集团公司签定了《土地使用权租赁协议》。
八、股本结构及大股东持股情况
(一)本次上市前本公司的股权结构如下:
股份类别 股份数量(万股) 占总股本比例(％)
法人股 16285 57.57
其中:国有法人股 15018 53.09
社会法人股 1267 4.48
社会公众股 9000 31.81
内部职工股 3004.9 10.62
总股本 28289.9 100.00
(二)本公司前十名股东持股数及比例
序号 股东名称 持股数量(万股) 占总股本比例(％)
(1)吉林炭素集团有限责任公司 15018 53.09
(2)基金安信 270 0.95
(3)基金金泰 270 0.95
(4)基金裕阳 270 0.95
(5)成都无缝钢管公司 200 0.71
(6)本溪钢铁公司 150 0.53
(7)大连钢厂 100 0.35
(8)天津钢管公司 100 0.35
(9)无锡锡兴钢铁公司 100 0.35
(10)北满特钢股份有限公司 100 0.35
九、公司财务会计资料
本公司1995、1996、1997年度的财务会计资料已经刊登在1998年11月20日《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》的本公司《招股说明书概要》中,本上市公告书中不再重复,本公司1998年1―10月份的财务会计资料如下:审计报告吉会师股审字(1998)第31号吉林炭素股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日、1998年10月31日的资产负债表及合并资产负债表、1995年度、1996年度、1997年度、1998年1-10月份利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1997年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1995年12月31日、1996年12月31日、1997年12月31日、1998年10月31日的财务状况和1995年度、1996年度、1997年度、1998年1-10月份的经营成果及1997年度现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
吉林会计师事务所 中国注册会计师:韩波 杨树才
吉林 长春 1998年12月23日
会计报表附注:
附注(一)公司设立说明
吉林炭素股份有限公司是经吉林省体改委吉改股批(1993)72号文批准、由吉林炭素总厂(现名吉林炭素集团有限责任公司)独家发起设立的股份有限公司。公司主要经营炭素及石墨制品的研制、开发、加工、生产、技术服务等。公司住所:吉林市和平街9号。公司在吉林省工商行政管理局登记注册,具有法人资格。企业法人营业执照号:24520085-2。
附注(二)主要会计政策
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制,即自每年1月1日起至12月31日止。
3、合并会计报表编制方法
(1)编制方法:公司合并会计报表系按照《股份有限公司会计制度》、财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》而编制的。对于公司拥有被投资单位50％(不含50％)以上权益的子公司的会计报表予以合并。对纳入合并会计报表的公司之间的内部往来、内部投资及内部交易均已抵销,其余项目一一合并。
(2)合并会计报表范围及变化:
1.纳入合并报表的子公司情况如下:
公司名称注册地法定代表人主要经营范围注册资本持股比例合并否
吉林炭素进出口公司吉林市丛凤兰机电产品进出口2,000,000.00100％合并
2.公司合并会计报表范围未发生变化。
4、记帐基础及计价原则
公司采用权责发生制原则记帐,以实际成本为计价基础。
5、记帐本位币
公司采用借贷复式记帐法,以人民币为记帐本位币。
6、外币业务的折算
公司外币业务按发生当月1日市场汇率中间价作为折合率折合人民币入帐,月末外币银行存款等外币帐户,按月末市场汇率中间价进行调整,所发生的汇兑损益,属于资本性支出的,记入资产价值,属于收益性支出的,记入当期损益。
7、现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时现金等价物确定标准为公司购入的可在市场上流通的、三个月以内的各种债券,包括企业债券、国库券、金融债券。
8、坏帐损失的核算方法
公司按年末应收帐款余额3‰调整坏帐准备,并计入当期损益。当符合下列条件时,可予以核销:
A.因债务人单位撤销,依照民事诉讼法进行清偿后,确实无法追还的部分;
B.因债务人死亡,确无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的部分;
C.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的部分。
9、存货计价方法
公司存货分为原材料、产成品、在产品等。原材料采用计划成本计价,并于月末按加权平均法结转材料成本差异;产成品发出按加权平均法结转成本。
公司成本计算方法为逐步分项结转法,生产过程中产生的废电极在销售时按固定价格结转成本。98年固定价格为1300元/吨,95-97为250元/吨。
公司存货采用永续盘存制。
公司存货不提取存货跌价准备。
10、长期股权投资的核算方法
公司对外投资属权益性投资的,占被投资单位权益比例在20％(含20％)以下的,按成本法核算;权益比例在20％以上的,按权益法核算;权益比例在50％以上(不含50％)的,按权益法核算并编制合并会计报表。
公司长期股权投资不计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法
公司固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在人民币2000元以上(含2000元)的劳动资料作为固定资产核算,并采用以下方法计价:
A、购入的固定资产,按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
B、自行建造的固定资产,按在建造过程中实际发生的全部支出计价;
C、投资者投入的固定资产,按评估确认的价值计价;
D、融资租入的固定资产按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出计价;
E、在原有固定资产基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入计价;
F、盘盈的固定资产,按重置完全价值计价;
G、接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭据计价。接受捐赠固定资产时发生的各项费用,也计入固定资产价值。
按照行业财务制度规定,公司固定资产采用平均年限法计提折旧,预计净残值率为3％。
固定资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率(％)
房屋建筑物 10-40 3％ 2.425-9.7
工业炉 10 3％ 9.70
动力设备 13 3％ 7.46
传导设备 25 3％ 3.88
工作机器 13 3％ 7.46
运输设备 9 3％ 10.78
仪器仪表 10 3％ 9.7
12、在建工程核算方法
公司在建工程系为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出,以及改扩建工程等转入的固定资产净值。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的,计入在建工程造价;在交付使用后发生的,记入当期损益。工程竣工、验收交付使用时按实际成本结转固定资产;已交付使用但尚未办理竣工决算的工程,自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧;竣工决算办理完毕后,按决算数调整暂估价和已计提折旧。
13、借款费用的会计处理方法
公司短期借款费用直接计入当期损益。长期借款费用属于筹建期的,计入开办费;工程借款利息,在固定资产交付使用前发生的,计入在建固定资产的造价,在交付使用以后发生的,计入当期损益。
14、收入确认原则
公司按以下原则确定营业收入实现,并按已实现的收入记帐,记入当期损益。
商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:在完成劳务时确认营业收入的实现。
15、修理费用
公司大修费用按年度大修计划分月预提,年末按实际发生额调整预提费用。中、小修费用在发生时计入当期损益。
16、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
附注(三)会计报表主要项目附注
1.合并会计报表主要项目附注
附注(1)货币资金
货币资金期末余额23,814,094.17元,期初余额12,681,841.12元。其构成如下:
项目 1998.10.31 1997.12.31
现金 1,304.80 1,084.08
银行存款 23,812,789.37 12,680,757.04
合计 23,814,094.17 12,681,841.12
*货币资金期末比期初增长87.78％,系进出口公司销货回款暂未使用所致。
*1998年10月31日银行存款中,含USD1,048,695.02,汇率1:8.2776,折合人民币8,680,677.90元。
附注(2)应收票据
应收票据期末余额2,900,000.00元,均为银行承兑汇票,其构成如下:
出票人 金额 到期日
抚顺特种钢有限公司 400,000.00 1999.03.14
冶钢经济技术开发公司 500,000.00 1999.01.26
张家口市下花园电石厂 500,000.00 1999.02.20
武汉钢厂 1,500,000.00 1998.11.18
合计 2,900,000.00
附注(3)应收帐款
应收帐款期末余额427,271,865.97元,期初余额242,848,924.43元。其帐龄如下:
帐龄 1998.10.31
金额 比例(％)
1年以内 291,943,284.54 68.33
1-2年 51,938,019.22 12.16
2-3年 28,039,516.67 6.56
3年以上 55,351,045.54 12.95
合计 427,271,865.97 100.00
*关联单位往来余额见附注(四)-2:关联方交易。
*应收帐款期末较期初增加75.94％,主要原因系公司占领市场扩大了赊销比例所致。
*应收帐款期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
附注(4)预付帐款
预付帐款期末余额78,374,279.09元,其帐龄如下:
帐龄 1998.10.31
金额 比例(％)
1年以内 57,262,921.21 73.06
1-2年 7,639,894.20 9.75
2-3年 10,282,149.33 13.12
3年以上 3,189,314.35 4.07
合计 78,374,279.09 100.00
*预付帐款期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
附注(5)应收补贴款
应收补贴款期末余额12,506,057.73元,系子公司吉林炭素进出口公司应收出口退税款。
附注(6)其他应收款
其他应收款期末余额80,711,172.45元,其帐龄如下:
帐龄 1998.10.31
金额 比例(％)
1年以内 76,646,600.78 94.96
1-2年 776,526.70 0.96
2-3年 1,662,027.60 2.06
3年以上 1,626,017.37 2.02
合计 80,711,172.45 100.00
*其中大额帐户如下:
吉林省冶金矿建公司11,311,306.55元预付工程款
吉林省大通经贸公司7,861,600.31元应收料款
*关联单位往来余额见附注(四)-2:关联方交易。
附注(7)存货
存货期末余额434,392,675.71元,其构成如下:
项目 1998.10.31
原材料 74,541,628.51
在产品 134,945,801.60
产成品 209,514,365.42
库存商品 15,164,580.18
包装物 226,300.00
合计 434,392,675.71
*存货97年12月31日余额较96年12月31日余额增长47.42％,主要原因系公司96年末二次焙烧工程及304车间加工改造工程完工投产,增加生产能力,导致原材料、产成品期末库存增加。
附注(8)待摊费用
待摊费用期末余额7,298,688.97元,系期初存货进项税余额。
附注(9)长期股权投资
长期投资期末余额3,000,000.00元,期初余额3,000,000.00元,系股权投资。
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位权益比例
吉林市交通银行股份有限公司 3,000,000.00 1％以下
附注(10)固定资产及累计折旧
固定资产期末原值453,071,681.45元,累计折旧期末余额194,857,791.70元,期末固定资产净值258,213,889.75元,其构成如下:
(一)固定资产原值
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 114016056.06 1091042.01 112925014.05
工业炉 113800309.16 7404974.32 1520400.00 119684883.48
动力设备 8438120.19 410480.98 5655.00 8842946.17
传导设备 3852222.80 3852222.80
工作机器 193282353.56 2178729.25 90954.21 195370128.60
运输设备 5163078.73 486334.60 5649413.33
仪器仪表 6461078.02 285995.00 6747073.02
合计 445013218.52
10766514.15 2708051.22
453071681.45
(一)累计折旧
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 45761036.73 2878976.23 43357.00 48596655.96
工业炉 48250438.28 7286218.26 55536656.54
动力设备 2344706.29 531579.03 3351.20 2872934.12
传导设备 728210.94 99569.60 827934.12
工作机器 69220177.31 10642443.21 51455.87 79811164.65
运输设备 2855330.82 581068.83 3436399.65
仪器仪表 3382929.95 393270.29 3776200.24
合计 172542830.32 22413125.45 98164.07 194857791.70
附注(11)工程物资
工程物资期末余额5,594,538.82元,系未安装设备。
附注(12)在建工程
在建工程期末余额106,516,010.07元。其中
序号
工程名称 预算数 期初余额 本期增加 期末余额
资金来源 工程进度
*1300工程 110000000.00 97462908.08 8222165.99 105685074.07
贷款 98.26
*2一次焙烧改造工程
31000000.00 1075371.00 -1075371.00 (完工转入固定资产)
贷款 100
3 石墨化内串炉 65000000.00 33775.00 20000.00 53775.00
贷款
4 304车间接头线 1760.00 -1760.00 0.00
5 一次焙烧配套工程
1540000.00 298890.00 13676.00 312566.00
贷款 21.21
6 原料处仓库 2700000.00 241702.00 241702.00
贷款 8.95
7 三万吨电极生产系统 70000.00 70000.00
8 304车间通风系统 20597.00 20597.00
9 长耐一次焙烧改造工程 129566.00 129566.00
10 计算机生产监测系统 2730.00 2730.00
合计 99114406.08 7401603.99
106516010.07
*1、300工程利息资本化期初数为21,441,488.00元,本期增加6,163,764.04元,截至98年10月31日止300工程累计资本化利息27,605,252.04元。
2、一次焙烧改造工程利息资本化本期增加额54,624.16元。
附注(13)短期借款
短期借款期末余额464,275,692.80元,其构成如下:
类别 借款条件 期末余额 到期月份 利率(月‰)
1、银行借款 担保 431375692.80
(1)工商银行吉林市分行哈达驻厂组
143940000.00
其中: 15000000.00 99.02.12 6.3525
15000000.00 99.03.14 6.3525
38000000.00 99.04 6.3525
10000000.00 99.05.18 6.3525
9000000.00 98.12.18 6.0215
11500000.00 99.03.05 6.0215
11060000.00 99.07 6.3525
4690000.00 99.06.18 6.3525
9500000.00 99.06.15 6.3525
5000000.00 99.04 7.26
14000000.00 99.11 6.435
1190000.00 逾期 12.00
小计 143940000.00
(2)交通银行吉林分行
昌邑办事处 1820000.00 99.09 6.3525
2000000.00 99.06.26 6.3525
(3)吉林市商业银行
龙潭山支行 2000000.00 99.08 6.3525
(4)吉林市商业银行
全乐支行 2500000.00 98.11.15 7.26
(5)吉林市商业银行
江北支行 12000000.00 99.03 7.92
20000000.00 99.08.03 6.3525
10000000.00 99.09 6.3525
(6)交通银行
长春市分行 5100000.00 99.08 6.3525
4000000.00 99.06.26 7.26
(7)中国银行
吉林市分行 14630000.00
其中: 5000000.00 98.12.12 7.92
1000000.00 99.03.25 6.3525
5500000.00 98.11.20 7.92
1880000.00 99.05.20 6.3525
1250000.00 98.10.23 7.92
(8)中国工商银行
吉林市分行营业部 10000000.00 99.02.27 5.85
4122244.80 99.02.27
(9)中国建设银行
吉林市分行营业部 10000000.00 98.11.05 7.20
(10)中国银行
吉林市分行 62330328.00 逾期(已于12.23归还)
(11)中国建设银行
吉林市分行营业部 9933120.00 逾期(已于12.23转贷)
(12)中国工商银行 50000000.00 98.11.24 7.92
50000000.00 99.06.30 7.26
(13)中国建设银行
吉林市分行营业部 17000000.00 99.11.24 6.02535
2、非银行金融机构借款
(1)吉林省信托投资公司担保
32900000.00
其中: 20000000.00 98.12 7.92
10000000.00 98.12.24 7.92
2500000.00 逾期
400000.00 逾期 7.92
合计 464275692.80
附注(14)应付票据
应付票据期末余额71,100,000.00元,应付票据余额中无欠持本公司5％以上(含5％)股东单位的款项。
到期月份 到期金额
1998.11 3,200,000.00
1998.12 5,200,000.00
1999.11 8,400,000.00
1999.21 3,900,000.00
1999.32 9,400,000.00
1999.4 1,000,000.00
合计7 1,100,000.00
附注(15)应付帐款
应付帐款期末余额135,115,178.91元,其构成如下:
帐龄 金额 比例(％)
一年以内 115,212,635.99 85.28
一至两年 13,382,872.92 9.90
二至三年 4,773,513.36 3.53
三年以上 1,746,156.64 1.29
合计 135,115,178.91 100.00
*应付帐款期末余额中无欠付持本公司5％以上(含5％)表决权股份的主要股东单位款项。
附注(16)预收帐款
预收帐款期末余额10,174,046.60元,其构成如下:
帐龄 金额 比例(％)
一年以内 2,996,057.65 29.44
一至两年 1,663,475.01 16.35
两年以内 625,378.69 6.14
三年以上 4,889,135.25 48.05
合计 10,174,046.60 100.00
*预收帐款期末余额中无欠持有本公司5％以上表决权股份的主要股东单位款项。
附注(17)应付股利
未付股利期末余额9,110,036.82元,系应付而未付的普通股股利。其中:
本溪钢铁公司 1,217,173.94
成都无缝钢管厂 1,366,665.62
附注(18)应交税金
(一)主要税种及税率
A增值税:母公司按销售收入的17％计提销项税额,扣除进项税额后的差额交纳增值税。子公司吉林炭素进出口公司出口环节免税并退税。
B城建税和教育费附加:公司分别按应交增值税的7％和3％计缴城建税和教育费附加。
C所得税:公司97年前执行33％的所得税税率,从1998年起公司按吉林省人民政府吉政函(1998)18号精神按33％计缴所得税,由省财政厅返还18％。
(二)应交税金期末余额22,782,723.55元,其构成如下:
项目 1998.10.31 1997.12.31
未交增值税 6,615,308.42 -20,958,381.17
未交城建税 259,141.48 90,554.59
未交所得税 15,787,719.29 4,215,831.52
未交产品税 49,392.92 49,392.92
未交营业税 4,579.44 5,101.30
未交房产税 66,582.00
合计 22,782,723.55 -16,597,500.84
附注(19)其他未交款
其他未交款期末余额6,555,795.91元,期初余额6,136,569.66元,其构成如下:
项目 1998.10.31 1997.12.31
未交教育费附加 5,170,960.24 4,751,733.99
*未交防洪基金 1,384,835.67 1,384,835.67
合计 6,555,795.91 6,136,569.66
*防洪基金系按照吉政发(1995)8号文件规定,按固定资产原值的1‰计提的防洪基础设施建设资金。
附注(20)其他应付款
其他应付款期末余额21,456,019.18元,其构成如下:
帐龄 金额 比例(％)
一年以内 9,265,158.85 43.18
一至两年 10,442,655.21 48.68
两年以内 1,574,974.26 7.34
三年以上 173,230.86 0.81
合计 21,456,019.18 100.00
*其他应付款期末余额中无欠持有本公司5％以上表决权股份的主要股东单位款项。
*关联单位往来余额见附注(四)-2:关联方交易。
附注(21)预提费用
预提费用期末余额43,305,430.65元,其构成如下:
项目 金额 备注
预提大修费 25,428,827.61 按大修计划
预提利息 15,516,572.54 按借款合同
预提港口费 2,250,000.00 按货运量
预提租赁费 123,000.00 按协议
预提企财保险 -12,969.50
合计 43,305,430.65
附注(22)一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债期末余额89,419,235.02元,其构成如下:
类别 条件 期末余额 期限 利率(年％)
银行借款 担保 52,050,000.00
(1)工商银行吉林市分行哈达驻厂组
33,800,000.00
其中: 4,000,000.00 96.12.10-99.06.10 10.98
2,000,000.00 97.12.10-99.06.10 10.98
1,000,000.00 97.12.10-99.06.10 10.98
5,000,000.00 97.12.10-99.09.30 10.98
5,000,000.00 94.9.29-98.10.20 14.58
2,300,000.00 94.9.29-98.10.20 14.58
500,000.00 95.5.18-98.12.20 14.58
3,000,000.00 95.5.18-98.12.20 14.58
2,000,000.00 97.11.25-99.08.12 10.98
1,000,000.00 97.11.25-99.08.12 10.98
7,000,000.00 96.9.27-98.10.15 10.98
1,000,000.00 96.10.31-98.7.15 10.98
(2)吉林市农业发展银行
10,150,000.00 95.1.19-98.12.20 10.98
(已于12.20归还) 8,100,000.00 95.4.4-98.12.20 10.98
小计 52,050,000.00
非银行金融机构 担保
(1)吉林省投资银行
34,929,260.32
其中: 8,277,600.00 93.12-96.67.19 (USD100万)
8,277,600.00 93.12-96.127.19 (USD100万)
8,277,600.00 93.12-97.67.19 (USD100万)
8,196,460.32 93.12-97.127.19
(USD990,197.68)
1,900,000.00 逾期
应计利息 2,439,974.70
合计 89,419,235.02
其中:外币贷款
外币 金额 折合率 折合人民币金额
USD3,990,197.68 8.2776 33,029,26 0.32
附注(23)长期借款
长期借款期末余额106,049,277.91元,均系银行借款,借款条件均系担保。其明细如下:
借款机构 期末余额 期限 利率(年％)
工商银行吉林市分行哈达驻厂组
81,100,000.00
其中: 4,000,000.00 94.11.30-2000.11.20 14.76
2,000,000.00 94.10.6-99.10.20 14.58
5,000,000.00 94.10.31-99.10.20 14.76
3,000,000.00 94.10.31-2000.10.20 14.76
1,000,000.00 95.1.24-2000.1.20 14.76
5,500,000.00 95.6.18-2001.10.20 14.76
3,000,000.00 95.10.31-99.10.31 15.12
1,000,000.00 96.5.27-99.11.30 14.94
6,000,000.00 96.9.27-99.10.15 11.70
7,000,000.00 96.9.27-2000.10.15 11.70
6,000,000.00 96.10.10-2001.6.15 11.70
6,000,000.00 96.10.10-2001.12.15 12.42
6,000,000.00 96.10.10-2002.6.15 12.42
6,000,000.00 96.10.10-2002.9.15 12.42
6,000,000.00 96.10.10-2002.12.15 12.42
3,000,000.00 96.10.31-2000.7.15 11.70
600,000.00 环保贷款 无息
10,000,000.00 98.09.14-2001.08.30 7.11
工商银行吉林大街办事处
14,000,000.00
其中: 6,000,000.00 97.11.25-2007.11.19 11.88
4,000,000.00 97.12.25-2007.12.16 11.88
4,000,000.00 98.06.30-2003.06.29 11.66
应计利息 10,949,277.91
合 计 106,049,277.91
期限 金额
1-2年 17,000,000.00
2-3年 28,000,000.00
3-5年 35,500,000.00
5年以上 14,600,000.00
应计利息10,949,277.91
合计 106,049,277.91
附注(24)股本
项目 98.10.31 97.12.31 96.12.31 95.12.31
尚未流通股份
1.发起人股份
150180000.00 150180000.00 150180000.00 150180000.00
其中:国家拥有股份
150180000.00 150180000.00 150180000.00 150180000.00
2.募集法人股
12670000.00 12670000.00 12670000.00 12670000.00
3.内部职工股
30049000.00 30049000.00 30049000.00 30049000.00
尚未流通股份合计
192899000.00 192899000.00 192899000.00 192899000.00
附注(25)资本公积
资本公积期末余额96,449,500.00元,系股份公司成立时股东按1.5:1溢价缴入股本之溢价金额。
附注(26)盈余公积
项目 98.10.31 97.12.31 96.12.31 95.12.31
期初数 61455886.61 46058255.95 33235283.29 25352391.23
本期增加数 15397630.66 12822972.66 7882892.06
其中:法定盈余公积 7698815.33 6411486.33 3941446.03
法定公益金 7698815.33 6411486.33 3941446.03
期末数 61455886.61 61455886.61 46058255.95 33235283.29
附注(27)未分配利润
(一)利润分配政策
根据公司章程公司每一年度税后利润按以下顺序和比例分配:
A.弥补以前年度亏损;
B.提取10％法定公积金;
C.提取5-10％法定公益金;
D.提取任意公积金;
E.根据股东大会决议分配普通股股利。
(二)未分配利润期末余额
项目 1998.10.31 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
本期净利润 73943603.87 65262785.32 46214099.15 31496303.53
减:提取公积金 7698815.33 6411486.33 3941446.03
提取公益金 7698815.33 6411486.33 3941446.03
加:期初未分配利润 12349182.62 1063827.96 465531.47
减:分配普通股股利 38579800.00 32792830.00 23147880.00
期末未分配利润
86292786.49 12349182.62 1063827.96 465531.47
附注(28)主营业务收入
项目 98年1-10月 97年度 96年度 95年度
电极类产品收入
599480360.60 592346390.52 537010210.48 445137683.15
其他炭素制品收入
44319889.89 142312398.63 85360189.58 84712662.16
合计 643800250.49 734658789.15 622370400.06 529850345.31
*98年1-10月份主营业务收入643,800,250.49元,其中出口销售收入193,141,956.31元;对内销售450,658,294.18元。
附注(29)营业税金及附加
项目 98年1-10月 97年度 96年度 95年度
营业税 632.20 ―― 1296.95 4163.14
城建税 1029590.96 2245746.07 2562773.99 2476960.22
教育费附加 441253.27 962462.57 1098331.69 1040570.97
增值税* ―― ―― ―― 2097323.34
合计 1471476.43 3208208.64 3662402.63 5619017.67
*95年营业税金及附加中发生的“增值税”系93年前发出产品实现销售所缴纳的“增值税”
附注(30)其他业务利润
项目 98年1-10月 97年度 96年度 95年度
炭素碎净收入 55721.50 374850.15 1911244.29 2328369.63
氧化硅碳净收入416356.00 12062075.36 4626415.00 8478192.50
劳务净收入 -31068.29 651804.39 1040369.20 1755478.86
焙烧废品净收入122430.00 1789709.79 ―― ――
材料净收入 3060640.86 1577195.44 -1799162.73 5505515.14
包装物净收入 ―― 1465600.00 ―― ――
石末粉 2188794.86 ―― ―― ――
其他 309590.72 395057.42 -389227.48 -84114.81
合计 6122465.65 18316292.55 5389638.28 17983441.32
附注(31)财务费用
类别 98年1-10月 97年度 96年度 95年度
利息收入 352856.98 686581.23 522205.59 658213.45
减:利息支出42192536.04 63283323.05 49243443.89 21221139.62
利息净支出 41839679.06 62596741.82 48721238.30 20562926.17
汇兑收益 522958.43 -98330.12 67713.92 265530.52
减:汇兑损失 ―― ―― ―― ――
汇兑净损益 522958.43 98330.12 67713.92 265530.52
手续费 1775612.99 305831.40 272197.12 440515.83
合计 43092333.62 62804243.10 48925721.50 20737911.48
附注(32)投资收益
项目 98年1-10月 97年度 96年度 95年度
股权投资收益 273696.00 450000.00 450000.00 426754.03
债权投资收益 144666.67 38791.67 ――
合计 273696.00 594666.67 488791.67 426754.03
附注(33)补贴收入
补贴收入12,425,132.35元系公司按吉林省人民政府吉政函(1998)18号文件规定("按33％计缴所得税,由省财政厅返还18％应取得的所得税返还.。
附注(34)营业外收入
项目 98年1-10月 97年度 96年度 95年度
滞纳金 13585.65 6537.45 42348.82 841793.27
处理固定资产收益 42784.07 158246.75 229725.94 340760.04
其他 99564.26 138998.75 213822.28 303566.33
合计 155933.98 303782.95 485897.04 1486119.64
附注(35)营业外支出
项目 98年1-10月 97年度 96年度 95年度
*防洪基金 ―― 601740.54 399816.27 383278.86
退货损失 266576.00 459337.40 221943.70 401725.63
滞纳金 630057.91 511924.61 161188.10 976196.23
处理固定资产 ―― 17430.11 126866.80 153554.55
捐赠 2740.83 323849.54 350500.00 518516.06
其他 ―― 21480.55 46910.79 524989.23
合计 899374.74 1935762.75 1307225.66 2958260.56
*防洪基金系按照吉政发(1995)8号文件规定,按固定资产原值的1‰计提的防洪基础设施建设资金。
附注(36)所得税
项目 98年1-10月 97年度 96年度 95年度
应纳税所得额 69028513.06 111883595.18 74415284.42 51948498.55
所得税率* 33％ 33％ 33％ 33％
应交所得税 22779409.31 36921586.41 24557043.86 17143004.52
*公司1997年前执行33％的所得税税率,按吉林省人民政府吉政函(1998)18号文件规定,从1998年起“按33％计缴所得税,由省财政厅返还18％。
2.母公司会计报表主要项目附注
应收帐款
公司应收帐款期末余额382,858,694.78元,其帐龄如下:
帐龄 1998.10.31
金额 比例(％)
1年以内 47,530,113.35 64.65
1-2年 51,938,019.22 13.57
2-3年 28,039,516.67 7.32
3年以上 55,351,045.54 14.46
合计 382,858,694.78 100.00
预付帐款
预付帐款期末余额78,374,279.09元,其帐龄详见合并会计报表主要项目附注之附注(4).
其他应收款
其他应收款期末余额83,246,526.25元,其帐龄如下:
帐龄 1998.10.31
金额 比例(％)
1年以内 79,181,954.58 95.12
1-2年 776,526.70 0.93
2-3年 1,662,027.60 2.00
3年以上 1,626,017.37 1.95
合计 83,246,526.25 100.00
长期股权投资
被投资单位名称 占被投资单位 投资本金 损益调整 合计
注册资本比例
吉林炭素进出口公司 100％ 200万元 16,621,958.98
18,621,958.98
交通银行股份有限公司 1％以下 300万元 3,000,000.00
合计 500万元 16,621,958.98
21,621,958.98
固定资产及累计折旧
公司固定资产期末原值448,866,941.05元,累计折旧期末余额193,638,108.45元,期末固定资产净值255,228,832.60元,其构成如下:
A.固定资产原值
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 112817319.26 1091042.01 111726277.25
工业炉 113800309.16 7404974.32 1520400.00 119684883.48
动力设备 8438120.19 410480.98 5655.00 8842946.17
传导设备 3852222.80 3852222.80
工作机器 192669004.56 1881949.25 30954.21 194519999.60
运输设备 3493538.73 3493538.73
仪器仪表 6461078.02 285995.00 6747073.02
合计 441531592.72 9983399.55 2648051.22 448866941.05
B.累计折旧
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 45703896.93 2850406.33 43357.00 48510946.26
工业炉 48250438.28 7286218.26 55536656.54
动力设备 2344706.29 531579.03 3351.20 2872934.12
传导设备 728210.94 99569.60 827934.12
工作机器 69085696.37 10569552.66 51455.87 79603793.16
运输设备 2206865.49 302932.10 2509797.59
仪器仪表 3382929.95 393270.29 3776200.24
合计 171702744.25 22033528.27 98164.07 193638108.45
应付帐款
应付帐款期末余额133,191,096.52元,其帐龄如下:
帐龄 1998.10.31
金额 比例(％)
1年以内 113,288,553.60 85.06
1-2年 13,382,872.92 10.05
2-3年 4,773,513.36 3.58
3年以上 1,746,156.64 1.31
合计 133,191,096.52 100.00
预收帐款
预收帐款期末余额59,897,296.38元,其帐龄如下:
帐龄 1998.10.31
金额 比例(％)
1年以内 52,719,307.43 88.02
1-2年 1,663,475.01 2.78
2-3年 625,378.69 1.04
3年以上 4,889,135.25 8.16
合计 59,897,296.38 100.00
其他应付款
其他应付款期末余额19,146,287.86元,其帐龄如下:
帐龄 1998.10.31
金额 比例(％)
1年以内 6,955,427.53 36.33
1-2年 10,442,655.21 54.54
2-3年 1,574,974.26 8.23
3年以上 173,230.86 0.90
合计 19,146,287.86 100.00
盈余公积
项目 98.10.31 97.12.31
期初数 53,179,430.39 38,156,475.77
本期增加数 15,022,954.62
其中:法定盈余公积 7,511,477.31
法定公益金 7,511,477.31
期末数 53,179,430.39 53,179,430.39
主营业务收入
项目 1998年1-10月
电极类产品内销收入 424,456,879.25
其他炭素制品内销收入 26,271,699.46
合计 450,728,578.71
投资收益
项目 1998年1-10月
债权投资收益
股权投资收益
--成本法 273,696.00
--权益法 8,545,502.76
所得税项目 金额
利润总额 78,053,313.72
纳税调整 19,078,333.33
应纳税所得额 58,974,980.39
税率 33％
应纳所得税 19,461,743.53
公司与子公司之间往来款项金额及性质
款项金额性质
预收帐款52,793,326.19预收货款
附注(四)关联方关系及关联交易
1、关联方关系
A、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系 或类型
吉林炭素集团有限责任公司
吉林市和 炭素制品 母公司 国有独资 杨超
平街9号
吉林炭素进出口公司
吉林市和 机电产品进出口 子公司 股份制 丛凤兰
平街9号
B、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 1998.10.31 1997.12.31
吉林炭素集团有限责任公司 52,854万元 52,854万元
吉林炭素进出口公司 200万元 200万元
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位:万元
企业名称 1998.10.31 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
吉林炭素进出口公司
200 100 200 100 200 100 200 100
吉林炭素集团有限责任公司
15,01877.85 15,01877.85 15,01877.85 15,01877.85
D、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
吉林炭素厂供销公司 与本公司同受一企业控制
吉林市异型石墨制品厂 与本公司同受一企业控制
吉林市炭素机械工程有限责任公司 与本公司同受一企业控制
长春轻质耐火材料厂 与本公司同受一企业控制
关联方交易
A.交易定价依据:
本公司设立后与集团公司及其所属公司在土地租赁、提供劳务、设备维修、生活福利服务及辅助生产服务等方面存在关联交易,因此,公司同集团双方签定了一系列合同和协议。协议规定,本公司同集团的一切交易均按正常商业条款,遵照公平、公正的市场原则进行核算;公司与集团所属公司的关联交易,本着有偿等价的原则,比照市场合理价格,进行核算,并签定了相应合同和协议。
1.采购货物
本公司各年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
企业名称 1998年1-10月 1997年度 1996年度 1995年度
吉林炭素集团有限责任公司
4,265,504.18
吉林炭素厂供销公司
1135536.44 2972293.45 951356.93 1435898.11
合 计 5401040.62 2972293.45 951356.93 1435898.11
C.销售货物
a、销售材料
本公司各年度向关联方销售材料有关明细如下:
企业名称 1998年1-10月 1997年度 1996年度 1995年度
吉林炭素集团有限责任公司
31123463.53 46365875.44 42484835.72 40046579.83
吉林炭素厂供销公司
236545.00 2451806.42 124181.42 217262.47
长春轻质耐火材料厂
6062357.75
合计 37422366.28 48817681.86 42609017.14 40263842.30
b、销售产品
本公司各年度向关联方销售产品有关明细如下:
企业名称 1998年1-10月 1997年度 1996年度 1995年度
吉林炭素厂供销公司
6938047.03 10764933.12 17634981.17 5862408.42
吉林市异型石墨制品厂
9267546.32 10353235.41 14324442.55 9716720.94
合计 16205593.35 21118168.53 31959423.72 15570120.36
D、关联方应收应付款项余额:
关联方应收应付款项单位:元
企业名称 1998.10.31 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
应收款项:
长春轻质耐火材料厂
11698186.95
吉林炭素供销公司
481317.39 -368335.25 3327958.75 -2457067.57
其他应收款:
吉林炭素厂机械工程公司 507424.80 1992000.81 504484.58
长春轻质耐火材料厂
34886399.36
吉林炭素集团有限责任公司
7512879.81
其他应付款:
吉林炭素集团有限责任公司 57558204.32 21887337.13 25537584.84
E、其它应披露事项:
a.根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《综合服务协议》,由母公司吉林炭素集团有限责任公司为本公司提供全面的后勤有偿服务,本公司95、96、97年每年支付综合服务费555万元,98年1-10月份支付综合服务费541.66万元。
b.根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《土地使用权租赁协议》,吉林炭素集团有限责任公司将其通过出让方式取得的土地使用权出租给本公司,面积395,167.80平方米,期限50年,本公司每年为此需支付土地租赁费158万元。98年1-10月支付土地租赁费131.67万元.
c.根据公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《辅助生产协议》,吉林炭素集团有限责任公司向本公司提供水、电、气(汽)辅助生产服务,价格按模拟市场价格议定,各年度本公司向吉林炭素集团有限责任公司支付辅助生产费用明细如下:(单位:元)
项目 1998年1-10月 1997年度 1996年度 1995年度
支付辅助生产费用
175,337,381.40 194,715,675.13 167,025,946.37 149,643,158.32
d.根据本公司与母公司吉林炭素集团有限责任公司签订的《汽车运输服务协议》、《劳务协议》,母公司吉林炭素集团有限责任公司向本公司提供运输服务,本公司每年向吉林炭素集团有限责任公司支付运输费用如下:
(单位:元)
项目 1998年1-10月 1997年度 1996年度 1995年度
支付运输费用
7,681,867.04 7,509,220.34 5,972,138.50 6,899,584.50
e.根据本公司与关联方吉林炭素机械工程有限责任公司签订的《维修服务协议》,将设备的大、中修理业务委托吉林市炭素机械工程有限责任公司。“取费标准一律按全民三级取费”。本公司每年支付维修费用金额如下:
(单位:元)
项目 1998年1-10月 1997年度 1996年度 1995年度
设备大、中修理费
1,631,343.26 1,146,375.64 913,764.04 896,817.30
f.根据本公司与吉林市异型石墨制品厂签订的《加工服务协议》本公司与吉林市异型石墨制品厂相互提供加工劳务,劳务费分工序按年初商定的价格计算,各年度相互支付加工劳务费金额如下:(单位:元)
项目 1998年1-10月 1997年度
本公司接受劳务 5,158,282.53 3,822,325.14
本公司提供劳务 1,236,227.58
g.根据本公司与长春轻质耐火材料厂签订的《委托加工协议》长春轻质耐火材料厂为本公司提供加工服务,价格由双方议定,1998年1-10月本公司为此支付加工费280万元。
h.本公司各年度支付给关键管理人员报酬如下:(单位:元)
项目 1998年1-10月 1997年度 1996年度 1995年度
支付关键管理人员报酬
149,900.00 177,084.00 171,896.00 152,320.00
附注(五)或有事项
公司为下列公司提供担保:
被担保企业名称担 保性质 担保金额 担保期限
吉林铁合金厂 贷款担保 3,349万元 98.01-98.11
附注(六)期后事项
公司9000万A股社会公众股已于1998年11月24日在深圳证券交易所上网定价发行成功,募股款54,810万元(已扣除预计发行费用1,710万元)已于1998年12月4日募集到位。截止本会计报表签发日(1998年12月30日),公司并未发生其它影响本公司会计报表阅读和理解的重大期后事项。
(五)主要财务指标
指标名称 1998年10月 1997年 1996年 1995年
流动比率 1.19 1.09 1.26 1.37
速动比率 0.70 0.56 0.80 0.90
应收帐款周转率(次) 1.93 3.03 2.46 2.05
存货周转率(次) 1.17 1.39 1.77 1.70
资产负债率(％) 70.00 68.96 7.06 5.7
净资产收益率(％) 17.00 18.00 13.70 9.80
每股收益 0.38 0.34 0.24 0.16
(六)正在进行或计划进行的重大资本支出项目
本公司本次股票发行结束后,将进行的重大资本支出项目是:
1.内串石墨化改造工程;
2.超高功率石墨电极一次焙烧技术改造工程;
3.超高功率石墨电极生产技术软件开发工程;
4.偿还前期工程技术改造贷款;
5.高功率石墨电极配料、混捏改造工程;
6.高功率石墨电极一次焙烧改造工程;
7.引进高功率石墨电极一次焙烧工程;
8.引进高功率石墨电极二次焙烧工程;
9.引进高功率石墨电极接头加工工程;
10.特种石墨改造工程;
11.投资参股吉林哈达热电股份有限公司;
12.兼并长春轻质耐火材料厂。
以上项目建成投产后,公司每年可增加销售收入6.4亿元,新增税后利润1.46亿元,预计投入资金7.99亿元,由本次发行股票募集资金5.48万元和银行贷款和企业自筹2.51亿元投入。
十、董事会上市承诺
本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》
、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《深圳证券交易所市场业务试行规则》及有关法律、法规规定,并自股票上市之日起作出如下承诺:
1.按照法律、法规的规定程序和要求披露重大的信息,并接受证券主管机关、深圳证券交易所的监督管理;
2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并置于规定场所供股东查阅;
3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变化时,在报告证券主管机关、深圳证券交易所的同时向投资者公布;
4、在任何公关传播媒介中出现的消息可能对本公司股票的市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清;
5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的建议和批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动;
6、本公司没有无记录负债。
十一、重要事项揭示
1、本公司本次上市流通股份8100万股;向基金公司配售的900万股将按照国家有关规定在本次社会公众股上市满两个月后,基金公司方可将其出售。
2、根据吉林会计师事务所出具的吉会师股审字[1998]第22号盈利预测审核报告,本公司1998年按实际税负计算预计实现净利润8499.67万元,实际完成净利润8502.54万元(未经审计),每股盈利为0.30元。
3、新老股东共同享有本次公开发行前的滚存利润,该方案将提交股东大会批准后执行。预计本公司在股票发行后的首次股利分配将在1999年6月30日前进行。
十二、备查文件目录
1、招股说明书
2、深圳证券交易所上市通知书
3、中国证监会“证监发字[1998]291号”、“证监发字[1998]292号”和“证监发字[1998]293号”文
4、审计报告、财务报表和附注
5、验资报告
6、资产评估报告
7、盈利预测报告
8、公司股东大会决议、董事会决议
9、法律意见书
10、公司营业执照
11、公司章程
12、其他备查文件
十三、咨询机构
1、上市公司:吉林炭素股份有限公司
法定代表人:杨超
地址:吉林市和平街9号
电话:(0432)2730486,(0432)2738590转3072
传真:(0432)2730486
联系人:李海涛、袁树青
2、上市推荐人:吉林省证券有限责任公司
法定代表人:李乃洁
地址:长春市人民大街87号
电话:(0431)8925192
传真:(0431)8925190
联系人:程海荣 田树春 李洋 孙晔伟
吉林炭素股份有限公司
一九九九年三月十一日
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合并资产负债表
编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位:人民币元
资产 附注
1998.10.31 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
流动资产：
货币资金 23814094.17 12681841.12 23164438.49 17061497.36
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2900000.00 1950000.00 26015000.00 10800000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
427271865.97 242848924.43 253755512.29 259173748.35
减：坏帐准备
4281815.59 728546.77 761275.57 777512.25
应收帐款净额
425990050.38 242120377.66 252994245.72 258396227.10
预付帐款
78374279.09 61370191.20 44780688.29 96948506.72
应收补贴款
12506057.73 1483722.00 2102856.50 9043502.48
其他应收款
80711172.45 75613280.88 90165422.45 73122673.95
存货 434392675.71 386479407.47 262155086.06 251630312.47
减：存货跌价准备
存货净额 434392675.71 386479407.47 262155086.06 251630312.47
待摊费用
7298688.97 9727429.02 13277455.43 14314624.42
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
1065987018.50 791426249.35 714655192.94 731317344.50
长期投资：
长期股权投资
3000000.00 3000000.00 4500000.00 4500000.00
长期债权投资
长期投资合计
3000000.00 3000000.00 4500000.00 4500000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
3000000.00 3000000.00 4500000.00 4500000.00
固定资产：
固定资产原价
453071681.45 445013218.52 410289104.53 241235481.55
减：累计折旧
194857791.70 172542830.32 159397965.81 140092507.75
固定资产净值
258213889.75 272470388.20 250891138.72 101142973.80
工程物资
5594538.82 1648686.19 26565042.02
在建工程
106516010.07 99114406.08 22162584.00 102764891.02
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
370324438.64 373053480.47 299618764.74 203907864.82
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
1439311457.14
1167479729.82 1019989291.01 941496750.98
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
464275692.80 384456030.00 269936360.00 233319040.00
应付票据
71100000.00 14900000.00 9800000.00
应付帐款
135115178.91 99806699.66 69256209.99 93729023.66
预收帐款
10174046.60 38607296.31 55027495.19 43928166.29
代销商品款
应付工资
22831382.89 30142305.08 40898448.73 25640043.13
应付福利费 39463.80 -791341.65 843957.00 -33677.89
应付股利
9110036.82 29680965.79 22407807.56 15451863.74
应交税金
22782723.55 -16597500.84 -754808.68 -4861601.49
其他应交款
6555795.91 6136569.66 4578398.95 3082011.80
其他应付款
21456019.18 48897097.83 44933346.33 85972966.98
预提费用43305430.65 248692.03
一年内到期的长期负债
89419235.02 87988038.75 52192000.00 37634000.00
其他流动负债
流动负债合计
896165006.13 723226160.59 568367907.10 533861836.22
长期负债：
长期借款
106049277.91 81100000.00 115150800.00 84585600.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
106049277.91 81100000.00 115150800.00 84585600.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1002214284.04 804326160.59 683518707.10 618447436.22
股东权益
股本
192899000.00 192899000.00 192899000.00 192899000.00
资本公积
96449500.00 96449500.00 96449500.00 96449500.00
盈余公积
61455886.61 61455886.61 46058255.95 33235283.29
其中：公益金
28368270.06 28368270.06 20669454.73 14257968.40
未分配利润
86292786.49 12349182.62 1063827.96 465531.47
股东权益合计
437097173.10 363153569.23 336470583.91 323049314.76
负债及股东权益总计
1439311457.14 1167479729.82 1019989291.01 941496750.98
合并利润及利润分配表
编制单位:吉林炭素股份有限公司 单位:人民币元
编制单位：
项目 附注
1998年1-10月 1997年度 1996年度 1995年度
一、主营业务收入
643800250.49 734658789.15 622370400.06 529850345.31
减：折扣与折让
主营业务收入净额
643800250.49 734658789.15 622370400.06 529850345.31
减：主营业务成本
480091331.65 537778743.75 465001763.63 427107987.02
主营业务税金及附加
1471476.43 3208208.64 3662402.63 5619017.67
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
162237442.41 193671836.76 153706233.80 97123340.62
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
6122465.65 18316292.55 5389638.28 17983441.32
减：存货跌价损失
营业费用 13179056.77 15150814.21 8986919.74 9533606.55
管理费用 27320892.08 30811387.14 29943105.04 35150568.97
财务费用 43092333.62 62804243.10 49062167.34 20737911.48
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
84767625.59 103221684.86 71103679.96 49684694.94
加：投资收益(损失以"-"号填列)
273696.00 594666.67 488791.67 426754.03
补贴收入 12425132.35
营业外收入
155933.98 303782.95 485897.04 1486119.64
减：营业外支出
99374.74 1935762.75 1307225.66 2958260.56
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
96723013.18 102184371.73 70771143.01 48639308.05
减：所得税
22779409.31 36921586.41 24557043.86 17143004.52
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
73943603.87 65262785.32 46214099.15 31496303.53
加：年初未分配利润
12349182.62 1063827.96 465531.47
盈余公积转入
六、可供分配的利润
86292786.49 66326613.28 46679630.62 31496303.53
减：提取法定盈余公积 7698815.33 6411486.33 3941446.03
提取法定公益金 7698815.33 6411486.33 3941446.03
七、可供股东分配的利润
86292786.49 50928982.62 33856657.96 23613411.47
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 38579800.00 32792830.00 23147880.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
86292786.49 12349182.62 1063827.96 465531.47
*所附附注系会计报表重要组成部分
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