Sinoma Science & Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2010

Mar 17, 2011

XYZH/2010A5024

审计报告

中材科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的中材科技股份有限公司（以下简称中材科技公司）合并及母公司财 务报表，包括2010 年12 月31 日的资产负债表，2010 年度的利润表、现金流量表、股东 权益变动表及财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是中材科技公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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三、 审计意见

我们认为，中材科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了中材科技公司2010 年12 月31 日的财务状况以及2010 年度的经营成果和现 金流量。

信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王勇

中国注册会计师：许志扬

中国 北京 二○一一年三月十六日

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合并资产负债表

2010年12月31日

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司			单位：人民币元
项 目	附注	年末金额	年初金额
流动资产：
货币资金	八、1	1,307,483,823.72	323,096,496.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	八、2	347,804,718.91	81,899,789.93
应收账款	八、3	687,279,480.33	441,648,159.56
预付款项	八、4	74,816,956.46	75,766,670.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	八、5	6,197,089.27	6,398,633.84
买入返售金融资产
存货	八、6	712,085,220.69	485,789,725.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		3,135,667,289.38	1,414,599,475.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	八、7	51,782,370.10	21,770,286.61
投资性房地产
固定资产	八、8	968,188,297.64	894,924,799.56
在建工程	八、9	122,143,873.62	37,087,776.06
工程物资	八、10	262,423.46	3,212,530.47
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	八、11	200,275,299.15	199,680,073.92
开发支出	八、12	14,315,627.78	12,526,076.74
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	八、13	33,511,115.77	13,176,462.03
其他非流动资产
非流动资产合计		1,390,479,007.52	1,182,378,005.39
资产总计		4,526,146,296.90	2,596,977,480.43

法定代表人：李新华 主管会计工作负责人： 纪翔远 会计机构负责人：庄琴霞

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合并资产负债表 (续)

2010年12月31日

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司			单位：人民币元
项 目	附注	年末金额	年初金额
流动负债：
短期借款	八、15	610,000,000.00	406,000,000.00
向中央银行借款		-	-
吸收存款及同业存放		-	-
拆入资金		-	-
交易性金融负债		-	-
应付票据	八、16	386,789,189.70	135,905,622.82
应付账款	八、17	407,329,832.01	345,662,716.83
预收款项	八、18	64,472,993.71	70,474,622.69
卖出回购金融资产款		-	-
应付手续费及佣金		-	-
应付职工薪酬	八、19	25,112,910.02	23,505,794.72
应交税费	八、20	40,666,720.01	19,116,857.07
应付利息		-	389,720.00
应付股利		-	-
其他应付款	八、21	14,435,249.40	11,387,788.64
应付分保账款		-	-
保险合同准备金		-	-
代理买卖证券款		-	-
代理承销证券款		-	-
一年内到期的非流动负债	八、22	55,170,000.00	-
其他流动负债	八、23	31,215,630.42	-
流动负债合计		1,635,192,525.27	1,012,443,122.77
非流动负债：
长期借款	八、24	444,691,500.00	450,000,000.00
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款	八、25	34,500,000.00	13,500,000.00
预计负债	八、26	39,204,952.74	-
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债	八、27	42,966,964.09	50,754,504.29
非流动负债合计		561,363,416.83	514,254,504.29
负 债 合 计		2,196,555,942.10	1,526,697,627.06
股东权益：
股本	八、28	200,000,000.00	150,000,000.00
资本公积	八、29	1,537,385,486.68	371,540,257.72
减：库存股		-	-
专项储备		-	-
盈余公积	八、30	32,359,608.75	30,583,166.17
一般风险准备		-	-
未分配利润	八、31	427,488,289.45	252,260,282.53
外币报表折算差额		-	-
归属于母公司股东权益合计		2,197,233,384.88	804,383,706.42
少数股东权益	八、32	132,356,969.92	265,896,146.95
股东权益合计		2,329,590,354.80	1,070,279,853.37
负债和股东权益总计		4,526,146,296.90	2,596,977,480.43

法定代表人：李新华 主管会计工作负责人： 纪翔远 会计机构负责人：庄琴霞

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合并利润表

2010年度

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司			单位：人民币元
项目	附注	本年金额	上年金额
一、营业总收入	八、33	2,573,499,961.40	1,612,843,429.76
其中:营业收入	八、33	2,573,499,961.40	1,612,843,429.76
利息收入		-	-
已赚保费		-	-
手续费及佣金收入		-	-
二、营业总成本		2,297,506,666.25	1,423,312,719.97
其中：营业成本	八、33	1,825,897,459.71	1,110,827,132.74
利息支出		-	-
手续费及佣金支出		-	-
退保金		-	-
赔付支出净额		-	-
提取保险合同准备金净额		-	-
保单红利支出		-	-
分保费用		-	-
营业税金及附加	八、34	13,591,277.04	10,125,395.90
销售费用	八、35	98,491,795.79	43,675,529.42
管理费用	八、36	251,560,067.97	211,857,040.68
财务费用	八、37	65,307,662.57	31,920,374.80
资产减值损失	八、38	42,658,403.17	14,907,246.43
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	八、39	1,325,083.49	2,071,483.39
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		1,325,083.49	2,071,483.39
汇兑收益（损失以“-”号填列）		-	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		277,318,378.64	191,602,193.18
加：营业外收入	八、40	87,892,817.93	56,776,596.11
减：营业外支出	八、41	1,162,525.90	6,203,199.05
其中：非流动资产处置损失		147,720.38	2,804,710.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		364,048,670.67	242,175,590.24
减：所得税费用	八、42	52,971,889.18	39,206,100.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		311,076,781.49	202,969,490.13
归属于母公司股东的净利润		177,004,449.50	108,385,542.93
少数股东损益		134,072,331.99	94,583,947.20
六、每股收益：
（一）基本每股收益	八、43	1.1800	0.7226
（二）稀释每股收益	八、43	1.1800	0.7226
七、其他综合收益		-	-
八、综合收益总额		311,076,781.49	202,969,490.13
归属于母公司股东的综合收益总额		177,004,449.50	108,385,542.93
归属于少数股东的综合收益总额		134,072,331.99	94,583,947.20

法定代表人：李新华 主管会计工作负责人： 纪翔远 会计机构负责人：庄琴霞

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合并现金流量表

2010年度

编制单位：中材科技股份有限公司

编制单位：中材科技股份有限公司
项 目	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,996,027,829.87	1,366,487,888.75
客户存款和同业存放款项净增加额		-	-
向中央银行借款净增加额		-	-
向其他金融机构拆入资金净增加额		-	-
收到原保险合同保费取得的现金		-	-
收到再保险业务现金净额		-	-
保户储金及投资款净增加额		-	-
处置交易性金融资产净增加额		-	-
收取利息、手续费及佣金的现金		-	-
拆入资金净增加额		-	-
回购业务资金净增加额		-	-
收到的税费返还		15,791,150.65	318,056.51
收到其他与经营活动有关的现金	八、44	100,872,612.15	92,717,049.46
经营活动现金流入小计		2,112,691,592.67	1,459,522,994.72
购买商品、接受劳务支付的现金		1,461,880,276.16	948,712,390.38
客户贷款及垫款净增加额		-	-
存放中央银行和同业款项净增加额		-	-
支付原保险合同赔付款项的现金		-	-
支付利息、手续费及佣金的现金		-	-
支付保单红利的现金		-	-
支付给职工以及为职工支付的现金		254,851,133.20	205,067,674.24
支付的各项税费		175,843,992.76	125,785,083.09
支付其他与经营活动有关的现金	八、44	140,443,029.65	140,295,483.28
经营活动现金流出小计		2,033,018,431.77	1,419,860,630.99
经营活动产生的现金流量净额		79,673,160.90	39,662,363.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		-	-
取得投资收益收到的现金		1,656,000.00	2,318,400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		9,488,666.84	458,995.14
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		11,144,666.84	2,777,395.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		296,723,817.73	218,872,978.18
投资支付的现金		-	-
质押贷款净增加额		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		296,723,817.73	218,872,978.18
投资活动产生的现金流量净额		-285,579,150.89	-216,095,583.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		922,849,230.10	124,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		2,901,000.00	124,500.00
取得借款所收到的现金		1,277,861,500.00	1,151,000,000.00
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	八、44	73,120,000.00	27,500,000.00
筹资活动现金流入小计		2,273,830,730.10	1,178,624,500.00
偿还债务所支付的现金		1,024,126,850.00	815,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		66,680,142.45	75,107,222.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		4,252,404.66	4,934,706.86
支付其他与筹资活动有关的现金	八、44	9,020,496.42	-
筹资活动现金流出小计		1,099,827,488.87	890,107,222.45
筹资活动产生的现金流量净额		1,174,003,241.23	288,517,277.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-248,794.85	39,042.69
五、现金及现金等价物净增加额	八、44	967,848,456.39	112,123,100.93
加：期初现金及现金等价物余额	八、44	315,053,487.01	202,930,386.08
六、期末现金及现金等价物余额	八、44	1,282,901,943.40	315,053,487.01

法定代表人：李新华 主管会计工作负责人： 纪翔远 会计机构负责人：庄琴霞

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合并股东权益变动表

2010年度

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	本年金额
	归属于母公司股东权益								少数股东权益	股东 权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	150,000,000.00	371,540,257.72	-	-	30,583,166.17	-	252,260,282.53	-	265,896,146.95	1,070,279,853.37
加：会计政策变更										-
前期差错更正										-
其他										-
二、本年年初余额	150,000,000.00	371,540,257.72	-		30,583,166.17	-	252,260,282.53	-	265,896,146.95	1,070,279,853.37
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	50,000,000.00	1,165,845,228.96	-		1,776,442.58	-	175,228,006.92	-	-133,539,177.03	1,259,310,501.43
（一）净利润							177,004,449.50		134,072,331.99	311,076,781.49
（二）其他综合收益										-
上述（一）和（二）小计	-	-	-		-	-	177,004,449.50	-	134,072,331.99	311,076,781.49
（三）股东投入和减少资本	50,000,000.00	1,165,845,228.96	-		-	-	-	-	-86,400,300.00	1,129,444,928.96
1.股东投入资本	50,000,000.00	1,135,253,428.96							-87,088,500.00	1,098,164,928.96
2.股份支付计入股东权益的金额										-
3.其他		30,591,800.00							688,200.00	31,280,000.00
（四）利润分配	-	-	-		1,776,442.58	-	-1,776,442.58	-	-4,252,404.66	-4,252,404.66
1.提取盈余公积					1,776,442.58		-1,776,442.58			-
2.提取一般风险准备										-
3.对股东的分配									-4,252,404.66	-4,252,404.66
4.其他										-
（五）股东权益内部结转	-	-	-		-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本										-
2.盈余公积转增股本										-
3.盈余公积弥补亏损										-
4.其他										-
（六）专项储备	-	-	-		-	-	-	-	-	-
1.本年提取										-
2.本年使用										-
（七）其他									-176,958,804.36	-176,958,804.36
四、本年年末余额	200,000,000.00	1,537,385,486.68	-	-	32,359,608.75	-	427,488,289.45	-	132,356,969.92	2,329,590,354.80

法定代表人： 李新华 主管会计工作负责人： 纪翔远 会计机构负责人： 庄琴霞

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合并股东权益变动表（续）

2010年度

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	上年金额
	归属于母公司股东权益								少数股东权益	股东 权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	150,000,000.00	347,119,368.94	-	-	28,823,697.61	-	175,634,208.16	-	176,122,406.61	877,699,681.32
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-		-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	150,000,000.00	347,119,368.94	-		28,823,697.61	-	175,634,208.16	-	176,122,406.61	877,699,681.32
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	24,420,888.78	-		1,759,468.56	-	76,626,074.37	-	89,773,740.34	192,580,172.05
（一）净利润	-	-	-		-	-	108,385,542.93	-	94,583,947.20	202,969,490.13
（二）其他综合收益	-	-	-		-	-	-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-		-	-	108,385,542.93	-	94,583,947.20	202,969,490.13
（三）股东投入和减少资本	-	24,420,888.78	-		-	-	-	-	124,500.00	24,545,388.78
1.股东投入资本	-	-	-		-	-	-	-	124,500.00	124,500.00
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-		-	-	-	-	-	-
3.其他	-	24,420,888.78	-		-	-	-	-	-	24,420,888.78
（四）利润分配	-	-	-		1,759,468.56	-	-31,759,468.56	-	-4,934,706.86	-34,934,706.86
1.提取盈余公积	-	-	-		1,759,468.56		-1,759,468.56	-	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-		-	-	-	-	-	-
3.对股东的分配	-	-	-		-	-	-30,000,000.00	-	-4,934,706.86	-34,934,706.86
4.其他	-	-	-		-	-	-	-		-
（五）股东权益内部结转	-	-	-		-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本	-	-	-		-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增股本	-	-	-		-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-		-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-		-	-	-	-	-	-
（六）专项储备	-	-	-		-	-	-	-	-	-
1.本年提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.本年使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年年末余额	150,000,000.00	371,540,257.72	-	-	30,583,166.17	-	252,260,282.53	-	265,896,146.95	1,070,279,853.37

法定代表人： 李新华 主管会计工作负责人： 纪翔远 会计机构负责人： 庄琴霞

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母公司资产负债表

2010年12月31日

2010年12月31日	2010年12月31日	2010年12月31日	2010年12月31日
编制单位：中材科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目	附注	年末金额	年初金额
流动资产：
货币资金		1,070,744,828.33	189,647,696.98
交易性金融资产
应收票据		52,159,281.71	34,784,109.93
应收账款	十五、1	130,378,236.00	139,261,173.94
预付款项		25,201,676.70	8,649,469.06
应收利息
应收股利
其他应收款	十五、2	142,184,262.47	61,166,608.38
存货		100,996,875.61	74,938,417.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,521,665,160.82	508,447,475.29
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十五、3	836,221,077.80	502,824,786.61
投资性房地产
固定资产		279,730,631.01	297,819,038.38
在建工程		2,290,355.39	986,176.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		66,133,626.83	66,748,856.13
开发支出			2,056,410.50
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		4,613,672.48	3,729,813.32
其他非流动资产
非流动资产合计		1,188,989,363.51	874,165,081.36
资 产 总 计		2,710,654,524.33	1,382,612,556.65

法定代表人：李新华 主管会计工作负责人： 纪翔远 会计机构负责人：庄琴霞

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9

母公司资产负债表 (续)

2010年12月31日

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司			单位：人民币元
项 目	附注	年末金额	年初金额
流动负债：
短期借款		500,000,000.00	371,000,000.00
交易性金融负债		-	-
应付票据		50,013,485.29	37,762,215.95
应付账款		74,852,296.64	80,504,800.56
预收款项		30,878,032.59	10,784,207.35
应付职工薪酬		910,411.59	689,839.46
应交税费		12,156,449.71	12,661,188.97
应付利息		-	-
应付股利		-	-
其他应付款		144,613,065.11	257,053,698.63
一年内到期的非流动负债		-	-
其他流动负债		4,452,348.91	-
流动负债合计		817,876,089.84	770,455,950.92
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款		5,000,000.00	5,000,000.00
预计负债		-	-
递延所得税负债		-	-
其他非流动负债		2,811,443.19	4,509,164.80
非流动负债合计		7,811,443.19	9,509,164.80
负 债 合 计		825,687,533.03	779,965,115.72
股东权益
股本		200,000,000.00	150,000,000.00
资本公积		1,575,106,526.50	360,551,401.90
减：库存股		-	-
专项储备		-	-
盈余公积		32,359,608.75	30,583,166.17
一般风险准备		-	-
未分配利润		77,500,856.05	61,512,872.86
外币报表折算差额		-	-
股东权益合计		1,884,966,991.30	602,647,440.93
负债和股东权益总计		2,710,654,524.33	1,382,612,556.65

法定代表人：李新华 主管会计工作负责人： 纪翔远 会计机构负责人：庄琴霞

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10

母公司利润表

2010年度

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司			单位：人民币元
项目	附注	本年金额	上年金额
一、营业收入	十五、4	513,674,629.41	446,700,809.26
减：营业成本	十五、4	376,121,537.31	329,146,744.52
营业税金及附加		3,929,500.76	3,194,708.60
销售费用		24,783,707.12	19,815,446.83
管理费用		92,537,916.81	88,044,568.93
财务费用		24,486,211.47	17,759,870.29
资产减值损失		9,838,367.01	747,149.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	十五、5	17,297,870.82	20,759,760.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		1,782,291.19	2,071,483.39
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-724,740.25	8,752,081.30
加：营业外收入		18,662,572.39	13,709,965.54
减：营业外支出		595,656.94	1,755,122.63
其中：非流动资产处置损失		97,579.06	467,758.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		17,342,175.20	20,706,924.21
减：所得税费用		-422,250.57	3,112,238.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		17,764,425.77	17,594,685.60
五、每股收益：		—	—
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		17,764,425.77	17,594,685.60

法定代表人：李新华 主管会计工作负责人： 纪翔远 会计机构负责人：庄琴霞

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11

母公司现金流量表

2010年度

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司			单位：人民币元
项 目	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		456,497,103.65	376,644,938.99
收到的税费返还		5,171,436.84
收到其他与经营活动有关的现金		34,594,557.88	25,813,435.65
经营活动现金流入小计		496,263,098.37	402,458,374.64
购买商品、接受劳务支付的现金		289,116,396.25	200,215,263.92
支付给职工以及为职工支付的现金		88,458,162.38	92,418,416.21
支付的各项税费		32,820,672.18	35,532,354.80
支付其他与经营活动有关的现金		62,858,217.59	42,441,192.30
经营活动现金流出小计		473,253,448.40	370,607,227.23
经营活动产生的现金流量净额		23,009,649.97	31,851,147.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		17,171,579.63	21,006,677.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		338,980.00	340,380.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		17,510,559.63	21,347,057.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		15,261,805.40	18,045,833.97
投资支付的现金			53,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		15,261,805.40	71,945,833.97
投资活动产生的现金流量净额		2,248,754.23	-50,598,776.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		919,948,230.10
取得借款收到的现金		980,000,000.00	711,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		723,718,205.94	1,001,332,787.50
筹资活动现金流入小计		2,623,666,436.04	1,712,332,787.50
偿还债务支付的现金		851,000,000.00	670,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		32,649,250.12	50,528,351.08
支付其他与筹资活动有关的现金		895,679,299.55	868,335,813.63
筹资活动现金流出小计		1,779,328,549.67	1,588,864,164.71
筹资活动产生的现金流量净额		844,337,886.37	123,468,622.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	十五、6	869,596,290.57	104,720,993.28
加：期初现金及现金等价物余额	十五、6	189,647,696.98	84,926,703.70
六、期末现金及现金等价物余额	十五、6	1,059,243,987.55	189,647,696.98

法定代表人：李新华 主管会计工作负责人： 纪翔远 会计机构负责人：庄琴霞

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12

母公司股东权益变动表

2010年度

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	本年金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	150,000,000.00	360,551,401.90			30,583,166.17		61,512,872.86	602,647,440.93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	150,000,000.00	360,551,401.90			30,583,166.17		61,512,872.86	602,647,440.93
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	50,000,000.00	1,214,555,124.60			1,776,442.58		15,987,983.19	1,282,319,550.37
（一）净利润							17,764,425.77	17,764,425.77
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							17,764,425.77	17,764,425.77
（三）股东投入和减少资本	50,000,000.00	1,214,555,124.60						1,264,555,124.60
1.股东投入资本	50,000,000.00	1,190,775,124.60						1,240,775,124.60
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他		23,780,000.00						23,780,000.00
（四）利润分配					1,776,442.58		-1,776,442.58
1.提取盈余公积					1,776,442.58		-1,776,442.58
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
（六）专项储备
1.本年提取
2.本年使用
（七）其他
四、本年年末余额	200,000,000.00	1,575,106,526.50			32,359,608.75		77,500,856.05	1,884,966,991.30

法定代表人： 李新华 主管会计工作负责人： 纪翔远 会计机构负责人： 庄琴霞

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13

母公司股东权益变动表（续）

2010年度

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项 目	上年金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	150,000,000.00	336,130,513.12	-	-	28,823,697.61	-	75,677,655.82	590,631,866.55
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	150,000,000.00	336,130,513.12	-		28,823,697.61	-	75,677,655.82	590,631,866.55
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	24,420,888.78	-		1,759,468.56	-	-14,164,782.96	12,015,574.38
（一）净利润	-	-	-		-	-	17,594,685.60	17,594,685.60
（二）其他综合收益	-	-	-		-	-	-	-
上述（一）和（二）小计	-	-	-		-	-	17,594,685.60	17,594,685.60
（三）股东投入和减少资本	-	24,420,888.78	-		-	-	-	24,420,888.78
1.股东投入资本	-	-	-		-	-	-	-
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-		-	-	-	-
3.其他	-	24,420,888.78	-		-	-	-	24,420,888.78
（四）利润分配	-	-	-		1,759,468.56	-	-31,759,468.56	-30,000,000.00
1.提取盈余公积	-	-	-		1,759,468.56	-	-1,759,468.56	-
2.提取一般风险准备	-	-	-		-	-	-	-
3.对股东的分配	-	-	-		-	-	-30,000,000.00	-30,000,000.00
4.其他	-	-	-		-	-		-
（五）股东权益内部结转	-	-	-		-	-	-	-
1.资本公积转增股本	-	-	-		-	-	-	-
2.盈余公积转增股本	-	-	-		-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-		-	-	-	-
4.其他	-	-	-		-	-	-	-
（六）专项储备	-	-	-		-	-	-	-
1.本年提取	-	-	-		-	-	-	-
2.本年使用	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年年末余额	150,000,000.00	360,551,401.90	-	-	30,583,166.17	-	61,512,872.86	602,647,440.93

法定代表人： 李新华 主管会计工作负责人： 纪翔远 会计机构负责人： 庄琴霞

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14

中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

一、 公司的基本情况

中材科技股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系于2001 年11 月29 日经中华人民共和国国家经济贸易委员会以国经贸企改（2001）1217 号文批 准，由中国建筑材料工业建设总公司(现更名为中国中材股份有限公司)、南京彤天科技实 业有限责任公司、北京华明电光源工业有限责任公司（现更名为中节投资产经营有限公 司）、北京华恒创业投资有限公司、深圳市创新科技投资有限公司（现更名为深圳市创新 投资集团有限公司）作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司，本公司股本总额11,210 万股，其中中国中材股份有限公司持有7,150.68 万股，占总股本的63.79%、南京彤天科 技实业有限责任公司持有2,659.56 万股，占总股本的23.73%、中节投资产经营有限公司 持有699.88 万股，占总股本的6.24%、北京华恒创业投资有限公司持有349.94 万股，占 总股本的3.12%、深圳市创新科技投资有限公司持有349.94 万股，占总股本的3.12%。本 公司于2001 年12 月28 日领取了注册号为1000001003615 的企业法人营业执照。2007 年 5 月11 日，本公司注册地由江苏省南京市高新技术开发区火炬路C4-2-330 号变更为江 苏省南京市江宁科学园彤天路99 号。总部办公地址为北京市海淀区板井路69 号商务中 心写字楼12Fa。法定代表人：李新华。

经中国证券监督管理委员证监发行字［2006］99 号文核准，本公司发行人民币普通 股3,790 万股，股票面值人民币1 元，于2006 年11 月20 日在深圳证券交易所挂牌交易。 发行新股后本公司股本总额为15,000 万股，其中中国中材股份有限公司持股7,150.68 万 股，占总股本的47.67%；南京彤天科技实业有限责任公司持股2,659.56 万股，占总股本 的17.73%；中节投资产经营有限公司持股699.88 万股，占总股本的4.67%；北京华恒创 业投资有限公司持股349.94 万股，占总股本的2.33%；深圳市创新投资集团有限公司持 股349.94 万股，占总股本的2.33%；社会公众股3,790.00 万股，占总股本的25.27%。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1702 号《关于核准中材科技股份有限公 司非公开发行股票的批复》文件核准，本公司非公开向中国中材股份有限公司、中国三峡 新能源公司（原名为中国水利投资集团公司）、中节投资产经营有限公司发行人民币普通 股5,000 万股，每股面值人民币1 元，于2010 年12 月30 日在深圳证券交易所挂牌交易。

截至2010 年12 月31 日，本公司总股本为20,000 万股，其中有限售条件股份 12,150.68 万股，占总股本的60.75%；无限售条件股份7,849.32 万股，占总股本的39.25%。

本公司属特种纤维复合材料行业，经营范围主要为：玻璃纤维、复合材料、压力容器、 过滤材料、矿物棉、其他非金属新材料、工业铂铑合金、浸润剂及相关设备研究、制造与 销售；技术转让、咨询服务；工程设计与承包；建筑工程、环境污染防治专项工程、轻工、 市政工程设计；玻璃纤维、复合材料、其他非金属新材料工程设计与承包；贵金属材料、 机械设备、工业自控产品、计算机软件的销售（以上国家有专项专营规定的除外）。经营

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15

中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国 家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。主要产品为：高强玻璃纤维及制品、 玻璃微纤维纸、高温过滤材料、先进复合材料、工程复合材料，并从事万吨级玻璃纤维池 窑拉丝工程、大型非矿工程的设计、核心装备制造和技术服务。

本公司之母公司为中国中材股份有限公司，本集团最终母公司为中国中材集团有限公 司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重 大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实 施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。

本公司职能管理部门包括总裁办公室、规划控制部、证券部和财务部等；分公司包括 中材科技股份有限公司北京分公司、中材科技股份有限公司东莞双威分公司；子公司主要 包括北京玻钢院复合材料有限公司、苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司、中材科 技（苏州）有限公司、中材科技（苏州）技术研究院有限公司、中材科技风电叶片股份有 限公司、北京中材汽车复合材料有限公司。

二、 财务报表的编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表 的编制方法”所述会计政策和估计编制。

三、 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集 团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1. 会计期间

本集团的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。

1. 记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

1. 记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等 以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

1. 现金及现金等价物

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现 金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。

1. 外币业务和外币财务报表折算

2. （1）外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债 表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化 的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损 益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 人民币金额。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权 益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用 项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权 益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金 的影响额，在现金流量表中单独列示。

1. 金融资产和金融负债

（1） 金融资产

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。

1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期 内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。

3） 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金 融资产。

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未 被划分为其他类的金融资产。

金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初 始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价 值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利 息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计 入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累 计额之后的差额，计入投资损益。

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其 他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减 值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股 东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。

（2） 金融负债

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计 量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损 益。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

a) 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃 市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的 公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发 生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。

b) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金 融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

7. 应收款项坏账准备

本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、 现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等； 债务单位逾期未履行偿债义务超过5 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性 不大。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账 准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程 序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

将单项金额超过100 万元的应收款项视为重大应 单项金额重大的判断依据或金额标准 收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 计提方法 额，计提坏账准备

（2）按组合计提坏账准备应收款项

确定组合的依据	确定组合的依据
账龄组合	以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	按账龄分析法计提坏账准备

采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

客户类别	信用期内	1 年以内	1-2 年	逾期	2-3 年	3 年以上
A类	0	5%	20%		50%	100%
B 类	0	20%	50%		100%	100%

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中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

C 类 0 50% 100% 100% 100%

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能 反映其风险特征的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，计提坏账准备

单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法

8. 存货

本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平 均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存 商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取； 其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存 货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定。

9. 长期股权投资

长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影 响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的 决策需要各合营方一致同意等。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与 其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公 司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明 该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照 实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权 益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约 定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按 相关会计准则的规定确定投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合 营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控 制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投 资，作为可供出售金融资产核算。

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期 股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年 实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联 营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营 企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限 直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。

本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投 资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资 等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因 对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投 资，改按权益法核算。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有 者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。

10. 固定资产

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000 元的有形资产。

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、模具和其他，按其

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税 费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出； 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议 约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公 允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认 条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产 确认条件的，于发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定 资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期 费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

序号	类别	折旧年限(年)	预计残值率(%)	年折旧率(%)
1	房屋建筑物	20	5	4.75
2	机器设备	10	5	9.5
3	运输设备	5	5	19
4	电子设备	5	5	19
5	其他	5	5	19
6	模具	8 年或按使用频次（600 片）	无残值	*

*模具按使用寿命或按使用频次孰高计提折旧。

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额 计入当期损益。

11. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费 等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、 安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化 的借款费用和汇兑损益。

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按 估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异进行调整。

12. 借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已 经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产 活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生 产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

13. 无形资产

本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本 计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资 者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值 不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其 他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分 期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如 发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预 计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并 在预计使用寿命内摊销。

1. 研究与开发

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本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不 确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益； 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发 支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发 支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

1. 非金融长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的 无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行 减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行 减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组 合为基础测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述 资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

出现减值的迹象如下：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌；

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

• （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

16. 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年 以上(不含1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能 使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

17. 职工薪酬

本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供 服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入 当期损益。

职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、 工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。

18. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价 值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

19. 收入确认原则

本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入， 收入确认原则如下：

（1） 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额 能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

（2） 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能 流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日， 提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比 按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发 生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。

20. 政府补助

政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货 币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收 的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额(1 元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。

21. 递延所得税资产和递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值 的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可 抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递 延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计 量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

22. 租赁

本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作 为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各 个期间按直线法确认为收入。

23. 所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得 税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。

当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税 务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所 得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

24. 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部 为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分 能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现 金流量等有关会计信息。

分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例 在不同的分部之间分配。

25. 企业合并

企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本 集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被 合并方或被购买方控制权的日期。

对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合 并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。

1. 合并财务报表的编制方法

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（1） 合并范围的确定原则

本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

（2） 合并财务报表所采用的会计方法

本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的 要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中 不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列 示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公 司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营 成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。

五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正

本集团本年无重大会计政策、会计估计变更和前期差错更正事项。

六、 税项

1. 主要税种及税率

1. 主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	商品销售收入	17%
营业税	除技术转让收入以外的技术收入	5%
城市维护建设税	应交流转税	7%
教育费附加	应交流转税	3%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
房产税	房产原值的70%	1.2%

2. 税收优惠及批文

（1） 企业所得税

1）本公司本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。本公司2008 年9 月24 日获得由 江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的高新技 术企业证书（证书号GR200832000039），有效期三年。

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

2）本公司之子公司苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司（以下简称苏非有限） 本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。苏非有限2008 年9 月24 日获得由江苏省科学技 术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书（证 书号GR200832000125），有效期三年。

3）本公司之子公司北京玻钢院复合材料有限公司（以下简称北玻有限）本年度按15% 优惠税率缴纳企业所得税。北玻有限2008 年12 月18 日获得由北京市科学技术委员会、 北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发高新技术企业证书（证书号 GR200811000044），有效期三年。

4）本公司之子公司中材科技（苏州）有限公司（以下简称苏州有限）本年度按15% 优惠税率缴纳企业所得税。苏州有限2008 年12 月9 日获得由江苏省科学技术厅、江苏省 财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发高新技术企业证书（证书号 GR200832001308），有效期三年。

5）本公司之子公司中材科技风电叶片股份有限公司（以下简称中材叶片）本年度按 15%优惠税率缴纳企业所得税。中材叶片2008 年12 月18 日获得由北京市科学技术委员会、 北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发高新技术企业证书（证书号 GR200811000665），有效期三年。

6）中材叶片之子公司中材科技（酒泉）风电叶片有限公司（以下简称中材叶片酒泉 公司）本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。中材叶片酒泉公司2009 年12 月11 日获 得由甘肃省国家税务局甘国税批字[2009]138 号文件批复，符合西部大开发税收优惠政策 的规定，在2009-2010 年度减按15%的税率征收企业所得税。

（2） 增值税

根据财税 [2004]152 号文的有关规定，本公司及本公司之子公司北玻有限生产的部 分产品自2003 年1 月1 日起免征增值税。

（3） 营业税

根据财税（1999）273 号文的有关规定，本集团的技术转让合同经技术交易市场认定 并经税务主管部门核定后，取得的技术转让收入免交营业税。

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中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

七、 企业合并及合并财务报表

（一） 子公司 单位：人民币万元

公司名称	公司 类型	注册 地	业务 性质	注册 资本	经 营 范 围	年末投 资金额	实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额	持股比 例（%）	表决权 比例 （%）	是否 合并 报表	少数股东权 益	少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额	从母公司所有者 权益冲减子公司 少数股东分担的 本期亏损超过少 数股东在该子公 司期初所有者权 益中所享有份额 后的余额
同一控制下企业 合并取得的子公 司
非同一控制下企 业合并取得的子 公司
其他方式取得的 子公司
北京玻钢院复合 材料有限公司	有限 公司	北京	生产	6,000.00	*1	4,800.00		80.00	80.00	是	3,179.80
中材科技（苏州） 有限公司	有限 公司	苏州	生产	18,000.00	*2	18,095.45		100.00	100.00	是

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中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

公司名称	公司 类型	注册 地	业务 性质	注册 资本	经 营 范 围	年末投 资金额	实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额	持股比 例（%）	表决权 比例 （%）	是否 合并 报表	少数股东权 益	少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额	从母公司所有者 权益冲减子公司 少数股东分担的 本期亏损超过少 数股东在该子公 司期初所有者权 益中所享有份额 后的余额
苏州中材非金属 矿工业设计研究 院有限公司	有限 公司	苏州	服务及 少量生 产加工	5,000.00	*3	3,750.00		75.00	75.00	是	1,735.26
中材科技（苏州） 技术研究院有限 公司	有限 公司	苏州	服务业	2,600.00	*4	2,600.00		80.00	100.00	是
中材科技风电叶 片股份有限公司	有限 公司	北京	生产	25,500.00	*5	48,187.00		89.41	89.41	是	8,006.67
北京中材汽车复 合材料有限公司	有限 公司	北京	生产	4,000.00	*6	4,000.00		100.00	100.00	是

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

*1 北京玻钢院复合材料有限公司经营范围：研制、生产、销售玻璃钢、复合材料及 其原辅材料、树脂、玻璃球、玻璃纤维制品、化工原料及产品（不含危险品）、机电及环 保设备、玻璃钢成型设备、五金交电、建筑材料；承接上述产品的分析测试；信息技术、 网络技术的开发；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；货物进出口、技术进出口、 代理进出口。

*2 中材科技（苏州）有限公司经营范围：复合气瓶、无缝金属内衬、复合材料及制 品的生产、销售并提供相关技术服务；机械设备制造、销售；机械工程设计与安装；销售 通讯设备、计算机网络产品、软件产品。

*3 苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司经营范围：工程总承包；非金属矿及 深加工、建筑工程、建筑材料设计；工程咨询；水泥制品（摩擦材料）、物资工程；市政 工程；环保工程设计；压力容器设计；工程监理、工程地质勘探；建筑防水材料销售；与 上述业务相关的技术转让、技术咨询、技术开发、技术服务。自营和代理各类商品及技术 的进出口业务。

*4 中材科技（苏州）技术研究院有限公司经营范围：功能矿物材料、特种玻璃纤维、 先进复合材料的技术研究及产品开发，相关的关键装备开发与相关技术服务。

*5 中材科技风电叶片股份有限公司一般经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、 技术转让；销售风机叶片、机械设备、电器设备；货物进出口、技术进出口、代理进出口、 维修保养风机叶片；许可经营项目：制造风机叶片。

*6 北京中材汽车复合材料有限公司经营范围：研制、生产、销售汽车复合材料产品 及其他复合材料产品、原辅材料；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；货物进出 口；技术进出口；代理进出口。

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

八、 合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2010 年1 月1 日，“年 末”系指2010 年12 月31 日，“本年”系指2010 年1 月1 日至12 月31 日，“上年” 系 指2009 年1 月1 日至12 月31 日，货币单位为人民币元。

1. 货币资金

项目	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
	原币	折算 汇率	折合人民币	原币	折算 汇率	折合人民币
现金			139,175.64			120,393.12
其中：人民 币	139,175.64	1.0000	139,175.64	86,299.21	1.0000	86,299.21
欧元				3,480.00	9.7971	34,093.91
银行存款			1,259,257,780.19			309,110,205.68
其中：人民 币	1,258,496,634.63	1.0000	1,258,496,634.63	300,114,180.95	1.0000	300,114,180.95
美元	112,235.76	6.6227	743,303.77	1,212,399.69	6.8282	8,278,507.56
欧元	2,025.98	8.8065	17,841.79	73,237.71	9.7971	717,517.17
其他货币资 金			48,086,867.89			13,865,897.38
其中：人民 币	48,086,867.89	1.0000	48,086,867.89	13,865,897.38	1.0000	13,865,897.38
合计			1,307,483,823.72			323,096,496.18

（1 ）本集团本年末其他货币资金中支付受限的履约保函保证金共 24,581,880.32 元。

（2）本年末余额较上年增加较大，主要原因是本年非公开发行股票收到募集 资金。

2. 应收票据

（1） 应收票据种类

（1） 应收票据种类
票据种类	年末金额	年初金额
银行承兑汇票	342,596,952.99	77,915,876.97
商业承兑汇票	5,207,765.92	3,983,912.96
合计	347,804,718.91	81,899,789.93

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

本年应收票据余额比上年增加主要原因为本公司之子公司中材叶片销售量增加。

（2） 年末已经背书给他方但尚未到期的票据

票据种类	出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
银行承兑汇票	内蒙古京能霍林 郭勒风力发电有 限责任公司	2010-10-27	2011-4-27	10,000,000.00
银行承兑汇票	华锐风电科技（江 苏）有限公司	2010-9-15	2011-3-15	10,000,000.00
银行承兑汇票	内蒙古锋电能源 技术有限公司	2010-10-27	2011-4-27	10,000,000.00
银行承兑汇票	国电联合动力技 术有限公司	2010-8-23	2011-2-22	2,000,000.00
银行承兑汇票	国电联合动力技 术有限公司	2010-8-23	2011-2-22	2,000,000.00
合计				34,000,000.00

本期已贴现未到期的银行承兑汇票合计283,516,750.00 元。

1. 应收账款

（1） 应收账款分类

类别	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款					2,258,380.00	0.48	2,258,380.00	7.09
按组合计提坏账准 备的应收账款	—	—	—	—	—	—	—
账龄组合	740,373,233.81	100.00	53,093,753.48	100.00	471,218,910.22	99.52	29,570,750.66	92.89
单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款					6,800.00		6,800.00	0.02
合计	740,373,233.81	100.00	53,093,753.48	100.00	473,484,090.22	100.00	31,835,930.66	100.00

本年应收账款余额比上年增加主要原因为本公司之子公司中材叶片销售量增加。

• 1）按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

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中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

	年末金额	年末金额		年初金额	年初金额
项目	账面余额			账面余额
	金额	比例 （%）	坏账准备	金额	比例 （%）	坏账准备
1 年以内	700,588,912.92	94.63	25,825,824.54	439,320,265.82	93.24	7,967,508.65
1-2 年	18,418,864.67	2.49	6,556,518.23	13,859,780.02	2.94	5,047,748.15
2-3 年	5,007,961.80	0.67	4,353,916.29	4,292,717.61	0.91	2,809,347.09
3-4 年	2,709,347.09	0.37	2,709,347.09	4,725,781.20	1.00	4,725,781.20
4-5 年	4,675,781.20	0.63	4,675,781.20	1,985,673.34	0.42	1,985,673.34
5 年以上	8,972,366.13	1.21	8,972,366.13	7,034,692.23	1.49	7,034,692.23
合计	740,373,233.81	100.0	53,093,753.48	471,218,910.22	100.0	29,570,750.6
		0			0	6

2）按信用期分类

类 别	账龄	账龄	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额
			金额	计提比例 （%）	坏账准备	净额	所占比 例（%）
A 类	信用期内		374,246,089.54	0		374,246,089.54	54.45
	逾 期	1 年以内	263,795,771.26	5	13,189,768.56	250,606,002.70	36.46
		1-2 年	13,018,040.12	20	2,603,608.06	10,414,432.06	1.52
		2-3 年	1,308,091.02	50	654,045.51	654,045.51	0.10
		3 年以上	3,252,549.60	100	3,252,549.60
		小计	655,620,541.54	—	19,699,971.73	635,920,569.81	92.53
B 类	信用期内		6,645,379.30	0		6,645,379.30	0.97
	逾 期	1 年以内	50,879,811.52	20	10,175,962.30	40,703,849.22	5.92
		1-2 年	2,895,828.78	50	1,447,914.40	1,447,914.38	0.21
		2-3 年	205,186.37	100	205,186.37
		3 年以上	77,958.10	100	77,958.10
		小计	60,704,164.07	—	11,907,021.17	48,797,142.90	7.10
C 类	信用期内		101,673.94	0		101,673.94	0.01
	逾 期	1 年以内	4,920,187.36	50	2,460,093.68	2,460,093.68	0.36
		1-2 年	2,504,995.77	100	2,504,995.77
		2-3 年	3,494,684.41	100	3,494,684.41
		3 年以上	13,026,986.72	100	13,026,986.72
		小计	24,048,528.20	—	21,486,760.58	2,561,767.62	0.37
		合计	740,373,233.81	—	53,093,753.48	687,279,480.33	100.00

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中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

类 别	账龄	账龄	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
			金额	计提比 例（%）	坏账准备	净额	所占 比例 （%）
A 类	信用期内		273,007,336.51	0		273,007,336.51	61.81
	逾 期	1年以内	46,768,065.46	5	2,338,403.27	44,429,662.19	10.06
		1-2年	9,531,265.85	20	1,900,813.17	7,630,452.68	1.73
		2-3年	2,966,741.04	50	1,483,370.52	1,483,370.52	0.34
		3年以上	1,965,474.00	100	1,965,474.00
	小计		334,238,882.86	—	7,688,060.96	326,550,821.90	73.94
B 类	信用期内		99,657,956.33	0		99,657,956.33	22.56
	逾 期	1年以内	6,806,644.70	20	1,361,328.94	5,445,315.76	1.23
		1-2年	2,363,158.39	50	1,181,579.20	1,181,579.19	0.27
		2-3年	167,090.20	100	167,090.20
		3年以上	371,366.21	100	371,366.21
	小计		109,366,215.83	—	3,081,364.55	106,284,851.28	24.06
C 类	信用期内		4,544,709.94			4,544,709.94	1.03
	逾 期	1年以内	8,535,552.88	50	4,267,776.44	4,267,776.44	0.97
		1-2年	1,965,355.78	100	1,965,355.78
		2-3年	1,158,886.37	100	1,158,886.37
		3年以上	11,409,306.56	100	11,409,306.56
	小计		27,613,811.53	—	18,801,325.15	8,812,486.38	2.00
	合计		471,218,910.22	—	29,570,750.66	441,648,159.56	100.00

（2） 本年度坏账准备转回（或收回）情况

单位名称	应收账款账面 余额	转回或收回 前累计已计 提坏账准备 金额	本年转回（或 收回）金额	确定原坏账 准备的依据	本年转回或 收回）原因
广东明阳风 电技术有限 公司	2,258,380.00	2,258,380.00	2,258,380.0 0	双方对交付 产品的质量 未形成一致 意见，客户 拒绝付款	货款收回
合计	2,258,380.00	2,258,380.00	2,258,380.0 0		—

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36

中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（3） 本年度实际核销的应收账款

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	是否因关联 交易产生
小金额汇总	应收货款	3,508,732.99	客户注销或倒闭	否
合计		3,508,732.99

（4） 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款

单位名称	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额
	欠款金额	计提坏账金额	欠款金额	计提坏账金额
南京彤天科技实业有限责 任公司	22,022.70
合计	22,022.70

（5） 应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	金额	账龄	占应收账款 总额的比例 (%)
华锐风电科技（集团）股份有限公 司	第三方	214,472,922.01	1 年以 内	28.97
新疆金风科技股份有限公司	第三方	108,775,000.00	1 年以 内	14.69
华锐风电科技（江苏）有限公司	第三方	68,948,000.00	1 年以 内	9.31
南车株洲电力机车研究所有限公司 风电事业部	第三方	29,430,000.00	1 年以 内	3.98
国电联合动力技术（保定）有限公 司	第三方	16,513,800.00	1 年以 内	2.23
合计		438,139,722.01		59.18

（6） 应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的 比例(%)
河南中材环保有限公 司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	473,582.00	0.07
中国中材国际工程股 份有限公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	225,200.00	0.03
中国建筑材料地质材 料勘查中心	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	70,000.00	0.01
成都建筑材料工业设	受同一母公司及最终控制	270,000.00	0.04

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中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的 比例(%)
计研究院有限公司	方控制的其他企业
泰山玻璃纤维有限公 司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	28,000.00
泰山玻璃纤维邹城有 限公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	31,065.76	0.01
山东泰山复合材料公 司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	60,576.00	0.01
天水中材水泥有限责 任公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	336,960.00	0.05
溧阳中材重型机器有 限公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	200,000.00	0.03
中国中材进出口有限 公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	608,154.38	0.08
中材天山（云浮）水 泥有限公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	44,096.00	0.01
中材高新材料股份有 限公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	100,000.00	0.01
宁夏青铜峡水泥股份 有限公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	163,284.00	0.02
南京兴亚玻璃钢有限 公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	519,919.14	0.07
天津水泥工业设计研 究院有限公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	21,000.00
中材株洲水泥有限公 司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	2,900.00
乌海赛马水泥有限责 任公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	168,480.00	0.02
中材甘肃水泥有限责 任公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	316,008.00	0.04
新疆屯河水泥有限责 任公司沙湾五宫水泥 分公司	受同一母公司及最终控制 方控制的其他企业	17,964.00
南京彤天科技实业有 限责任公司	其他关联关系方	22,022.70
淄博中材庞贝捷金晶 玻纤有限公司	其他关联关系方	73,810.80	0.01
南京双威生物医学科 技公司	其他关联关系方	21,670.00
合计		3,774,692.78	0.51

（7） 应收账款中外币余额

	外币 名称	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
		原币	折算 汇率	折合人民币	原币	折算 汇率	折合人民币

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中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

外币 名称	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
	原币	折算 汇率	折合人民币	原币	折算 汇率	折合人民币
美元	1,281,436.44	6.6227	8,486,569.11	1,222,076.26	6.8282	8,344,581.12
欧元	1,095,174.00	8.8065	9,644,649.72	373,668.11	9.7971	3,660,863.84
合计			18,131,218.83			12,005,444.96

4. 预付款项

（1） 预付款项账龄

项目	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1 年以内	65,086,425.15	86.99	72,357,074.28	95.50
1－2 年	9,248,450.86	12.37	2,620,688.25	3.46
2－3 年	443,970.45	0.59	647,140.75	0.85
3 年以上	38,110.00	0.05	141,767.08	0.19
合计	74,816,956.46	100.00	75,766,670.36	100.00

（2） 预付款项主要单位

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	未结算原因
亨斯迈先进材料 （香港）有限公司	供应商	8,657,774.23	1 年以内	业务尚未完成
迅通（天津）物流 有限公司	供应商	5,283,113.32	1 年以内	业务尚未完成
南京凯华电力环 保有限公司	供应商	3,578,000.00	1 年以内	业务尚未完成
南京中淳机械设 备有限公司	供应商	3,012,160.98	1 年以内	业务尚未完成
成都众维科技有 限责任公司	供应商	2,620,297.89	1 年以内	业务尚未完成
合计		23,151,346.42

（3） 年末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

1. 其他应收款

（1） 其他应收款分类

	类别	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
		账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
		金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）

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39

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

类别	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款
按组合计提坏账准 备的其他应收款	—	—	—	—	—	—	—	—
账龄组合	7,910,111.11	96.34	1,713,021.84	85.08	7,956,975.58	100.00	1,558,341.74	100.00
单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的其他应收款	300,292.81	3.66	300,292.81	14.92
合计	8,210,403.92	100.00	2,013,314.65	100.00	7,956,975.58	100.00	1,558,341.74	100.00

1） 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

		年末金额			年初金额
项目	账面余额			账面余额
	金额	比例 （%）	坏账准备	金额	比例 （%）	坏账准备
1 年以内	6,233,254.60	78.80	41,000.00	6,327,990.84	79.53	2,051.00
1-2 年	141,623.98	1.79	137,373.98	28,367.50	0.35	5,673.50
2-3 年	1,169.33	0.01	584.66	100,000.00	1.26	50,000.00
3-4 年	100,000.00	1.26	100,000.00
4-5 年				201,000.00	2.53	201,000.00
5 年以上	1,434,063.20	18.14	1,434,063.20	1,299,617.24	16.33	1,299,617.24
合计	7,910,111.11	100.00	1,713,021.84	7,956,975.58	100.00	1,558,341.74

2） 按信用期分类

类 别	账龄	账龄			年末金额
			金额	计提比 例（%）	坏账准备	净额	所占比 例（%）
A 类	信用期内		5,413,254.60	0		5,413,254.60	87.35
	逾 期	1 年以内	820,000.00	5	41,000.00	779,000.00	12.57
		1-2 年	5,000.00	20	1,000.00	4,000.00	0.06
		2-3 年	1,169.33	50	584.66	584.67	0.01
		3 年以上	301,000.00	100	301,000.00

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40

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

类 别	账龄	账龄	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额
			金额	计提比 例（%）	坏账准备	净额	所占比 例（%）
	小计		6,540,423.93	—	343,584.66	6,196,839.27	99.99
B 类	信用期内			0
	逾 期	1 年以内		20
		1-2 年	500.00	50	250.00	250.00	0.01
		2-3 年		100
		3 年以上		100
		小计	500.00	—	250.00	250.00	0.01
C 类	信用期内			0
	逾 期	1 年以内		50
		1-2 年	136,123.98	100	136,123.98
		2-3 年		100
		3 年以上	1,233,063.20	100	1,233,063.20
		小计	1,369,187.18	—	1,369,187.18
	合计		7,910,111.11	—	1,713,021.84	6,197,089.27	100.00

类 别	账龄	账龄	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
			金额	计提比 例（%）	坏账准备	净额	所占 比例 （%）
A 类	信用期内		6,286,970.84	0		6,286,970.84	98.26
	逾 期	1年以内	41,020.00	5	2,051.00	38,969.00	0.61
		1-2年	28,367.50	20	5,673.50	22,694.00	0.35
		2-3年	100,000.00	50	50,000.00	50,000.00	0.78
		3年以上	251,000.00	100	251,000.00	-	-
		小计	6,707,358.34	—	308,724.50	6,398,633.84	100.0 0
B 类	信用期内			0
	逾 期	1年以内		20
		1-2年		50
		2-3年		100
		3年以上		100
		小计		—
C 类	信用期内			0
	逾 期	1年以内		50
		1-2年		100
		2-3 年		100

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41

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

类 别		账龄	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
			金额	计提比 例（%）	坏账准备	净额	所占 比例 （%）
		3年以上	1,249,617.24	100	1,249,617.24
		小计	1,249,617.24	—	1,249,617.24
	合计		7,956,975.58	—	1,558,341.74	6,398,633.84	100.00

3） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称 天津市东耀机电设备销售 有限公司 小金额汇总 小额预付账款转至其他应 收款计提坏账准备 合计	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	计提原因
	5,200.00	5,200.00	100.00	公司实际已不存在， 款项无法收回
	60,307.33	60,307.33	100.00	预计无法收回
	234,785.48	234,785.48	100.00	金额较小，年限较长， 收回可能性较低
	300,292.81	300,292.81	—	—

（2） 本年度实际核销的其他应收款

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	是否因关联 交易产生
小金额汇总	代垫费用	82,478.22	无法回收	否
合计		82,478.22

• （3） 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款

单位名称 南京彤天科技实业有限责 任公司 合计	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额
	欠款金额	计提坏账金额	欠款金额	计提坏账金额
	5,031.10
	5,031.10

（4） 其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占其他应 收款总额 的比例（%）	性质或内容
咸阳非金属矿 研究设计院	关联方	1,600,000.00	1 年以内	19.49	技术开发费
北京延明伟业 科技有限公司	第三方	222,004.78	1 年以内	2.70	往来代垫款

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42

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占其他应 收款总额 的比例（%）	性质或内容
南京凯富特防 腐材料有限公 司	第三方	166,548.15	3 年以上	2.03	往来代垫款
南京东富公司	第三方	160,000.00	3年以上	1.95	往来代垫款
招标保证金	第三方	1,695,384.00	1年以内	20.65	保证金
合计		3,843,936.93		46.82

（5） 应收关联方款项

单位名称 咸阳非金属矿研究设计院 南京彤天科技实业有限责 任公司 南京双威生物医学科技公 司 合计	与本公司关系	金额	占其他应收款总 额的比例（%）
	关联方	1,600,000.00	19.49
	关联方	5,031.10	0.06
	关联方	12,036.28	0.15
		1,617,067.38	19.70

1. 存货

（1） 存货分类

项目	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	190,574,944.44	3,447,894.99	187,127,049.45	163,245,065.48	1,607,896.69	161,637,168.79
在产品	82,878,403.74	175,333.32	82,703,070.42	84,786,795.15	428,816.41	84,357,978.74
库存商品	321,383,585.94	3,574,274.63	317,809,311.31	212,669,982.14	2,451,238.71	210,218,743.43
周转材料	2,348,663.68		2,348,663.68	1,061,039.29		1,061,039.29
委托加工 物资	1,437,826.47		1,437,826.47	20,430.71		20,430.71
发出商品	22,217,629.35		22,217,629.35	10,963,262.24		10,963,262.24
自制半成 品	90,239,684.03	555,660.40	89,684,023.63	11,667,147.78	556,101.69	11,111,046.09
技术服务 成本	263,229.55		263,229.55	333,385.35		333,385.35
技术开发 成本	8,494,416.83		8,494,416.83	6,086,670.53		6,086,670.53
合计	719,838,384.03	7,753,163.34	712,085,220.69	490,833,778.67	5,044,053.50	485,789,725.17

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43

中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

本年存货余额比上年增加主要为本公司之子公司中材叶片生产规模扩大所致。

（2） 存货跌价准备

项目	年初金额	本年增加	本年减少	本年减少	年末金额
			转回	其他转出
原材料	1,607,896.69	2,885,282.91		1,045,284.61	3,447,894.99
在产品	428,816.41			253,483.09	175,333.32
库存商品	2,451,238.71	1,220,296.07		97,260.15	3,574,274.63
自制半成品	556,101.69			441.29	555,660.40
合计	5,044,053.50	4,105,578.98		1,396,469.14	7,753,163.34

（3） 存货跌价准备计提

项目	计提依据	本年转回 原因	本年转回金额占该项 存货期末余额的比例
原材料	用其生产的产成品市场价格 低于成本价格、用其生产的产 品退出市场不再适用其他产 品
在产品	产成品市场价格低于成本价 格
库存商品	产成品市场价格低于成本价 格

本年存货跌价准备其他转出为以前年度计提跌价准备的材料和商品已实现销售。

7. 长期股权投资

（1） 长期股权投资分类

（1） 长期股权投资分类
项目	年末金额	年初金额
按成本法核算的长期股权投资
按权益法核算的长期股权投资	51,782,370.10	21,770,286.61
长期股权投资合计	51,782,370.10	21,770,286.61
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资价值	51,782,370.10	21,770,286.61

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44

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	持股比 例（%）	表决权比 例（%）	投资成本	年初 金额	本年 增加	本年 减少	年末 金额	本年现金 红利
成本法核算
小计
权益法核算
南京春辉科技实业有限公司	20.59	20.59	9,482,090.31	15,926,122.42	2,165,504.94	1,656,000.00	16,435,627.36	1,656,000.00
杭州强士工程材料有限公司	30.00	30.00	4,819,741.39	5,844,164.19	-383,213.75		5,460,950.44
北京北玻嘉美科技发展有限公 司	47.00	47.00	30,343,000.00		29,885,792.30		29,885,792.30
小计	-	-	44,644,831.70	21,770,286.61	31,668,083.49	1,656,000.00	51,782,370.10	1,656,000.00
合计	-	-	44,644,831.70	21,770,286.61	31,668,083.49	1,656,000.00	51,782,370.10	1,656,000.00

（3） 对合营企业、联营企业投资

被投资单位名称	持股比 例（%）	表决权 比例（%）	年末资 产总额	年末负 债总额	年末净资 产总额	本年营业 收入总额	本年 净利润
合营企业
联营企业
南京春辉科技实业有限公司	20.59	20.59	120,883,630.80	42,112,500.34	78,771,130.46	45,749,763.29	10,517,265.37
杭州强士工程材料有限公司	30.00	30.00	19,732,152.41	1,561,978.12	18,170,174.29	11,742,593.39	-1,277,379.15
北京北玻嘉美科技发展有限公	47.00	47.00	63,633,768.53	46,550.87	63,587,217.66		-972,782.34

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45

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

被投资单位名称	持股比 例（%）	表决权 比例（%）	年末资 产总额	年末负 债总额	年末净资 产总额	本年营业 收入总额	本年 净利润
司
合计			204,249,551.74	43,721,029.33	160,528,522.41	57,492,356.68	8,267,103.88

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

8. 固定资产

（1） 固定资产明细表

项目	年初金额	本年增加	本年增加	本年减少	年末金额
原价	1,137,006,202.26	206,369,599.54		10,171,701.66	1,333,204,100.14
房屋建筑物	454,667,698.23	84,951,415.32			539,619,113.55
机器设备	587,309,236.65	65,818,180.02		7,130,103.46	645,997,313.21
运输设备	20,882,156.02	7,949,755.59		2,345,643.40	26,486,268.21
电子设备	25,045,273.55	6,150,190.39		695,954.80	30,499,509.14
模具	40,696,060.47	41,214,428.14			81,910,488.61
其他	8,405,777.34	285,630.08			8,691,407.42
累计折旧		本年新增	本年计提
	236,095,506.27	580,171.11	121,542,444.50	7,289,244.50	350,928,877.38
房屋建筑物	61,749,754.87		22,626,227.07		84,375,981.94
机器设备	131,143,438.53	357,129.58	54,355,358.29	5,023,282.82	180,832,643.58
运输设备	10,347,539.14	154,000.00	3,355,971.72	1,575,891.98	12,281,618.88
电子设备	13,876,485.09	69,041.53	4,342,697.01	690,069.70	17,598,153.93
模具	15,176,208.39		35,492,581.07		50,668,789.46
其他	3,802,080.25		1,369,609.34		5,171,689.59
账面净值	900,910,695.99	—		—	982,275,222.76
房屋建筑物	392,917,943.36	—		—	455,243,131.61
机器设备	456,165,798.12	—		—	465,164,669.63
运输设备	10,534,616.88	—		—	14,204,649.33
电子设备	11,168,788.46	—		—	12,901,355.21
模具	25,519,852.08	—		—	31,241,699.15
其他	4,603,697.09	—		—	3,519,717.83
减值准备	5,985,896.43	8,101,028.69			14,086,925.12
房屋建筑物
机器设备		474,208.42			474,208.42
运输设备
电子设备
模具	5,985,896.43	7,626,820.27			13,612,716.70
其他
账面价值	894,924,799.56	—		—	968,188,297.64
房屋建筑物	392,917,943.36	—		—	455,243,131.61
机器设备	456,165,798.12	—		—	464,690,461.21

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
运输设备	10,534,616.88	—	—	14,204,649.33
电子设备	11,168,788.46	—	—	12,901,355.21
模具	19,533,955.65	—	—	17,628,982.45
其他	4,603,697.09	—	—	3,519,717.83

本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为103,610,235.53 元。本年增加的 累计折旧中，本年计提121,542,444.50 元。

本年对中材科技（酒泉）风电叶片有限公司的超负荷使用模具计提减值准备 7,626,820.27 元。

（2） 未办妥产权证书的固定资产

项目 北京市延庆县康庄镇南（09 车间叶片 配套用房） 北京市八达岭经济开发区（500 套叶 片建设项目叶片成型和后处理车间） 吉林白城复合材料风电叶片基地项 目主体厂房 北京延庆县康庄镇南36 号车间 江宁科学园8 号路（帘线和玻璃钢车 间厂房） 北京八达岭经济开发区（综合实验 楼）	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
	房产证在办理中	2011 年
	房产证在办理中	2011 年
	预转固，工程整体 尚未竣工	2011 年
	房产证在办理中	2011 年
	房产证在办理中	2011 年
	房产证在办理中	2011 年

9. 在建工程

（1） 在建工程明细表

项目 年产80 万m2 复合毡生 产线 JCW-01 JCW-02 9 号隔板生产线搬迁 仓库改造项目 亦庄前期建设 基建(气瓶技改项目) 13 万只/年车用天然气 气瓶技术改造	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
	530,689.39		530,689.39
	1,683,991.00		1,683,991.00
	75,675.00		75,675.00
				581,980.70		581,980.70
				404,195.72		404,195.72
				1,027,322.88		1,027,322.88
				1,126,771.44		1,126,771.44
	3,169,439.08		3,169,439.08	398,940.39		398,940.39

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48

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
超高压复合气瓶研发 基地项目	118,590.30		118,590.30
年产0.6 万吨冷拔无缝 钢管生产线项目	11,342,903.68		11,342,903.68
年产1 万吨改性矿物材 料生产线（一期）前期 投入	91,366.20		91,366.20	90,300.00		90,300.00
有机凝胶中试线改建 项目	519,167.27		519,167.27
北京八达岭年产500 套 兆瓦级复合材料风电 叶片建设项目	12,619,128.96		12,619,128.96	22,534,755.94		22,534,755.94
兆瓦级风电叶片生产 线扩建项目				329,964.01		329,964.01
北京八达岭3MW 复合材 料风电叶片产业化建 设项目	42,938,341.36		42,938,341.36
甘肃酒泉年产500 套兆 瓦级复合材料风电叶 片建设项目				10,593,544.98		10,593,544.98
甘肃酒泉年产300 套 3MW 复合材料风电叶片 建设项目	46,231,743.79		46,231,743.79
吉林白城复合材料风 电叶片基地项目	1,592,812.63		1,592,812.63
SMC 机组改造项目	1,230,024.96		1,230,024.96
合计	122,143,873.62		122,143,873.62	37,087,776.06		37,087,776.06

（2） 重大在建工程项目变动情况

工程名称 超高压复合气瓶研 发基地项目 13 万只/年车用天 然气气瓶技术改造 年产0.6 万吨冷拔 无缝钢管生产线项 目 年产500 套兆瓦级 风电叶片建设项目 北京八达岭3MW 复 合材料风电叶片产 业化建设项目 甘肃酒泉年产500 套兆瓦级复合材料 风电叶片建设项目 甘肃酒泉年产300 套3MW 复合材料风	年初金额	本年增加	本年减少	本年减少	年末金额
			转入 固定资产	其他减少
		118,590.30			118,590.30
	398,940.39	15,701,626.34	12,931,127.65		3,169,439.08
		11,342,903.68			11,342,903.68
	22,534,755.94	6,676,130.19	16,591,757.17		12,619,128.96
		42,938,341.36			42,938,341.36
	10,593,544.98	3,019,650.13	3,888,533.74	9,724,661.37
		48,052,319.65	1,820,575.86		46,231,743.79

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49

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

工程名称 电叶片建设项目 吉林白城复合材料 风电叶片基地项目 合计	年初金额	本年增加	本年减少	本年减少	年末金额 1,592,812.63 118,012,959.80
			转入 固定资产	其他减少
		45,429,850.45	43,837,037.82
	33,527,241.31	173,279,412.10	79,069,032.24	9,724,661.37

甘肃酒泉年产500 套兆瓦级复合材料本年减少9,724,661.37 元为试生产产品转入存 货。

（续表）

（续表）
工程名称	预算数	工程投 入占预 算比例 （%）	工程 进度	利息资本化累 计金额	其中：本年利 息资本化金额	本年利 息资本 化率（%）	资金来源
超高压复合气瓶 研发基地项目	11,134.8 万元	0.11	勘察 设计				募集资金
13 万只/年车用 天然气气瓶技术 改造	11,702.7 万元	13.76	初步 建设	793,665.09	610,498.01	5.31	募集资金
年产0.6 万吨冷 拔无缝钢管生产 线项目	2,951.2 万元	38.43	调试 设备				自筹
年产500 套兆瓦 级风电叶片建设 项目	25,075.14 万元	94.97	调试 设备	7,938,714.95	2,021,228.48	5.18	募集资金
北京八达岭3MW 复合材料风电叶 片产业化建设项 目	14,246.31 万元	30.14	在建	496,619.23	496,619.23	5.25	拨款、自 筹
甘肃酒泉年产 500 套兆瓦级复 合材料风电叶片 建设项目	17,965.23 万元	100.0 0	已完工	1,122,480.00		5.18	募集资金
甘肃酒泉年产 300 套3MW 复合材 料风电叶片建设 项目	17,255.62 万元	27.85	未完工	904,016.15	904,016.15	5.18	自筹
吉林白城复合材 料风电叶片基地 项目	17,799.31 万元	25.52	在建				自筹
合计				11,255,495.42	4,032,361.87

10. 工程物资

10. 工程物资
项目 专用材料 合计	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
	3,212,530.47	112,546.72	3,062,653.73	262,423.46
	3,212,530.47	112,546.72	3,062,653.73	262,423.46

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50

中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

11. 无形资产

无形资产明细

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
原价	215,659,939.73	42,680,538.17	29,642,900.79	228,697,577.11
土地使用权	193,110,777.36	37,460,686.51	28,996,638.77	201,574,825.10
软件	2,462,771.55	1,709,844.42		4,172,615.97
专有技术	7,159,114.77			7,159,114.77
非专利技术	12,927,276.05	3,510,007.24	646,262.02	15,791,021.27
累计摊销	15,979,865.81	9,239,827.54	1,945,203.95	23,274,489.40
土地使用权	9,968,807.49	4,176,651.76	1,772,094.92	12,373,364.33
软件	1,557,967.09	1,068,984.80		2,626,951.89
专有技术	1,414,733.31	596,592.90		2,011,326.21
非专利技术	3,038,357.92	3,397,598.08	173,109.03	6,262,846.97
账面净值	199,680,073.92	—	—	205,423,087.71
土地使用权	183,141,969.87	—	—	189,201,460.77
软件	904,804.46	—	—	1,545,664.08
专有技术	5,744,381.46	—	—	5,147,788.56
非专利技术	9,888,918.13	—	—	9,528,174.30
减值准备		5,147,788.56		5,147,788.56
土地使用权
软件
专有技术		5,147,788.56		5,147,788.56
非专利技术
账面价值	199,680,073.92	—	—	200,275,299.15
土地使用权	183,141,969.87	—	—	189,201,460.77
软件	904,804.46	—	—	1,545,664.08
专有技术	5,744,381.46	—	—
非专利技术	9,888,918.13	—	—	9,528,174.30

本年增加无形资产主要为本公司之子公司中材科技（白城）风电叶片有限公司购置土 地，已取得白工业国用（2010）第08140014 号土地使用权证。

本年减少无形资产为本公司之子公司北玻有限以土地投资联营公司北京北玻嘉美科

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

技发展有限公司。

本年增加的累计摊销中，本年摊销9,239,827.54 元。本年计提减值准备为中材叶片 Sinoma40.25 米叶片技术经专家评审该技术已成为通用技术，比预计使用年限缩短因此计 提减值准备5,147,788.56 元。

12. 开发支出

项目	年初金额	本年增加	本年减少	本年减少	年末金额
			计入 当期损益	确认为 无形资产
开发支 出	12,526,076.74	33,974,187.45	28,793,919.87	3,390,716.54	14,315,627.78
合计	12,526,076.74	33,974,187.45	28,793,919.87	3,390,716.54	14,315,627.78

本年开发支出占本年研究开发项目支出总额的比例为25.54%，公司内部研发形成的 无形资产占无形资产年末账面价值的比例为6.00%。

1. 递延所得税资产和递延所得税负债

（1） 已确认递延所得税资产和递延所得税负债

项目	年末金额	年初金额
递延所得税资产
资产减值准备	12,263,558.94	6,075,525.06
递延收益	10,110,580.85	4,649,250.00
固定资产折旧	3,650,239.11	1,212,993.41
应付职工薪酬	1,605,993.96	1,238,693.56
预计负债－产品质量保证	5,880,742.91
合计	33,511,115.77	13,176,462.03

（2） 未确认递延所得税资产明细

项目	年末金额	年初金额
可抵扣暂时性差异
资产减值准备	337,885.55	582,350.59
合计	337,885.55	582,350.59

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52

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（3） 应纳税差异和可抵扣差异项目明细

（3） 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目	金额
可抵扣差异项目
资产减值准备	81,757,059.60
递延收益	51,292,760.98
固定资产折旧	24,334,928.05
应付职工薪酬	10,706,626.36
预计负债－产品质量保证	39,204,952.74
合计	207,296,327.73

14. 资产减值准备明细表

项目	年初金额	本年增加	本年减少	本年减少	年末金额
			转回	其他转出
坏账准备	33,394,272.40	27,562,386.94	2,258,380.00	3,591,211.21	55,107,068.13
存货跌价准备	5,044,053.50	4,105,578.98		1,396,469.14	7,753,163.34
固定资产减值准备	5,985,896.43	8,101,028.69			14,086,925.12
无形资产减值准备		5,147,788.56			5,147,788.56
合计	44,424,222.33	44,916,783.17	2,258,380.00	4,987,680.35	82,094,945.15

15. 短期借款

15. 短期借款
借款类别	年末金额	年初金额
保证借款	35,000,000.00	35,000,000.00
信用借款	575,000,000.00	371,000,000.00
合计	610,000,000.00	406,000,000.00

16. 应付票据

16. 应付票据
票据种类	年末金额	年初金额
银行承兑汇票	386,789,189.70	135,905,622.82
合 计	386,789,189.70	135,905,622.82

17. 应付账款

（1） 应付账款

（1） 应付账款
项目	年末金额	年初金额
合计	407,329,832.01	345,662,716.83
其中：1 年以上	24,913,420.87	21,190,050.35

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53

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2） 应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项

单位名称	年末金额	年初金额
南京彤天科技实业有限责任公司	6,422,059.05	6,435,451.05
合计	6,422,059.05	6,435,451.05

18. 预收款项

（1） 预收款项

（1） 预收款项
项目	年末金额	年初金额
合计	64,472,993.71	70,474,622.69
其中：1年以上	8,975,906.13	5,168,950.46

（2）年末预收款项中不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

19. 应付职工薪酬

19. 应付职工薪酬
项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
工资、奖金、津贴和补贴	13,362,470.58	187,361,987.01	185,102,313.38	15,622,144.2 1
职工福利费		11,561,104.43	11,561,104.43
社会保险费	4,419,661.07	33,384,697.61	34,761,206.56	3,043,152.12
其中：医疗保险费	3,248,531.90	9,414,884.67	9,739,598.06	2,923,818.51
基本养老保险费	1,065,797.90	21,318,272.05	22,254,452.05	129,617.90
失业保险费	92,094.16	1,059,567.01	1,148,534.66	3,126.51
工伤保险费	20,214.72	857,783.47	897,386.16	-19,387.97
生育保险费	-6,977.61	734,190.41	721,235.63	5,977.17
住房公积金	306,632.47	12,757,119.15	13,056,028.50	7,723.12
工会经费和职工教育经 费	5,417,030.60	3,729,474.56	2,706,614.59	6,439,890.57
非货币性福利		2,663,096.92	2,663,096.92
辞退福利		71,726.50	71,726.50
其他
其中：以现金结算的股份 支付
合计	23,505,794.72	251,529,206.18	249,922,090.88	25,112,910.0 2

本集团因解除劳动关系给予的补偿金额为0.00 元。

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54

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

中材科技股份有限公司财务报表附注

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

20. 应交税费

20. 应交税费
项目	年末金额	年初金额
增值税	3,997,846.65	-9,736,292.25
营业税	868,714.98	568,781.44
企业所得税	29,481,422.02	23,648,105.00
个人所得税	3,172,379.69	3,555,737.45
城市维护建设税	1,554,135.12	629,727.07
教育费附加	961,150.93	446,213.29
印花税	631,070.62	4,585.07
合计	40,666,720.01	19,116,857.07

21. 其他应付款

（1） 其他应付款

（1） 其他应付款
项目	年末金额	年初金额
合计	14,435,249.40	11,387,788.64
其中：1 年以上	5,705,567.59	145,225.87

（2） 年末其他应付款中不含应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款 项。

22. 一年内到期的非流动负债

（1） 一年内到期的非流动负债

（1） 一年内到期的非流动负债
项目	年末金额	年初金额
一年内到期的长期借款	55,170,000.00
合计	55,170,000.00

（2）一年内到期的长期借款

（2）一年内到期的长期借款
借款类别	年末金额	年初金额
保证借款	55,170,000.00
合计	55,170,000.00

23. 其他流动负债

项目 年末金额 年初金额

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55

中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	年末金额	年初金额
一年内结转的递延收益	31,215,630.42
合计	31,215,630.42

24. 长期借款

（1） 长期借款分类

（1） 长期借款分类
借款类别	年末金额	年初金额
保证借款	444,691,500.00	450,000,000.00
合计	444,691,500.00	450,000,000.00

（2） 年末金额中前五名长期借款

贷款 单位	借款 起始日	借款 终止日	币 种	利率 （%）	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额
					外币 金额	本币 金额	外币 金额	本币 金额
中国交通 银行三元 支行	2009.3.27	2014.3.24	人 民 币	浮动 利率		130,000,000.00		130,000,000.00
中国银行 股份有限 公司酒泉 分行	2009.5.26	2014.3.20	人 民 币	浮动 利率		100,000,000.00		100,000,000.00
中国农业 银行延庆 支行	2008.4.30	2013.4.29	人 民 币	浮动 利率		72,000,000.00		80,000,000.00
中国银行 苏州分行	2009.3.30	2014.3.30	人 民 币	浮动 利率		60,000,000.00		60,000,000.00
中国农业 银行延庆 支行	2009.4.13	2014.4.12	人 民 币	浮动 利率		50,000,000.00		50,000,000.00

25. 专项应付款

25. 专项应付款
项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额	备注
专项工程研保建设项目	5,000,000.00			5,000,000.00
复合材料风机叶片项目	1,500,000.00		1,500,000.00
北京市企业技术中心专项 补助资金	1,000,000.00			1,000,000.00
年产500 套复合材料风电 叶片项目		19,440,000.00		19,440,000.00
苏州国家高新技术产业开 发区浒墅关镇人民政府征 地动迁项目		9,060,000.00		9,060,000.00
气瓶技改项目	6,000,000.00		6,000,000.00

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额	备注
合计	13,500,000.00	28,500,000.00	7,500,000.00	34,500,000.00

本年专项应付款增加主要为：本公司之子公司中材叶片收到延庆县财政局延财经指 [2010]10 号文件拨付预算内基本建设项目拨款1,944 万元，按照文件规定项目完成验收 后转为资本公积。

26. 预计负债

26. 预计负债
项目	年初金额	本年增加	本年结转	年末金额
产品质量保证		39,750,000.00	545,047.26	39,204,952.74
合计		39,750,000.00	545,047.26	39,204,952.74

本公司之子公司中材叶片计提的产品质量保证金。

27. 其他非流动负债

27. 其他非流动负债
项目	年末金额	年初金额
与收益相关
国防科工局拨款项目	1,311,443.18	3,674,215.13
国家科技部拨款项目	2,100,641.66	7,853,153.06
总装备部项目		419,000.00
江苏省科技厅		431,981.28
南京市科技局	1,500,000.00	153,182.00
北京高技术创业服务中心		141,306.06
财政部	1,569,945.40
苏州科技局		1,290,000.00
浒墅关镇财政所	13,793,267.01	20,000,000.00
小计	20,275,297.25	33,962,837.53
与资产相关
国家发改委	7,291,666.84	16,791,666.76
北京市经济和信息化委员会	900,000.00
白城工业园区财政局	14,500,000.00
小计	22,691,666.84	16,791,666.76
合计	42,966,964.09	50,754,504.29

与收益相关递延收益按照实际发生的费用结转营业外收入；与资产相关的递延收益按 照资产受益期间分期结转营业外收入。

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57

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

28. 股本

28. 股本
类别	年初金额		本年变动					年末金额
	金额	比例（%）	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	金额	比例(%）
有限售条件股份
国家持有股
国有法人持股			50,000,000.00			71,506,800.00	121,506,800.00	121,506,800.00	60.75
其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计			50,000,000.00			71,506,800.00	121,506,800.00	121,506,800.00	60.75
无限售条件股份
人民币普通股	150,000,000.00	100.00				-71,506,800.0	-71,506,800.00	78,493,200.00	39.25
境内上市外资股
境外上市外资股
其他
无限售条件股份合计	150,000,000.00	100.00				-71,506,800.00	-71,506,800.00	78,493,200.00	39.25
股份总额	150,000,000.00	100.00	50,000,000.00				50,000,000.00	200,000,000.00	100.00

本公司本期非公开发行股票5,000 万股，已经信永中和会计师事务所审验，并出具XYZH/2010A5029 号验资报告予以验证。

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2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

中材科技股份有限公司财务报表附注

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

29. 资本公积

29. 资本公积
项目	年初金额	本年增加	本年减 少	年末金额
股本溢价	323,945,596.01	1,135,253,428.96		1,459,199,024.97
其他资本公积	47,594,661.71	30,591,800.00		78,186,461.71
合计	371,540,257.72	1,165,845,228.96		1,537,385,486.68

（1）股本溢价本年增加，为本公司经核准非公开发行股票的实际到位募集资金与股 票总面值的差额（已扣除相关发行费用）。

（2）其他资本公积本年增加，为项目完成国家投资补助6,000,000.00 元转为国有独 享资本公积；收到中央预算内重点产业振兴和技术改造资金23,780,000.00 元转为国有独 享资本公积；子公司权益法核算调增资本公积811,800.00 元。

30. 盈余公积

30. 盈余公积
项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
法定盈余公积	30,583,166.17	1,776,442.58		32,359,608.75
合计	30,583,166.17	1,776,442.58		32,359,608.75

31. 未分配利润

31. 未分配利润
项目	金额	提取或分配比例（%）
上年年末金额	252,260,282.53
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本年年初金额	252,260,282.53
加：本年归属于母公司股东的净利润	177,004,449.50
减：提取法定盈余公积	1,776,442.58	10
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
本年年末金额	427,488,289.45

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中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

32. 少数股东权益

32. 少数股东权益
子公司名称	少数股权比例（%）	年末金额	年初金额
北京玻钢院复合材料有限 公司	20.00	31,798,038.30	29,299,308.53
苏州中材非金属矿工业设 计研究院有限公司	25.00	17,352,560.21	16,510,935.31
中材科技风电叶片股份有 限公司	10.59	80,066,694.76	219,869,821.22
苏州宏业监理有限公司	24.90	267,883.66	216,081.89
中材科技（南通）有限公 司	30.00	2,871,792.99
合计	--	132,356,969.92	265,896,146.95

33. 营业收入、营业成本

33. 营业收入、营业成本
项目	本年金额	上年金额
主营业务收入	2,553,566,914.11	1,597,045,768.80
其他业务收入	19,933,047.29	15,797,660.96
合计	2,573,499,961.40	1,612,843,429.76
主营业务成本	1,812,638,091.18	1,101,537,006.55
其他业务成本	13,259,368.53	9,290,126.19
合计	1,825,897,459.71	1,110,827,132.74

本年营业收入比上年增加主要为本公司之子公司中材叶片销售量增加。

（1） 营业收入、成本—按产品分类

产品名称	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
特种纤维复 合材料制品	2,359,863,596.87	1,656,553,665.73	1,429,272,469.17	973,988,307.28
特种纤维复 合材料技术 与装备	179,030,860.02	141,883,122.55	163,469,910.13	123,361,749.85
贸易	14,672,457.22	14,201,302.90	4,303,389.50	4,186,949.42
其他业务	19,933,047.29	13,259,368.53	15,797,660.96	9,290,126.19
合计	2,573,499,961.40	1,825,897,459.71	1,612,843,429.76	1,110,827,132.74

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中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2） 营业收入、成本—按地区分类

地区名称	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
东北区	49,251,681.12	40,804,729.55	42,606,766.62	32,143,011.09
华北区	650,987,008.09	445,642,344.77	737,436,399.29	489,556,875.00
华东区	362,694,956.60	262,863,496.69	386,901,537.91	274,270,195.78
华中区	98,553,809.23	69,393,590.55	79,757,716.43	53,842,695.87
华南区	46,080,686.98	36,259,992.84	56,914,035.86	39,559,436.14
西南区	73,373,055.31	60,888,706.64	34,250,536.22	24,941,749.73
西北区	1,169,122,062.99	802,318,941.77	223,731,397.53	151,495,964.00
国外	123,436,701.08	107,725,656.90	51,245,039.90	45,017,205.13
合计	2,573,499,961.40	1,825,897,459.71	1,612,843,429.76	1,110,827,132.74

（3） 前五名客户的营业收入情况

本年公司前五名客户销售收入1,547,224,216.54 元，占本年全部销售收入总额 60.59%。

34. 营业税金及附加

本年金额	上年金额	计缴标准
4,238,986.86	3,256,611.05	5%
5,907,297.46	4,094,721.17	7%
3,414,128.77	2,742,567.75	3%
30,863.95	31,495.93
13,591,277.04	10,125,395.90

35. 销售费用

35. 销售费用
项目	本年金额	上年金额
工资福利费	11,631,939.72	9,836,722.19
差旅费	6,878,705.68	3,732,467.75
运输费	19,422,295.59	12,968,367.01
市场开发费	3,455,740.81	2,234,316.70
业务招待费	4,244,643.36	3,503,859.70
综合服务费	1,472,658.99	5,917,580.68
物料消耗	7,716,760.37	4,096,725.23
产品质量保证	39,750,000.00
其他	3,919,051.27	1,385,490.16
合计	98,491,795.79	43,675,529.42

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

本年销售费用比上年增加主要原因为本公司之子公司中材叶片计提的产品质量保证 金。

36. 管理费用

36. 管理费用
项目	本年金额	上年金额
工资福利	78,904,197.24	65,969,424.57
办公费	15,294,459.68	13,925,032.20
业务招待费	5,603,158.63	4,065,605.70
研究与开发费	99,785,188.16	80,607,875.34
折旧及摊销	18,659,658.31	14,042,311.53
中介机构服务费	2,294,614.73	3,234,712.26
税金	9,356,516.12	5,607,965.34
综合服务费	9,410,440.12	5,007,202.36
其他	12,251,834.98	19,396,911.38
合计	251,560,067.97	211,857,040.68

37. 财务费用

37. 财务费用
项目	本年金额	上年金额
利息支出	57,403,611.25	32,176,936.36
减：利息收入	2,628,026.04	1,247,625.64
加：汇兑损失	650,823.53	178,578.28
加：其他支出	9,881,253.83	812,485.80
合计	65,307,662.57	31,920,374.80

38. 资产减值损失

38. 资产减值损失
项目	本年金额	上年金额
坏账损失	25,304,006.94	7,510,646.86
存货跌价损失	4,105,578.98	1,410,703.14
固定资产减值损失	8,101,028.69	5,985,896.43
无形资产减值损失	5,147,788.56
合计	42,658,403.17	14,907,246.43

39. 投资收益

（1） 投资收益来源

（1） 投资收益来源
项目	本年金额	上年金额
权益法核算的长期股权投资收益	1,325,083.49	2,071,483.39
合计	1,325,083.49	2,071,483.39

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

投资收益的汇回不存在重大限制。

（2） 权益法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	本年比上年增减变动的原因
合计	1,325,083.49	2,071,483.39
其中：
南京春辉科技实业 有限公司	2,165,504.94	2,571,331.53
杭州强士工程材料 有限公司	-383,213.75	-499,848.14
北京北玻嘉美科技 发展有限公司	-457,207.70		新设立

40. 营业外收入

（1） 营业外收入明细

（1） 营业外收入明细
项目	本年金额	上年金额	计入本年非经常性 损益的金额
非流动资产处置利得	137,172.46	432,261.91	137,172.46
其中：固定资产处置利得	137,172.46	432,261.91	137,172.46
无形资产处置利得
债务重组利得	3,262.10	12,500.00	3,262.10
非货币性资产交换利得	2,100,713.50		2,100,713.50
增值税返还款	7,325,034.24
接受捐赠
政府补助	76,792,986.86	54,661,707.22	39,171,707.24
盘盈利得
其他	1,533,648.77	1,670,126.98	1,533,648.77
合计	87,892,817.93	56,776,596.11	42,946,504.07

（2） 政府补助明细

项目	本年金额	上年金额	来源和依据
递延收益政府 补助	48,260,629.78	39,813,851.22	递延收益结转政府补助
财政产业补助		1,100,000.00	南京市财政局2009 年市重点工业投 资项目补贴
财政产业补助		305,800.00	北京市人民政府北京市用人单位安排 残疾人就业岗位补贴

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中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	本年金额	上年金额	来源和依据
财政产业补助		460,000.00	国家发展和改革委员会关于中国材料 工业科工集团公司两个结构调整项目 补助
财政产业补助	3,290,000.00		维持维护费
财政扶持资金	911,000.00	1,358,400.00	南京科学园管理委员会南京江宁科学 园财政扶持款
财政扶持资金		1,833,815.00	八达岭经济技术开发区扶植资金
财政扶持资金	13,249,300.00	3,660,000.00	八达岭经济技术开发区扶植资金
贴息	290,000.00	1,310,000.00	江苏省财政厅、江苏省科学技术厅省 级科技创新与成果转化（重大科技成 果转化）专项引导资金第一批项目贷 款贴息
贴息	3,000,000.00	4,300,000.00	北京市经济和信息化委员会
退税	929,479.39		研发机构采购国产设备退税
退税	5,711,433.30		石油海关支库退税
政府补助其他	1,151,144.39	519,841.00	其他小额政府补助
合计	76,792,986.86	54,661,707.22

41. 营业外支出

41. 营业外支出
项目	本年金额	上年金额	计入本年非经常性损 益的金额
非流动资产处置损失	147,720.38	2,804,710.64	147,720.38
其中：固定资产处置损失	139,788.66	679,774.41	139,788.66
无形资产处置损失	7,931.72	2,124,936.23	7,931.72
债务重组损失	356,431.89	2,726,733.65	356,431.89
对外捐赠	404,400.00	320,000.00	404,400.00
盘亏损失
其他	253,973.63	351,754.76	253,973.63
合计	1,162,525.90	6,203,199.05	1,162,525.90

42. 所得税费用

（1） 所得税费用

本年金额	上年金额
73,306,542.92	44,640,829.64

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2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	本年金额	上年金额
递延所得税	-20,334,653.74	-5,434,729.53
合计	52,971,889.18	39,206,100.11

（2） 当年所得税

（2） 当年所得税
项目	金额
本年合并利润总额	364,048,670.67
加：纳税调整增加额	163,996,489.76
减：纳税调整减少额	72,180,382.14
加：境外应税所得弥补境内亏损
减：弥补以前年度亏损
加：子公司本年亏损额
本年应纳税所得额	455,864,778.29
法定所得税税率（25%）	0.25
本年应纳所得税额	113,966,194.57
减：减免所得税额	40,659,651.65
减：抵免所得税额
本年应纳税额	73,306,542.92
加：境外所得应纳所得税额
减：境外所得抵免所得税额
加：其他调整因素
当年所得税	73,306,542.92

43. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	序号	本年金额	上年金额
归属于母公司股东的净利润	1	177,004,449.50	108,385,542.93
归属于母公司的非经常性损益	2	23,993,127.57	6,024,296.31
归属于母公司股东、扣除非经常性 损益后的净利润	3=1-2	153,011,321.93	102,361,246.62
年初股份总数	4	150,000,000.00	150,000,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数（Ⅰ）	5
发行新股或债转股等增加股份数 （Ⅱ）	6	50,000,000.00
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末	7

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2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	序号	本年金额	上年金额
的累计月数
因回购等减少股份数	8
减少股份下一月份起至年末的累计 月数	9
缩股减少股份数	10
报告期月份数	11	12.00	12.00
发行在外的普通股加权平均数	12=4+5+6×7÷11 -8×9÷11-10	150,000,000.00	150,000,000.00
基本每股收益（Ⅰ）	13=1÷12	1.1800	0.7226
基本每股收益（Ⅱ）	14=3÷12	1.0201	0.6824
已确认为费用的稀释性潜在普通股 利息	15
转换费用	16
所得税率	17	15%	15%
认股权证、期权行权、可转换债券 等增加的普通股加权平均数	18
稀释每股收益（Ⅰ）	19=[1+(15-16)× (1-17)]÷(12+18 )	1.1800	0.7226
稀释每股收益（Ⅱ）	19=[3+(15-16)× (1-17)]÷(12+18 )	1.0201	0.6824

44. 现金流量表项目

（1） 收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金

1） 收到的其他与经营活动有关的现金

1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目	本年金额
备用金	7,395,049.33
单位往来款	6,694,564.88
银行利息	2,605,044.98
政府补助	78,803,411.32
其他	5,374,541.64
合计	100,872,612.15

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2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

2） 支付的其他与经营活动有关的现金

2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目	本年金额
备用金	11,012,373.48
单位往来款	28,587,643.08
销售费用	32,119,577.76
管理费用	34,520,061.72
研发支出	30,605,897.95
其他	3,597,475.66
合计	140,443,029.65

3） 收到的其他与筹资活动有关的现金

3） 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目	本年金额
中央预算内重点产业振兴和技术改造资金	10,890,000.00
中央预算内重点产业振兴和技术改造资金	2,090,000.00
中央预算内重点产业振兴和技术改造资金	10,800,000.00
年产500 套复合材料风电叶片项目	19,440,000.00
白城工业园区财政局扶植资金	29,000,000.00
北京市经济和信息化委员会	900,000.00
合计	73,120,000.00

4） 支付的其他与筹资活动有关的现金

4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目	本年金额
非公开发行股票费用	1,643,105.50
票据贴现费用	7,377,390.92
合计	9,020,496.42

（2） 合并现金流量表补充资料

（2） 合并现金流量表补充资料
项目	本年金额	上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	311,076,781.49	202,969,490.13
加：资产减值准备	42,658,403.17	14,907,246.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧	121,542,444.50	78,730,786.38
无形资产摊销	9,239,827.54	6,693,055.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的	10,547.92	2,372,448.73

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	本年金额	上年金额
损失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）	57,403,611.25	32,176,936.36
投资损失（收益以“-”填列）	-1,325,083.49	-2,071,483.39
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）	-20,334,653.74	-8,594,727.38
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）		-33,830.73
存货的减少（增加以“-”填列）	-229,004,605.36	-257,582,229.03
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）	-510,384,991.28	-220,611,640.80
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）	261,686,639.66	190,706,312.03
其他（预计负债-产品质量保证、非货币性资 产交换利得）	37,104,239.24
经营活动产生的现金流量净额	79,673,160.90	39,662,363.73
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,282,901,943.40	315,053,487.01
减：现金的期初余额	315,053,487.01	202,930,386.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	967,848,456.39	112,123,100.93

（3） 现金和现金等价物

（3） 现金和现金等价物
项目	本年金额	上年金额
现金	1,282,901,943.40	315,053,487.01
其中：库存现金	139,175.64	120,393.12
可随时用于支付的银行存款	1,259,257,780.19	309,110,205.68
可随时用于支付的其他货币资金	23,504,987.57	5,822,888.21
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资

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2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	本年金额	上年金额
期末现金和现金等价物余额	1,282,901,943.40	315,053,487.01
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物

45. 股东权益变动表项目

对股东权益变动表“三、（七）其他”项的说明：

本年少数股东权益其他减少176,958,804.36 元，为子公司中材叶片少数股 东以其持有中材叶片的股票认购本公司非公开发行新股。

九、 关联方及关联交易

（一） 关联方关系

1. 母公司及最终控制方

（1） 母公司及最终控制方

母公司及最终控制方 名称	企业类型	注册地	业务性质	法定 代表人	组织机 构代码
中国中材股份有限公司	股份有限公司	北京	制造业	谭仲明	10000610
中国中材集团有限公司	有限责任公司	北京	制造业	谭仲明	10000360

（2） 母公司的注册资本及其变化

母公司	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
中国中材股份有限公司	357,146.40 万			357,146.40万元

（3） 母公司的所持股份或权益及其变化

母公司	持股金额	持股金额	持股比例（%）	持股比例（%）
	年末金额	年初金额	年末比例	年初比例
中国中材股份有限公司	108,649,130.00	71,506,800.00	54.32	47.67

1. 子公司

2. （1） 子公司

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2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

子公司名称	企业类型	注册地	业务性质	法定 代表人	组织机 构代码
北京玻钢院复合材料有限公司	制造业	北京	生产	薛忠民	746100796
中材科技（苏州）有限公司	制造业	苏州	生产	鲁博	766531550
苏州中材非金属矿工业设计研 究院有限公司	服务业	苏州	服务及少量 生产加工	唐靖炎	742470685
中材科技（苏州）技术研究院有 限公司	服务业	苏州	服务	李新华	662728711
中材科技风电叶片股份有限公	制造业	北京	生产	薛忠民	663104329
北京中材汽车复合材料有限公	制造业	北京	生产	祝海峰	676600233

（2） 子公司的注册资本及其变化

子公司名称	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
北京玻钢院复合材料有限公司	6,000 万元			6,000 万元
中材科技（苏州）有限公司	18,000 万元			18,000 万元
苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司	5,000 万元			5,000 万元
中材科技（苏州）技术研究院有限公司	2,600 万元			2,600 万元
中材科技风电叶片股份有限公司	25,500 万元			25,500 万元
北京中材汽车复合材料有限公司	4,000 万元			4,000 万元

（3） 对子公司的持股比例或权益及其变化

子公司名称	持股金额	持股金额	持股比例（%）	持股比例（%）
	年末金额	年初金额	年末比例	年初比例
北京玻钢院复合材料有限公司	48,000,000.00	48,000,000.00	80.00	80.00
中材科技（苏州）有限公司	180,954,500.00	180,954,500.00	100.00	100.00
苏州中材非金属矿工业设计研究院有限 公司	37,500,000.00	37,500,000.00	75.00	75.00
中材科技（苏州）技术研究院有限公司	26,000,000.00	26,000,000.00	80.00	80.00
中材科技风电叶片股份有限公司	227,995,500.00	138,000,600.00	89.41	54.12
北京中材汽车复合材料有限公司	40,000,000.00	40,000,000.00	100.00	100.00

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2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

3. 合营企业及联营企业

被投资 单位名称	企业 类型	注册 地	业务 性质	法定 代表人	注册 资本	持股 比例 （%）	表决 权比 例（%）	关联 关系	组织机 构代码
合营企业
联营企业
南京春辉科技实 业有限公司	制造业	南京	生产	张振远	804.32 万元	20.59	20.59	联营	13497652- 5
杭州强士工程材 料有限公司	制造业	杭州	生产	胡惠康	1,775.00 万元	30.00	30.00	联营	72450481- 0
北京北玻嘉美科 技发展有限公司	制造业	北京	生产	李佰龙	6,456 万元	47.00	47.00	联营	55481293- 2

4. 其他关联方

关联关系类型	关联方名称	主要交易内容	组织机 构代码
（1）受同一母 公司及最终控 制方控制的其 他企业	泰山玻璃纤维有限公司	购买商品、销售 商品、借款	863056413
	泰山玻璃纤维邹城有限公司	购买商品、销售 商品	732616927
	中国中材国际工程股份有限公司	销售商品	710929340
	成都建筑材料工业设计研究院有限公 司	销售商品	743627701
	中材高新材料股份有限公司	销售商品	726230008
	河南中材环保有限公司	销售商品	755194405
	山东泰山复合材料公司	销售商品	748987220
	天水中材水泥有限责任公司	销售商品	686080008
	中材株洲水泥有限责任公司	销售商品	780858023
	中材天山（云浮）水泥有限公司	销售商品	749152057
	北京中材人工晶体有限公司	销售商品	774706277
	溧阳中材重型机器有限公司	销售商品	670981020
	苏州中材建设有限公司	销售商品	744838113
	中材甘肃水泥有限责任公司	销售商品	675945010
	中材金晶玻纤有限公司	销售商品	758270178
	南京兴亚玻璃钢有限公司	能源及动力供应	608914863
	南京玻璃纤维研究设计院	能源及动力供 应、房屋租赁	134970520
	北京玻璃钢研究设计院	购买商品、销售 商品、治安保卫、	400777214

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2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联关系类型	关联方名称	主要交易内容	组织机 构代码
		污水处理、能源 供应
	苏州非金属矿工业设计研究院	提供劳务、房屋 租赁、项目委托	46695472X
	中国中材进出口有限公司	销售商品	192207240
	中国建筑材料工业地质勘查中心	房屋租赁	400001264
	中国建筑材料工业建设苏州安装工程 公司	提供劳务	134756954
	中国高岭土公司	购买商品、提供 劳务	137715605
	青海昆仑山矿业发展有限公司	提供劳务	710465646
	建材七0一矿	提供劳务	168651659
	苏州混凝土水泥制品研究院	提供劳务	466955300
	厦门艾思欧标准砂有限公司	提供劳务	705427610
	安徽中材矿物材料有限公司	提供劳务	691064731
	山东工业陶瓷研究设计院	提供劳务	495171054
	中国非金属矿工业公司	提供劳务	284000175
	咸阳非金属矿研究设计院	项目合作	719776117
（2）其他关联 关系方	南京彤天科技实业有限责任公司	购买商品、销售 商品、能源及动 力供应	721796993
	南京康特复合材料有限责任公司	销售商品	135621832
	南京双威生物医学科技有限公司	销售商品	726066973
	淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司	销售商品	787171339

（二） 关联交易

1. 购买商品

1. 购买商品
关联方类型及关联方名称	本年		上年
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业	12,480,473.93	0.69	17,871,326.28	1.62
其中：泰山玻璃纤维有限公司	4,192,557.99	0.23	6,398,023.70	0.58
泰山玻璃纤维邹城有限公司			526,147.09	0.05
南京玻璃纤维研究设计院	4,678,139.68	0.26	4,781,315.32	0.43
北京玻璃钢研究设计院	3,595,053.26	0.20	4,752,088.17	0.43
苏州非金属矿工业设计研究院			198,752.00	0.02
咸阳非金属矿研究设计院			1,215,000.00	0.11
南京兴亚玻璃钢有限公司	14,723.00	0.00
其他关联关系方			115,561.98	0.01
其中：南京彤天科技实业有限责任公司			13,392.00
南京康特复合材料有限公司			102,169.98	0.01

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中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联方类型及关联方名称	本年	本年	上年	上年
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
合计	12,480,473.93	0.69	17,986,888.26	1.63
2. 销售商品

2. 销售商品
关联方类型及关联方名称	本年		上年
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
合营及联营企业	908,959.87	4.56	787,692.31	4.99
其中：南京春辉科技实业有限公司	908,959.87	4.56	787,692.31	4.99
受同一母公司及最终控制方控制的其他企 业	29,955,067.05	12.18	17,515,695.85	11.95
其中：河南中材环保有限公司			3,120,683.77	0.20
中材高新材料股份有限公司 泰山玻璃纤维有限公司	5,403,655.04	0.21	277,350.43	0.02
	137,484.16	0.69	51,388.48	0.33
泰山玻璃纤维邹城有限公司	144,128.21	0.01	39,273.50
中材金晶玻纤有限公司	24,444.44		5,641.03
天水中材水泥有限责任公司	1,202,444.44	0.05	1,440,000.00	0.09
中材甘肃水泥有限责任公司	2,700,923.07	0.11
乌海赛马水泥有限责任公司	144,017.09	0.01
宁夏中宁赛马水泥有限公司	120,000.00
宁夏青铜峡水泥股份有限公司	976,974.36	0.04
中国中材国际工程股份有限公司	1,682,598.29	0.07
中材株洲水泥有限责任公司			24,786.32
中材天山（云浮）水泥有限公司	376,888.89	0.01	144,957.27	0.01
北京中材人工晶体有限公司	8,352.92		12,069.23
溧阳中材重型机器有限公司	80,000.00		400,000.00	0.03
苏州中材建设有限公司	2,879,572.65	0.11	200,000.00	0.01
中国高岭土公司	50,000.00		215,000.00	0.01
中国建筑材料工业地质勘查中心	423,000.00	0.01	1,140,000.00	0.07
建材七0 一矿			20,000.00
青海昆仑山矿业发展有限公司	60,000.00
安徽中材矿物材料有限公司			880,000.00	0.06
中国中材进出口有限公司	9,085,231.62	0.36	7,265,139.61	0.45
苏州非金属矿工业设计研究院	1,130,000.00	0.04	600,000.00	0.04
南京玻璃纤维研究设计院	429,979.87	2.16	436,410.26	2.76
南京兴亚玻璃钢有限公司	364,686.80	1.83	422,820.51	2.68
	1,019,591.41	0.04
北京玻璃钢研究设计院	507,200.28	2.54	160,000.00	1.01
	775,593.51	3.89	660,175.44	4.18
山东工业陶瓷研究设计院	107,300.00
中国非金属矿工业公司	121,000.00
其他关联关系方	1,389,269.63	0.06	1,270,980.29	0.08
其中：南京彤天科技实业有限责任公司	90,392.55	0.01	281,490.55	0.02

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73

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联方类型及关联方名称 南京双威生物医学科技公司 南京康特复合材料有限公司 淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司 合计	本年	本年	上年	上年
	703,636.74	0.03	213,485.47	0.01
			44,880.34
	595,240.34	0.02	731,123.93	0.05
	32,253,296.55	16.8	19,574,368.45	17.02

3. 出租情况

出租方 名称	承租方 名称	租赁资产 种类	租赁 起始日	租赁 终止日	租赁收 益定价 依据	本年确认的 租赁收益
中材科技股份 有限公司	南京彤天科 技实业有限 责任公司	房屋建筑 物、机器 设备	2010 年 1 月1 日	2010 年 12 月31 日	市场价 格	470,670.94

4. 承租情况

出租方 名称	承租方 名称	租赁资产 种类	租赁 起始日	租赁 终止日	租赁费定 价依据	本年确认的 租赁费
南京玻璃纤维 研究设计院	中材科技股份 有限公司	房屋建筑 物	2010 年1 月1 日	2010 年12 月31 日	市场价格	2,408,740.00
北京玻璃钢研 究设计院	北京玻钢院复 合材料有限公	房屋建筑 物	2010 年1 月1 日	2010 年12 月31 日	市场价格	1,790,988.16
	中材科技风电 叶片股份有限	房屋建筑 物	2010 年1 月1 日	2019 年12 月31 日	市场价格	360,000.00
	北京中材汽车 复合材料有限	房屋建筑 物	2010 年1 月1 日	2010 年12 月31 日	市场价格	363,566.00
苏州非金属矿 工业设计研究 院	苏州中材非金 属矿工业设计 研究院有限公	房屋建筑 物	2010 年1 月1 日	2010 年12 月31 日	市场价格	600,100.00

1. 委托贷款

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74

中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联方名称	拆借金额	起始日	到期日	备注
泰山玻璃纤维有限公司	10,000万元	2010年9月10日	2011年9月10日
中国中材股份有限公司	30,000万元	2010年4月19日	2011年4月18日	已偿还

经本公司董事会、临时股东大会决议，本年度分别取得中材股份有限公司委托贷款 3 亿元、泰山玻璃纤维有限公司委托贷款1 亿元（批准额度3 亿元），其中中材股份有限 公司3 亿元已于年末偿还。

6. 关联方资产转让、债务重组情况

关联方名称	关联交易 类型	本年	本年	上年	上年
		金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
北京玻璃钢研究设计院	收购资产	2,281,200.00	5.34

本年经北京玻钢院复合材料有限公司第三届董事会第五次临时会议决议通过关于购 买北京玻璃钢研究设计院（为实际控制人—中国中材集团有限公司之全资子公司）部分 土地的议案，双方于2010 年9 月28 日签订协议，交易作价系根据北京宝伦联合房地产 土地评估有限公司出具的宝伦联合[2010]估字第1235 号评估报告确定的土地出让价格 228.12 万元，年末已取得京延国用（2011 出）第0004 号国有土地使用权证。

（三） 关联方往来余额

1. 关联方应收账款

1. 关联方应收账款
关联方（项目）	年末金额	年初金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业	3,657,189.28	4,958,155.80
其中：河南中材环保有限公司	473,582.00	2,584,844.00
中国中材国际工程股份有限公司	225,200.00
中国建筑材料地质材料勘查中心	70,000.00	50,000.00
成都建筑材料工业设计研究院有限公司	270,000.00	540,000.00
泰山玻璃纤维有限公司	28,000.00	58,480.30
泰山玻璃纤维邹城有限公司	31,065.76
山东泰山复合材料公司	60,576.00	67,249.50
天水中材水泥有限责任公司	336,960.00	673,920.00

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75

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联方（项目）	年末金额	年初金额
溧阳中材重型机器有限公司	200,000.00	200,000.00
中国中材进出口有限公司	608,154.38	606,798.00
中材天山（云浮）水泥有限公司	44,096.00
中材高新材料股份有限公司	100,000.00
青海昆仑山矿业发展有限公司		85,000.00
中国高岭土公司		50,000.00
宁夏青铜峡水泥股份有限公司	163,284.00
南京兴亚玻璃钢有限公司	519,919.14
天津水泥工业设计研究院有限公司	21,000.00	21,000.00
中材株洲水泥有限公司	2,900.00	2,900.00
乌海赛马水泥有限责任公司	168,480.00
中材甘肃水泥有限责任公司	316,008.00
新疆屯河水泥有限责任公司沙湾五宫水泥分公	17,964.00	17,964.00
其他关联关系方	117,503.50
其中：南京彤天科技实业有限责任公司	22,022.70
淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司	73,810.80
南京双威生物医学科技公司	21,670.00
合计	3,774,692.78	4,958,155.80

2. 关联方其他应收款

2. 关联方其他应收款
关联方（项目）	年末金额	年初金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业	1,600,000.00	1,215,000.00
其中：咸阳非金属矿研究设计院	1,600,000.00	1,215,000.00
其他关联关系方	17,067.38
其中：南京彤天科技实业有限责任公司	5,031.10
南京双威生物医学科技公司	12,036.28
合计	1,617,067.38	1,215,000.00

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76

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

3. 关联方预付账款

3. 关联方预付账款
关联方（项目）	年末金额	年初金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业	1,260,000.00	1,770,592.97
其中：泰山玻璃纤维有限公司		10,133.69
中国中材进出口有限公司		1,760,459.28
河南中材环保有限公司	1,260,000.00
合计	1,260,000.00	1,770,592.97

4. 关联方应付账款

4. 关联方应付账款
关联方（项目）	年末金额	年初金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业	3,612,961.57	2,233,266.99
其中：泰山玻璃纤维有限公司	2,617,013.06	2,180,166.99
北京玻璃钢研究设计院	811,480.00
中国高岭土公司	35,900.00	53,100.00
南京玻璃纤维研究设计院	148,568.51
其他关联关系方	6,422,059.05	6,435,451.05
其中：南京彤天科技实业有限责任公司	6,422,059.05	6,435,451.05
合计	10,035,020.62	8,668,718.04

5. 关联方其他应付款

5. 关联方其他应付款
关联方（项目）	年末金额	年初金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业	2,597,534.49	78,030.00
其中：南京玻璃纤维研究设计院	307,625.49	78,030.00
中国中材集团有限公司	8,709.00
北京玻璃钢研究设计院	2,281,200.00
合计	2,597,534.49	78,030.00

6. 关联方预收账款

关联方（项目） 年末金额 年初金额

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77

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

关联方（项目）	年末金额	年初金额
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业	2,430,738.00	2,681,287.25
其中：中国中材国际工程股份有限公司		462,140.00
中材甘肃水泥有限责任公司		948,024.00
北京中材人工晶体有限公司		9,700.00
泰山玻璃纤维邹城有限公司		1,730.00
苏州非金属矿工业设计研究院		600,000.00
中国材料工业科工进出口有限公司	93,688.00	93,688.00
山东工业陶瓷研究设计院		322,700.00
中国非金属矿工业公司		243,305.25
苏州中材建设有限公司	2,198,800.00
江西中材太阳能新材料有限公司	138,250.00
合计	2,430,738.00	2,681,287.25

十、 或有事项

1．对外提供担保形成的或有负债

截至2010 年12 月31 日，本集团实际提供担保情况如下：

被担保单位	担保类型	担保金额
1.本公司提供担保	——	403,254,900.00
中材科技（苏州）有限公司	保证担保	110,641,900.00
北京中材汽车复合材料有限公司	保证担保	6,945,000.00
中材科技风电叶片股份有限公司	保证担保	285,668,000.00
2.中材叶片提供担保	——	231,002,100.00
中材科技（酒泉）风电叶片有限公司	保证担保	231,002,100.00
担保总计	——	634,257,000.00

2．截至2010 年12 月31 日，除上述说明事项外本集团无其他重大或有事项。

十一、 承诺事项

截止2010 年12 月31 日，本集团无需说明的重大承诺事项。

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78

中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

十二、 资产负债表日后事项

1. 根据本公司第三届董事会第七次会议通过的有关决议，本公司2010 年度利润分配 及资本公积转增股本的方案为：以公司总股本20,000 万股为基数，每10 股派发现金红利 3 元人民币（含税），同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增股本10 股。该决议尚 需提交公司2010 年度股东大会审议批准。

2. 除上述事项外，本集团无需说明的资产负债表日后非调整事项。

十三、 分部信息

1. 2010 年度报告分部

项目	特种纤维制品	技术与装备	抵销	合计
营业收入	2,389,522,927.56	272,972,533.84	-88,995,500.00	2,573,499,961.40
其中：对外交易收入	2,389,522,927.56	183,977,033.84		2,573,499,961.40
分部间交易收入		88,995,500.00	-88,995,500.00
营业费用	1,869,944,323.84	246,027,208.70	-88,995,500.00	2,026,976,032.54
营业利润（亏损）	273,902,650.10	3,415,728.54		277,318,378.64
资产总额	4,317,006,430.42	209,139,866.48		4,526,146,296.90
负债总额	2,094,788,015.34	101,767,926.76		2,196,555,942.10
补充信息
折旧和摊销费用	129,156,872.21	1,681,071.63		130,837,943.84
资本性支出	367,988,573.89	9,098,088.64		377,086,662.53
折旧和摊销以外的非 现金费用

2. 2009 年度报告分部

项目	特种纤维制品	技术与装备	抵销	合计
营业收入	1,501,466,654.75	213,626,965.98	-102,250,190.97	1,612,843,429.76
其中：对外交易收入	1,449,020,672.66	163,822,757.10		1,612,843,429.76
分部间交易收入	52,445,982.09	49,804,208.88	-102,250,190.97
营业费用	1,068,028,194.82	183,785,778.30	-87,185,915.06	1,164,628,058.06
营业利润（亏损）	433,438,459.93	29,841,187.68	-15,064,275.91	448,215,371.70
资产总额	2,038,630,296.53	180,002,674.92		2,218,632,971.45
负债总额	1,131,683,799.36	77,810,769.71		1,209,494,569.07
补充信息
折旧和摊销费用	83,590,485.78	1,833,355.60
资本性支出	316,148,254.63	40,060,730.40

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79

中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	特种纤维制品	技术与装备	抵销	合计
折旧和摊销以外的非 现金费用

十四、 其他重要事项

本集团无需说明的其他重要事项。

十五、 母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

（1） 应收账款分类

类别	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款
按组合计提坏账 准备的应收账款	—	—	—	—	—	—	—	—
账龄组合	155,391,035.50	100.00	25,012,799.50	100.00	159,767,359.44	100.00	20,506,185.50	100.00
单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款
合计	155,391,035.50	100.00	25,012,799.50	100.00	159,767,359.44	100.00	20,506,185.50	100.00

1） 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

		年末金额			年初金额
项目	账面余额			账面余额
	金额	比例 （%）	坏账准备	金额	比例（%）	坏账准备
1 年以 内	127,682,190.74	82.17	3,978,023.66	135,777,821.51	84.98	3,117,825.20
1-2 年	11,052,746.98	7.11	4,448,538.26	9,480,728.24	5.93	3,623,421.13
2-3 年	3,555,656.36	2.29	3,485,796.16	2,712,717.61	1.7	1,968,847.09
3-4 年	1,868,847.09	1.2	1,868,847.09	4,675,726.51	2.93	4,675,726.51

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80

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目 4-5 年 5 年以 上 合计	年末金额 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 4,475,726.51 2.88 4,475,726.51 6,755,867.82 4.35 6,755,867.82 155,391,035.50 100.00 25,012,799.50	年初金额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 985,673.34 0.62 985,673.34 6,134,692.23 3.84 6,134,692.23 159,767,359.44 100.00 20,506,185.50

2） 按信用期分类

账龄	账龄	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额
		金额	计提比 例（%）	坏账准备	净额	所占比 例（%）
信用期内		88,907,994.93	0		88,907,994.93	68.19
逾 期	1 年以内	29,515,171.59	5	1,475,758.58	28,039,413.01	21.51
	1-2 年	6,897,885.45	20	1,379,577.10	5,518,308.35	4.23
	2-3 年	139,720.41	50	69,860.21	69,860.20	0.05
	3 年以上	44,496.60	100	44,496.60
	小计	125,505,268.98	—	2,969,692.49	122,535,576.49	93.98
信用期内		2,064,870.81	0		2,064,870.81	1.59
逾 期	1 年以内	3,635,635.52	20	727,127.10	2,908,508.42	2.23
	1-2 年	2,171,800.76	50	1,085,900.39	1,085,900.37	0.83
	2-3 年	205,186.37	100	205,186.37
	3 年以上	77,958.10	100	77,958.10
	小计	8,155,451.56	—	2,096,171.96	6,059,279.60	4.65
信用期内		8,241.94	0		8,241.94	0.01
逾 期	1 年以内	3,550,275.95	50	1,775,137.98	1,775,137.97	1.36
	1-2 年	1,983,060.77	100	1,983,060.77
	2-3 年	3,210,749.58	100	3,210,749.58
	3 年以上	12,977,986.72	100	12,977,986.72
	小计	21,730,314.96	—	19,946,935.05	1,783,379.91	1.37
合计		155,391,035.50	—	25,012,799.50	130,378,236.00	100.00

类 别	账龄	账龄	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
			金额	计提比例 （%）	坏账准备	净额	所占比 例（%）
A 类	信用期内		97,292,803.76	0		97,292,803.76	69.86
	逾 期	1 年以内	25,871,673.87	5	1,293,583.69	24,578,090.18	17.65
		1-2 年	6,541,534.90	20	1,308,306.98	5,233,227.92	3.76

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81

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

类 别		账龄	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
			金额	计提比例 （%）	坏账准备	净额	所占比 例（%）
		2-3 年	1,487,741.04	50	743,870.52	743,870.52	0.53
		3 年以上	130,146.00	100	130,146.00
		小计	131,323,899.57	—	3,475,907.19	127,847,992.3 8	91.80
B 类	信用期内		4,713,056.33	0		4,713,056.33	3.38
	逾 期	1 年以内	3,099,137.71	20	619,827.54	2,479,310.17	1.78
		1-2 年	1,248,158.39	50	624,079.20	624,079.19	0.45
		2-3 年	167,090.20	100	167,090.20
		3 年以上	371,366.21	100	371,366.21
		小计	9,598,808.84	—	1,782,363.15	7,816,445.69	5.61
C 类	信用期内		2,392,321.91	0		2,392,321.91	1.72
	逾 期	1 年以内	2,408,827.93	50	1,204,413.97	1,204,413.96	0.86
		1-2 年	1,691,034.95	100	1,691,034.95
		2-3 年	1,057,886.37	100	1,057,886.37
		3 年以上	11,294,579.87	100	11,294,579.8 7
		小计	18,844,651.03	—	15,247,915.1 6	3,596,735.87	2.58
	合计		159,767,359.44	—	20,506,185.5 0	139,261,173.9 4	100.00

（2） 本年度实际核销的应收账款

项目	应收账款性质	核销金额	核销原因	是否因关联 交易产生
小金额汇总	应收货款	3,508,732.99	客户注销或倒闭	小金额汇总
合计		3,508,732.99

• （3） 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款

单位名称	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额
	欠款金额	计提坏账金额	欠款金额	计提坏账金额
南京彤天科技实业有限责任公 司	22,022.70
合计	22,022.70

（4） 应收账款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司 关系	金额	账龄	占应收账款总 额的比例(%)

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82

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

单位名称	与本公司 关系	金额	账龄	占应收账款总 额的比例(%)
山东圣阳电源股份有限公司	第三方	4,612,696.60	1 年以内	2.97
武汉非凡电源有限公司	第三方	4,360,031.07	1 年以内	2.81
台湾大强森复合材料有限公司	第三方	9,240,000.56	1 年以内	5.95
上海淮特三得贸易有限公司	第三方	4,167,920.26	1-2 年	2.68
中国航空工业集团公司济南特 种结构研究所	第三方	3,988,080.88	1 年以内	2.57
合计		26,368,729.37		16.98

（5） 应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的 比例(%)
南京兴亚玻璃钢有限公司	受同一母公司及 最终控制方控制	519,919.14	0.33
河南中材环保有限公司	受同一母公司及 最终控制方控制	473,582.00	0.31
天水中材水泥有限责任公司	受同一母公司及 最终控制方控制	336,960.00	0.22
中材甘肃水泥有限责任公司	受同一母公司及 最终控制方控制	316,008.00	0.20
成都建筑材料工业设计研究 院有限公司	受同一母公司及 最终控制方控制	270,000.00	0.17
中国中材国际工程股份有限 公司	受同一母公司及 最终控制方控制	225,200.00	0.15
乌海赛马水泥有限责任公司	受同一母公司及 最终控制方控制	168,480.00	0.11
宁夏青铜峡水泥股份有限公 司	受同一母公司及 最终控制方控制	163,284.00	0.11
淄博中材庞贝捷金晶玻纤有 限公司	受同一母公司及 最终控制方控制	73,810.80	0.05
山东泰山复合材料有限公司	受同一母公司及 最终控制方控制	60,576.00	0.04
中材天山（云浮）水泥有限公 司	受同一母公司及 最终控制方控制	44,096.00	0.03
南京双威生物医学科技公司	受同一母公司及	33,706.28	0.02

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83

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的 比例(%)
	最终控制方控制
泰山玻纤邹城有限公司	受同一母公司及 最终控制方控制	31,065.76	0.02
泰山玻璃纤维股份有限公司	受同一母公司及 最终控制方控制	28,000.00	0.02
南京彤天科技实业有限责任 公司	其他关联关系方	22,022.70	0.01
天津水泥工业设计研究院	受同一母公司及 最终控制方控制	21,000.00	0.01
新疆屯河水泥有限责任公司 沙湾五宫水泥分公司	受同一母公司及 最终控制方控制	17,964.00	0.01
中材株洲水泥有限责任公司	受同一母公司及 最终控制方控制	2,900.00
合计		2,808,574.68	1.81

（6） 应收账款中外币余额

外币名 称	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额
	原币	折算 汇率	折合人民币	原币	折算 汇率	折合人民币
美元	1,221,012.32	6.6227	8,086,398.29	1,222,076.26	6.8282	8,344,581.12
欧元	39,873.29	8.8065	351,144.13		9.7971
合计	—	—	8,437,542.42	—	—	8,344,581.12

2. 其他应收款

（1） 其他应收款分类

类别	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
单项金额重大 并单项计提坏 账准备的其他 应收款
按组合计提坏	—	—	—	—	—	—	—	—

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84

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

类别	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
账准备的其他 应收款
账龄组合	143,555,399.65	99.84	1,371,137.18	85.38	62,416,225.62	100.00	1,249,617.24	100.00
单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 其他应收款	234,785.48	0.16	234,785.48	14.62
合计	143,790,185.13	100.00	1,605,922.66	100.0	62,416,225.62	100.00	1,249,617.24	100.00

1） 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

		年末金额			年初金额
项目	账面余额			账面余额
	金额	比例 （%）	坏账准备	金额	比例 （%）	坏账准备
1 年以内	142,185,712.47	99.05	1,700.00	61,183,162.42	98.02	16,554.04
1-2 年	136,623.98	0.09	136,373.98
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上	1,233,063.20	0.86	1,233,063.20	1,233,063.20	1.98	1,233,063.20
合计	143,555,399.65	100.00	1,371,137.18	62,416,225.62	100	1,249,617.24

2） 按信用期分类

类 别	账龄	账龄	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额
			金额	计提比 例（%）	坏账准备	净额	所占比 例（%）
A 类	信用期内		142,151,712.4 7	0		142,151,712.4 7	99.98
	逾 期	1 年以内	34,000.00	5	1,700.00	32,300.00	0.02
		1-2 年		20
		2-3 年		50

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85

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

	账龄	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额	年末金额
		金额	计提比 例（%）	坏账准备	净额	所占比 例（%）
	3 年以上		100
	小计	142,185,712.4 7	—	1,700.00	142,184,012.4 7	100.00
信用期内			0
逾 期	1 年以内		20
	1-2 年	500.00	50	250.00	250.00
	2-3 年		100
	3 年以上		100
	小计	500.00	—	250.00	250.00
信用期内			0
逾 期	1 年以内		50
	1-2 年	136,123.98	100	136,123.98
	2-3 年		100
	3 年以上	1,233,063.20	100	1,233,063.2 0
	小计	1,369,187.18	—	1,369,187.1 8
合计		143,555,399.6 5	—	1,371,137.1 8	142,184,262.4 7	100.00

类 别	账龄	账龄	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
			金额	计提比 例（%）	坏账准备	净额	所占比 例（%）
A 类	信用期内		60,852,081.6 2	0		60,852,081.62	99.49
	逾 期	1年以内 1-2年 2-3年 3年以上	331,080.80	5	16,554.04	314,526.76	0.51
				20
				50
				100
		小计	61,183,162.4 2	—	16,554.04	61,166,608.38	100.00
B 类	信用期内			0
	逾 期	1年以内 1-2年		20
				50

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86

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

类 别		账龄	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额	年初金额
			金额	计提比 例（%）	坏账准备	净额	所占比 例（%）
		2-3年		100
		3年以上		100
		小计		—
C 类	信用期内			0
	逾 期	1年以内		50
		1-2年		100
		2-3年		100
		3年以上	1,233,063.20	100	1,233,063.20
		小计	1,233,063.20	—	1,233,063.20
	合计		62,416,225.6 2	—	1,249,617.24	61,166,608.38	100.00

3） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

单位名称 小额预付账款转至其 他应收款计提坏账准 备 合计	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	计提原因
	234,785.48	234,785.48	100.00	金额较小，年限较 长，收回可能性较低
	234,785.48	234,785.48	—	—

（2） 本年度实际核销的其他应收款

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	是否因关联 交易产生
小金额汇总	代垫费用	82,478.22	无法回收	否
合计		82,478.22

• （3） 持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款

单位名称 南京彤天科技实业有限责任公 司 合计	年末金额	年末金额	年初金额	年初金额
	欠款金额	计提坏账金额	欠款金额	计提坏账金额
	5,031.10
	5,031.10

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87

中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（4） 其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公 司关系	金额	账龄	占其他应收 款总额的比 例（%）	性质或内容
中材科技（苏州）有限 公司	子公司	65,432,000.00	1 年以内	45.50	关联方借款
中材科技风电叶片股 份有限公司	子公司	60,000,000.00	1 年以内	41.73	关联方借款
北京中材汽车复合材 料有限公司	子公司	10,000,000.00	1 年以内	6.95	关联方借款
北京玻钢院复合材料 有限公司	子公司	3,114,418.25	1 年以内	2.17	关联方借款
招标保证金	非关联方	1,695,384.00	1 年以内	1.18	保证金
合计		140,241,802.25		97.53

（5） 应收关联方款项

（5） 应收关联方款项
单位名称 南京彤天科技实业有限责任公 司 南京双威生物医学科技公司 北京玻钢院复合材料有限公司 中材科技风电叶片股份有限公 司 北京中材汽车复合材料有限公 司 苏州中材非金属矿工业设计研 究有限公司 中材科技（苏州）有限公司 合计	与本公司关系	金额	占其他应收款总 额的比例（%）
	其他关联关系方	5,031.10
	其他关联关系方	12,036.28	0.01
	子公司	3,114,418.25	2.17
	子公司	60,000,000.00	41.73
	子公司	10,000,000.00	6.95
	子公司	1,500,000.00	1.04
	子公司	65,432,000.00	45.50
		140,063,485.63	97.40

3. 长期股权投资

（1）长期股权投资分类

（1）长期股权投资分类
项目 按成本法核算长期股权投资 按权益法核算长期股权投资 长期股权投资合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资价值	年末金额	年初金额
	814,324,500.00	481,054,500.00
	21,896,577.80	21,770,286.61
	836,221,077.80	502,824,786.61
	836,221,077.80	502,824,786.61

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88

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	持股比例 （%）	表决权比例 （%）	投资成本	年初 金额	本年 增加	本年 减少	年末 金额	本年现金红利
成本法核算
北京玻钢院复合材料有限公司	80.00	80.00	32,000,000.00	48,000,000.00			48,000,000.00	11,033,462.67
北京中材汽车复合材料有限公司	100.00	100.00	40,000,000.00	40,000,000.00			40,000,000.00
苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司	75.00	75.00	6,000,000.00	37,500,000.00			37,500,000.00	4,482,116.96
中材科技（苏州）有限公司	100.00	100.00	80,000,000.00	180,954,500.00			180,954,500.00
中材科技（苏州）技术研究院有限公司	100.00	100.00	26,000,000.00	26,000,000.00			26,000,000.00
中材科技风电叶片股份有限公司	89.41	89.41	36,000,000.00	148,600,000.00	333,270,000.00		481,870,000.00
小计	——	——	220,000,000.00	481,054,500.00	333,270,000.00		814,324,500.00	15,515,579.63
权益法核算
南京春辉科技实业有限公司	20.59	20.59	9,482,090.31	15,925,995.87	2,165,504.94	1,656,000.00	16,435,500.81	1,656,000.00
杭州强士工程材料有限公司	30.00	30.00	4,819,741.39	5,844,290.74	-383,213.75		5,461,076.99
小计	——	——	14,301,831.70	21,770,286.61	1,782,291.19	1,656,000.00	21,896,577.80	1,656,000.00
合计	——	——	234,301,831.70	502,824,786.61	335,052,291.19	1,656,000.00	836,221,077.80	17,171,579.63

（3）对合营企业、联营企业投资

被投资单位名称	持股比例 （%）	表决权比例 （%）	年末资 产总额	年末负 债总额	年末净资 产总额	本年营业 收入总额	本年 净利润
合营企业
联营企业
南京春辉科技实业有限公司	20.59	20.59	120,883,630.80	42,112,500.34	78,771,130.46	45,749,763.29	10,517,265.37
杭州强士工程材料有限公司	30.00	30.00	19,732,152.41	1,561,978.12	18,170,174.29	11,742,593.39	-1,277,379.15
合计	——	——	140,615,783.21	43,674,478.46	96,941,304.75	57,492,356.68	9,239,886.22

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89

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

4. 营业收入、营业成本

4. 营业收入、营业成本
项目	本年金额	上年金额
主营业务收入	504,997,782.73	437,326,184.61
其他业务收入	8,676,846.68	9,374,624.65
合计	513,674,629.41	446,700,809.26
主营业务成本	369,861,217.13	323,777,222.65
其他业务成本	6,260,320.18	5,369,521.87
合计	376,121,537.31	329,146,744.52

（1） 营业收入、成本—按产品分类

产品名称	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
一、特种纤维复 合材料制品	425,490,789.21	304,762,577.94	355,359,542.20	261,564,674.40
二、特种纤维复 合材料技术与装 备	64,834,536.30	50,897,336.29	77,663,252.91	58,025,598.83
三、贸易	14,672,457.22	14,201,302.90	4,303,389.50	4,186,949.42
四、其他业务	8,676,846.68	6,260,320.18	9,374,624.65	5,369,521.87
合计	513,674,629.41	376,121,537.31	446,700,809.26	329,146,744.52

（2） 营业收入、成本—按地区分类

地区名称	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
东北区	11,977,589.29	8,888,162.76	28,293,442.41	22,300,411.77
华北区	132,198,110.52	82,804,112.82	114,914,144.11	73,924,621.52
华东区	187,698,392.61	140,832,067.74	174,063,954.38	131,836,677.39
华中区	29,450,738.43	22,520,223.23	29,805,898.16	21,068,971.18
华南区	36,625,065.98	28,809,096.28	32,537,113.68	23,893,830.45
西南区	11,762,070.57	7,731,175.50	14,476,159.88	11,521,777.49
西北区	17,222,608.98	11,018,007.27	8,715,738.24	6,194,221.70
国外	86,740,053.03	73,518,691.71	43,894,358.40	38,406,233.02
合计	513,674,629.41	376,121,537.31	446,700,809.26	329,146,744.52

5. 投资收益

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

（1） 投资收益来源

（1） 投资收益来源
项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益	15,515,579.63	18,688,277.05
权益法核算的长期股权投资收益	1,782,291.19	2,071,483.39
合计	17,297,870.82	20,759,760.44

投资收益的汇回不存在重大限制。

（2） 成本法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	本年比上年增减变动的原因
合计	15,515,579.63	18,688,277.05
其中：
苏州中材非金属矿 工业设计研究院有 限公司	4,482,116.96	3,151,651.20	分配红利
北京玻钢院复合材 料有限公司	11,033,462.67	15,536,625.85	分配红利

（3） 权益法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	本年比上年增减变动的原因
合计	1,782,291.19	2,071,483.39
其中：
南京春辉科技实业 有限公司	2,165,504.94	2,571,331.53
杭州强士工程材料 有限公司	-383,213.75	-499,848.14

6. 母公司现金流量表补充资料

6. 母公司现金流量表补充资料
项目	本年金额	上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	17,764,425.77	17,594,685.60
加：资产减值准备	9,838,367.01	747,149.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	30,567,806.95	29,244,469.45
无形资产摊销	2,671,639.80	1,908,701.10
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“-”填列）	90,328.91	48,813.41

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

	项目	本年金额	上年金额
	固定资产报废损失（收益以“-”填列）
	公允价值变动损益（收益以“-”填列）
	财务费用（收益以“-”填列）	33,073,310.74	17,289,963.90
	投资损失（收益以“-”填列）	-17,297,870.82	-20,759,760.44
	递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）	-883,859.16	-85,956.66
	递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）		-33,830.73
	存货的减少（增加以“-”填列）	-26,518,344.43	5,836,840.81
	经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）	-106,062,095.57	-5,236,793.45
	经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）	79,765,940.77	-14,703,134.81
	其他
	经营活动产生的现金流量净额	23,009,649.97	31,851,147.41
	2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
	债务转为资本
	一年内到期的可转换公司债券
	融资租入固定资产
	3.现金及现金等价物净变动情况：
	现金的期末余额	1,059,243,987.55	189,647,696.98
	减：现金的期初余额	189,647,696.98	84,926,703.70
	加：现金等价物的期末余额
	减：现金等价物的期初余额
	现金及现金等价物净增加额	869,596,290.57	104,720,993.28

十六、 补充资料

1. 本年非经常性损益表

1. 本年非经常性损益表
项目	本年金额	上年金额	说明
非流动资产处置损益	-10,547.92	-2,372,448.73
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收 返还、减免
计入当期损益的政府补助	39,171,707.24	14,847,856.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可

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中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目	本年金额	上年金额	说明
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益	2,100,713.50
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的 各项资产减值准备
债务重组损益	-353,169.79	-2,714,233.65
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	2,258,380.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	875,275.14	998,372.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计	44,042,358.17	10,759,545.84
所得税影响额	7,089,701.26	1,620,731.87
少数股东权益影响额（税后）	12,959,529.34	3,114,517.66
合计	23,993,127.57	6,024,296.31

2. 净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益 基本每股收益稀释每股收益	每股收益 基本每股收益稀释每股收益
归属于母公司股东的	19.81	1.1800	1.1800

中材科技股份有限公司财务报表附注

2010 年1 月1 日至2010 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
净利润
扣除非经常性损益后 归属于母公司股东的 净利润	17.13	1.0201	1.0201

十七、 财务报告批准

本财务报告于2011 年3 月16 日由本公司董事会批准报出。

中材科技股份有限公司 二○一一年三月十六日

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