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SINOMACH PRECISION INDUSTRY Group Co., Ltd. Audit Report / Information 2012
54109_rns_2012-04-20_ef3ccd37-a34e-4980-988f-452613da7d19.PDF
Audit Report / Information
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关于洛阳轴研科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项说明
北京兴华会计师事务所有限责任公司 地址:北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层
关于洛阳轴研科技股份有限公司控股股东
及其他关联方资金占用情况的专项说明
[2012]京会兴核字第 07011447 号
洛阳轴研科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了洛阳轴研科技股份有限公 司(以下简称"贵公司")2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动 表以及财务报表附注(以下简称"财务报表"),并于 2012 年 4 月 18 日签发了[2012] 京会兴审字第 07012015 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56 号)的要求,贵公司编制了后附的 2011 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表(以下简称"资金占用情况表")。
编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的 责任,我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发 现不一致。除了对贵公司实施 2011 年财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审 计程序外,我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序。为更好地理解贵
公司控股股东及其他关联方资金占用情况,后附的资金占用情况表应与已审计的财 务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况 之用, 不得用于其他任何目的。
附件:洛阳轴研科技股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表
北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:王伟
中国注册会计师:晏敏
中国·北京市 二○一二年四月十八日
洛阳轴研科技股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
单位:万元
编制单位:洛阳轴研科技股份有限公司
| 非经营性资金 占用 |
资金占用方名称 | 占用方与上 市公司的关 联关系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2011 年期 初占用资 金余额 |
2011 年度占用 累计发生金额 (不含利息) |
2011 年度占 用资金的利 息(如有) |
2011 年度 偿还累计 发生金额 |
2011 年 期末占用 资金余额 |
占用形成原 因 |
占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其 | ||||||||||
| 附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 前大股东及其 | ||||||||||
| 附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 总计 | - | - | - | - | ||||||
| 其它关联资金 往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上 市公司的关 联关系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2011 年期 初往来资 金余额 |
2011 年度往来 累计发生金额 (不含利息) |
2011 年度往 来资金的利 息(如有) |
2011 年度 偿还累计 发生金额 |
2011 年 期末往来 资金余额 |
往来形成原 因 |
往来性质 |
| 大股东及其附 属企业 |
郑州磨料磨具磨 削研究所 |
同一控制人 | 应收账款 | 2.41 | 2.41 | 销售商品 | 经营性往 来 |
|||
| 郑州磨料磨具磨 削研究所 |
同一控制人 | 预付账款 | 4.68 | 4.68 | 预付货款 | 经营性往 来 |
||||
| 机械工业第六设 计研究院有限公 |
经营性往 | |||||||||
| 司 长春机械科学研 究院有限公司 |
同一控制人 同一控制人 |
预付工程款 预付账款 |
1,241.71 13.05 |
1,241.71 13.05 |
预付工程款 预付设备款 |
来 经营性往 来 |
| 西安重型机械研 究所有限公司 |
同一控制人 | 应收账款 | 0.84 | 0.84 | 销售商品 | 经营性往 来 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 |
洛阳轴承研究所 有限公司 |
全资子公司 | 其他应收款 | 755.97 | 6,940.81 | 5,975.00 | 1,721.79 | 为提高整体 资金效率,用 票据支付精 密型重型轴 承产业化项 目投资款 |
非经营性 往来 |
|
| 阜阳轴研轴承有 限公司 |
全资子公司 | 其他应收款 | 150.00 | 150.00 | 借支资金 | 非经营性 往来 |
||||
| 关联自然人及 其控制的法人 |
||||||||||
| 其他关联人及 其附属企业 |
洛阳轴研建设开 发有限公司 |
联营 | 其他应收款 | 303.35 | 197.40 | 105.95 | 主 辅 分 离 转 入 轴 研 建 设 改制资产 |
非经营性 往来 |
||
| 总计 | - | - | - | 1,062.57 | 8,350.25 | - | 6,172.40 | 3,240.42 | - |
本表已于 2012 年 04 月 18 日获董事会批准。
公司负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
