Sinoseal Holding Co.,Ltd. — Governance Information 2021

Aug 26, 2021

中密控股股份有限公司

董事会审计委员会工作制度

第一章 总则

第一条 为完善中密控股股份有限公司（以下简称“公司”）治理结构，强 化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督， 根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《中密控股 股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，公司特设立董 事会审计委员会，并制订本制度。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，负责监督及评估内部审计 工作。公司内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员5名，均由公司董事担任，其中独立董事委员占多 数且至少有一名独立董事委员为会计专业人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一以上提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专业的独立董事委 员担任，负责召集和主持审计委员会工作；主任委员（召集人）在委员内选举， 并报请董事会批准产生。

第六条 审计委员会委员任期与董事会委员一致，委员任期届满，可以连选 连任。期间如有委员不再担任董事职务，自动失去委员资格，董事会应当根据有 关法律、法规、《公司章程》及本工作制度的规定补足委员人数。在委员任职期 间，董事会不能无故解除其职务。

第七条 公司董事会办公室为审计委员会的日常办事机构，负责日常工作联 络和会议组织等工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责包括：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

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• （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

• （三）审核公司的财务信息及其披露；

• （四）监督及评估公司的内部控制；

（五）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事宜。

第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审 计委员会应配合监事会监事的审计工作。

第十条 审计委员会在指导和监督内部审计部门工作时，应当履行下列主要 职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告

等；

（三）至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质量以 及发现的重大问题等；

（四）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之 间的关系。

第十一条 审计委员会应当督导内部审计部门至少每半年对下列事项进行 一次检查，出具检查报告并提交审计委员会。检查发现公司存在违法违规、运作 不规范等情形的，应当及时向深圳证券交易所报告并督促上市公司对外披露：

（一）公司募集资金使用、提供担保、关联交易、 证券投资与衍生品交易 等高风险投资、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施 情况；

（二）公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实 际控制人及其关联人资金往来情况。

审计委员会应当根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资料，对公司 内部控制有效性出具书面评估意见，并向董事会报告。

第十二条 董事会或者审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或者重 大风险的，或者保荐机构、会计师事务所指出公司内部控制有效性存在重大缺陷 的，审计委员会应当督促相关责任部门制定整改措施和整改时间，进行内部控制 的后续审查，监督整改措施的落实情况，并及时披露整改完成情况。

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第四章 决策程序

第十三条 董事会办公室负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公 司有关方面的书面资料：

• （一）公司相关财务报告；

• （二）内、外部审计机构的工作报告；

• （三）外部审计合同及相关工作报告；

• （四）公司对外披露信息情况；

• （五）公司重大关联交易审计报告；

• （六）其他相关事宜。

第十四条 审计委员会会议对董事会办公室提供的文件进行审议，并将相关 书面材料呈报董事会讨论：

• （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否己得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

• （三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易

• 是否合乎相关法律法规；

（四）公司内部财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

• （五）其他相关事宜。

第五章 议事规则

第十五条 审计委员会应于会议召开前五天以电话、电子邮件、署名短信 息、专人送出、信函、传真或法律认可的其他方式通知全体委员；临时会议根据 需要而定，在会议召开前不少于12小时以传真、电子邮件、信函或专人通知等方 式通知全体委员。会议由主任委员（召集人）主持，主任委员（召集人）不能出 席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。

第十六条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名 委员有一票的表决权；会议作出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

第十七条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；经全体委员同 意，可以采取通讯表决的方式召开。

第十八条 董事会秘书可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司其他董 事、监事及其他高级管理人员列席会议。

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第十九条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意 见，费用由公司支付。

第二十条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上 签名；会议记录由董事会秘书保存。

第二十一条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报告董 事会。

第二十二条 出席会议的人员均为知悉内幕信息的人员，对会议所议事项有 保密义务，不得擅自披露有关信息，亦不得利用所知悉的信息进行或为他人进行 内幕交易。

第六章 附则

第二十三条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和《公司章程》的 规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司 章程》相抵触时，按有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并修改本制度， 报董事会审议通过。

第二十四条 本制度自董事会审议通过之日起生效实施。

第二十五条 本制度解释权属公司董事会。

中密控股股份有限公司董事会 二〇二一年八月二十六日

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