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sinops Inc. Annual Report 2020
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【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年３月29日 |
| 【事業年度】 | 第34期（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
| 【会社名】 | 株式会社シノプス |
| 【英訳名】 | sinops Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役 南谷 洋志 |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪府大阪市北区梅田一丁目12番12号東京建物梅田ビル５階 |
| 【電話番号】 | （０６）６３４１－１２２５（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 管理部長 島井 幸太郎 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪府大阪市北区梅田一丁目12番12号東京建物梅田ビル５階 |
| 【電話番号】 | （０６）６３４１－１２２５（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 管理部長 島井 幸太郎 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E34509 44280 株式会社シノプス sinops Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false CTE 2020-01-01 2020-12-31 FY 2020-12-31 2019-01-01 2019-12-31 2019-12-31 1 false false false E34509-000 2020-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E34509-000 2020-01-01 2020-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E34509-000 2019-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E34509-000 2019-01-01 2019-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E34509-000 2018-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E34509-000 2020-01-01 2020-12-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E34509-000 2020-01-01 2020-12-31 jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E34509-000 2020-01-01 2020-12-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E34509-000 2020-01-01 2020-12-31 jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember 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有価証券報告書（通常方式）_20210329111802
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 回次 | 第30期 | 第31期 | 第32期 | 第33期 | 第34期 | |
| 決算年月 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 | 2019年12月 | 2020年12月 | |
| 売上高 | （千円） | 738,202 | 838,397 | 914,499 | 1,081,000 | 909,828 |
| 経常利益 | （千円） | 109,750 | 150,348 | 214,783 | 301,082 | 11,823 |
| 当期純利益 | （千円） | 70,681 | 108,201 | 129,499 | 192,735 | 8,036 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | （千円） | － | － | － | － | － |
| 資本金 | （千円） | 69,305 | 70,885 | 334,373 | 405,096 | 413,811 |
| 発行済株式総数 | （株） | 4,942 | 4,962 | 1,152,400 | 6,030,000 | 6,107,000 |
| 純資産額 | （千円） | 198,972 | 319,225 | 980,065 | 1,308,735 | 1,329,308 |
| 総資産額 | （千円） | 480,832 | 602,111 | 1,246,885 | 1,568,037 | 1,718,934 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 39.27 | 61.55 | 166.94 | 214.92 | 216.38 |
| １株当たり配当額 | （円） | － | － | － | － | － |
| （うち１株当たり中間配当額） | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 14.93 | 21.84 | 26.02 | 32.16 | 1.32 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | － | － | 24.77 | 31.07 | 1.29 |
| 自己資本比率 | （％） | 40.36 | 50.73 | 77.14 | 82.65 | 76.87 |
| 自己資本利益率 | （％） | 55.48 | 43.33 | 20.44 | 17.07 | 0.61 |
| 株価収益率 | （倍） | － | － | 55.42 | 109.00 | 1,162.90 |
| 配当性向 | （％） | － | － | － | － | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 111,458 | 92,909 | 147,691 | △14,746 | 224,821 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | △19,243 | △54,108 | △52,092 | △104,084 | △135,669 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | 47,890 | 17,008 | 504,225 | 104,872 | 191,543 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | 154,895 | 210,704 | 810,529 | 796,570 | 1,077,266 |
| 従業員数 | （人） | 42 | 50 | 60 | 70 | 74 |
| 株主総利回り | （％） | － | － | － | 243.1 | 106.4 |
| （比較指標：配当込みTOPIX） | （％） | (－) | (－) | (－) | (118.1) | (126.8) |
| 最高株価 | （円） | － | － | 9,730 | 4,250 (21,250) |
3,440 |
| 最低株価 | （円） | － | － | 7,020 | 1,274 (6,370) |
1,073 |
（注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には消費税等は含まれておりません。
３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社を有していないため記載しておりません。
４．１株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため記載しておりません。
５．当社は、2018年４月１日付で普通株式１株につき200株、2019年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。このため、第30期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
６．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第30期及び第31期は、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
７．当社は、2018年12月25日に東京証券取引所マザーズ市場に上場しているため、第32期の潜在株式調整後1株当たり当期純利益は、新規上場日から第32期の末日までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。
８．第30期及び第31期の株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
９．従業員数は、就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇用者数は従業員の100分の10未満であるため、記載しておりません。
10．第30期、第31期及び第32期の「株主総利回り」については、第29期、第30期及び第31期が非上場であるため記載しておりません。また第33期及び第34期の「株主総利回り」については、第32期の事業年度末の株価を分母として算定しております。
11．最高株価及び最低株価については東京証券取引所マザーズ市場によるものであります。なお、2018年12月25日をもって同取引所に株式を上場いたしましたので、それ以前の株価については記載しておりません。
12．当社は、2019年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。第33期の株価については株式分割後の最高株価及び最低株価を記載しており、株式分割前の最高株価及び最低株価を括弧内に記載しております。
２【沿革】
| 年月 | 変遷 |
| 1987年10月 | 画像処理装置の生産・販売を目的として、大阪府大阪市淀川区に株式会社リンク設立 |
| 1995年10月 | 本社を大阪府大阪市中央区谷町に移転 |
| 1996年10月 | 物流最適化システム「S-PLAN21」販売開始 |
| 1997年10月 | 卸売業向け在庫最適化システム「Zaiko-21」販売開始 |
| 1998年10月 | 物流センター内ロケーション最適化システム「棚ロケ-21」販売開始 |
| 2001年４月 | 本社を大阪府大阪市中央区南新町に移転 |
| 2004年４月 | 通販業向け自動発注支援システム「Zaiko-WEB」販売開始 |
| 2006年３月 | 小売業向け自動発注システム「sinops-R4」販売開始 |
| 2006年12月 | 卸売業向けキャッシュ・フロー最適化システム「sinops-W4」販売開始 |
| 2009年10月 | 日配食品に対応した自動発注システム「sinops-R5」販売開始 |
| 2010年11月 | 「sinops（シノプス）」商標登録 |
| 2011年10月 | 棚割メンテナンスアプリ「sinops-Pad」販売開始 |
| 2012年12月 | 本社を大阪府大阪市北区梅田に移転 |
| 2013年10月 | 発注端末アプリ「sinops-GOT」販売開始 |
| 2013年10月 | 品揃最適化システム「sinops-MD」販売開始 |
| 2016年５月 | 賞味期限チェックアプリ「sinops-Dcont」販売開始 |
| 2017年４月 | 需要予測型自動発注システム「sinops-R6」販売開始 |
| 2017年７月 | 「sinopsロゴ」商標登録 |
| 2017年10月 | 東京都千代田区に東京営業所開設 |
| 2018年１月 | コンビニ向け発注数自動追加システム「EO1」の特許取得 |
| 2018年12月 | 東京証券取引所マザーズ市場に株式を上場 |
| 2019年４月 | 社名を「株式会社シノプス」に変更 |
| 2019年11月 | ワンストップ自動発注サービス「sinops-BPO」サービス開始 |
| 2020年５月 | 緊急時自動発注サービス「sinops-BCP」サービス開始 |
| 2020年６月 | クラウドサービス「sinops-CLOUD」サービス開始 |
| 2020年10月 | 東京都の「ICT等を活用した食品ロス削減事業」公募に採択 |
３【事業の内容】
当社は「われわれは在庫に関わる"人"、"もの"、"金"、"時間"、"情報"を最適化するITソリューションを提供し、限りある資源を有効活用することで、広く社会に貢献する。」を基本理念とし、在庫を抱える流通業の発展と活性化に貢献するサービスを提供する事業運営を行っております。その実現のために「世界中の無駄を10%削減する」をビジョンに掲げ、小売業・卸売業・製造業の流通三層の在庫を最適化するための流通業向けAIサービス「sinops（シノプス）」シリーズを提供しております。
■「sinopsシリーズ」の事業領域
なお、当社の事業は「sinops事業」の単一セグメントであり、①「sinopsシリーズ」をクラウド型で提供するクラウドサービス、②「sinopsシリーズ」を一括販売型で提供するパッケージ販売、③「sinops」の導入効果を最大化するためのシステム構築及び運用構築を支援する導入支援サービス、④「sinops」の日常運用を支援するサポートサービスの４つのサービスを軸に事業を展開しております。また、当社には、エンドユーザーに対する直接販売及び販売パートナーによる販売の2種類の販売形態があります。
(1）クラウドサービス
クラウドサービスは、「sinops-CLOUD」の利用料及びサポートサービスが含まれております。「sinops-CLOUD」は、基本機能である「リアルタイム在庫」を中心に需要予測・自動発注・店舗オペレーション改善に関する機能を展開しており、ユーザーは必要な機能を1機能・1カテゴリ・1店舗から利用開始できます。ユーザーとしては、初期費用を抑えたうえでスピーディに利用開始できるため、短期間で導入効果を得られます。「sinops」の導入効果は、①発注時間の削減、②欠品率の削減、③値引・廃棄ロスの削減、④在庫金額の削減といった４つの指標を設定しており、ユーザーが導入効果を実感できるサービスとなっております。
(2）パッケージ販売
当社のパッケージ販売は、小売業向け需要予測型自動発注システム「sinops-R6」を中心に、品揃え計画・棚割計画・棚割メンテナンス・発注端末・本部送り込み支援・賞味期限管理等の機能が統合されたソフトウェアパッケージ群を一括販売型で提供しております。また、卸売業向けキャッシュ・フロー最適化システム「sinops-W」、製造業向け中長期需要予測システム「sinops-M」といったように、流通三層それぞれに適したパッケージ製品を展開しております。当社のパッケージ販売の特徴は、他社事例を参考にした費用対効果の提示ではなく、顧客の実データを利用したシミュレーション結果に基づきsinops導入の費用対効果を具体的な金額で提示することにあります。
(3）導入支援サービス
導入支援サービスは、「sinopsシリーズ」を導入する企業に対して、基幹システムとのデータ連携、本部・店舗・拠点での運用構築支援及びインターフェイスなどのカスタマイズ開発のサービスを提供しております。当社の導入支援サービスの特徴としては、ただシステムを連携するのではなく、導入企業が「sinops」の導入効果を高めるための支援を行うことにあります。また、クラウドサービスもしくはパッケージ販売した企業には、必ず導入支援サービスを提供し、導入企業が「sinopsシリーズ」の導入効果を出すことを最重要視しております。
(4）サポートサービス
サポートサービスは、「sinopsシリーズ」の導入支援サービスが完了した企業に対して、日々の問い合わせ対応、稼働・運用状況の監視、障害発生時のリカバリ作業及びKPIの維持・向上サービスを提供しております。
■製・商品及びサービスの特徴
(1）「sinopsサービス」をクラウド型で提供する「sinops-CLOUD」
「sinops-CLOUD」は、「sinops-R6」を中心とした流通業向け需要予測・自動発注サービスのノウハウを、1機能・1カテゴリ・1店舗から利用できるサービスです。クラウド型でサービスを提供し、ユーザーは必要な機能だけを利用することができます。
(2）需要予測型自動発注システム「sinops-R6」
「sinops-R6」はエキスパート法によるAI機能（※1）を搭載した小売業向け需要予測型自動発注システムです。特に牛乳・卵・豆腐・袋麺などの日配食品や、惣菜、パンなど、賞味期限が短く、かつ、週に何度かのチラシ特売により価格も頻繁に変わるカテゴリへの自動発注における実績が多くあります。例えば、ある牛乳を50円引きで特売すると何割販売数が増えるのかの予測はもちろん、代わりに日頃最もよく売れている牛乳がその影響を受け何割販売数が減るのかというカニバリゼーション（共食い状態）を正確に予測する必要があります。カニバリゼーションを考慮しなければ、余った商品に値引きシールを貼って販売せざるをえなくなり、その作業の無駄と値引きによる損失が発生してしまいます。さらに悪化し、廃棄するとその損失は収益に大きな影響を与えることになります。
「sinops-R6」は過去のデータから商品ごとに販売価格別に数量PI（1,000人あたりの販売数）を自動計算するのみならず、影響を受けるライバル商品の数量PIも合わせて計算し必要に応じて発注数を抑制しますので、欠品による機会ロスのみならず、値引きロスや廃棄ロスをも合わせて改善することができます。
※１ エキスパート法によるAI機能
エキスパート法とは、専門知識のない人あるいは初心者でも専門家と同じレベルの問題解決が可能となるよう、その領域の専門知識をもとに動作するコンピュータシステムのことです。システムは専門家のかわりに特定の分野に特化した知識をもとに推論を行い、専門家のようにアドバイスや診断を行います。
(3）店舗での発注業務をタブレット１つで完結「sinops-Pad/GOT」
「sinops-Pad」は、iPad/Windowsタブレット上で棚割（※2）を修正できるシステムであり、従来の棚割システムでは非常に面倒だった棚割修正をタブレット上で直感的に操作できるシステムです。その結果、棚割データが現場と一致しやすくなり、最適発注を継続するための重要な要素である棚割情報を正確に把握できるようになります。
また、「sinops-GOT」はiPad/Windowsタブレットを発注端末として利用できるシステムであり、「sinops-Pad」とセットで利用することで店舗の発注関連業務をワンストップで解決できます。
※２ 棚割
棚割とは、商品を陳列棚のどこに、いくつ陳列するかを計画することをいいます。
 「sinops-Pad画面」 |
 「sinops-GOT画面」 |
■「sinopsシリーズ」について
| 対象 | 製品名 | 概要 | 内容 | 提供価値 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 小 売 業 |
sinops-CLOUD（※３） | クラウドサービス | 「sinopsサービス」をクラウド型で提供するサービスです。現状は、惣菜・パン・精肉の自動発注システム及び客数予測サービス等を提供しております。 | ・自動化による人手不足解消 ・値引き、廃棄ロス削減による利益向上 ・機会ロス削減による売上向上 ・在庫削減による キャッシュ・フロー改善 |
| sinops-R | 自動発注システム | グロサリ（食品・雑貨）だけでなく、日配・パン・惣菜に対応した自動発注システムです。販売実績・価格・売り方・天候などの様々な要素から需要を予測し、最適発注を実現します。最新バージョンはAI機能を搭載し、従来は人が考えて設定していたパラメータを自動設定できるようになっております。 | ・自動化による人手不足解消 ・値引き、廃棄ロス削減による利益向上 ・機会ロス削減による売上向上 ・在庫削減による キャッシュ・フロー改善 |
|
| sinops-Pad | 棚割メンテナンスアプリ | iPad/Windowsタブレット上で棚割を修正できるシステムです。従来の棚割システムでは非常に面倒だった棚割修正がタブレット上で直感的に操作でき、本当の棚割状況を本部で確認できるようになります。 | ・棚割修正作業の効率化 ・発注端末費用の削減 ・店舗との棚割ギャップ解消 |
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| sinops-GOT | 発注端末アプリ | iPad/Windowsタブレットを発注端末として利用できるシステムです。sinops-Padとセットで利用することで、小売業の発注関連作業をワンストップで解決できます。 | ・発注端末費用の削減 ・発注作業の効率化 |
|
| sinops-Dcont | 賞味期限チェックアプリ | 時間とミスが許されない賞味期限チェック作業を効率化するシステムです。 | ・賞味期限チェック作業の削減 ・賞味期限切れ販売の削減 |
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| sinops-MD | 品揃最適化 システム |
店舗ごとの販売実績から最適な品揃え・最適陳列数を提案するシステムです。「sinops-R」と連携することで、収益を最大化する品揃え計画の立案が可能になります。 | ・個店採算性の向上 | |
| sinops-DM | 本部送り込み支援システム | 本部送り込み（※４）企画を支援し、企画商品をどの店舗にいくつ配荷したら最適かを自動算出するシステムです。「sinops-R」と連携することで、特売ロスを削減することが可能です。 | ・特売ロスの削減 | |
| sinops-BPO | ワンストップ自動発注サービス | 「sinops」に関連する店頭作業を業務受託するサービスです。 | ・発注作業の効率化 |
| 対象 | 製品名 | 概要 | 内容 | 提供価値 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 卸 売 業 |
sinops-W | キャッシュ・フロー最適化システム | 毎日需要予測を行い、発注点を自動更新することで最適在庫を維持し続ける自動発注システムです。仕入条件・賞味期限・商品受け入れ作業時間といった様々なことを考慮し、キャッシュ・フローを最適化できます。 | ・在庫削減による キャッシュ・フロー改善 ・自動化による人手不足解消 ・機会ロス削減による売上向上 |
| sinops-IM | 移送指示最適化 システム |
「sinops-W」と連携することで過剰在庫を算出し、拠点間の在庫偏在をなくすように移送指示を行うシステムです。どの拠点に在庫があるかを電話で確認する必要がなくなり、自動で出てくる移送指示を承認するだけで作業が完了します。 | ・在庫削減による キャッシュ・フロー改善 ・無駄な発注の削減 |
|
| 製 造 業 |
sinops-M | 中長期需要予測 システム |
エリア別の製品需要を予測し、製造業の生産計画の精度向上に貢献するシステムです。シリーズの「sinops-R/W」と連携することでデマンド・チェーン・マネジメント（※５）を確立でき、大幅な生産ロス改善を実現します。 | ・生産ロスの削減 |
※３ sinops-CLOUD各サービスについて
| 対象 | 製品名 | 概要 | 内容 | 提供価値 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 小 売 業 |
sinops-CLOUD 基本サービス（リアルタイム在庫） |
クラウドサービス | タイムリーな在庫・売上情報が分かるシステムです。需要予測・自動発注サービスの基盤となるサービスです。 | ・店舗従業員の作業効率向上 ・需要予測・自動発注精度 の向上 |
| sinops-CLOUD 惣菜 | クラウドサービス | 惣菜に特化した自動発注サービスです。販売実績・客数実績・特売予定データなどの様々な要素から需要を予測し、最適発注を実現します。 | ・自動化による人手不足解消 ・値引き、廃棄ロス削減による利益向上 ・機会ロス削減による売上向上 |
|
| sinops-CLOUD パン | クラウドサービス | パンに特化した自動発注サービスです。値引・欠品時も加味し、売上・粗利を最大化する発注数を導き出します。 | ・売上、粗利の最大化 ・自動化による人手不足解消 |
|
| sinops-CLOUD 外食 | クラウドサービス | 外食業に特化した自動発注サービスです。過去売上情報をもとに原材料の最適な発注数量を予測します。 | ・値引き、廃棄ロス削減による利益向上 ・機会ロス削減による売上向上 |
|
| sinops-CLOUD 精肉 | クラウドサービス | 精肉に特化した自動発注サービスです。高精度需要予測により、不定貫の精肉カテゴリに対応。プロセスセンターとの連携により店舗での発注業務を改善できます。 | ・値引き、廃棄ロス削減による利益向上 ・機会ロス削減による売上向上 ・自動化による人手不足解消 ・生産計画制度の向上 |
|
| sinops-CLOUD 客数予測 | クラウドサービス | 高精度で来客数予測ができるサービスです。競合店の開店・閉店や地域の催事を考慮することができるうえ、45日先まで予測が可能です。 | ・販売予測、生産計画制度 の向上 ・シフト作成の効率化 ・自動化による人手不足解消 |
|
| sinops-CLOUD 本部送り込み | クラウドサービス | 本部送り込み（※３）企画を支援し、企画商品をどの店舗にいくつ配荷したら最適かを自動算出するサービスです。特売ロスを削減することが可能です。 | ・特売ロスの削減 |
※４ 本部送り込み
本部送り込みとは、小売業において、本部のバイヤーが企画・仕入れた商品を本部主導で各店舗へ送り込むことをいいます。
※５ デマンド・チェーン・マネジメント
需要側（消費者等）から得られる情報を基点として商品開発、生産・供給計画、流通、販売体制等を統合的に編成する情報管理システムのことです。具体的には、POSデータ等の情報をもとに需要予測を行い、生産管理や在庫管理を最適化することを目指すシステムです。
■事業系統図
４【関係会社の状況】
該当事項はありません。
５【従業員の状況】
(1）提出会社の状況
| 2020年12月31日現在 | |||
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（千円） |
| 74 | 34.9 | 4.4 | 5,311 |
（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、使用人兼務取締役は含んでおりません。なお、臨時雇用者数は従業員数の100分の10未満であるため、記載しておりません。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．当社は「sinops事業」の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりません。
(2）労働組合の状況
当社の労働組合は、結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
有価証券報告書（通常方式）_20210329111802
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
(1）経営方針
当社は「われわれは在庫に関わる“人”、“もの”、“金”、“時間”、“情報”を最適化するITソリューションを提供し、限りある資源を有効活用することで、広く社会に貢献する。」を基本理念に掲げ、「世界中の無駄を10%削減する」というビジョン達成のために、小売業・卸売業・製造業の流通三層の在庫を最適化するための流通業向けAIサービス「sinopsシリーズ」を提供しております。
(2）経営環境
小売業においては業種・業態の垣根を越えた競争の激化、人手不足とこれに伴う労働コストの上昇、物流費の高騰が加速しております。また、持続可能な開発目標(SDGs)の採択に基づいた食品ロス削減運動も社会課題としての対応が必須となっております。そのため、省力化・食品ロスの削減に貢献できる当社の自動発注システムに対するニーズが高まっており、今後もさらなる市場拡大が見込めます。
なお、新型コロナウイルス感染症拡大の影響につきましては、当社の経営成績等の状況に与える影響は僅少であると判断しております。その背景として、新型コロナウイルス感染症拡大により2020年3月頃から減少傾向にあった新規商談件数が2020年９月以降は回復傾向にあることや、当事業年度より販売を開始したクラウドサービスの導入企業数が順調に増加したことが挙げられます。今後、新型コロナウイルス感染症拡大により当社の営業活動に支障がでる可能性も否定できませんが、当社としては、自動発注システムのような業務効率化のためのITへの投資は増加していくものと予想しており、感染症の収束にはある程度の期間はかかるものの業績への大きな影響はないと判断しております。
(3）経営戦略等
当社は、食品スーパーマーケット向けの導入実績が数多くある強みを活かし、まずは以下3ステップで食品流通業におけるデマンド・チェーン・マネジメントを構築することを目指しております。
①食品スーパーマーケットを中心とした食品小売業のシェア率40％（注）を実現する。
②卸売業の物流を最適化する。
③製造業・原材料/包装資材業の生産計画を最適化し、「sinops」で食品流通業のデマンド・チェーン・マネジメントを実現
また、ドラッグストアやコンビニ等の食品スーパーマーケット以外の業態へのサービス展開も同時に進め、国内基盤を強固なものとする計画です。
その後、海外展開している日系企業を中心に海外サービスも展開し、ビジョンである「世界中の無駄を10％削減する」の達成を目指しております。
(4）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社が目標とする経営指標は、売上高、営業利益、シェア率の３指標であります。
(5）事業上及び財務上の対処すべき課題
当社は、以下を重要な経営課題と認識しております。
①クラウドサービスによるシェア拡大スピードの加速
当社のターゲットは、在庫の最適化を課題としている企業、つまり、消費財を扱うすべての流通業が対象となります。特に売上高400億円以上の小売業が主要ターゲットであり、小売業市場における当社の需要予測・自動発注サービス「sinopsシリーズ」は多数の顧客でご利用いただいております。今後は、クラウド型AIサービス「sinops-CLOUD」を中心に、関東圏を含む東日本エリアでのシェア率（注１）を伸ばす活動にリソースを集中してまいります。
②食品業界におけるデマンド・チェーン・マネジメントの実現
当社では、小売業・卸売業・製造業の在庫に関わる情報を一気通貫でつなげるデマンド・チェーン・マネジメント（DCM）の確立を目指しております。現在は小売業界でのシェア率を15.1%から40%以上にすることに注力し、食品業界でのDCM実現に向けての取組みを具体的に開始しております。今後、様々な企業との業務提携・アライアンスも進め、食品業界全体の無駄削減に貢献してまいります。
③製品・サービス品質向上
当社は、日配食品・パン・惣菜等の難易度が高い商品カテゴリにおける自動発注システム導入を成功させ、競合他社と差別化を図ってまいりました。その一方で、当社の製品・サービスの高度化に伴い、当社サービスの導入難易度が高くなってきていることが問題となっております。今後は、１店舗・１機能・１カテゴリから導入できる「sinops-CLOUD」を強化することで、ユーザーが簡単かつスピーディに利用開始できるサービスを提供してまいります。
④より柔軟かつ自律自走レベルの高い人材の採用・育成
当社は、より一層の事業拡大のため、毎年10～20%程度を増員する計画を立てております。リモートワークを中心とした新しい働き方でサービス価値を最大化するために、より柔軟かつ自律自走レベルが高い人材を採用いたします。また、教育制度や評価制度の見直しを行い、組織としての人材力の強化を積極的に推進してまいります。
⑤SDGs＋CSV経営の実現
当社の事業は、「世界中の無駄を10％削減する」というビジョンが示すように、SDGsの理念に合致したものとなっております。特に食品ロスを削減できるサービスのため、目標12「つくる責任・つかう責任」と親和性が高くなっております。今後は、社会的価値の創造と経済的価値の創造を両立するCSV経営を実践し、SDGsにも貢献する事業を進めてまいります。
（注１）シェア率は、以下計算式で算出しております。
シェア率（％）＝「sinops」導入企業の年間売上高計÷ターゲット企業の年間売上高計
※ターゲット企業とは、ダイヤモンド・チェーンストア「日本の小売業1000社ランキング」に掲載されている売上高400億円以上の小売業（百貨店、コンビニを除く。）
２【事業等のリスク】
本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
(1）事業環境について
① 市場環境について
当社は、第34期事業年度においては、売上高全体に占める食品スーパーマーケット向けの売上高の割合が65%以上と高い水準にあります。今後、食品スーパーマーケット業界以外での導入実績を増やすことでリスクを低減する方針ではありますが、当社が想定している事業展開が図れない場合には、当該業界の業況等によりIT・システムへの投資が減少する等した場合に、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
② 技術革新への対応について
当社は、自動発注システム分野において多くの導入実績がある強みを活かし、既存顧客のニーズを積極的に汲み取り、ユーザーエクスペリエンス（注）のさらなる向上に努めてまいります。また、技術の最新動向をキャッチアップし、効果的に事業に反映することで技術的優位性の強化を実現してまいります。しかしながら、当社の想定を超える革新的な技術や著しい市場環境の変化等が生じた場合に、当社が当該変化に適時に対応することができなかった場合には、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（注）ユーザーエクスペリエンスとは、製品・サービスの利用を通じてユーザーが得る体験を指します。
③ 新規業界への進出について
当社は、今後も持続的な成長と収益源の多様化を進めるために、食品スーパーマーケット業界以外の新規業界にも積極的に進出していきたいと考えております。しかしながら、新規業界へ進出した際には、その業界固有のリスク要因が加わると共に、新規業界での成功実績を積み上げていく過程では、その業界特有の商習慣をはじめとして様々な予測困難なリスクが発生する可能性があります。その結果、当社が想定している事業展開が図れない場合には、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
④ 競合の変化について
当社の「sinops事業」の対象領域である需要予測・自動発注システム領域においては、流通業の深刻な人手不足や食品ロスに対する注目度の高まりもあり、他社の新規参入により競合が激化する可能性があります。当社では引き続き顧客ニーズを汲み取った製品・サービスの提供を進める方針でありますが、競合企業の営業方針、価格設定及び提供する製品・サービス等は、当社が属する市場に影響を与える可能性があります。これらの競合企業に対して効果的な差別化を行うことができず、当社が想定している事業展開が図れない場合には、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(2）事業活動について
① 需要予測ロジックミスによる顧客への影響について
当社の需要予測型自動発注サービス「sinops」は、過去実績をもとに需要予測数を計算し、最低限必要と想定される発注数を発注勧告データとしてユーザー側に提供するサービスです。「sinops」はあくまで発注勧告数を提供するシステムであり、発注数の確定はユーザー側で行いますが、需要予測ロジックの計算式に誤りがあり、ユーザー側に異常な発注勧告数を提供し、ユーザー側における発注業務が円滑に実施できなくなる可能性があります。当社では「sinops」の需要予測ロジック精度向上のために継続的に研究開発を行うことはもちろん、過去実績がない商品の販売や異常気象等の特殊事情が発生した場合にはユーザーの手動発注に切り替える等の対策を講じております。このような対策にもかかわらず、ユーザーの発注業務への影響が広範囲に渡り、復旧に相当時間を要した場合、関連する損害についての賠償請求を受ける可能性や、当社の信頼性や企業イメージが低下し、顧客の獲得・維持が困難になる可能性があります。その結果、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
② 人為的ミス・外的要因等によるサービスの中断・品質低下について
当社が提供する製品・サービスに関して、人為的なミス、ハードウェアや通信回線の不具合等が発生した場合、これに起因して製品・サービスを継続的に提供できなくなること、又は製品・サービスの品質が低下すること等の重大なトラブルが発生する可能性があります。特に、当社の需要予測型自動発注システム「sinops-R」が、人為的ミスや当社がコントロールできない外的要因を起因としてユーザーに異常な発注勧告データを提供する、もしくは発注勧告データそのものを提供できなくなる等により、ユーザー側における発注業務が円滑に実施できなくなる可能性があります。当社では、前日中に一旦予備の発注勧告データをユーザー側に送る仕様とする等、突発的なトラブルによってユーザー側の発注業務に重大な影響を及ぼさないようにするための対策を講じておりますが、このような対策にもかかわらず、製品・サービスの中断・品質低下による影響が広範囲にわたり、復旧に相当時間を要した場合、関連する損害についての賠償請求を受ける可能性や、当社の信頼性や企業イメージが低下し、顧客の獲得・維持が困難になる可能性があります。その結果、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
③ 特定の製品への依存について
第34期事業年度における売上高のうち、小売業向けサービスの売上高が70%以上を占めております。当社ではクラウド型AIサービス「sinops-CLOUD」等の新製品開発を積極的に進め、顧客のニーズに合った製品を提供し続ける対応を行っております。しかし、製品開発を計画通りに行うことができない、又は、主力製品以外の新製品が顧客に支持されない等の理由により、当社の製品が競争力を失った場合には、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
④ 特定の取引先への依存について
当社は、販売パートナーである株式会社日本アクセス向け売上高(第34期事業年度における売上高230,344千円、総売上高に対する割合25.3%)の割合が高い水準にあります。今後は、販売パートナー数の拡大により特定の取引先への依存度を低下させていく方針でありますが、受注する案件の規模によっては一時的に特定の取引先に対する売上高の依存が生じる可能性があります。当該取引先との取引量の変化が、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
⑤ 情報の流出について
当社は、事業を展開する上で、顧客情報(個人情報を含みます。)やその他の機密情報を取り扱っております。当社の故意・過失又は悪意を持った第三者のサイバー攻撃等により、これらの情報の流出や消失等が発生する可能性があります。こうした事態が生じた場合、関連する損害についての賠償請求を受ける可能性や、当社の信頼性や企業イメージが低下し、顧客の獲得・維持が困難になる可能性があります。その結果、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
⑥ 知的財産権について
当社は、保有する特許の保護、他社との差別化のための特許の獲得に努めていますが、これらが十分に行えない場合、関連する事業に悪影響を及ぼす可能性があります。また、当社は製品の開発・生産に必要な第三者の特許の使用許諾権の確保に努めていますが、将来、必要な許諾権が受けられない可能性や不利な条件での使用を余儀なくされる可能性があります。いずれの場合も当社の業績と財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
一方で、当社は、自動発注システムにおけるアプリケーション、ビジネスモデルに関する特許権、実用新案権又はサービスに係る商標権等の知的財産権の調査等は可能な限り対応しておりますが、第三者の知的財産権を完全に把握することは困難であり、当社が認識せず他社の知的財産権を侵害してしまう可能性は残されます。2020年12月31日現在まで当社では事業に関連した特許その他知的財産権に関わる訴訟を提起されたことはありませんが、当社の認識外で第三者の知的財産権を侵害してしまった場合や、将来、当社の事業に関連した特許その他の知的財産権が第三者にて成立した場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
⑦ 受注損失の発生について
当社の導入支援サービスは、目標とする導入効果をユーザーと合意した上で導入支援プロジェクトの完了条件を決め、想定される難易度及び工数に基づいて見積りを作成し、適正な利益率を確保した上でプロジェクトを受注しております。導入効果の目標値については、ユーザーの実データをもとにした効果シミュレーション、自動発注対象範囲、遵守すべき運用ルール等を取り決めた上で設定しておりますが、全てのプロジェクトに対して正確に導入効果を見積ることは困難であり、想定以上に導入効果が出ない可能性があります。また、プロジェクト中にユーザーと目標値の認識違いが発生しないように、情報共有の徹底に努めておりますが、ユーザーとプロジェクトの完了条件に認識違いが発生する可能性があります。当初想定した利益率を確保するために、完了条件の認識合わせ・要員管理・進捗管理・予算管理等のプロジェクト管理を行っておりますが、予期せぬトラブルやスケジュール変更等により工数が大幅に増加し、受注損失が発生する場合があります。当社では導入支援サービスの分割検収を行うことで業績への影響を最小限に抑えるように努めておりますが、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
⑧ 製品保証の発生について
当社は、将来のビジネス展開を考慮し、ユーザーの導入効果を出すことを最優先としております。そのため、すでに「sinops」を利用しているユーザーに対しても、さらに導入効果を向上させることを目的に、当社自らの判断で再度導入支援サービスを無償提供することがあります。ユーザーからの要望ではないため、契約上の義務が発生しているわけではありませんが、無償の導入支援サービスに係る見込原価に対して、製品保証が発生する場合があります。その結果、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(3）組織体制について
① 特定の役員・社員への依存について
当社は2020年12月31日現在、取締役8名(うち監査等委員3名)、従業員74名と組織規模が小さく、内部管理体制や業務執行体制も当該組織規模に応じたものとなっております。従って、当社の役員や従業員が病気や怪我等により業務を遂行する上で支障が生じた場合や転職等により人材が社外に流出した場合には、当社の業務に支障が生じる可能性があります。その結果、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
② 人材の確保・育成について
当社において優秀な人材の確保・育成及び定着は最重要課題であり、将来に向けた積極的な採用活動、人事評価制度の整備や研修の実施等の施策を通じ、社内リーダー層への幹部教育、新入社員及び中途入社社員の育成・定着に取り組んでおります。しかしながら、これらの施策が効果的である保証はなく、必要な人材を確保できない可能性があります。その結果、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
③ 内部管理体制について
当社は、企業価値の継続的かつ安定的な増大を図るためにはコーポレート・ガバナンスが有効に機能することが不可欠であり、同時に適切な内部管理体制の構築が必要であると認識しております。当社では、内部監査や内部通報制度への対応、さらには法令や社内規程等の遵守の徹底を行っておりますが、事業の急速な拡大により、十分な内部管理体制の構築が追いつかない事態が生じる場合には適切な業務運営が困難となり、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(4）その他
① 新型コロナウイルス感染症
当社は、感染症等が流行した場合に備え、在宅勤務やリモートワーク等を可能とする勤務体制や環境等の整備を継続しています。しかしながら、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大により、営業活動に支障が生じた場合、また人的被害が拡大した場合には、当社の業績に大きく影響を及ぼす可能性があります。
② 新株予約権の行使による株式価値の希薄化について
当社は、当社取締役、従業員に対するインセンティブの目的で新株予約権を付与しております。また、一部社外協力者に対しても継続的な協力関係の維持のため新株予約権を付与しております。これらの新株予約権が行使された場合、当社株式が新たに発行され、保有株式の株式価値が希薄化する可能性があります。
なお、2020年12月31日時点における新株予約権による潜在株式数は159,000株であり、株式総数6,266,000株（潜在株式を含む）の2.54％に相当しております。
③ 自然災害について
顧客の情報資産が格納されるサーバは複数箇所に分散管理することでリスクを分散させておりますが、データセンターやその周辺ネットワーク設備等に被害を及ぼす災害・事故等が発生し、情報資産の消失又はサービスの提供が維持できない状態に至った場合には、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
④ 風評について
当社は、法令遵守違反等の不適切な行為が発覚した場合は速やかに適切な対応を図っておりますが、当社に対する悪質な風評がマスコミ報道やインターネット上の書き込み等により発生・流布した場合は、それが正確な事実に基づくものであるか否かに関わらず、当社の信頼性や企業イメージが低下し、顧客の獲得・維持が困難になる可能性があります。その結果、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1）経営成績等の状況の概要
当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
また、当社への新型コロナウイルス感染症の影響については、「１ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 （2）経営環境」、「２ 事業等のリスク (4)①新型コロナウイルス感染症」に記載のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
2020年１月から2020年12月までにおける小売業市場は146兆4,570億円・前年同期比1.0％増と堅調な推移を見せております（注１）。しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大の影響は世界規模となっているとともに、小売業においては業種・業態の垣根を越えた競争の激化、人手不足とこれに伴う労働コストの上昇、物流費の高騰が加速しております。また、持続可能な開発目標（SDGs）の採択に基づいた食品ロス削減運動も社会課題としての対応が必須となっております。
このような急激な環境変化の中で、当社はお客様と従業員の安全確保を最優先に、ビジョンである「世界中の無駄を10%削減する」を目指して営業活動を継続いたしました。また、第２四半期よりパッケージ製品中心の販売からストック収益となるクラウドサービス中心の販売へと方針変更し、クラウドサービスの導入企業数は順調に増加しております。
その結果、当社の導入実績は、2020年12月31日時点で契約企業数85社（前期比９社増）、稼働拠点数5,287拠点（同232拠点増）（注２）に増加しております。また、クラウドサービスにおいては、契約企業数22社（パッケージ製品利用ユーザー含む）・1,360アカウント（注３）となっております。当事業年度における売上高は909,828千円（前期比15.8％減）、営業利益は22,932千円（同92.4％減）、経常利益は11,823千円（同96.1％減）、当期純利益は8,036千円（同95.8％減）となりました。
また、当事業年度末の総資産は1,718,934千円（前事業年度末比150,897千円の増加）、負債は389,626千円（前事業年度末比130,324千円の増加）、純資産は1,329,308千円（前事業年度末比20,573千円の増加）となりました。
（注１）出所 経済産業省「商業動態統計確報」
（注２）クラウドサービスを除く稼働拠点数
（注３）アカウント数とはクラウドサービス利用数。１店舗で３サービス利用している場合は３アカウント。
②キャッシュ・フローの状況
当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度末と比べて280,695千円増加し、1,077,266千円となりました。
当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は224,821千円（前期は14,746千円の支出）となりました。主な減少要因として、製品保証引当金の減少5,993千円、未払法人税等（外形標準課税）の減少5,897千円、法人税等の支払額132,283千円があった一方で、主な増加要因として税引前当期純利益11,677千円、減価償却費70,456千円、売上債権の減少229,733千円、未払金の増加27,988千円があったこと等によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果支出した資金は135,669千円（前期は104,084千円の支出）となりました。主な要因は、無形固定資産の取得による支出108,086千円、有形固定資産の取得による支出27,516千円があったこと等によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果得られた資金は191,543千円（前期は104,872千円の収入）となりました。主な要因は、長期借入金の返済による支出8,693千円があった一方で、短期借入れによる収入100,000千円、長期借入れによる収入100,000千円があったこと等によるものであります。
③生産、受注及び販売の実績
a．生産実績
当社で行う事業は、提供するサービスの性格上、生産実績の記載になじまないため、当該記載を省略しております。
b．受注実績
当事業年度の受注実績を業務区分別に示すと、次のとおりであります。
| 業務区分 | 当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 受注高(千円) | 前期比(％) | 受注残高(千円) | 前期比(％) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| パッケージ販売業務 | 232,649 | 51.2 | 7,431 | 287.6 |
| 導入支援業務 | 243,076 | 208.2 | 128,727 | 447.5 |
| サポート業務 | 336,549 | 246.8 | 161,715 | 161.3 |
| クラウド業務 | 255,974 | 102.9 | 120,048 | 93.9 |
| 合計 | 1,068,251 | 111.7 | 417,921 | 161.0 |
（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．当社は「sinops事業」の単一セグメントであるため、業務区分別の実績を記載しております。
３．クラウド業務には、前事業年度の受注実績において表示していたレンタル業務を含めて表示しております。
c．販売実績
当事業年度の販売実績を業務区分別に示すと、次のとおりであります。
| 業務区分 | 当事業年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 販売高(千円) | 前期比(％) | |
| --- | --- | --- |
| パッケージ販売業務 | 227,802 | 49.0 |
| 導入支援業務 | 143,113 | 109.6 |
| サポート業務 | 275,099 | 123.2 |
| クラウド業務 | 263,812 | 100.7 |
| 合計 | 909,828 | 84.2 |
（注）１．最近２事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 前事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
当事業年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額(千円) | 割合(％) | 金額(千円) | 割合(％) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式会社日本アクセス | 270,993 | 25.1 | 230,344 | 25.3 |
| イオン九州株式会社 | 147,250 | 13.6 | 17,394 | 1.9 |
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．クラウド業務には、前事業年度の販売実績において表示していたレンタル業務を含めて表示しております。
４．マックスバリュ九州株式会社は2020年９月１日付でイオン九州株式会社へ商号変更しております。
(2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。
①重要な会計方針及び見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。
この財務諸表の作成にあたって、見積り、判断並びに仮定を用いることが必要となりますが、これらは期末日における資産・負債の金額、開示期間の収益・費用の金額及び開示情報に影響を与えます。ただし、これらの見積り、判断並びに仮定は、実際の結果とは異なる場合があります。
当社の財務諸表の作成にあたって採用している重要な会計方針は「第５ 経理の状況 １ 財務諸表等 (1）財務諸表 注記事項 重要な会計方針」に記載しております。
なお、新型コロナウイルス感染症の影響については、2020年３月頃から新規商談数が減少するなどの影響があったものの、2020年９月以降、新規商談数も順調に回復しており、業績への影響は限定的であることから、会計上の見積りに重要な影響は与えないものと判断しております。
②経営成績の分析
当事業年度の売上高は909,828千円（前期比15.8％減）、営業利益は22,932千円（同92.4％減）、経常利益は11,823千円（同96.1％減）、当期純利益は8,036千円（同95.8％減）となりました。
(単位:千円)
| 前事業年度 | 当事業年度 | 増減額 | 増減率 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高 | 1,081,000 | 909,828 | -171,171 | -15.8％ |
| 売上原価 | 429,308 | 515,969 | +86,660 | +20.2％ |
| 売上総利益 | 651,691 | 393,859 | -257,832 | -39.6％ |
| 販売費及び一般管理費 | 350,598 | 370,926 | +20,328 | +5.8％ |
| 営業利益 | 301,093 | 22,932 | -278,160 | -92.4％ |
| 経常利益 | 301,082 | 11,823 | -289,259 | -96.1％ |
| 当期純利益 | 192,735 | 8,036 | -184,698 | -95.8％ |
(売上高)
パッケージ売上高は、クラウドサービスのニーズの高まりを受け、数件の大型パッケージ案件がクラウドサービスでの受注に変更となったことが主要因となり、227,802千円（前期比237,406千円減・51.0％減）となりました。導入支援売上高は新規ユーザー及び既存ユーザーの新製品へのバージョンアップやカテゴリ展開等に関するプロジェクトが増加したことが主要因となり、143,113千円（前期比12,556千円増・9.6％増）となりました。サポート売上高は大型の既存ユーザーが直接契約に切り替わったことが主要因となり、275,099千円（前期比51,740千円増・23.2％増）となりました。クラウド売上高（過去の経営成績の分析において表示していたレンタル売上高を含めて表示しております。なお、当事業年度のレンタル売上高は261,768千円となりました。）は、「sinops-CLOUD リアルタイム在庫及び惣菜」を中心にクラウドサービスの導入が進んだものの、有償契約への切替えが新年度になったことが主要因となり、263,812千円（前期比1,938千円増・0.7％増）となりました。その結果、当事業年度における売上高は909,828千円（前期比171,171千円減・15.8％減）となりました。
(売上総利益)
当事業年度は、全社員の在宅勤務及びWEB会議の推進により製造費用における旅費交通費等が減少した一方で、製造部門人員増に伴う人件費、クラウドサービスの製品開発コスト、販売用ソフトウエア償却費及びクラウドサービスに伴うサーバ利用料が増加したことが主要因となり、売上原価が前期比86,660千円増加（前期比20.2％増）となりました。その結果、売上総利益が393,859千円（前期比257,832千円減・39.6％減）となりました。
(営業利益・経常利益)
当事業年度は、全社員の在宅勤務及びWEB会議の推進により一般管理費における旅費交通費等が減少した一方で、一般管理部門人員増に伴い人件費が増加したことが主要因となり、販売費及び一般管理費が前期比20,328千円増加（前期比5.8％増）となりました。その結果、営業利益が22,932千円（前期比278,160千円減・92.4％減）、経常利益が11,823千円（前期比289,259千円減・96.1％減）となりました。
(当期純利益)
当事業年度における当期純利益は8,036千円（前期比184,698千円減・95.8％減）となりました。
なお、当社は「sinops事業」の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付けた記載を行っておりません。
③財政状態の分析
(資産)
当事業年度末における総資産は1,718,934千円（前事業年度末比150,897千円の増加）となりました。主な要因は、受取手形が145,772千円、売掛金が83,961千円それぞれ減少した一方で、現金及び預金が280,695千円、ソフトウエアが81,560千円それぞれ増加したこと等によるものであります。
（負債)
負債は389,626千円（前事業年度末比130,324千円の増加）となりました。主な要因は、未払法人税等が89,013千円、未払消費税等が8,642千円、製品保証引当金が5,993千円それぞれ減少した一方で、短期借入金が100,000千円、１年内返済予定の長期借入金及び長期借入金が91,307千円、未払金が27,988千円、前受金が16,377千円それぞれ増加したこと等によるものであります。
（純資産)
純資産は1,329,308千円（前事業年度末比20,573千円の増加）となりました。主な要因は、新株予約権が4,828千円減少した一方で、資本金及び資本剰余金がそれぞれ8,714千円、当期純利益の計上により繰越利益剰余金が8,036千円増加したこと等によるものであります。
④キャッシュ・フローの状況の分析
当事業年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「(1）経営成績等の状況の概要 ②キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
⑤資本の財源及び資金の流動性
資本の財源及び資金の流動性につきましては、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
当社の資金需要は、主として人件費、「sinops」の新製品開発にかかる研究開発費、知的財産の取得に係る費用及び運転資金であります。運転資金は原則として営業活動によるキャッシュ・フローによって賄われておりますが、状況に応じて直接金融並びに間接金融を利用していく方針であります。
なお、当事業年度は複数の金融機関から総額200,000千円の資金調達を行いました。
４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５【研究開発活動】
当社では「sinopsシリーズ」の機能強化又は新しい切り口での製品・サービスの開発を目的に、技術部において研究開発活動を行っております。当事業年度においては、パッケージ製品中心の販売からクラウドサービス中心の販売への移行に伴い、クラウドサービス「sinops-CLOUD」の開発を重点的に行いました。
当事業年度における当社が支出した研究開発費の総額は12,027千円であります。
なお、当社は「sinops事業」の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
有価証券報告書（通常方式）_20210329111802
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当事業年度の設備投資総額は、135,603千円であります。
その主な内容は、「sinops事業」におけるクラウドサービスの製品開発及び販売用ソフトウエア開発による無形固定資産の取得108,086千円であります。
なお、当事業年度において重要な設備の除却、売却等はありません。
当社は「sinops事業」の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
２【主要な設備の状況】
主要な設備は、以下のとおりであります。
| 2020年12月31日現在 |
| 事業所名 (所在地) |
設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 (人) |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物 （千円） |
工具、器具 及び備品 （千円） |
合計 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 (大阪府大阪市北区) |
事務所設備 | 24,225 | 10,690 | 34,915 | 62 |
| 東京営業所 (東京都千代田区) |
事務所設備 | 2,335 | 225 | 2,560 | 11 |
（注）１．上記の金額には消費税等を含めておりません。
２．本社、東京営業所の建物は賃借物件であり、年間賃借料はそれぞれ以下のとおりであります。
本社 43,138千円
東京営業所 10,039千円
３．当社は「sinops事業」の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。
３【設備の新設、除却等の計画】
(1）重要な設備の新設
該当事項はありません。
(2）重要な改修
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20210329111802
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 19,848,000 |
| 計 | 19,848,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） （2020年12月31日） |
提出日現在発行数（株） （2021年３月29日） |
上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 6,107,000 | 6,107,000 | 東京証券取引所 （マザーズ） |
単元株式数 100株 |
| 計 | 6,107,000 | 6,107,000 | － | － |
（注）「提出日現在発行数」欄には、2021年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
| 第１回新株予約権（2016年３月19日定時株主総会決議） |
| 対象者の区分及び人数：取締役２名、監査役１名、顧問１名 ※ |
※付与対象者の退任及び監査等委員会設置会社への移行により、この有価証券報告書提出日の前月末現在の付与対象者の区分及び人数は、取締役１名、取締役（監査等委員）１名、元取締役１名、顧問１名となっております。
| 事業年度末現在 （2020年12月31日） |
提出日の前月末現在 （2021年２月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数（個） | 24 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 24,000（注）１ | 同左 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 130（注）２ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2016年７月１日 至 2026年６月30日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） | 発行価格 130 資本組入額 65 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注）３ | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 | 同左 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | （注）５ | 同左 |
（注）１. 新株予約権１個につき、目的となる株式数は、1,000株であります。ただし、付与株式数は、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下同じ。）又は株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとする。ただし、係る調整は、本新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割又は併合の比率
本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割又は資本金の額の減少を行う場合その他これらの場合に準じ付与株式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整されるものとする。
- 本新株予約権の割当日後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げるものとする。
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | １ |
| 分割又は併合の比率 |
本新株予約権の割当日後、当社が当社普通株式につき時価を下回る価額で新株の発行又は自己株式の処分を行う場合（新株予約権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分並びに株式交換による自己株式の移転の場合を除く。）、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | 既発行株式数 ＋ | 新規発行株式数×１株当たり払込金額 |
| 新株発行前の１株当たりの時価 | ||
| 既発行株式数 ＋ 新規発行株式数 |
上記算式において「既発行株式数」とは、当社普通株式に係る発行済株式総数から当社普通株式に係る自己株式数を控除した数とし、また当社普通株式に係る自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとする。さらに、上記のほか、本新株予約権の割当日後、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で適切に行使価額の調整を行うことができるものとする。
- 新株予約権の行使の条件については、以下のとおりであります。
(１)行使条件
①新株予約権者は、2016年12月期乃至2018年12月期の期間中、いずれかの期の営業利益（監査済みの損益計算書（連結財務諸表を作成している場合には連結損益計算書）に基づくものとする。）が100百万円を超過した場合、新株予約権を行使することができる。
②新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役、相談役、顧問又は従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
③新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
④本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
⑤各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
⑥新株予約権者は、本新株予約権の行使期間（以下「行使期間」という。）中、その保有する本新株予約権の全部又は一部について、当社の承諾を得ることなく放棄をしてはならない。
⑦新株予約権行使後１年間は、新たに行使はできない。
(２)行使可能割合
新株予約権者は、割当てられた本新株予約権個数のうち、その全部又は一部につき本新株予約権を行使することができる。ただし、権利行使は１個単位とする。また、１度の行使個数は、新株予約権者が引き受けた個数の20％を超過することになる行使はできないものとする（１個未満の端数が生じる場合、切り上げ計算し１個とする。）。
(３)権利喪失事由
新株予約権者は、次の各号の一に該当した場合、権利行使期間（以下「行使期間」という。）中といえども、直ちに新株予約権を喪失する。
①禁錮以上の刑に処せられた場合。
②当社又は当社の関係会社の就業規則その他の社内諸規則等に違反し、又は社会や当社又は当社の関係会社に対する背信行為があった場合において、これにより懲戒解雇又は辞職・辞任した場合。
③当社又は当社の関係会社の業務命令によらず、もしくは当社又は当社の関係会社の書面による承諾を事前に得ず、当社又は当社の関係会社以外の会社その他の団体の役員、執行役、顧問、従業員等になった場合。
④当社又は当社の関係会社に対して損害又はそのおそれをもたらした場合、その他本新株予約権を付与した趣旨に照らし権利行使を認めることが相当でないと取締役会が認めた場合。
⑤死亡した場合。
⑥当社又は当社の関係会社の承諾を得て、当社所定の書面により新株予約権の全部又は一部を放棄する旨を申し出た場合。
⑦新株予約権者が退職、退任もしくは顧問契約解除後30日以内に、本新株予約権を行使しなかった場合。
⑧当社が上場できなかった場合。
- 新株予約権の取得に関する事項
①当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割計画、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画について株主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議）がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができる。
②新株予約権者が権利行使をする前に、（注）３（１）の行使条件により本新株予約権の行使ができなくなった場合は、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
- 当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
①交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件を勘案のうえ、（注）１に準じて決定する。
④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記（注）２で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、上記③に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
⑤新株予約権を行使することができる期間
行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から行使期間の末日までとする。
⑥新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から、上記で増加する資本金の額を減じた額とする。
⑦譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
⑧その他新株予約権の行使の条件
（注）３に準じて決定する。
⑨新株予約権の取得事由及び条件
（注）４に準じて決定する。
⑩その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
６． 2018年３月12日開催の取締役会決議により2018年４月１日付で普通株式１株につき200株の割合、2019年６月14日開催の取締役会決議により2019年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
| 第２回新株予約権（2016年３月19日定時株主総会決議） |
| 対象者の区分及び人数：従業員34名 ※ |
※付与対象者の権利行使又は退職による権利の喪失により、この有価証券報告書提出日の前月末現在の付与対象者の区分及び人数は、従業員22名、使用人兼務取締役２名となっております。
| 事業年度末現在 （2020年12月31日） |
提出日の前月末現在 （2021年２月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数（個） | 79 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 79,000（注）１ | 同左 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 130（注）２ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2018年４月１日 至 2026年３月18日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） | 発行価格 130 資本組入額 65 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注）３ | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 | 同左 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | （注）５ | 同左 |
（注）１. 新株予約権１個につき、目的となる株式数は、1,000株であります。ただし、付与株式数は、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下同じ。）又は株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとする。ただし、係る調整は、本新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割又は併合の比率
本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割又は資本金の額の減少を行う場合その他これらの場合に準じ付与株式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整されるものとする。
- 本新株予約権の割当日後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げるものとする。
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | １ |
| 分割又は併合の比率 |
本新株予約権の割当日後、当社が当社普通株式につき時価を下回る価額で新株の発行又は自己株式の処分を行う場合（新株予約権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分並びに株式交換による自己株式の移転の場合を除く。）、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | 既発行株式数 ＋ | 新規発行株式数×１株当たり払込金額 |
| 新株発行前の１株当たりの時価 | ||
| 既発行株式数 ＋ 新規発行株式数 |
上記算式において「既発行株式数」とは、当社普通株式に係る発行済株式総数から当社普通株式に係る自己株式数を控除した数とし、また当社普通株式に係る自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとする。さらに、上記のほか、本新株予約権の割当日後、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で適切に行使価額の調整を行うことができるものとする。
- 新株予約権の行使の条件については、以下のとおりであります。
(１)行使条件
①新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役、相談役、顧問又は従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
②新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
③本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
④各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
⑤新株予約権行使後１年間は、新たに行使はできない。
(２)行使可能割合
①新株予約権者は、割当てられた本新株予約権個数のうち、その全部又は一部につき本新株予約権を行使することができる。ただし、権利行使は１個単位とする。また、１度の行使個数は、新株予約権者が引き受けた個数の20％を超過することになる行使はできないものとする（１個未満の端数が生じる場合、切り上げ計算し１個とする。）。
②新株予約権の行使に係る行使価額の年間（１月１日から12月31日まで）の合計額が1,200万円を超過することになる行使はできないものとする。ただし、この金額は、租税特別措置法第29条の２第１項第２号に定める金額が改正された場合には、当該改正を含む改正租税特別措置法の施行日に当該改正後の金額に変更されるものとする。
(３)権利喪失事由
新株予約権者は、次の各号の一に該当した場合、権利行使期間（以下「行使期間」という。）中といえども、直ちに新株予約権を喪失する。
①禁錮以上の刑に処せられた場合。
②当社の就業規則その他の社内諸規則等に違反し、又は社会や当社に対する背信行為があった場合において、これにより懲戒解雇又は辞職・辞任した場合。
③当社の業務命令によらず、又は会社の書面による承諾を事前に得ず、当社及び当社の関連会社以外の会社その他の団体の役員、執行役、顧問、従業員等になった場合。
④当社又は当社の関係会社に対して損害又はそのおそれをもたらした場合、その他新株予約権を付与した趣旨に照らし権利行使を認めることが相当でないと取締役会が認めた場合。
⑤死亡した場合。
⑥当社所定の書面により新株予約権の全部又は一部を放棄する旨を申し出た場合。
⑦新株予約権者が退職もしくは退任後30日以内に、本新株予約権を行使しなかった場合。
⑧会社が上場できなかった場合。
- 新株予約権の取得に関する事項
①当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割計画、又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画について株主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議）がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができる。
②新株予約権者が権利行使をする前に、（注）３(１)の行使条件により本新株予約権の行使ができなくなった場合は、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
- 当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
①交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件を勘案のうえ、（注）１に準じて決定する。
④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記（注）２で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、上記③に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
⑤新株予約権を行使することができる期間行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から行使期間の末日までとする。
⑥新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から、上記で増加する資本金の額を減じた額とする。
⑦譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
⑧その他新株予約権の行使の条件
（注）３に準じて決定する。
⑨新株予約権の取得事由及び条件
（注）４に準じて決定する。
⑩その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
６． 2018年３月12日開催の取締役会決議により2018年４月１日付で普通株式１株につき200株の割合、2019年６月14日開催の取締役会決議により2019年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
| 第３回新株予約権（2017年３月28日定時株主総会決議） |
| 対象者の区分及び人数：取締役２名、監査役２名、顧問４名 ※ |
※付与対象者の退任及び監査等委員会設置会社への移行等により、この有価証券報告書提出日の前月末現在の付与対象者の区分及び人数は、取締役１名、取締役（監査等委員）２名、元取締役１名、顧問３名、元顧問１名となっております。
| 事業年度末現在 （2020年12月31日） |
提出日の前月末現在 （2021年２月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数（個） | 34 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 34,000（注）１ | 同左 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 200（注）２ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2017年５月１日 至 2027年４月30日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） | 発行価格 200 資本組入額 100 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注）３ | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 | 同左 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | （注）５ | 同左 |
（注）１. 新株予約権１個につき、目的となる株式数は、1,000株であります。ただし、付与株式数は、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下同じ。）又は株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとする。係る調整は、本新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割又は併合の比率
本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割又は資本金の額の減少を行う場合その他これらの場合に準じ付与株式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整されるものとする。
- 本新株予約権の割当日後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げるものとする。
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | １ |
| 分割又は併合の比率 |
本新株予約権の割当日後、当社が当社普通株式につき時価を下回る価額で新株の発行又は自己株式の処分を行う場合（新株予約権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分並びに株式交換による自己株式の移転の場合を除く。）、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | 既発行株式数 ＋ | 新規発行株式数×１株当たり払込金額 |
| 新株発行前の１株当たりの時価 | ||
| 既発行株式数 ＋ 新規発行株式数 |
上記算式において「既発行株式数」とは、当社普通株式に係る発行済株式総数から当社普通株式に係る自己株式数を控除した数とし、また、当社普通株式に係る自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとする。さらに、上記のほか、本新株予約権の割当日後、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で適切に行使価額の調整を行うことができるものとする。
- 新株予約権の行使の条件については、以下のとおりであります。
(１)行使条件
①新株予約権者は、2017年12月期乃至2019年12月期の３期間中、いずれかの期の営業利益（監査済みの損益計算書（連結財務諸表を作成している場合には連結損益計算書）に基づくものとする。）が250百万円を超過した場合、新株予約権を行使することができる。
②新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役、相談役、顧問又は従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
③新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
④本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
⑤各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
⑥新株予約権者は、本新株予約権の行使期間（以下「行使期間」という。）中、その保有する本新株予約権の全部又は一部について、会社の承諾を得ることなく放棄をしてはならない。
⑦新株予約権行使後１年間は、新たに行使はできない。
(２)行使可能割合
新株予約権者は、割当てられた本新株予約権個数のうち、その全部又は一部につき本新株予約権を行使することができる。ただし、権利行使は１個単位とする。また、１度の行使個数は、新株予約権者が引き受けた個数の20％を超過することになる行使はできないものとする（１個未満の端数が生じる場合、切り上げ計算し１個とする。）。
(３)権利喪失事由
新株予約権者は、次の各号の一に該当した場合、権利行使期間（以下「行使期間」という。）中といえども、直ちに新株予約権を喪失する。
①禁錮以上の刑に処せられた場合。
②当社又は当社の関係会社の就業規則その他の社内諸規則等に違反し、又は社会や当社又は当社の関係会社に対する背信行為があった場合において、これにより懲戒解雇又は辞職・辞任した場合。
③当社又は当社の関係会社の業務命令によらず、もしくは当社又は当社の関係会社の書面による承諾を事前に得ず、当社又は当社の関係会社以外の会社その他の団体の役員、執行役、顧問、従業員等になった場合。
④当社又は当社の関係会社に対して損害又はそのおそれをもたらした場合、その他本新株予約権を付与した趣旨に照らし権利行使を認めることが相当でないと取締役会が認めた場合。
⑤死亡した場合。
⑥当社又は当社の関係会社の承諾を得て、当社所定の書面により新株予約権の全部又は一部を放棄する旨を申し出た場合。
⑦新株予約権者が退職、退任もしくは顧問契約解除後30日以内に、本新株予約権を行使しなかった場合。
⑧当社が上場できなかった場合。
- 新株予約権の取得に関する事項
①当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割計画又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画について株主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議）がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができる。
②新株予約権者が権利行使をする前に、（注）３(１)の行使条件により本新株予約権の行使ができなくなった場合は当社は新株予約権を無償で取得することができる。
- 当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
①交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件を勘案のうえ、（注）１に準じて決定する。
④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記（注）２で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、上記③に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
⑤新株予約権を行使することができる期間
行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から行使期間の末日までとする。
⑥新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から、上記で増加する資本金の額を減じた額とする。
⑦譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
⑧その他新株予約権の行使の条件
（注）３(１)に準じて決定する。
⑨新株予約権の取得事由及び条件
（注）４に準じて決定する。
⑩その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
- 2018年３月12日開催の取締役会決議により2018年４月１日付で普通株式１株につき200株の割合、2019年６月14日開催の取締役会決議により2019年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
| 第４回新株予約権（2017年３月28日定時株主総会決議） |
| 付与対象者の区分及び人数：従業員48名 ※ |
※付与対象者の権利行使又は退職による権利の喪失により、この有価証券報告書提出日の前月末現在の付与対象者の区分及び人数は、従業員28名、使用人兼務取締役２名となっております。
| 事業年度末現在 （2020年12月31日） |
提出日の前月末現在 （2021年２月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数（個） | 22 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 22,000（注）１ | 同左 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 200（注）２ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2019年３月28日 至 2027年３月27日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） | 発行価格 200 資本組入額 100 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注）３ | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 | 同左 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | （注）５ | 同左 |
（注）１. 新株予約権１個につき、目的となる株式数は、1,000株であります。ただし、付与株式数は、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下同じ。）又は株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとする。係る調整は、本新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後付与株式数=調整前付与株式数×分割又は併合の比率
本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割又は資本金の額の減少を行う場合その他これらの場合に準じ付与株式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整されるものとする。
- 本新株予約権の割当日後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | １ |
| 分割又は併合の比率 |
本新株予約権の割当日後、当社が当社普通株式につき時価を下回る価額で新株の発行又は自己株式の処分を行う場合（新株予約権の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分並びに株式交換による自己株式の移転の場合を除く。）、次の算式により行使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 ＝ 調整前行使価額 × | 既発行株式数 ＋ | 新規発行株式数×１株当たり払込金額 |
| 新株発行前の１株当たりの時価 | ||
| 既発行株式数 ＋ 新規発行株式数 |
上記算式において「既発行株式数」とは、当社普通株式に係る発行済株式総数から当社普通株式に係る自己株式数を控除した数とし、また、当社普通株式に係る自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとする。さらに、上記のほか、本新株予約権の割当日後、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で適切に行使価額の調整を行うことができるものとする。
- 新株予約権の行使の条件については、以下のとおりであります。
(１)行使条件
①新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役、相談役、顧問又は従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
②新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
③本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
④各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
⑤新株予約権行使後１年間は、新たに行使はできない。
(２)行使可能割合
①新株予約権者は、割当てられた本新株予約権個数のうち、その全部又は一部につき本新株予約権を行使することができる。ただし、権利行使は１個単位とする。また、１度の行使個数は、新株予約権者が引き受けた個数の20％を超過することになる行使はできないものとする（１個未満の端数が生じる場合、切り上げ計算し１個とする。）。
②新株予約権の行使に係る行使価額の年間（１月１日から12月31日まで）の合計額が1,200万円を超過することになる行使はできないものとする。ただし、この金額は、租税特別措置法第29条の２第１項第２号に定める金額が改正された場合には、当該改正を含む改正租税特別措置法の施行日に当該改正後の金額に変更されるものとする。
(３)権利喪失事由
新株予約権者は、次の各号の一に該当した場合、権利行使期間（以下「行使期間」という。）中といえども、直ちに新株予約権を喪失する。
①禁錮以上の刑に処せられた場合。
②当社の就業規則その他の社内諸規則等に違反し、又は社会や当社に対する背信行為があった場合において、これにより懲戒解雇又は辞職・辞任した場合。
③当社の業務命令によらず又は当社の書面による承諾を事前に得ず、当社及び当社の関連会社以外の会社その他の団体の役員、執行役、顧問、従業員等になった場合。
④当社又は当社の関係会社に対して損害又はそのおそれをもたらした場合、その他新株予約権を付与した趣旨に照らし権利行使を認めることが相当でないと取締役会が認めた場合。
⑤死亡した場合。
⑥当社所定の書面により新株予約権の全部又は一部を放棄する旨を申し出た場合。
⑦新株予約権者が退職もしくは退任後30日以内に、本新株予約権を行使しなかった場合。
⑧当社が上場できなかった場合。
- 新株予約権の取得に関する事項
①当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる会社分割についての分割契約もしくは分割計画又は当社が完全子会社となる株式交換契約もしくは株式移転計画について株主総会の承認（株主総会の承認を要しない場合には取締役会決議）がなされた場合は、当社は、当社取締役会が別途定める日の到来をもって、本新株予約権の全部を無償で取得することができる。
②新株予約権者が権利行使をする前に、（注）３(１)の行使条件により本新株予約権の行使ができなくなった場合は、当社は新株予約権を無償で取得することができる。
- 当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
①交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
②新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件を勘案のうえ、（注）１に準じて決定する。
④新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、上記（注）２で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、上記③に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
⑤新株予約権を行使することができる期間
行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から行使期間の末日までとする。
⑥新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から、上記で増加する資本金の額を減じた額とする。
⑦譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
⑧その他新株予約権の行使の条件
（注）３(１)に準じて決定する。
⑨新株予約権の取得事由及び条件
（注）４に準じて決定する。
⑩その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
- 2018年３月12日開催の取締役会決議により2018年４月１日付で普通株式１株につき200株の割合、2019年６月14日開催の取締役会決議により2019年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数（株） | 発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2016年１月１日 （注）１ |
4,014 | 4,460 | ― | 35,000 | ― | 1,380 |
| 2016年４月30日 （注）２ |
185 | 4,645 | 15,000 | 50,000 | 9,050 | 10,430 |
| 2016年６月30日 （注）３ |
197 | 4,842 | 12,805 | 62,805 | 12,805 | 23,235 |
| 2016年７月１日 （注）４ |
100 | 4,942 | 6,500 | 69,305 | 6,500 | 29,735 |
| 2017年１月16日 （注）５ |
12 | 4,954 | 780 | 70,085 | 780 | 30,515 |
| 2017年12月31日 （注）６ |
8 | 4,962 | 800 | 70,885 | 800 | 31,315 |
| 2018年４月１日 （注）７ |
987,438 | 992,400 | ― | 70,885 | ― | 31,315 |
| 2018年12月21日 （注）８ |
160,000 | 1,152,400 | 263,488 | 334,373 | 263,488 | 294,803 |
| 2019年１月17日 （注）９ |
37,200 | 1,189,600 | 61,260 | 395,633 | 61,260 | 356,063 |
| 2019年１月１日～ 2019年７月31日 （注）10 |
16,400 | 1,206,000 | 9,462 | 405,096 | 9,462 | 365,526 |
| 2019年８月１日 （注）11 |
4,824,000 | 6,030,000 | ― | 405,096 | ― | 365,526 |
| 2020年１月１日～ 2020年12月31日 （注）12 |
77,000 | 6,107,000 | 8,714 | 413,811 | 8,714 | 374,241 |
（注）１. 2016年１月１日の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、１株につき10株の割合をもって分割いたしました。
２. 有償第三者割当 185株
発行価格 130,000円
資本組入額 81,081円
主な割当先 北浦 敏雄、永尾 正人、松間 喜彦、他18名
３. 有償第三者割当 197株
発行価格 130,000円
資本組入額 65,000円
主な割当先 情報技術開発株式会社、西巻 昌美、木村 安壽、他10名
４. 有償第三者割当 100株
発行価格 130,000円
資本組入額 65,000円
割当先 株式会社日本アクセス
５. 有償第三者割当 12株
発行価格 130,000円
資本組入額 65,000円
割当先 シノプス社員持株会
６. 有償第三者割当 8株
発行価格 200,000円
資本組入額 100,000円
割当先 シノプス社員持株会
７. 2018年３月31日の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、１株につき200株の割合をもって分割いたしました。
８. 有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格 3,580円
引受価額 3,293.60円
資本組入額 1,646.80円
払込金総額 526,976千円
９. 有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）
発行価格 3,580円
資本組入額 1,646.80円
割当先 株式会社SBI証券
10. 新株予約権の行使による増加であります。
11. 2019年７月31日の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、１株につき５株の割合をもって分割いたしました。
12. 新株予約権の行使による増加であります。
（５）【所有者別状況】
| 2020年12月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 4 | 27 | 23 | 15 | 4 | 2,456 | 2,529 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 2,201 | 1,031 | 23,192 | 2,435 | 184 | 32,005 | 61,048 | 2,200 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 3.61 | 1.69 | 37.99 | 3.99 | 0.30 | 52.43 | 100.00 | － |
（注）自己株式80株は、「単元未満株式の状況」に含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2020年12月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 合同会社南谷ホールディングス | 大阪府守口市豊秀町２丁目７－４－１１０７号 | 2,105,000 | 34.47 |
| 南谷 純 | 東京都文京区 | 470,000 | 7.70 |
| 南谷 のどか | 大阪府大阪市都島区 | 470,000 | 7.70 |
| 加藤 めぐみ | 広島県広島市安佐南区 | 470,000 | 7.70 |
| 南谷 清江 | 大阪府守口市 | 220,000 | 3.60 |
| ステート ストリート バンク アンド トラスト カンパニー 505019 （常任代理人 香港上海銀行） |
AIB INTERNATIONAL CENTRE P.O. BOX 518 IFSC DUBLIN. IRELAND （東京都中央区日本橋３丁目11－１） |
168,300 | 2.76 |
| 第一生命保険株式会社 | 東京都千代田区有楽町１丁目13－１ | 154,100 | 2.52 |
| 南谷 洋志 | 大阪府守口市 | 105,000 | 1.72 |
| 情報技術開発株式会社 | 東京都新宿区西新宿６丁目８－１ | 100,000 | 1.64 |
| 株式会社日本アクセス | 東京都品川区西品川１丁目１－１ | 100,000 | 1.64 |
| 計 | － | 4,362,400 | 71.43 |
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2020年12月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 6,104,800 | 61,048 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 2,200 | － | － |
| 発行済株式総数 | 6,107,000 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 61,048 | － |
②【自己株式等】
| 2020年12月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％） |
| － | － | － | － | － | － |
| 計 | － | － | － | － | － |
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | 35 | 63,105 |
| 当期間における取得自己株式 | 43 | 70,907 |
（注） 当期間における取得自己株式には、2021年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他（－） | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 80 | － | 123 | － |
（注） 当期間における取得自己株式の処理状況及び保有状況には、2021年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び売渡しによる株式は含まれておりません。
３【配当政策】
当社は、株主に対する利益還元についても重要な経営課題と認識しております。当社は現在、成長過程にあると考えており、事業の効率化と事業拡大のための投資等に充当することで、なお一層の業容拡大を目指すことが株主に対する最大の利益還元に繋がると考えております。
このことから、設立から現在に至るまで利益配当を実施しておりません。当事業年度の配当についても、経営成績及び財政状態を勘案し、内部留保の充実を図るため、無配とさせていただきました。内部留保資金については、財務体質の強化及び今後の業容拡大のための資金として有効に活用していく所存であります。
なお、剰余金の配当を行う場合は、年１回の剰余金の配当を期末に行うことを基本としておりますが、会社法第454条第５項に規定する中間配当制度を採用しており、中間配当を行うことができる旨及び上記のほかに基準日を設けて剰余金の配当を行うことができる旨を定款で定めております。なお、当社は、会社法第459条第１項の規定に基づき、剰余金の配当に係る決定機関を取締役会とする旨を定款で定めております。
なお、現時点において今後の配当実施の可能性及びその実施時期等については未定でありますが、今後は、必要な内部留保を確保しつつ、経営成績及び財政状態等を勘案しながら、利益還元を積極的に検討していく所存であります。
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は「われわれは、在庫に関わる“人”、“もの”、“金”、“時間”、“情報”を最適化するITソリューションを提供し、限りある資源を有効活用することで、広く社会に貢献する。」という基本理念を掲げ、企業価値向上に取り組んでおります。コーポレート・ガバナンスの徹底は、事業拡大する上で重要課題と位置づけており、法令、社会規範、倫理等のルールに基づいて企業活動ができるよう取り組んでおります。
また、ステークホルダーの立場を尊重し、企業としての社会的責任を果たすため、法令のみならず企業倫理の確立を目的とし、役職員のモラル向上に努めております。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は、取締役会の監督機能を強化し、コーポレート・ガバナンスの強化を図るため、2018年３月28日開催の第31期定時株主総会の決議に基づき、「監査等委員会設置会社」へ移行いたしました。
a 取締役会・役員体制
当社の取締役会は監査等委員でない取締役４名（うち社外取締役１名、４－(２)－①参照）、監査等委員である取締役３名（うち社外取締役２名、４－(２)－①参照）で構成され、代表取締役が議長を務めております。３名の社外取締役は独立性が十分に確保されている上、企業経営等に関する豊富な知識と経験を有しております。各社外取締役はいずれも取締役会の議論に積極的に加わり、経営判断・意思決定を行っております。
また、企業活動に機動性を持たせるために執行役員１名を選任し、権限委譲した組織運営を行っております。なお、取締役会の開催状況は2020年12月期では14回開催しており、社外取締役の出席率は2020年12月期は100％で、貴重な質問・意見等の発言をしております。
b 監査等委員会
監査等委員会は、取締役３名（うち社外取締役２名、４－(２)－①参照）で構成され、ガバナンスのあり方とその運営状況を監視し、取締役の職務の執行を含む日常的活動の監査を行っております。
監査等委員会の活動の実効性確保のため、監査等委員の互選により常勤の監査等委員を１名置き、監査等委員が重要会議に出席し、経営執行状況の適時的確な把握と監視に努めるとともに、遵法状況の点検・確認、財務報告に係る内部統制を含めた内部統制システムの整備・運用の状況等の監視・検証を通じて、取締役の職務執行が法令・定款に適合し、会社業務が適正に遂行されているかを監査しております。
監査等委員会は、内部監査室及び会計監査人と定期的に情報・意見の交換を行うとともに、監査結果の報告を受け、会計監査人の監査への立ち会い等、緊密な連携を図っております。また、監査等委員会はコンプライアンスやリスク管理の各委員会に出席するとともに、各活動の状況等について内部監査室あるいは関連部門から定期的又は個別に報告を受けております。
c 指名委員会・報酬委員会
取締役会の任意の諮問機関として、委員の過半数を社外取締役とする指名委員会（委員長：角田吉隆、南谷洋志、畠山隆雄、木村安壽、南山学）及び報酬委員会（委員長：木村安壽、畠山隆雄、南山学）を設置し、各委員会において取締役の人事や報酬等を審議することにより、これらの事項に関する客観性及び透明性を確保して、コーポレートガバナンスの強化を図っております。
d リスク管理委員会
当社では、代表取締役を委員長とするリスク管理委員会を設置しております。同委員会は、当社のリスクマネジメントの確立と、有事の際のリスクマネジメントの実行等の機能を担っております。
e コンプライアンス委員会
当社では、代表取締役を委員長とするコンプライアンス委員会を設置しております。同委員会は、当社のコンプライアンス推進体制の確立、コンプライアンスに関する施策を企画及び立案するとともに、コンプライアンスに関する実施の助言を行っております。
③ 企業統治に関するその他の事項
(ⅰ) 内部統制システムの基本方針
当社は、以下のとおり定める内部統制システムの基本方針に従って体制を構築しております。
a 取締役、執行役員及び使用人その他これらの者に相当する者の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
(a) 当社は、「われわれは在庫に関わる“人”、“もの”、“金”、“時間”、“情報”を最適化するITソリューションを提供し、限りある資源を有効活用することで、広く社会に貢献する。」という基本理念を共通の志として、企業市民として、社会的な倫理の上に組織の意思決定を行い、事業活動を展開する。
(b) 前項の理念の実践のため、「行動指針」に基づき、法令・社会倫理の遵守を当社全ての取締役、執行役員及び使用人等の行動規範とする。取締役及び執行役員は、法令・定款並びに企業倫理の遵守を率先垂範して行うとともにコンプライアンス経営の維持・向上に積極的に努める。
(c) 当社の取締役、執行役員及び使用人等の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するため、コンプライアンス委員会を設置し、同委員会において、当社全体のコンプライアンス活動の推進を行い、コンプライアンス推進に関する重要課題を審議する。また、同委員会及び管理部門により、定期的に教育・研修活動を行うとともに、当社全体のコンプライアンス体制の構築・推進を行う。
(d) コンプライアンス委員会は、同委員会の審議内容及び活動を、適宜、取締役会及び内部監査室に報告する。
(e) 取締役及び執行役員が当社のコンプライアンス上の問題を発見した場合は、速やかにコンプライアンス委員会に報告する。また、内部通報制度を設置し、当社の使用人等がコンプライアンス上の問題点について社外に設置した内部通報窓口に直接報告できる体制とし、情報の確保に努めたうえで、報告を受けたコンプライアンス委員会は、その内容を調査し、必要に応じて関連部署と協議し、是正措置を取り、再発防止策を策定し、当社全体にこれを実施させる。
(f) 内部監査室を設置し、当社のコンプライアンスの状況・業務の適正性に関する内部監査を実施する。内部監査室はその結果を、適宜、代表取締役に報告する。
(g) 当社の財務報告の適正性の確保に向けた内部統制体制を整備・構築する。
(h) 取締役及び執行役員は、当社において、反社会的勢力との関係断絶及び不当要求への明確な拒絶のための体制を構築し、推進する。
b 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
(a) 取締役及び執行役員は、株主総会議事録、取締役会議事録、重要な意思決定に関する文書等（電磁的記録を含む。以下同じ。）、その他取締役の職務の執行に係る重要な情報を法令及び社内規程に基づき保存・管理する。
(b) 前項の文書等は、取締役が必要に応じて閲覧可能な状態を維持する。
(c) コンプライアンス委員会において、個人情報を含む情報の保護・保存のみならず、情報の活用による企業価値向上を含めた情報セキュリティ・ガバナンス体制を構築・推進する。
c 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
(a) 当社のリスクマネジメントの基本方針は、取締役会において決定される。
(b) 業務執行におけるリスクは、各部門の管掌役員がその対応について責任を持ち、重要なリスクについて、取締役会において、分析・評価を行い、改善策を審議・決定する。
(c) 当社の経営上重要なリスクは、リスク管理委員会において、当社全体の業務遂行上のリスク及び品質リスクをそれぞれ網羅的・総括的に管理する。また、必要に応じ、当該リスクの管理に関する規程の制定・ガイドラインの策定・研修活動の実施等を指示して行う。
(d) 新たに生じた当社の経営上重要なリスクは、取締役会において、速やかに対応の責任を持つ取締役を選定し、対応について決定する。
d 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
(a) 当社の経営の基本方針は、取締役会において決定される。
(b) 当社は、取締役、執行役員及び使用人等が共有すべき全社的目標を定め、取締役は全社的目標達成のための具体的目標及び権限の適切な配分等、目標達成のための効率的な方法を定める。
(c) 各部門の管掌役員は、目標達成の進捗状況について、取締役会において確認し、具体的な対応策を報告しなければならない。
(d) 各取締役の業務執行の適切な分担を実施し、組織規程に基づき、効率的な意思決定を図る。
e 監査等委員会がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項並びに当該使用人の取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性に関する事項
監査等委員会が必要とする場合、監査等委員会の職務の補助をする使用人を配置する。使用人の異動、評価等は、監査等委員会の意見を尊重して決定し、取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性を確保する。
f 監査等委員でない取締役及び使用人が監査等委員会に報告をするための体制その他監査等委員会への報告に関する体制
(a) 代表取締役及び監査等委員でない取締役は、取締役会において、随時その担当する業務執行の報告を行う。
(b) 監査等委員でない取締役、執行役員及び使用人等は、監査等委員会が事業の報告を求めた場合又は業務及び財産の調査を行う場合は、迅速かつ的確に対応する。
(c) 監査等委員でない取締役、執行役員及び使用人等は、法令等の違反行為等、当社に重大な損害を及ぼすおそれのある事実が発見された場合は、ただちに監査等委員会に対して報告を行う。
(d) コンプライアンス委員会は、定期的に監査等委員会に対し、当社における内部通報の状況の報告を行う。
g 内部通報制度を利用し報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
当社の取締役、執行役員及び使用人等は、社外に設置した内部通報窓口に直接報告を行うことができ、当該報告を行ったことを理由として不利な取扱いを行うことを内部通報制度に基づいて禁止する。
h 監査等委員の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
監査等委員から費用の請求があるときは、職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、当該費用を負担し又は債務を処理する。なお、監査等委員会は、職務上必要と認められる費用について、毎年、あらかじめ一定額の予算を計上する。
i その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査等委員会は、定期的に代表取締役及び会計監査人と意見を交換する機会を設ける。
(ⅱ) リスク管理体制の整備状況
当社では、市場、環境、労務、製品品質、技術革新、情報システム・セキュリティ、自然災害、風評等様々な事業運営上のリスクについて、リスク管理規程を制定し、代表取締役をリスク管理責任者とする社内横断的なリスク管理委員会を設置してリスク管理を行うこととしております。
リスク管理委員会は、取締役・執行役員を委員に加え、当社運営に関する全社的・総括的なリスク管理の報告及び対応策検討の場と位置づけております。各取締役・執行役員は担当部門のリスク管理責任者として日常の業務活動におけるリスク管理を行うとともに、不測の事態が発生した場合にはリスク管理委員会へ報告することとなっております。
(ⅲ)責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役角田吉隆氏及び各取締役（監査等委員）は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償額の限度額は、法令が定める最低責任限度額としております。当責任限定契約が認められるのは、当該社外取締役が責任の原因となった職務の遂行において善意かつ重大な過失がないときに限られます。
(ⅳ)取締役の定数
当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。)は７名以内、監査等委員である取締役は４名以内とする旨定款に定めています。
(ⅴ)取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。
(ⅵ)取締役会で決議できる株主総会決議事項
当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年６月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。
当社は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
当社は、会社法第426条第1項の規定により、取締役会の決議によって同法第423条第1項の行為に関する取締役（取締役であった者を含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
(ⅶ)株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、出席した当該株主の議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性 7名 女性 －名 （役員のうち女性の比率 －％）
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （株） |
| 代表取締役 | 南谷 洋志 | 1954年10月24日 | 1978年４月 大都商事株式会社（現ダイトロン株式会社）入社 1982年１月 須磨電子産業株式会社入社 1987年10月 当社設立、代表取締役（現任） 2017年12月 合同会社南谷ホールディングス設立、代表社員（現任） |
(注)３ | 2,210,000 (注)４ |
| 取締役 営業部及び技術部管掌 |
岡本 数彦 | 1974年５月25日 | 1997年４月 株式会社アーティフィッシャル・インテリジェンス入社 2001年10月 エイ・アイサービス株式会社入社 2004年４月 当社入社 2012年７月 同 執行役員営業部長 2016年７月 同 執行役員ソリューション部長 2018年１月 同 執行役員製品改善部長 2019年１月 同 執行役員技術部長 2019年３月 同 取締役技術部長 2021年１月 同 取締役技術部管掌 2021年３月 同 取締役営業部及び技術部管掌（現任） |
(注)３ | 10,000 |
| 取締役 管理部長 |
島井 幸太郎 | 1984年３月29日 | 2008年４月 株式会社インテリジェンス入社 2010年１月 当社入社 2016年12月 同 執行役員管理部長 2019年３月 同 取締役管理部長（現任） |
(注)３ | 19,500 |
| 取締役 | 角田 吉隆 | 1955年４月17日 | 1978年４月 バロース株式会社入社 1981年11月 ユニー株式会社入社 2007年５月 同 執行役員 2017年６月 アトムス開業（現任） 2018年３月 当社取締役（現任） |
(注)３ | － |
| 取締役 （監査等委員） |
畠山 隆雄 | 1955年７月21日 | 1986年10月 トーマツコンサルティング 株式会社入社 2000年６月 監査法人トーマツ（現有限責任監査法人トーマツ）入所 2001年６月 人財活性化研究所開業 2013年４月 関西学院大学専門職大学院経営戦略研究科教授（現任） 2015年８月 当社入社、管理部嘱託 2016年７月 当社監査役 2018年３月 当社取締役（監査等委員）（現任） |
(注)５ | 5,400 |
| 取締役 （監査等委員） |
木村 安壽 | 1949年４月３日 | 1973年11月 等松青木監査法人（現有限責任監査法人トーマツ）入所 1977年９月 公認会計士登録（現任） 1991年７月 トーマツコンサルティング株式会社 代表取締役社長 1995年７月 監査法人トーマツ代表社員 1999年９月 木村公認会計士事務所開業 （現任） 2005年４月 関西学院大学専門職大学院経営戦略研究所会計専門職専攻教授 2009年10月 当社監査役 2018年３月 当社取締役（監査等委員）（現任） |
(注)５ | 26,000 |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （株） |
| 取締役 （監査等委員） |
南山 学 | 1958年12月５日 | 1981年４月 株式会社ワールド入社 2001年６月 同 取締役 2010年４月 株式会社メガスポーツ 代表取締役社長 2016年12月 株式会社チアフルプランニング 代表取締役社長 2018年３月 当社取締役（監査等委員）（現任） |
(注)５ | 2,500 |
| 計 | 2,273,400 |
（注）１．取締役 角田吉隆、取締役（監査等委員）木村安壽及び南山学は、社外取締役であります。
２．当社の監査等委員会については次のとおりであります。
委員長 畠山隆雄、委員 木村安壽、委員 南山学
なお、畠山隆雄は常勤の監査等委員であります。常勤の監査等委員を選定している理由は、社内事情に精通した者が、取締役会以外の重要な会議等への出席や、内部監査部門等との連携を密に図ることにより得られた情報をもとに、監査等委員会による監査の実効性を高めるためであります。
３．取締役 南谷洋志、岡本数彦、島井幸太郎及び角田吉隆の任期は、2021年３月26日開催の定時株主総会終結の時から１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までであります。
４．取締役 南谷洋志の所有株式に、同人により総株主等の議決権の過半数を所有されている会社の所有株式数を合計しております。
５．取締役（監査等委員）畠山隆雄、木村安壽及び南山学の任期は、2020年３月27日開催の定時株主総会終結の時から２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までであります。
６．各役員の所有する当社の株式数は、2021年２月28日時点の状況を記載しております。
７．当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠取締役２名を選任しております。補欠取締役の略歴は次のとおりであります。
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 所有株式数 （株） |
| --- | --- | --- | --- |
| 菅 智生 | 1965年10月26日 | 1989年４月 株式会社住友銀行(現株式会社三井住友銀行)入行 2013年９月 プレミアインターナショナル株式会社 財務・経理部長兼支配人 2015年４月 大分県津久見市役所 地域おこし特別職 2016年10月 当社内部監査室長(現任) 2018年３月 当社補欠監査等委員(現任) |
14,000 |
| 島﨑 智久 | 1967年１月20日 | 1990年４月 トーマツコンサルティング株式会社入社 1994年11月 シー・ウィングコンサルティング株式会社入社 1998年５月 島﨑社会保険労務士事務所開業 同代表(現任) 2001年７月 株式会社ディレクタイズ 取締役(現任) 2008年２月 米国公認会計士(現任) 2018年３月 当社補欠監査等委員(現任) |
－ |
| 計 | 14,000 |
② 社外役員の状況
本書提出日現在、当社は社外取締役を３名選任しております。
社外取締役 角田吉隆氏は、ユニー株式会社の情報システム部責任者として8年間「sinops-R」の導入に尽力し、その有効活用を実現しました。また、流通業界の情報システム分野における重鎮であり、これらの知識と経験をもとに独立した立場から取締役の職務執行を監督することにより、取締役会の機能強化に資すると判断し、社外取締役に選任しております。なお、角田吉隆氏と当社との間には人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
監査等委員である社外取締役 木村安壽氏は、過去にコンサルティング会社代表取締役社長としての経験もあり、更に公認会計士としての専門的な知識や経験に基づき、現在当社の社外取締役として独立した立場から経営を監査しており、引き続きこれらの知識と経験が、監査等委員会の職責遂行に資すると判断し、監査等委員である社外取締役に選任しております。なお、木村安壽氏は、当社株式を26,000株保有しておりますが、それ以外に当社との間には特記すべき利害関係はありません。
監査等委員である社外取締役 南山学氏は、株式会社メガスポーツの代表取締役社長として、「sinops-R」を導入し、その有効活用を果たされたという経験から、業界情報・経営者感覚等を駆使し、独立した立場から取締役の職務執行を監督することにより、監査等委員会の職責遂行に資すると判断し、監査等委員である社外取締役に選任しております。なお、南山学氏は、当社株式を2,500株保有しておりますが、それ以外に当社との間には特記すべき利害関係はありません。
当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針として「取締役の選任解任基準」を定めております。選任にあたっては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣からの独立した立場で社外取締役としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提に判断しております。
③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、経営意思決定機関として原則月１回開催する取締役会に出席し、案件の重要性や緊急度に応じた機動的かつ十分な審議を行っております。
監査等委員である社外取締役２名を含む各監査等委員である取締役は定期的に会計監査人と情報交換を行い、監査計画、監査実施状況及び監査で指摘された問題点等について報告を受けるとともに、監査に関する情報の共有と意見交換を行っております。
また、定期的に内部監査室とも情報交換を行い、内部監査計画、体制、内部監査実施状況及び監査で指摘された問題点等について情報を得るとともに、必要に応じて内部監査室スタッフに対して監査等委員会監査の補佐に関する指示を与えております。
（３）【監査の状況】
①監査等委員会監査の状況
（ⅰ）監査等委員会の組織、人員及び手続
当社では、監査等委員を３名（うち常勤監査等委員１名）選任しております。監査等委員は取締役会その他の重要な会議へ出席し、経営の監視機能強化を図るとともに、重要な決裁書類を閲覧し、取締役の職務執行及び意思決定についての適法性・適正性を監査しております。
なお、監査等委員である社外取締役 木村安壽氏は公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
（ⅱ）監査等委員及び監査等委員会の活動状況
a 監査等委員会の開催頻度・個々の監査等委員の出席状況
当事業年度において当社は監査等委員会を14回開催しており、監査等委員全員が14回全てに出席しております。
b 監査等委員会の主な検討事項
監査等委員会における主な検討事項は、監査の方針・監査計画の策定、内部統制の整備状況・業務及び財産の状況の調査方法、会計監査人の評価・再任及び報酬の同意、各四半期における会計監査人とのレビュー内容を含む意見交換、選定された項目に対する監査の結果報告の確認を行っているほか、期中に発生した事象等の意見交換、経理処理の留意事項についての協議等であります。
c 監査等委員の活動状況
（a）監査等委員の活動状況
各監査等委員は、取締役会・その他の重要な会議に出席し、意見を述べ、取締役等から経営上の重要事項に関する説明を聴取し、代表取締役との意見交換を行うとともに、業務の適正を確保するための体制の整備状況を監視・検証するなど、取締役等の職務執行について適法性・妥当性の観点から監査を行っております。
（b）常勤監査等委員の活動状況
常勤監査等委員は、上記の監査等委員の活動状況のほか重要事項の決裁書類の閲覧、取締役会・その重要な会議に出席するとともに、業務の適正を確保するため内部監査室と連係し、社内の各部門の往査を実施し、その内容については、他の監査等委員に定期的に報告しております。
②内部監査の状況
当社では、被監査部門から独立した内部監査室が内部監査規程に基づき、業務監査を実施しております。内部監査室は、当社の業務部門の監査を内部監査規程及び年度計画に基づいて行い、会社の業務運営が法令、社内規程、経営方針等に従って、適切かつ有効に執行されているかを監査しております。
また、内部監査担当者１名、監査等委員会及び会計監査人は、三様監査連絡会を定期的に開催するほか、適時に協議、意見交換を行い、連携を行う体制になっております。
なお、監査の結果報告を代表取締役・取締役会及び監査等委員会等に行い、各部門へ業務改善案等の助言も行っております。
③会計監査の状況
a.監査法人の名称
太陽有限責任監査法人
b.継続監査期間
５年
c.業務を執行した公認会計士
公認会計士 荒井 巌
公認会計士 高田 充規
d.会計監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ７名
その他 ５名
e.監査法人の選定方針と理由
当社は、会計監査人の選定について、監査品質管理体制、独立性、専門性、監査実績、監査報酬の妥当性などを総合的に検討し判断しております。
会計監査人が会社法第340条第1項各号に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき監査等委員会が解任いたします。そのほか、会計監査人の会社法等関連法令違反や、独立性、専門性、職務の執行状況、そのほかの諸般の事情を総合的に判断して会計監査を適切に執行することが困難であると認められる場合、また、監査の適正性をより高めるために会計監査人の変更が妥当であると判断される場合は、監査等委員会は、会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定し、取締役会に株主総会の会議の目的とすることを求めます。
f.監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員及び監査等委員会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、監査方法、監査結果、独立性及び監査体制の妥当性等を評価基準として実施しております。
④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬
| 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬 （千円） |
非監査業務に基づく報酬 （千円） |
監査証明業務に基づく報酬 （千円） |
非監査業務に基づく報酬 （千円） |
| 14,400 | － | 14,900 | － |
非監査業務の内容
（前事業年度）
該当事項はありません。
（当事業年度）
該当事項はありません。
b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（a.を除く）
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
（前事業年度）
該当事項はありません。
（当事業年度）
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬は、監査公認会計士等により提示される監査計画の内容をもとに、監査時間、報酬見積りの算出根拠等の妥当性を勘案、協議し、監査等委員会の同意を得た上で決定することとしています。
e.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査等委員会は会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務の遂行状況及び報酬見積りの算出根拠などが適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意の判断をいたしました。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
a.役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法
当社の役員の報酬額は、固定報酬としての基本報酬（金銭報酬）、業績連動報酬等（金銭報酬）及び非金銭報酬等で構成されております。
基本報酬（金銭報酬）については、月例の固定報酬とし、役位、勤続及び製品取扱年数、職責等に応じて他社水準、当社の業績、従業員給与の水準をも考慮しながら、適宜、報酬委員会の答申を踏まえて総合的に勘案して決定するものとしております。
業績連動報酬等（金銭報酬）については、事業年度ごとの業績向上に対する意識を高めるため業績を反映した金銭報酬とし、会社の収益状況を示す客観的数値である各事業年度の経常利益の目標値に対する達成度合いに応じて、会社の成長性及び従業員賞与の支給状況等を考慮しながら算出された額を賞与として、毎年、一定の時期に支給するものとしております。
非金銭報酬等については、第33期定時株主総会で決議された内容の譲渡制限付株式を割当てるものとしており、取締役への具体的な支給時期及び配分については、報酬委員会の審議にて決定するものとしております。
b.役員の報酬等における業績連動報酬とそれ以外の報酬等の支給割合の決定方針の内容
取締役の種類別の報酬割合については、他社水準、当社の業績等を考慮しながら、報酬委員会において決定するものとしております。なお、当事業年度における業績連動報酬の支給はありませんでした。
c.役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する役職ごとの方針
該当事項はありません。
d.役員の報酬等に関する株主総会の決議があるときの、当該株主総会の決議年月日及び当該決議の内容
当社の役員の報酬等に関する株主総会の決議年月日及びその内容については、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬額は、2018年３月28日開催の第31期定時株主総会において年額120百万円以内(うち、社外取締役分は年額20百万円以内。ただし、使用人兼務取締役の使用人分給与を含まない。)、監査等委員である取締役の報酬限度額は、年額60百万円以内とする決議をいただいております。
また、2020年３月27日開催の第33期定時株主総会において、当社の取締役を対象に、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、譲渡制限付株式報酬制度を導入することが決議され、従来の取締役の報酬枠とは別枠として譲渡制限付株式の割当てのための報酬を支給することにつき承認をいただきました。取締役（監査等委員である取締役を除く。）に対して支給する金銭報酬の総額は年額40百万円以内（うち、社外取締役分は６百万円以内）、監査等委員である取締役に対して支給する金銭報酬の総額は年額20百万円以内といたします。また、各取締役への具体的な支給時期及び配分については、報酬委員会の審議及び監査等委員である取締役の協議を経て決定することとなっております。
e.役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者の氏名又は名称、その権限の内容及び裁量の範囲
当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は、取締役会決議に基づき委任された代表取締役南谷洋志であり、その権限の内容及び裁量の範囲は、株主総会で決議した報酬等の総額の範囲内における、各取締役の基本報酬の額、取締役の担当管掌の業績を踏まえた業績連動報酬及び非金銭報酬等の評価及び配分であります。
f.役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定に関与する委員会の手続の概要
報酬委員会において、役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針について審議を行い、取締役会に答申をしております。
g.当事業年度の役員の報酬等の額の決定過程における、取締役会及び委員会等の活動内容
取締役会は、当事業年度の役員の報酬等の額について、代表取締役に委任する決議を行い、報酬委員会は取締役会に対し、役員報酬制度及び水準並びに報酬額等の答申をしております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (千円) |
報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる役員の員数(人) | ||||
| 基本報酬 | ストック オプション |
賞与 | 退職 慰労金 |
その他 | |||
| 取締役(監査等委員及び社外取締役を除く。) | 54,258 | 54,258 | － | － | － | － | 4 |
| 取締役(監査等委員) (社外取締役を除く。) |
8,050 | 8,050 | － | － | － | － | 1 |
| 社外役員 | 12,650 | 12,650 | － | － | － | － | 3 |
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため記載しておりません。
（５）【株式の保有状況】
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式及び純投資目的以外の目的である投資株式は保有しておりません。
有価証券報告書（通常方式）_20210329111802
第５【経理の状況】
１．財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（2020年１月１日から2020年12月31日まで）の財務諸表について、太陽有限責任監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を
適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、監査法人及び各種団
体が主催するセミナーへ参加するほか、財務・会計の専門書の定期購読等を行っております。
１【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 （2019年12月31日） |
当事業年度 （2020年12月31日） |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 796,570 | 1,077,266 |
| 受取手形 | 145,772 | － |
| 売掛金 | 340,470 | 256,508 |
| 仕掛品 | ※１ 14,963 | ※１ 786 |
| 前払費用 | 16,346 | 18,577 |
| その他 | 1,914 | 44,694 |
| 流動資産合計 | 1,316,038 | 1,397,834 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 16,435 | 37,148 |
| 減価償却累計額 | △8,759 | △10,588 |
| 建物（純額） | 7,675 | 26,560 |
| 船舶 | 5,460 | 5,460 |
| 減価償却累計額 | △5,459 | △5,459 |
| 船舶（純額） | 0 | 0 |
| 工具、器具及び備品 | 64,483 | 71,163 |
| 減価償却累計額 | △53,273 | △60,247 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 11,209 | 10,915 |
| 有形固定資産合計 | 18,885 | 37,475 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 49,291 | 130,852 |
| ソフトウエア仮勘定 | 72,056 | 36,904 |
| その他 | 286 | 286 |
| 無形固定資産合計 | 121,633 | 168,043 |
| 投資その他の資産 | ||
| 長期前払費用 | 41 | － |
| 繰延税金資産 | 16,211 | 20,500 |
| その他 | 95,227 | 95,081 |
| 投資その他の資産合計 | 111,480 | 115,581 |
| 固定資産合計 | 251,998 | 321,100 |
| 資産合計 | 1,568,037 | 1,718,934 |
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 （2019年12月31日） |
当事業年度 （2020年12月31日） |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 7,851 | 7,915 |
| 短期借入金 | － | ※２ 100,000 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 5,843 | 34,200 |
| 未払金 | 41,576 | 69,565 |
| 前受金 | 50,106 | 66,484 |
| 預り金 | 11,136 | 6,888 |
| 未払法人税等 | 91,252 | 2,238 |
| 未払消費税等 | 29,982 | 21,339 |
| 製品保証引当金 | 18,245 | 12,252 |
| 受注損失引当金 | － | ※１ 2,219 |
| 流動負債合計 | 255,994 | 323,104 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | － | 62,950 |
| 退職給付引当金 | 3,307 | 3,571 |
| 固定負債合計 | 3,307 | 66,521 |
| 負債合計 | 259,302 | 389,626 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 405,096 | 413,811 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 365,526 | 374,241 |
| 資本剰余金合計 | 365,526 | 374,241 |
| 利益剰余金 | ||
| その他利益剰余金 | ||
| 繰越利益剰余金 | 525,459 | 533,495 |
| 利益剰余金合計 | 525,459 | 533,495 |
| 自己株式 | △99 | △162 |
| 株主資本合計 | 1,295,983 | 1,321,385 |
| 新株予約権 | 12,751 | 7,922 |
| 純資産合計 | 1,308,735 | 1,329,308 |
| 負債純資産合計 | 1,568,037 | 1,718,934 |
②【損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 売上高 | 1,081,000 | 909,828 |
| 売上原価 | 429,308 | 515,969 |
| 売上総利益 | 651,691 | 393,859 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 350,598 | ※１,※２ 370,926 |
| 営業利益 | 301,093 | 22,932 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 7 | 8 |
| 受取手数料 | 45 | 72 |
| 助成金収入 | － | 334 |
| 保険配当金 | 50 | 92 |
| 受取保険料 | 120 | 300 |
| 物品売却益 | 70 | 657 |
| 保険事務手数料 | 51 | 70 |
| その他 | 2 | 80 |
| 営業外収益合計 | 346 | 1,617 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 89 | 183 |
| 売上割引 | 211 | 174 |
| 為替差損 | 47 | 68 |
| 株式公開費用 | － | 12,300 |
| その他 | 8 | － |
| 営業外費用合計 | 357 | 12,726 |
| 経常利益 | 301,082 | 11,823 |
| 特別利益 | ||
| 新株予約権戻入益 | 268 | － |
| 特別利益合計 | 268 | － |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | － | 146 |
| 特別損失合計 | － | 146 |
| 税引前当期純利益 | 301,351 | 11,677 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 108,235 | 7,929 |
| 法人税等調整額 | 381 | △4,288 |
| 法人税等合計 | 108,616 | 3,640 |
| 当期純利益 | 192,735 | 8,036 |
【売上原価明細書】
| 前事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
当事業年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 区分 | 注記 番号 |
金額（千円） | 構成比 （％） |
金額（千円） | 構成比 （％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ 労務費 | 322,976 | 63.3 | 370,713 | 65.3 | |
| Ⅱ 外注費 | 61,407 | 12.0 | 51,932 | 9.2 | |
| Ⅲ 経費 | ※1 | 126,351 | 24.7 | 144,411 | 25.5 |
| 当期総製造費用 | 510,736 | 100.0 | 567,057 | 100.0 | |
| 期首仕掛品たな卸高 | 12,809 | 14,963 | |||
| 合計 | 523,545 | 582,020 | |||
| 期末仕掛品たな卸高 | 14,963 | 786 | |||
| 他勘定振替高 | ※2 | 98,482 | 119,495 | ||
| 当期製品製造原価 | 410,099 | 461,738 | |||
| ソフトウエア償却費 | 27,900 | 58,004 | |||
| 製品保証引当金繰入額 | △5,109 | △5,993 | |||
| 受注損失引当金繰入額 | △3,582 | 2,219 | |||
| 当期売上原価 | 429,308 | 515,969 |
(注) ※１ 経費の主な内訳は、次のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度（千円） （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
当事業年度（千円） （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 通信費 | 31,351 | 37,876 | ||
| システム利用料 | 15,887 | 20,317 | ||
| 地代家賃 | 32,290 | 37,179 | ||
| 減価償却費 | 6,941 | 9,761 |
※２ 他勘定振替高の内容は、次のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度（千円） （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
当事業年度（千円） （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ソフトウエア仮勘定 | 78,851 | 107,466 | ||
| 研究開発費 | 19,631 | 12,028 |
(原価計算の方法)
当社の原価計算は、個別原価計算による実際原価計算であります。
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
| （単位：千円） | |||||||||
| 株主資本 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 資本 準備金 |
資本剰余金合計 | その他 利益剰余金 |
利益剰余金合計 | ||||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||||
| 当期首残高 | 334,373 | 294,803 | 294,803 | 332,724 | 332,724 | － | 961,900 | 18,165 | 980,065 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行 | 70,723 | 70,723 | 70,723 | 141,447 | 141,447 | ||||
| 当期純利益 | 192,735 | 192,735 | 192,735 | 192,735 | |||||
| 自己株式の取得 | △99 | △99 | △99 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △5,413 | △5,413 | |||||||
| 当期変動額合計 | 70,723 | 70,723 | 70,723 | 192,735 | 192,735 | △99 | 334,083 | △5,413 | 328,669 |
| 当期末残高 | 405,096 | 365,526 | 365,526 | 525,459 | 525,459 | △99 | 1,295,983 | 12,751 | 1,308,735 |
当事業年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
| （単位：千円） | |||||||||
| 株主資本 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本 合計 |
|||||
| 資本 準備金 |
資本剰余金合計 | その他 利益剰余金 |
利益剰余金合計 | ||||||
| 繰越利益 剰余金 |
|||||||||
| 当期首残高 | 405,096 | 365,526 | 365,526 | 525,459 | 525,459 | △99 | 1,295,983 | 12,751 | 1,308,735 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行 | 8,714 | 8,714 | 8,714 | 17,428 | 17,428 | ||||
| 当期純利益 | 8,036 | 8,036 | 8,036 | 8,036 | |||||
| 自己株式の取得 | △63 | △63 | △63 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △4,828 | △4,828 | |||||||
| 当期変動額合計 | 8,714 | 8,714 | 8,714 | 8,036 | 8,036 | △63 | 25,402 | △4,828 | 20,573 |
| 当期末残高 | 413,811 | 374,241 | 374,241 | 533,495 | 533,495 | △162 | 1,321,385 | 7,922 | 1,329,308 |
④【キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益 | 301,351 | 11,677 |
| 減価償却費 | 36,908 | 70,456 |
| 受取利息及び受取配当金 | △7 | △8 |
| 支払利息 | 89 | 183 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △261,210 | 229,733 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,153 | 14,176 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △4,560 | 64 |
| 株式報酬費用 | 880 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △7,935 | － |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △5,109 | △5,993 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 264 | 264 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △3,582 | 2,219 |
| 固定資産除却損 | － | 146 |
| 株式公開費用 | － | 12,300 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △20,898 | 16,377 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 7,370 | 27,988 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 14,366 | △8,642 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 901 | △5,897 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △2,034 | △4,247 |
| その他 | △5,219 | △3,518 |
| 小計 | 49,421 | 357,279 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7 | 8 |
| 利息の支払額 | △89 | △183 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △64,085 | △132,283 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △14,746 | 224,821 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △12,898 | △27,516 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △78,851 | △108,086 |
| 差入保証金の差入による支出 | △12,334 | △66 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △104,084 | △135,669 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | － | 100,000 |
| 長期借入れによる収入 | － | 100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △14,996 | △8,693 |
| 株式の発行による収入 | 107,068 | － |
| 株式公開費用による支出 | － | △12,300 |
| 自己株式の取得による支出 | △99 | △63 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 12,900 | 12,600 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 104,872 | 191,543 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △13,958 | 280,695 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 810,529 | 796,570 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 796,570 | ※ 1,077,266 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．たな卸資産の評価基準及び評価方法
仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ６～50年
工具、器具及び備品 ２～15年
(2）無形固定資産
①自社利用のソフトウエア
社内における見込利用可能期間（５年以内）に基づく定額法を採用しております。
②市場販売目的のソフトウエア
見込販売収益に基づく償却方法と見込販売期間（３年）の均等配分額を比較し、いずれか大きい金額を計上する方法を採用しております。
３．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
売上債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
なお、当事業年度においては、貸倒実績はなく、また貸倒懸念債権等もないため、貸倒引当金を計上しておりません。
(2）賞与引当金
従業員の賞与金の支払に備えて、賞与支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
なお、当事業年度においては、賞与支給見込額がないため、賞与引当金を計上しておりません。
(3）製品保証引当金
製品の販売後、無償で補修する費用の支出に備えるため、過去の瑕疵補修費用の売上高に対する実績率及び個別に追加原価の発生可能性を基礎とした見積額を計上しております。
(4）受注損失引当金
受注案件に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末の受注案件のうち、損失が発生する可能性が高く、かつ、その金額を合理的に見積ることができるものについて、その損失の見込額を計上しております。
(5）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見積額に基づき計上しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
４．収益及び費用の計上基準
ソフトウエア導入支援の請負契約に係る収益の計上基準
①当事業年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる契約
工事進行基準（工事の進捗率の見積りは原価比例法）を適用しております。
②その他の契約
工事完成基準を適用しております。
５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
（未適用の会計基準等）
１．収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2022年12月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
２．時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2）適用予定日
2022年12月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
３．会計上の見積りの開示に関する会計基準
・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下「IAS 第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本会計基準」）が開発され、公表されたものです。
企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではなく、原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開発にあたっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
(2）適用予定日
2021年12月期の年度末から適用します。
４．会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準
・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実について検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。
なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を及ぼさないために、企業会計原則注解（注1-2）の定めを引き継ぐこととされております。
(2）適用予定日
2021年12月期の年度末から適用します。
（追加情報）
（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響による会計上の見積り）
当社は、財務諸表作成時点までに入手可能な情報に基づき、繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の減損の会計上の見積りにおいて新型コロナウイルス感染症による重要な影響はないものとして当事業年度の見積りを行っております。なお、新型コロナウイルス感染症による影響は不確定要素が多く、今後の状況の変化によっては、翌事業年度以降の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（貸借対照表関係）
※１ 損失が見込まれる請負契約に係るたな卸資産は、これに対応する受注損失引当金を相殺表示しております。
相殺表示したたな卸資産に対応する受注損失引当金の額は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （2019年12月31日） |
当事業年度 （2020年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 仕掛品に係るもの | 6,312千円 | 466千円 |
| 計 | 6,312 | 466 |
※２ 当座貸越契約
当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行６行と当座貸越契約を締結しております。この契約に基づく事業年度末における当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2019年12月31日） |
当事業年度 （2020年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 当座貸越極度額 | －千円 | 950,000千円 |
| 借入実行残高 | － | 100,000 |
| 差引額 | － | 850,000 |
（損益計算書関係）
※１ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度18.1％、当事業年度28.6％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度81.9％、当事業年度71.4％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
当事業年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
|
| 役員報酬 | 82,785千円 | 74,958千円 |
| 給料及び手当 | 79,858 | 109,793 |
| 減価償却費 | 2,066 | 2,690 |
※２ 一般管理費に含まれる研究開発費の総額
| 前事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
当事業年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
|
| 19,631千円 | 12,027千円 |
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
| 当事業年度期首株式数（株） | 当事業年度増加株式数（株） | 当事業年度減少株式数（株） | 当事業年度末株式数（株） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式（注）１ | 1,152,400 | 4,877,600 | － | 6,030,000 |
| 合計 | 1,152,400 | 4,877,600 | － | 6,030,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）２ | － | 45 | － | 45 |
| 合計 | － | 45 | － | 45 |
（注）１．普通株式の発行済株式総数の増加4,877,600株は、有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）による増加37,200株、新株予約権の権利行使による増加16,400株及び株式分割（１：５）による増加4,824,000株であります。
（注）２．普通株式の自己株式の株式数の増加45株は、単元未満株式の買取りによる増加45株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当事業年度末残高 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当事業 年度期首 |
当事業 年度増加 |
当事業 年度減少 |
当事業 年度末 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | 第１回ストック・オプション としての新株予約権 |
－ | － | － | － | － | 3 |
| 第２回ストック・オプション としての新株予約権 |
－ | － | － | － | － | 8,344 | |
| 第３回ストック・オプション としての新株予約権 |
－ | － | － | － | － | 13 | |
| 第４回ストック・オプション としての新株予約権 |
－ | － | － | － | － | 4,390 | |
| 合計 | － | － | － | － | － | 12,751 |
当事業年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
| 当事業年度期首株式数（株） | 当事業年度増加株式数（株） | 当事業年度減少株式数（株） | 当事業年度末株式数（株） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式（注）１ | 6,030,000 | 77,000 | － | 6,107,000 |
| 合計 | 6,030,000 | 77,000 | － | 6,107,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）２ | 45 | 35 | － | 80 |
| 合計 | 45 | 35 | － | 80 |
（注）１．普通株式の発行済株式総数の増加77,000株は、新株予約権の権利行使による増加77,000株であります。
（注）２．普通株式の自己株式の株式数の増加35株は、単元未満株式の買取りによる増加35株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当事業年度末残高 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当事業 年度期首 |
当事業 年度増加 |
当事業 年度減少 |
当事業 年度末 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | 第１回ストック・オプション としての新株予約権 |
－ | － | － | － | － | 2 |
| 第２回ストック・オプション としての新株予約権 |
－ | － | － | － | － | 5,938 | |
| 第３回ストック・オプション としての新株予約権 |
－ | － | － | － | － | 10 | |
| 第４回ストック・オプション としての新株予約権 |
－ | － | － | － | － | 1,971 | |
| 合計 | － | － | － | － | － | 7,922 |
（キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
当事業年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 796,570千円 | 1,077,266千円 |
| 現金及び現金同等物 | 796,570 | 1,077,266 |
（リース取引関係）
オペレーティング・リース取引（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| 前事業年度 （2019年12月31日） |
当事業年度 （2020年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 46,821千円 | 30,552千円 |
| １年超 | 19,508千円 | 6,441千円 |
| 合計 | 66,330千円 | 36,993千円 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社は、必要資金については通常の営業活動で獲得した資金から充当することを基本方針としており、借入については資金需要が発生する都度、検討することとしております。また、資金運用は行っておりません。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び受取手形は、顧客の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが２ヶ月以内の支払期日であります。借入金は、主に運転資金に係る資金調達を目的としたものです。変動金利の借入金については、金利変動リスクに晒されています。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
営業債権については、経理規程に従い、管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
借入金の金利変動リスクについては、随時、市場金利の動向を監視する等により対応しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前事業年度（2019年12月31日）
| 貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 796,570 | 796,570 | － |
| (2）受取手形 | 145,772 | 145,772 | － |
| (3）売掛金 | 340,470 | 340,470 | － |
| 資産計 | 1,282,813 | 1,282,813 | － |
| (1）買掛金 | 7,851 | 7,851 | － |
| (2）未払金 | 41,576 | 41,576 | － |
| (3）未払法人税等 | 91,252 | 91,252 | － |
| (4）長期借入金（１年内返済予定を含む） | 5,843 | 5,843 | － |
| 負債計 | 146,524 | 146,524 | － |
当事業年度（2020年12月31日）
| 貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 1,077,266 | 1,077,266 | － |
| (2）受取手形 | － | － | － |
| (3）売掛金 | 256,508 | 256,508 | － |
| 資産計 | 1,333,775 | 1,333,775 | － |
| (1）買掛金 | 7,915 | 7,915 | － |
| (2）短期借入金 | 100,000 | 100,000 | － |
| (3）未払金 | 69,565 | 69,565 | － |
| (4）未払法人税等 | 2,238 | 2,238 | － |
| (5）長期借入金（１年内返済予定を含む） | 97,150 | 97,150 | 0 |
| 負債計 | 276,870 | 276,870 | 0 |
（注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1）現金及び預金、(2）受取手形、(3）売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1）買掛金、(2）短期借入金、(3）未払金、(4）未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5）長期借入金（１年内返済予定を含む）
長期借入金は、変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| （単位：千円） |
| 区分 | 前事業年度 （2019年12月31日） |
当事業年度 （2020年12月31日） |
| --- | --- | --- |
| 差入保証金 | 53,895 | 53,962 |
「投資その他の資産」の「その他」に含まれる差入保証金は、本社事務所等の賃貸借契約に伴うもので、市場価格がなく、返還時期の見積りが困難であるため、将来のキャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表に含めておりません。
３．金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度（2019年12月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 796,570 | － | － | － |
| 受取手形 | 145,772 | － | － | － |
| 売掛金 | 340,470 | － | － | － |
| 合計 | 1,282,813 | － | － | － |
当事業年度（2020年12月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 1,077,266 | － | － | － |
| 受取手形 | － | － | － | － |
| 売掛金 | 256,508 | － | － | － |
| 合計 | 1,333,775 | － | － | － |
４．長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度（2019年12月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 5,843 | － | － | － | － | － |
| 合計 | 5,843 | － | － | － | － | － |
当事業年度（2020年12月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 34,200 | 34,200 | 28,750 | － | － | － |
| 合計 | 34,200 | 34,200 | 28,750 | － | － | － |
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は確定拠出型年金制度を採用しておりますが、一部の従業員については、退職金規程に基づく退職一時金制度（非積立型制度であります。）を採用しております。
なお、当社が有する退職金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
２．簡便法を適用した確定給付制度
(1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
| 前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 退職給付引当金の期首残高 | 3,043 | 千円 | 3,307 | 千円 |
| 退職給付費用 | 264 | 264 | ||
| 退職給付引当金の期末残高 | 3,307 | 3,571 |
(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
| 前事業年度 (2019年12月31日) |
当事業年度 (2020年12月31日) |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 3,307 | 千円 | 3,571 | 千円 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 3,307 | 3,571 | ||
| 退職給付引当金 | 3,307 | 3,571 | ||
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 3,307 | 3,571 |
(3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 前事業年度 264千円 当事業年度 264千円
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度8,048千円、当事業年度9,667千円であります。
（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
| （単位：千円） |
| 前事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
当事業年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 販売費及び一般管理費の株式報酬費 | 338 | － |
| 売上原価の株式報酬費 | 541 | － |
２．権利不行使による失効により利益として計上した金額
（単位：千円）
| 前事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
当事業年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 新株予約権戻入益 | 268 | － |
３．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1）ストック・オプションの内容
| 第１回新株予約権 | 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権 | 第４回新株予約権 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 付与対象者の区分及び人数 | 取締役２名 監査役１名 顧問１名 |
従業員34名 | 取締役２名 監査役２名 顧問４名 |
従業員48名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数（注）１ | 普通株式 40,000株 | 普通株式 185,000株 | 普通株式 44,000株 | 普通株式 102,000株 |
| 付与日 | 2016年７月１日 | 2016年４月１日 | 2017年５月１日 | 2017年５月１日 |
| 権利確定条件 | （注）２ | （注）３ | （注）４ | （注）３ |
| 対象勤務期間 | 定めはありません | 自 2016年４月１日 至 2018年３月31日 | 定めはありません | 自 2017年５月１日 至 2019年３月27日 |
| 権利行使期間 | 自 2016年７月１日 至 2026年６月30日 | 自 2018年４月１日 至 2026年３月18日 | 自 2017年５月１日 至 2027年４月30日 | 自 2019年３月28日 至 2027年３月27日 |
（注）１．株式数に換算して記載しております。なお、当社は2018年４月１日付で普通株式１株につき200株、2019年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
２．権利行使条件は次のとおりです。
①新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役、相談役、顧問又は従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
②新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
③2016年12月期乃至2018年12月期の期間中、いずれかの期の営業利益（監査済みの損益計算書（連結財務諸表を作成している場合には連結損益計算書）に基づくものとする。）が100百万円を超過した場合、新株予約権を行使することができる。
④その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定めるところによる。
３．権利行使条件は次のとおりです。
①新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役、相談役、顧問又は従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
②新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
③その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定めるところによる。
４．権利行使条件は次のとおりです。
①新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役、相談役、顧問又は従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
②新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認めない。
③2017年12月期乃至2019年12月期の３期間中、いずれかの期の営業利益（監査済みの損益計算書（連結財務諸表を作成している場合には連結損益計算書）に基づくものとする。）が250百万円を超過した場合、新株予約権を行使することができる。
④その他の条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約」に定めるところによる。
(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度（2020年12月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 第１回新株予約権 | 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権 | 第４回新株予約権 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 権利確定前 | （株） | ||||
| 前事業年度末 | － | － | 44,000 | － | |
| 付与 | － | － | － | － | |
| 失効 | － | － | － | － | |
| 権利確定 | － | － | 44,000 | － | |
| 未確定残 | － | － | － | － | |
| 権利確定後 | （株） | ||||
| 前事業年度末 | 32,000 | 111,000 | － | 49,000 | |
| 権利確定 | － | － | 44,000 | － | |
| 権利行使 | 8,000 | 32,000 | 10,000 | 27,000 | |
| 失効 | － | － | － | － | |
| 未行使残 | 24,000 | 79,000 | 34,000 | 22,000 |
（注）2019年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っており、分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
| 第１回新株予約権 | 第２回新株予約権 | 第３回新株予約権 | 第４回新株予約権 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 権利行使価格 | （円） | 130 | 130 | 200 | 200 |
| 行使時平均株価 | （円） | 1,367 | 1,458 | 1,855 | 1,855 |
| 付与日における公正な評価単価 | （円） | 1株につき10銭 | 1株につき75円17銭 | 1株につき30銭 | 1株につき89円61銭 |
（注）2019年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っており、分割後の価格に換算して記載しております。
４．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
該当事項はありません。
５．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
（追加情報）
（従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱いの適用）
「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」（実務対応報告第36号 平成30年１月12日。以下「実務対応報告第36号」という。）の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与した取引については、実務対応報告第36号第10項(3)に基づいて、従来採用していた会計処理を継続しております。
１．権利確定条件付き有償新株予約権の概要
前述の「３．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。なお、第１回新株予約権及び第３回新株予約権が権利確定条件付き有償新株予約権となります。
２．採用している会計処理の概要
新株予約権を発行したときは、その発行に伴う払込金額を、純資産の部に新株予約権として計上しております。新株予約権が行使され、新株を発行するときは、当該新株予約権の発行に伴う払込金額と新株予約権の行使に伴う払込金額を、資本金及び資本準備金に振替えます。
なお、新株予約権が失効したときは、当該失効に対応する額を失効が確定した事業年度の利益として処理しております。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2019年12月31日） |
当事業年度 （2020年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 製品保証引当金 | 5,579千円 | 3,746千円 | |
| 仕掛品評価損 | 1,930 | 142 | |
| 受注損失引当金 | － | 678 | |
| 未払事業税 | 5,163 | 531 | |
| 未払金 | 2,526 | 14,142 | |
| その他 | 2,844 | 3,796 | |
| 繰延税金資産小計 | 18,044 | 23,038 | |
| 評価性引当額 | △1,832 | △1,832 | |
| 繰延税金資産合計 | 16,211 | 21,205 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 未収還付事業税 | － | △705 | |
| 繰延税金負債合計 | － | △705 | |
| 繰延税金資産の純額 | 16,211 | 20,500 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （2019年12月31日） |
当事業年度 （2020年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.5％ | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.6 | ||
| 株式報酬費用 | 0.1 | ||
| 住民税均等割 | 0.4 | ||
| 留保金課税 | 4.8 | ||
| 試験研究費等特別控除 | △0.3 | ||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 36.1 |
（資産除去債務関係）
前事業年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
当社は、事務所等の不動産賃借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を有しておりますが、
当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、将来退去する予定もないことから、資産除去債務を
合理的に見積ることができません。
そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
当事業年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
当社は、事務所等の不動産賃借契約に基づき、退去時における原状回復に係る債務を有しておりますが、
当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、将来退去する予定もないことから、資産除去債務を
合理的に見積ることができません。
そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
当社は「sinops事業」の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
【関連情報】
前事業年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
| （単位：千円） |
| 顧客の氏名又は名称 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| 株式会社日本アクセス | 270,993 | sinops事業 |
| マックスバリュ九州株式会社 | 147,250 | sinops事業 |
（注）マックスバリュ九州株式会社は2020年９月１日付でイオン九州株式会社へ商号変更しております。
当事業年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
| （単位：千円） |
| 顧客の氏名又は名称 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| 株式会社日本アクセス | 230,344 | sinops事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前事業年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2020年１月１日 至 2020年12月31日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
当事業年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 214.92円 | 216.38円 |
| １株当たり当期純利益 | 32.16円 | 1.32円 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 31.07円 | 1.29円 |
（注）１．当社は、2019年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行っております。このため、前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
２．１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
当事業年度 （自 2020年１月１日 至 2020年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり当期純利益 | ||
| 当期純利益（千円） | 192,735 | 8,036 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る当期純利益（千円） | 192,735 | 8,036 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 5,993,610 | 6,073,666 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | ||
| 当期純利益調整額（千円） | － | － |
| 普通株式増加数（株） | 209,630 | 177,338 |
| (うち新株予約権（株）） | (209,630) | (177,338) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 第３回新株予約権(新株予約権の数44個） なお、新株予約権の概要は「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 （２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
－ |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 16,435 | 20,713 | － | 37,148 | 10,588 | 1,828 | 26,560 |
| 船舶 | 5,460 | － | － | 5,460 | 5,459 | － | 0 |
| 工具、器具及び備品 | 64,483 | 6,803 | 122 | 71,163 | 60,247 | 7,054 | 10,915 |
| 有形固定資産計 | 86,378 | 27,516 | 122 | 113,772 | 76,296 | 8,883 | 37,475 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 116,308 | 143,237 | 480 | 259,065 | 128,213 | 61,572 | 130,852 |
| ソフトウエア仮勘定 | 72,056 | 107,466 | 142,617 | 36,904 | － | － | 36,904 |
| その他 | 286 | － | － | 286 | － | － | 286 |
| 無形固定資産計 | 188,650 | 250,703 | 143,097 | 296,257 | 128,213 | 61,572 | 168,043 |
（注）１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
建物 20,713千円 本社のレイアウト変更工事によるものです。
工具器具備品 3,270千円 業務用ＰＣ購入によるものです。
2,309千円 本社のネットワーク増強のための備品購入によるものです。
ソフトウエア 82,772千円 販売用ソフトウエアのリリースによるものです。
59,845千円 ＣＬＯＵＤソフトウエアのリリースによるものです。
ソフトウエア仮勘定 38,645千円 販売用ソフトウエア開発によるものです。
68,820千円 ＣＬＯＵＤソフトウエア開発によるものです。
２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
ソフトウエア仮勘定 82,772千円 販売用ソフトウエアへの振替によるものです。
59,845千円 ＣＬＯＵＤソフトウエアへの振替によるものです。
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | － | 100,000 | 0.48 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 5,843 | 34,200 | 0.21 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | － | － | － | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | － | 62,950 | 0.21 | 2022年～2023年 |
| その他有利子負債 | － | － | － | － |
| 合計 | 5,843 | 197,150 | － | － |
（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 34,200 | 28,750 | － | － |
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 製品保証引当金 | 18,245 | 12,252 | 17,127 | 1,117 | 12,252 |
| 受注損失引当金 | － | 2,219 | － | － | 2,219 |
（注）製品保証引当金及び受注損失引当金の「当期減少額（その他）」は使用実績との差額の取崩であります。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
（２）【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ．現金及び預金
| 区分 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 現金 | 0 |
| 預金 | |
| 普通預金 | 1,077,265 |
| 定期預金 | － |
| 小計 | 1,077,265 |
| 合計 | 1,077,266 |
ロ．売掛金
相手先別内訳
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 沖縄イシダ株式会社 | 54,971 |
| 株式会社イズミ | 44,635 |
| 株式会社日本アクセス | 37,977 |
| 株式会社タイヨー | 22,000 |
| ダイトロン株式会社 | 13,572 |
| その他 | 83,352 |
| 合計 | 256,508 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
（千円）
当期発生高
（千円）
当期回収高
（千円）
当期末残高
（千円）
回収率（％）
滞留期間（日）
(A)
(B)
(C)
(D)
| (C) |
| (A) ＋ (B) |
× 100
| (A) ＋ (D) | ||
| ２ | ||
| (B) | ||
| 366 |
340,470
916,624
1,000,586
256,508
79.6
119.18
（注） 当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ．仕掛品
| 品目 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| システム導入支援 | 786 |
| 合計 | 786 |
② 流動負債
買掛金
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 株式会社ドラプロ | 2,934 |
| CLINKS株式会社 | 2,490 |
| 株式会社日立システムズ | 1,611 |
| 株式会社システムハウス関西 | 343 |
| 日本総合システム株式会社 | 209 |
| その他 | 327 |
| 合計 | 7,915 |
（３）【その他】
当事業年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高（千円） | 154,864 | 342,607 | 492,312 | 909,828 |
| 税引前当期純利益又は税引前四半期純損失（△）（千円） | △73,619 | △113,603 | △171,739 | 11,677 |
| 当期純利益又は四半期純損失（△）（千円） | △51,785 | △79,846 | △120,514 | 8,036 |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）（円） | △8.59 | △13.20 | △19.88 | 1.32 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失 （△）（円） |
△8.59 | △4.63 | △6.67 | 21.05 |
有価証券報告書（通常方式）_20210329111802
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | １月１日から12月31日まで |
| 定時株主総会 | 事業年度終了後から３ヶ月以内 |
| 基準日 | 12月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ６月30日 12月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 大阪府大阪市中央区北浜四丁目５番３３号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告をできない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載URL https://www.sinops.jp/ |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
（注） 当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨、定款に定めております。
(１) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(２) 会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
(３) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
有価証券報告書（通常方式）_20210329111802
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第33期）（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）2020年３月30日近畿財務局長に提出
(2）内部統制報告書及びその添付書類
2020年３月30日近畿財務局長に提出
(3）四半期報告書及び確認書
（第34期第１四半期）（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）2020年５月14日近畿財務局長に提出
（第34期第２四半期）（自 2020年４月１日 至 2020年６月30日）2020年８月12日近畿財務局長に提出
（第34期第３四半期）（自 2020年７月１日 至 2020年９月30日）2020年11月13日近畿財務局長に提出
(4）臨時報告書
2020年３月31日近畿財務局に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
有価証券報告書（通常方式）_20210329111802
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。