Sinoma Science & Technology Co.,Ltd. — Board/Management Information 2015

Feb 26, 2015

中材科技股份有限公司独立董事

关于第五届董事会第三次临时会议有关事项的独立意见书

中材科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第三次临时会议于 二〇一五年二月二十六日以传真表决的方式召开，会议审议了《关于公司 2014 年度计提资产减值准备的议案》、《关于修订公司财务管理制度和主要会计政策的 议案》，各位董事对会议议案分别进行审议并予以表决。根据《中小企业板上市 公司规范运作指引》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关规定， 经对公司经营行为的审核、监督，以及对有关资料的认真审阅，基于独立、客观、 公正的立场，发表独立董事意见如下：

一、我们认为本次董事会的召开及全部过程符合《公司法》、《公司章程》及 有关法律法规规定的法定程序，是合法、有效的。

二、对于《关于公司 2014 年度计提资产减值准备的议案》的独立意见：

经核查，我们认为公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司 相关制度的规定，也履行了相应的审批程序。公司计提资产减值准备后，公司 2014 年度财务报表能够更加公允地反映公司截止 2014 年 12 月 31 日的财务状况、 资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。 因此，我们同意公司关于本次计提资产减值准备的事项。

三、对于《关于修订公司财务管理制度和主要会计政策的议案》的独立意见：

公司依照财政部的有关规定和要求，对公司会计政策进行变更，使公司的会 计政策符合财政部、证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反 映公司的财务状况和经营成果，使会计信息更准确、更可靠、更真实。本次会计 政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司 及全体股东，特别是中小股东权益的情形。因此我们同意公司本次会计政策的变 更。

独立董事： 贾小梁 陆风雷

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