Sinoma Science & Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2008

Mar 19, 2009

审计报告

XYZH/2008A5010

中材科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的中材科技股份有限公司（以下简称“中材科技公司”）合并及母公司财务 报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动 表及财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是中材科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、 审计意见

我们认为，中材科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公 允反映了中材科技公司2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。

中国注册会计师：王 勇

信永中和会计师事务所有限责任公司

· 中国 北京 中国注册会计师：许志扬

报告日期： 2009 年 3 月 18 日

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合并资产负债表

2008 年12 月31 日

2008 年12 月31 日	2008 年12 月31 日	2008 年12 月31 日	2008 年12 月31 日
编制单位：中材科技股份有限公司 单位：人民币元
资产	附注	年末金额	年初金额
流动资产：
货币资金	八、1	212,002,141.08	310,593,678.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		-	-
应收票据	八、2	40,551,982.25	26,017,821.55
应收账款	八、3	222,374,300.57	158,464,260.47
预付款项	八、4	138,641,303.09	56,080,102.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		-	-
应收股利	八、5	-	4,968,284.64
其他应收款	八、6	19,917,421.40	41,795,256.13
买入返售金融资产
存货	八、7	229,618,199.28	128,253,736.02
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产		-	-
流动资产合计		863,105,347.67	726,173,140.03
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产		-	-
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	八、8	22,017,203.22	55,636,886.36
投资性房地产		-	-
固定资产	八、9	595,876,029.71	420,827,086.56
在建工程	八、10	120,757,217.93	93,413,305.48
工程物资	八、11	1,005,930.64	-
固定资产清理		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产	八、12	177,664,788.29	84,455,437.91
开发支出	八、12	7,865,309.74	1,396,945.89
商誉		-	-
长期待摊费用		-	-
递延所得税资产	八、13	4,581,734.65	3,977,957.04
其他非流动资产		-	-
非流动资产合计		929,768,214.18	659,707,619.24
资产总计		1,792,873,561.85	1,385,880,759.27

公司法定代表人： 主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

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编制单位：中材科技股份有限公司

合并资产负债表（续）

2008 年12 月31 日

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司		2008 年12 月31 日	单位：人民币元
负债和股东权益	附注	年末金额	年初金额
流动负债：
短期借款	八、15	360,000,000.00	275,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债		-	-
应付票据	八、16	43,589,121.50	15,592,400.00
应付账款	八、17	180,574,414.50	112,168,732.25
预收款项	八、18	54,124,654.76	51,344,683.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	八、19	15,096,691.98	7,208,614.27
应交税费	八、20	12,443,811.81	12,474,538.31
应付利息		81,525.00	-
应付股利		-	-
其他应付款	八、21	8,080,585.96	4,544,993.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	八、22	10,000,000.00	40,000,000.00
其他流动负债		-	-
流动负债合计		683,990,805.51	518,333,961.85
非流动负债：
长期借款	八、23	150,000,000.00	80,000,000.00
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款	八、24	30,420,888.78	45,850,000.00
预计负债		-	-
递延所得税负债	八、13	33,830.73	176,294.48
其他非流动负债	八、25	50,728,355.51	52,920,961.94
非流动负债合计		231,183,075.02	178,947,256.42
负债合计		915,173,880.53	697,281,218.27
股东权益：
股本	八、26	150,000,000.00	150,000,000.00
资本公积	八、27	347,119,368.94	336,530,513.12
减：库存股		-	-
盈余公积	八、28	28,823,697.61	22,420,394.05
一般风险准备		-	-
未分配利润	八、29	175,634,208.16	147,947,265.65
外币报表折算差额		-	-
归属于母公司股东权益合计		701,577,274.71	656,898,172.82
少数股东权益	八、30	176,122,406.61	31,701,368.18
股东权益合计		877,699,681.32	688,599,541.00
负债和股东权益总计		1,792,873,561.85	1,385,880,759.27

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公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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合并利润表

2008 年度

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司			单位：人民币元
项目	附注	本年金额	上年金额
一、营业总收入	八、31	1,076,898,659.84	886,857,457.63
其中：营业收入		1,076,898,659.84	886,857,457.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	八、31	999,229,540.42	845,208,089.41
其中：营业成本		767,390,145.41	664,777,352.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	八、32	8,239,085.42	6,767,731.79
销售费用	八、33	33,250,291.47	26,776,142.13
管理费用	八、34	150,992,123.51	125,372,599.18
财务费用	八、35	29,891,831.52	13,659,995.78
资产减值损失	八、36	9,466,063.09	7,854,267.57
加：公允价值变动收益(损失以"-"填列)		-	-
投资收益(损失以"-"填列)	八、37	2,077,829.46	2,928,426.83
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益		2,389,808.50	2,928,426.83
汇兑收益（损失以“-”填列）
三、营业利润(亏损以"-"填列)		79,746,948.88	44,577,795.05
加：营业外收入	八、38	57,958,741.78	46,425,589.65
减：营业外支出	八、39	1,902,453.39	872,867.81
其中：非流动资产处置损失		446,821.33	331,232.79
四、利润总额(亏损总额以"-"填列)		135,803,237.27	90,130,516.89
减：所得税费用	八、40	14,066,577.29	7,773,699.27
五、净利润(净亏损以"-"填列)		121,736,659.98	82,356,817.62
归属于母公司股东的净利润		94,090,246.07	75,067,243.25
少数股东损益		27,646,413.91	7,289,574.37
六、每股收益
（一）基本每股收益		0.6273	0.5004
（二）稀释每股收益		0.6273	0.5004

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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合并现金流量表

2008 年度

编制单位：中材科技股份有限公司			单位：人民币元 上年金额 758,881,034.63 - 37,274,579.43 796,155,614.06 473,702,732.80 168,879,778.10 65,350,275.41 85,691,228.53 793,624,014.84 2,531,599.22 2,216,100.00 1,177,680.00 46,443,739.70 - 6,000,000.00 55,837,519.70 191,545,126.43 36,000,000.00 - - 227,545,126.43 -171,707,606.73 - - 378,000,000.00 - - 378,000,000.00 205,000,000.00 50,945,897.38 255,945,897.38 122,054,102.62 - -47,121,904.89 357,715,583.32 310,593,678.43
项目	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		966,275,671.95	758,881,034.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		15,305,710.14	-
收到其他与经营活动有关的现金	八、42	61,880,324.24	37,274,579.43
经营活动现金流入小计		1,043,461,706.33	796,155,614.06
购买商品、接受劳务支付的现金		631,715,027.08	473,702,732.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		162,277,778.36	168,879,778.10
支付的各项税费		92,687,803.01	65,350,275.41
支付其他与经营活动有关的现金	八、42	86,059,053.34	85,691,228.53
经营活动现金流出小计		972,739,661.79	793,624,014.84
经营活动产生的现金流量净额		70,722,044.54	2,531,599.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		-	2,216,100.00
取得投资收益收到的现金		5,118,284.64	1,177,680.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额		600,261.00	46,443,739.70
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	6,000,000.00
投资活动现金流入小计		5,718,545.64	55,837,519.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金		304,337,726.34	191,545,126.43
投资支付的现金		-	36,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		5,832,372.62	-
支付其他与投资活动有关的现金		7,600,000.00	-
投资活动现金流出小计		317,770,098.96	227,545,126.43
投资活动产生的现金流量净额		-312,051,553.32	-171,707,606.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		85,500,000.00	-
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金		85,500,000.00	-
取得借款收到的现金		720,000,000.00	378,000,000.00
发行债券收到的现金			-
收到其他与筹资活动有关的现金	八、42	21,000,000.00	-
筹资活动现金流入小计		826,500,000.00	378,000,000.00
偿还债务支付的现金		595,000,000.00	205,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		97,715,974.69	50,945,897.38
其中:子公司支付少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		692,715,974.69	255,945,897.38
筹资活动产生的现金流量净额		133,784,025.31	122,054,102.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-117,808.88	-
五、现金及现金等价物净增加额		-107,663,292.35	-47,121,904.89
加：期初现金及现金等价物余额		310,593,678.43	357,715,583.32
六、期末现金及现金等价物余额	八、42	202,930,386.08	310,593,678.43

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公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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合并股东权益变动表

2008 年度

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

项目	本年金额	本年金额	本年金额	本年金额	本年金额	本年金额	本年金额	本年金额	本年金额
	归属于母公司股东权益							少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	150,000,000.00	336,530,513.12	-	22,420,394.05	-	147,947,265.65	-	31,701,368.18	688,599,541.00
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	150,000,000.00	336,530,513.12	-	22,420,394.05	-	147,947,265.65	-	31,701,368.18	688,599,541.00
三、本年增减变动金额（减少以"-" 号填列）	-	10,588,855.82	-	6,403,303.56	-	27,686,942.51	-	144,421,038.43	189,100,140.32
（一）净利润	-	-	-	-	-	94,090,246.07	-	27,646,413.91	121,736,659.98
（二）直接计入股东权益的利得和 损失	-	10,588,855.82	-	-	-	-	-	-	10,588,855.82
1.可供出售金融资产公允价值变 动净额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.权益法下被投资单位其他股东 权益变动的影响	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.与计入股东权益项目相关的所 得税影响	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	10,588,855.82	-	-	-	-	-	-	10,588,855.82
上述（一）和（二）小计	-	10,588,855.82	-	-	-	94,090,246.07	-	27,646,413.91	132,325,515.80
（三）股东投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	121,925,184.33	121,925,184.33
1.股东投入资本	-	-	-	-	-	-	-	85,496,000.00	85,496,000.00
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.其他	-	-	-	-	-	-	-	36,429,184.33	36,429,184.33
（四）利润分配	-	-	-	6,403,303.56	-	-66,403,303.56	-	-5,150,559.81	-65,150,559.81
1.提取盈余公积	-	-	-	6,403,303.56	-	-6,403,303.56	-	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.对股东的分配	-	-	-	-	-	-60,000,000.00	-	-5,150,559.81	-65,150,559.81
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年年末余额	150,000,000.00	347,119,368.94	-	28,823,697.61	-	175,634,208.16	-	176,122,406.61	877,699,681.32

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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合并股东权益变动表

2008 年度

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

项目	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司股东权益							少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险 准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	150,000,000.00	336,143,465.58	-	17,967,136.68	-	107,333,279.77	-	24,988,454.73	636,432,336.76
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	150,000,000.00	336,143,465.58	-	17,967,136.68	-	107,333,279.77	-	24,988,454.73	636,432,336.76
三、本年增减变动金额（减少以"-" 号填列）	-	387,047.54	-	4,453,257.37	-	40,613,985.88	-	6,712,913.45	52,167,204.24
（一）净利润	-	-	-	-	-	75,067,243.25	-	7,289,574.37	82,356,817.62
（二）直接计入股东权益的利得和 损失	-	387,047.54	-	-	-	-	-	-	387,047.54
1.可供出售金融资产公允价值变 动净额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.权益法下被投资单位其他股东 权益变动的影响	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.与计入股东权益项目相关的所 得税影响	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	387,047.54	-	-	-	-	-	-	387,047.54
上述（一）和（二）小计	-	387,047.54	-	-	-	75,067,243.25	-	7,289,574.37	82,743,865.16
（三）股东投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.股东投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-	4,453,257.37	-	-34,453,257.37	-	-576,660.92	-30,576,660.92
1.提取盈余公积	-	-	-	4,453,257.37	-	-4,453,257.37	-	-	-
2.提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.对股东的分配	-	-	-	-	-	-30,000,000.00	-	-576,660.92	-30,576,660.92
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年年末余额	150,000,000.00	336,530,513.12	-	22,420,394.05	-	147,947,265.65	-	31,701,368.18	688,599,541.00

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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母公司资产负债表

2008 年12 月31 日

2008 年12 月31 日	2008 年12 月31 日	2008 年12 月31 日	2008 年12 月31 日
编制单位：中材科技股份有限公司 单位：人民币元
资产	附注	年末金额	年初金额
流动资产：
货币资金		84,926,703.70	226,981,905.35
交易性金融资产		-	-
应收票据		32,305,257.25	19,952,801.55
应收账款	九、1	119,282,199.42	100,875,794.54
预付款项		14,811,671.52	23,254,434.28
应收利息		-	-
应收股利		-	4,968,284.64
其他应收款	九、2	101,961,517.03	55,912,038.42
存货		80,346,907.56	70,178,132.13
一年内到期的非流动资产		-	-
其他流动资产		-	-
流动资产合计		433,634,256.48	502,123,390.91
非流动资产：
可供出售金融资产		-	-
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	九、3	449,171,703.22	215,636,886.36
投资性房地产		-	-
固定资产		309,262,170.46	178,743,651.25
在建工程		8,116,758.85	67,575,009.38
工程物资		-	-
固定资产清理		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产		63,486,977.78	65,015,124.17
开发支出		4,749,867.83	474,645.89
商誉		-	-
长期待摊费用		-	-
递延所得税资产		3,643,856.66	3,110,816.03
其他非流动资产		-	-
非流动资产合计		838,431,334.80	530,556,133.08
资产总计		1,272,065,591.28	1,032,679,523.99

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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母公司资产负债表（续）

2008 年12 月31 日

编制单位：中材科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：中材科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：中材科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：中材科技股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益	附注	年末金额	年初金额
流动负债：
短期借款		330,000,000.00	220,000,000.00
交易性金融负债		-	-
应付票据		33,369,121.50	15,592,400.00
应付账款		82,928,190.03	67,325,280.93
预收款项		24,151,845.18	31,949,251.72
应付职工薪酬		620,917.50	1,022,412.99
应交税费		9,785,920.58	8,254,416.01
应付利息		-	-
应付股利		-	-
其他应付款		165,584,691.27	20,791,577.74
一年内到期的非流动负债		-	40,000,000.00
其他流动负债
流动负债小计		646,440,686.06	404,935,339.39
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款		24,420,888.78	26,620,000.00
预计负债		-	-
递延所得税负债		33,830.73	33,830.73
其他非流动负债		10,538,319.16	14,632,031.33
非流动负债小计		34,993,038.67	41,285,862.06
负债合计		681,433,724.73	446,221,201.45
股东权益：
股本		150,000,000.00	150,000,000.00
资本公积		336,130,513.12	336,130,513.12
减：库存股		-	-
盈余公积		28,823,697.61	22,420,394.05
未分配利润		75,677,655.82	77,907,415.37
股东权益合计		590,631,866.55	586,458,322.54
负债和股东权益总计		1,272,065,591.28	1,032,679,523.99

公司法定代表人： 主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

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母公司利润表

2008 年度

编制单位：中材科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：中材科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：中材科技股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：中材科技股份有限公司 单位：人民币元
项目	附注	本年金额	上年金额
一、营业收入	九、4	508,035,734.85	563,046,805.45
减：营业成本	九、4	370,256,185.55	423,417,180.68
营业税金及附加		3,387,697.55	3,371,061.87
销售费用		16,507,045.79	13,377,790.30
管理费用		77,791,363.27	78,844,211.07
财务费用		18,208,667.73	8,602,432.10
资产减值损失		7,228,849.33	6,555,593.07
加：公允价值变动收益(损失以"-"填列)		-	-
投资收益(损失以"-"填列)	九、5	30,888,063.12	4,658,409.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		2,389,808.50	2,928,426.83
二、营业利润(亏损以"-"填列)		45,543,988.75	33,536,945.94
加：营业外收入		20,638,359.58	14,328,755.43
减：营业外支出		1,006,291.66	512,071.10
其中：非流动资产处置损失		177,101.15	10,786.33
三、利润总额(亏损总额以"-"填列)		65,176,056.67	47,353,630.27
减：所得税费用		1,143,021.02	2,821,056.62
四、净利润(净亏损以"-"填列)		64,033,035.65	44,532,573.65
五、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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母公司现金流量表

2008 年度

2008 年度	2008 年度	2008 年度	2008 年度
编制单位：中材科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 417,693,056.98 471,230,209.02 收到的税费返还 2,417,640.73 - 收到其他与经营活动有关的现金 29,270,994.36 15,723,680.68 经营活动现金流入小计 449,381,692.07 486,953,889.70 购买商品、接受劳务支付的现金 252,273,865.32 299,175,536.14 支付给职工以及为职工支付的现金 69,924,665.27 91,645,452.54 支付的各项税费 34,789,410.12 30,799,640.13 支付其他与经营活动有关的现金 42,570,836.66 41,607,621.99 经营活动现金流出小计 399,558,777.37 463,228,250.80 经营活动产生的现金流量净额 49,822,914.70 23,725,638.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 2,216,100.00 取得投资收益收到的现金 24,616,539.26 2,907,662.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 438,911.00 897,333.59 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 25,055,450.26 6,021,096.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 81,528,170.66 91,146,985.31 投资支付的现金 220,882,500.00 62,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 302,410,670.66 153,146,985.31 投资活动产生的现金流量净额 -277,355,220.40 -147,125,888.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 570,000,000.00 303,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 358,797,351.14 170,095,020.82 筹资活动现金流入小计 928,797,351.14 473,095,020.82 偿还债务支付的现金 500,000,000.00 110,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 83,442,675.00 42,447,751.10 支付其他与筹资活动有关的现金 259,877,572.09 265,150,000.00 筹资活动现金流出小计 843,320,247.09 417,597,751.10 筹资活动产生的现金流量净额 85,477,104.05 55,497,269.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -142,055,201.65 -67,902,980.35 加：期初现金及现金等价物余额 226,981,905.35 294,884,885.70 六、期末现金及现金等价物余额 84,926,703.70 226,981,905.35
项目	附注	本年金额	上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		417,693,056.98	471,230,209.02
收到的税费返还		2,417,640.73	-
收到其他与经营活动有关的现金		29,270,994.36	15,723,680.68
经营活动现金流入小计		449,381,692.07	486,953,889.70
购买商品、接受劳务支付的现金		252,273,865.32	299,175,536.14
支付给职工以及为职工支付的现金		69,924,665.27	91,645,452.54
支付的各项税费		34,789,410.12	30,799,640.13
支付其他与经营活动有关的现金		42,570,836.66	41,607,621.99
经营活动现金流出小计		399,558,777.37	463,228,250.80
经营活动产生的现金流量净额		49,822,914.70	23,725,638.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		-	2,216,100.00
取得投资收益收到的现金		24,616,539.26	2,907,662.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额		438,911.00	897,333.59
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流入小计		25,055,450.26	6,021,096.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		81,528,170.66	91,146,985.31
投资支付的现金		220,882,500.00	62,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-
投资活动现金流出小计		302,410,670.66	153,146,985.31
投资活动产生的现金流量净额		-277,355,220.40	-147,125,888.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		570,000,000.00	303,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		358,797,351.14	170,095,020.82
筹资活动现金流入小计		928,797,351.14	473,095,020.82
偿还债务支付的现金		500,000,000.00	110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		83,442,675.00	42,447,751.10
支付其他与筹资活动有关的现金		259,877,572.09	265,150,000.00
筹资活动现金流出小计		843,320,247.09	417,597,751.10
筹资活动产生的现金流量净额		85,477,104.05	55,497,269.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-142,055,201.65	-67,902,980.35
加：期初现金及现金等价物余额		226,981,905.35	294,884,885.70
六、期末现金及现金等价物余额		84,926,703.70	226,981,905.35

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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母公司股东权益变动表

2008 年度

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元	单位：人民币元
项目	本年金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	150,000,000.00	336,130,513.12	-	22,420,394.05	77,907,415.37	586,458,322.54
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	150,000,000.00	336,130,513.12	-	22,420,394.05	77,907,415.37	586,458,322.54
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）	-	-	-	6,403,303.56	-2,229,759.55	4,173,544.01
（一）净利润	-	-	-	-	64,033,035.65	64,033,035.65
（二）直接计入股东权益的利得和损失	-	-	-	-	140,508.36	140,508.36
1.可供出售金融资产公允价值变动净额	-	-	-	-	-	-
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响	-	-	-	-	-	-
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	140,508.36	140,508.36
上述（一）和（二）小计	-	-	-	-	64,173,544.01	64,173,544.01
（三）股东投入和减少资本	-	-	-	-	-	-
1.股东投入资本	-	-	-	-	-	-
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-	-
3.其他	-	-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-	6,403,303.56	-66,403,303.56	-60,000,000.00
1.提取盈余公积	-	-	-	6,403,303.56	-6,403,303.56	-
2.对股东的分配	-	-	-	-	-60,000,000.00	-60,000,000.00
3.其他	-	-	-	-	-	-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本	-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增股本	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-
四、本年年末余额	150,000,000.00	336,130,513.12	-	28,823,697.61	75,677,655.82	590,631,866.55
公司法定代表人：

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母公司股东权益变动表

2008 年度

编制单位：中材科技股份有限公司

单位：人民币元

编制单位：中材科技股份有限公司					单位：人民币元	单位：人民币元
项目	上年金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	150,000,000.00	335,743,465.58	-	17,967,136.68	67,828,099.09	571,538,701.35
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	150,000,000.00	335,743,465.58	-	17,967,136.68	67,828,099.09	571,538,701.35
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列）	-	387,047.54	-	4,453,257.37	10,079,316.28	14,919,621.19
（一）净利润	-	-	-	-	44,532,573.65	44,532,573.65
（二）直接计入股东权益的利得和损失	-	387,047.54	-	-	-	387,047.54
1.可供出售金融资产公允价值变动净额	-	-	-	-	-	-
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响	-	-	-	-	-	-
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	387,047.54	-	-	-	387,047.54
上述（一）和（二）小计	-	387,047.54	-	-	44,532,573.65	44,919,621.19
（三）股东投入和减少资本	-	-	-	-	-	-
1.股东投入资本	-	-	-	-	-	-
2.股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-	-
3.其他	-	-	-	-	-	-
（四）利润分配	-	-	-	4,453,257.37	-34,453,257.37	-30,000,000.00
1.提取盈余公积	-	-	-	4,453,257.37	-4,453,257.37	-
2.对股东的分配	-	-	-	-	-30,000,000.00	-30,000,000.00
3.其他	-	-	-	-	-	-
（五）股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-
1.资本公积转增股本	-	-	-	-	-	-
2.盈余公积转增股本	-	-	-	-	-	-
3.盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-
4.其他	-	-	-	-	-	-
四、本年年末余额	150,000,000.00	336,130,513.12	-	22,420,394.05	77,907,415.37	586,458,322.54

公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

一、 公司的基本情况

中材科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系于2001 年11 月29 日经中华人民 共和国国家经济贸易委员会以国经贸企改（2001）1217 号文批准，由中国建筑材料工业 建设总公司(现更名为中国中材股份有限公司)、南京彤天科技实业有限责任公司、北京华 明电光源工业有限责任公司、北京华恒创业投资有限公司、深圳市创新科技投资有限公司 （现更名为“深圳市创新投资集团有限公司”）作为发起人，以发起方式设立的股份有限 公司，公司股本总额11210 万股，其中中国中材股份有限公司持有7150.68 万股，占总股 本的63.79%、南京彤天科技实业有限责任公司持有2659.56 万股，占总股本的23.73%、 北京华明电光源工业有限责任公司持有699.88 万股，占总股本的6.24%、北京华恒创业 投资有限公司持有349.94 万股，占总股本的3.12%、深圳市创新科技投资有限公司持有 349.94 万股，占总股本的3.12%。本公司于2001 年12 月28 日领取了注册号为 1000001003615 的企业法人营业执照。2007 年5 月11 日，本公司注册地由江苏省南京 市高新技术开发区火炬路C4-2-330 号变更为江苏省南京市江宁科学园彤天路99 号。总 部办公地址为北京市海淀区板井路69 号商务中心写字楼12Fa。法定代表人：李新华。

经中国证券监督管理委员证监发行字［2006］99 号文核准,本公司发行人民币普通股 3790 万股，股票面值人民币1 元，于2006 年11 月20 日在深圳证券交易所挂牌交易。发 行新股后本公司股本总额为15000 万股，其中中国中材股份有限公司持股7150.68 万股， 占总股本的47.67%；南京彤天科技实业有限责任公司持股2659.56 万股，占总股本的 17.73%；北京华明电光源工业有限责任公司持股699.88 万股，占总股本的4.67%；北京 华恒创业投资有限公司持股349.94 万股，占总股本的2.33%；深圳市创新投资集团有限 公司持股349.94 万股，占总股本的2.33%；社会公众股3790.00 万股，占总股本的25.27%。 截至2008 年12 月31 日，其中无限售条件的流通股为7849.32 万股，占总股本的52.329%， 有限售条件的流通股为7150.68 万股，占总股本的47.671%。

本公司属特种纤维复合材料行业，经营范围为：玻璃纤维、复合材料、压力容器、过 滤材料、矿物棉、其他非金属新材料、工业铂铑合金、浸润剂及相关设备研究、制造与销 售；技术转让、咨询服务；工程设计与承包；建筑工程、环境污染防治专项工程、轻工、 市政工程设计；玻璃纤维、复合材料、其他非金属新材料工程设计与承包；贵金属材料、 机械设备、工业自控产品、计算机软件的销售（以上国家有专项专营规定的除外）。经营 本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国 家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。主要产品为：高强玻璃纤维及制品、 玻璃微纤维纸、高温过滤材料、先进复合材料、工程复合材料、高压复合气瓶，并从事万 吨级玻璃纤维池窑拉丝工程、大型非矿工程的设计、核心装备制造和技术服务。

本公司之母公司为中国中材股份有限公司，本公司最终控制方为中国中材集团公司。 股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事 项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股

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东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司分公司包括中材科技股 份有限公司北京分公司、中材科技股份有限公司东莞双威分公司，子公司包括北京玻钢院 复合材料有限公司、苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司、中材科技（苏州）有限 公司、中材科技（苏州）技术研究院有限公司、中材科技风电叶片股份有限公司、北京中 材汽车复合材料有限公司。

二、 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础编制。

三、 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。

四、 会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正

本公司本年无会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正事项。

五、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1. 会计期间

本公司的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。

1. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

1. 记账基础和计价原则

本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等 以公允价值计量外，以历史成本为计价原则。

1. 现金及现金等价物

本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现 金等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。

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1. 外币折算

2. （1）外币交易

本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债 表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化 的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损 益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 人民币金额。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益 项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用 项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益 项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的 汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。

外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流 量表中单独列示。

1. 金融资产和金融负债

2. （1） 金融资产

本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。

1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期 内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。

• 3） 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资

• 产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未 被划分为其他类的金融资产。

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金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初 始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价 值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变 动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价 值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利 息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计 入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累 计额之后的差额，计入投资损益。

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其 他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减 值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股 东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债 务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益；对已确认减值损失的可供出售权益工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值 损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资发生的减值损失，不予转回。

（2） 金融负债

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公 允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利 息支出计入当期损益。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

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7. 应收款项坏账准备

本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务单位撤销、破产、 资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿 付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收 回的可能性不大的应收款项，计提坏账准备。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合个别认定法计提 坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规 定程序批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。

本公司将单项金额超过100 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明 本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起 按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险 特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准 备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将应收账款中有确凿证据表明无法 收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。

应收款项按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：

客户类别	信用期内	逾期	逾期	逾期	逾期
		1 年以内	1-2 年	2-3 年	3 年以上
A 类	0	5%	20%	50%	100%
B 类	0	20%	50%	100%	100%
C 类	0	50%	100%	100%	100%

8. 存货

本公司存货主要包括原材料、自制半成品、在产品、库存商品、低值易耗品等。

存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平 均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存 商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取； 其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

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库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存 货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部 分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

9. 长期股权投资

长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影 响的权益性投资，或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的 决策需要各合营方一致同意等。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与 其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本公司直接或通过子 公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据 表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取 得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买） 日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照 实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关 的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性 证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约 定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资， 按相关会计准则的规定确定初始投资成本。

本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合 营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控 制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投 资，作为可供出售金融资产核算。

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采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得 的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的 利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。

采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益 的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营 企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承 担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期损益。被投资单位以后 期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。

对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该 投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确 认投资损益。

10. 固定资产

本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2000 元的有形资产。

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他，按其取得时 的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关 税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支 出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出 构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产 公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认 条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产 确认条件的，于发生时计入当期损益。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定 资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期 费用。本公司固定资产的预计净残值率、分类折旧年限、折旧率如下：

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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

序号	类别		折旧年限(年)		预计残值率(%)	年折旧率(%)
1	房屋建筑物		20		5	4.75
2	机器设备		10		5	9.5
3	运输设备		5		5	19
4	电子设备		5		5	19
5	房屋装修费		5		无残值	20
6	模具	8	年或按使用频次（600	片）	无残值	*

*模具按使用寿命或按使用频次孰高计提折旧。

本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额 计入当期损益。

11. 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计 量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、 工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用 和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按 估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异作调整。

12. 借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已 经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产 活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化 金额。

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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生 产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

13. 无形资产

本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本 计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资 者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值 不公允的，按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其 他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分 期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并 作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如 果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊 销。

14. 研究与开发

本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有 较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段 的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能 力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发 支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支 出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

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15. 非金融资产减值

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的 无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行 减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行 减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组 合为基础测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述 资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

出现减值的迹象如下：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌。

（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

16. 商誉

商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得 的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商 誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

17. 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以 上(不含1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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18. 职工薪酬

本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供 服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入 当期损益。

职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、 工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。

如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减 而提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建 议，并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解 除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服 务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债 确认条件时，确认为预计负债计入当期损益。

19. 预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相 关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价 值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

20. 收入确认原则

本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：

本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够 可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量时，确认销售商品收入的实现。

其中，本公司销售的部分军工配套产品在未获得相关部门核准前不能明确价格，未 能明确结算价格时不确认收入，待获得明确的结算价格时确认收入；对于发出军工配套产 品时间超过3 年而仍未明确结算价格的，本公司将相关发出商品成本直接计入当期损益。

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本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入 本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提 供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经 发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生 的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。

其中，本公司在承担非国家政府机构技术开发项目时，与需方直接签署合同，于收 到合同款时计入预收账款，发生相关成本费用时在存货－技术开发成本中归集核算；技术 开发项目完成并经委托方最终验收通过后确认收入，并结转相关成本；若验收后委托方明 确需补充工作内容，则不确认收入，待后续工作按预算完成并通过最终验收鉴定后确认收 入。

21. 租赁

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作 为承租方，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各 个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各 个期间按直线法确认为收入。

22. 政府补助

政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货 币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收 的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的， 按照名义金额(1 元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期 损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。

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23. 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏 损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得 税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

24. 所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得 税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权 益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。

当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税 务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所 得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

25. 企业合并

企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本 公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被 合并方或被购买方控制权的日期。

对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合 并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。

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26. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定原则

本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

（2）合并财务报表所采用的会计方法

本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要 求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不 属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公 司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营 成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。

六、 税项

公司适用的主要税种及税率如下：

1. 企业所得税

(1）本公司本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。本公司2008 年9 月24 日获得由 江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的高新技 术企业证书（证书号GR200832000039），有效期三年。

（2）本公司之子公司苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司（以下简称“苏非 有限”）本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。苏非有限2008 年9 月24 日获得由江苏 省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的高新技术企 业证书（证书号GR200832000125），有效期三年。

（3）本公司之子公司北京玻钢院复合材料有限公司（以下简称“北玻有限”）本年度 按15%优惠税率缴纳企业所得税。北玻有限2008 年12 月18 日获得由北京市科学技术委 员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发高新技术企业证书（证 书号GR200811000044），有效期三年。

（4）本公司之子公司中材科技（苏州）有限公司（以下简称“苏州有限”）本年度按 15%优惠税率缴纳企业所得税。苏州有限2008 年12 月9 日获得由江苏省科学技术厅、江

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苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发高新技术企业证书（证书号 GR200832001308），有效期三年。

（5）本公司之子公司中材科技（苏州）技术研究院有限公司（以下简称“苏州技术 研究院”）本年度企业所得税适用税率为25%。

（6）本公司之子公司中材科技风电叶片股份有限公司（以下简称“中材叶片公司”） 本年度按15%优惠税率缴纳企业所得税。中材叶片2008 年12 月18 日获得由北京市科学 技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方税务局颁发高新技术企业证 书（证书号GR200811000665），有效期三年。

（7）本公司之子公司北京中材汽车复合材料有限公司（以下简称“中材汽车”）本年 度按25%税率缴纳企业所得税。

1. 增值税

本公司商品销售收入适用增值税。其中：内销商品销项税率为17%。

购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为17%。其中：为出口 产品而支付的进项税可以申请退税。

增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。

根据财税 [2004]152 号文的有关规定，本公司及本公司之子公司北玻有限生产的部 分产品自2003 年1 月1 日起免征增值税。

1. 营业税

本公司除技术转让收入以外的技术收入适用营业税，适用税率5%。

根据财税（1999）273 号文的有关规定，本公司的技术转让合同经技术交易市场认定 并经税务主管部门核定后，取得的技术转让收入免交营业税。

1. 城建税及教育费附加

本公司城建税、教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为 7%和3%。

1. 房产税

本公司以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%。

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七、 企业合并及合并财务报表

（一） 重要子公司

（一） 重要子公司
公司名称	注册地	业务性质		注册资本 经营范围
北京玻钢院复合材料有限公司	北京	生产		6,000 万元 *1
中材科技（苏州）有限公司	苏州	生产	10,000 万元 *2
苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公 司	苏州	服务及少量 生产加工		5,000 万元 *3
中材科技（苏州）技术研究院有限公司	苏州	服务业		2,600 万元 *4
中材科技风电叶片股份有限公司	北京	生产	25,500 万元 *5
北京中材汽车复合材料有限公司	北京	生产		4,000 万元 *6
（续）
公司名称	期末投资金额		持股比 例（%）	表决权比 例（%） 是否合并 报表	备注
北京玻钢院复合材料有限公司	4,800	万元	80	80 是
中材科技（苏州）有限公司	12,705.45	万元	100	100 是
苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公 司	3,750	万元	75	75 是
中材科技（苏州）技术研究院有限公司	2,600	万元	80	100 是	*7
中材科技风电叶片股份有限公司	14,860	万元	54.12	54.12 是
北京中材汽车复合材料有限公司	4,000	万元	100	100 是

*1 经营范围：研制、生产、销售玻璃钢、复合材料及其原辅材料、树脂、玻璃球、 玻璃纤维制品、化工原料及产品（不含危险品）、机电及环保设备、玻璃钢成型设备、五 金交电、建筑材料；承接上述产品的分析测试；信息技术、网络技术的开发；技术开发、 技术咨询、技术转让、技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口。

*2 经营范围：复合气瓶、无缝金属内衬、复合材料及制品的生产、销售并提供相关 技术服务；机械设备制造、销售；机械工程设计与安装；销售通讯设备、计算机网络产品、 软件产品。

*3 经营范围：工程总承包；非金属矿及深加工、建筑工程、建筑材料设计；工程咨 询；水泥制品（摩擦材料）、物资工程；市政工程；环保工程设计；压力容器设计；工程 监理、工程地质勘探；建筑防水材料销售；与上述业务相关的技术转让、技术咨询、技术 开发、技术服务。自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

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*4 经营范围：功能矿物材料、特种玻璃纤维、先进复合材料的技术研究及产品开发， 相关的关键装备开发与相关技术服务。

• *5 经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；销售风机叶片、机械设

• 备、电器设备；货物进出口、技术进出口、代理进出口；制造风机叶片（限分公司经营）。

*6 经营范围：研制、生产、销售汽车复合材料产品及其他复合材料产品、原辅材料； 技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；货物进出口；技术进出口；代理进出口。

• *7 本公司持股80%，本公司之全资子公司中材科技（苏州）有限公司持股20%。

（二） 本期合并财务报表合并范围的变动

报告期新纳入合并范围的子公司情况

公司名称	新纳入合并 范围的原因	持股比 例（%） 资产总额	负债总额	净资产	净利润
中材科技风电叶	本期取得
片股份有限公司	控制权*	54.12 44,882.20	万元15,875.63	万元29,006.57	万元3,539.75 万元
北京中材汽车复 合材料有限公司	新设成立	100 8,836.45	万元 4,839.54	万元 3,996.91	万元 -3.09 万元

*中材叶片公司成立于2007 年6 月14 日，系由本公司、中国水利投资集团公 司、北京华明电光源工业有限责任公司、马关群瑞能源投资有限公司和薛忠民等 59 位自然人股东共同发起设立的股份有限公司，股本总额为8,500 万股。其中本 公司持有3,600 万股，占42.35%；中国水利投资集团公司持有2,900 万股，占总 股本34.12%；北京华明电光源工业有限责任公司持有1,000 万股，占总股本 11.76%；马关群瑞能源投资有限公司持有400 万股，占总股本4.71%；薛忠民等 59 位自然人持有600 万股，占总股本7.06%。董事会成员7 人，其中本公司代表3 人。主要产品为风力发电机叶片。

2008 年3 月26 日，中材叶片公司修改章程，董事会成员增加至9 人，并约定 本公司有权推荐5 人。董事补选后本公司代表5 人。至此本公司在风电叶片公司 有权任免董事会多数成员、在董事会占多数表决权，将其纳入合并范围。

2008 年9 月、10 月，本公司分别收购了马关群瑞能源投资有限公司和薛忠民 等59 位自然人持有的11.77%股权，同时中材叶片公司各股东同比例增资，股本总 额变更为25,500 万股。其中本公司持有13,800 万股，占总股本54.12%；中国水 利投资集团公司持有8,700 万股，占总股本34.12%；北京华明电光源工业有限责 任公司持有3,000 万股，占总股本11.76%。

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八、 合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2008 年 1 月 1 日，“年 末”系指 2008 年 12 月 31 日，“本年”系指 2008 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系 指 2007 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。

1. 货币资金

		年末金额			年初金额
项目	原币	折算 汇率	折合人民币	原币	折算 汇率	折合人民币
库存现金			163,982.59			174,434.49
人民币	132,590.84	1.0000	132,590.84	174,434.49	1.0000	174,434.49
欧元	3,250.00	9.6590	31,391.75	0.00	10.6669	0.00
银行存款			190,127,497.85			299,735,774.25
人民币	189,914,827.93	1.0000	189,914,827.93	269,379,360.78	1.0000	269,379,360.78
美元	27,594.09	6.8346	188,594.57	2,117,729.80	7.3046	15,469,169.10
欧元	2,492.53	9.6590	24,075.35	1,395,648.63	10.6669	14,887,244.37
其他货币资			21,710,660.64			10,683,469.69
金
人民币	21,710,660.64	1.0000	21,710,660.64	10,578,259.93	1.0000	10,578,259.93
美元	0.00	6.8346	0.00	14,403.22	7.3046	105,209.76
合计			212,002,141.08			310,593,678.43

*本公司本年末其他货币资金中支付受限的汇票保证金及履约保函保证金共 9,071,755.00 元。

2. 应收票据

（1） 应收票据种类

票据种类	年末金额	年初金额
银行承兑汇票	39,857,732.27	18,405,569.95
商业承兑汇票	694,249.98	7,612,251.60
合计	40,551,982.25	26,017,821.55

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3. 应收账款

（1） 应收账款账龄

	年末金额	年末金额		年初金额	年初金额
项目	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
		%			%
1 年以内	224,311,311.17	90.32	6,115,218.62	157,154,703.71	86.95	3,763,592.44
1-2 年	6,127,369.93	2.47	3,059,333.41	11,119,982.28	6.15	6,270,823.35
2-3 年	7,412,560.71	2.98	6,302,389.21	2,998,317.91	1.66	2,774,327.64
3 年以上	10,501,588.06	4.23 10,501,588.06		9,479,317.43	5.24	9,479,317.43
合计	248,352,829.87	100.00 25,978,529.30		180,752,321.33	100.00 22,288,060.86

（2） 应收账款风险分类

		年末金额	年末金额			年初金额	年初金额
项目	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
单项金额重大的应 收账款	154,642,061.69	62.27	4,081,590.37	15.71	98,599,254.51	54.55	2,479,419.83	11.12
单项金额不重大但
按信用风险特征组 合后该组合的风险	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
较大的应收账款
其他单项金额不重 大的应收账款	93,710,768.18	37.73	21,896,938.93	84.29	82,153,066.82	45.45	19,808,641.03	88.88
合计	248,352,829.87	100.00	25,978,529.30	100.00180,752,321.33		100.00	22,288,060.86	100.00

（3） 按信用期分类

			2008	年12 月31	日
类别		账龄	金额	所占比 例（%）	坏账准备	净额
	信用期内		155,604,588.59	62.65	0.00	155,604,588.59
		1 年以内	29,732,439.82	11.97	1,486,846.89	28,245,592.93
A 类	逾期	1-2 年	3,292,250.78	1.33	658,450.16	2,633,800.62
		2-3 年	2,220,343.00	0.89	1,110,171.50	1,110,171.50
		3 年以上	1,422,327.74	0.57	1,422,327.74	0.00
		小计	192,271,949.93	77.41	4,677,796.29	187,594,153.64

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

	信用期内	信用期内	13,638,842.18	5.49	0.00	13,638,842.18
		1 年以内	11,565,882.35	4.66	2,310,663.77	9,255,218.58
B 类	逾期	1-2 年	868,471.81	0.35	434,235.91	434,235.90
		2-3 年	715,396.77	0.29	715,396.77	0.00
		3 年以上	271,357.74	0.11	271,357.74	0.00
		小计	27,059,950.85	10.90	3,731,654.19	23,328,296.66
	信用期内		9,134,142.30	3.68	0.00	9,134,142.30
		1 年以内	4,635,415.93	1.87	2,317,707.96	2,317,707.97
C 类	逾期	1-2 年	1,966,647.34	0.79	1,966,647.34	0.00
		2-3 年	4,476,820.94	1.80	4,476,820.94	0.00
		3 年以上	8,807,902.58	3.55	8,807,902.58	0.00
		小计	29,020,929.09	11.69	17,569,078.82	11,451,850.27
	合计		248,352,829.87	100.00	25,978,529.30	222,374,300.57

				2007-12-31	2007-12-31
类别		账龄
			金额	所占比例（%）	坏账准备	净额
	信用期内		121,629,159.15	67.29	0.00	121,629,159.15
		1 年以内	16,978,788.97	9.39	849,216.84	16,129,572.13
A类	逾期	1-2 年	3,767,119.19	2.08	753,423.84	3,013,695.35
		2-3 年	447,980.54	0.25	223,990.27	223,990.27
		3 年以上	1,844,488.10	1.02	1,844,488.10	0.00
		小计	144,667,535.95	80.03	3,671,119.05	140,996,416.90
	信用期内		6,861,519.00	3.80	0.00	6,861,519.00
		1 年以内	7,960,330.43	4.40	1,592,022.58	6,368,307.85
B类	逾期	1-2 年	3,670,927.15	2.03	1,835,463.57	1,835,463.58
		2-3 年	1,275,285.74	0.71	1,275,285.74	0.00
		3 年以上	223,341.34	0.12	223,341.34	0.00
		小计	19,991,403.66	11.06	4,926,113.23	15,065,290.43
C类	信用期内		1,080,200.12	0.60	0.00	1,080,200.12
	逾期	1 年以内	2,644,706.04	1.46	1,322,353.02	1,322,353.02
		1-2 年	3,681,935.94	2.04	3,681,935.94	0.00
		2-3年	1,275,051.63	0.71	1,275,051.63	0.00

32

中材科技股份有限公司财务报表附注 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

	3 年以上 小计 合 计	7,411,487.99 16,093,381.72 180,752,321.33	4.10 8.91 100.00	7,411,487.99 13,690,828.58 22,288,060.86	0.00 2,402,553.14 158,464,260.47

（4） 年末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5） 应收账款期末余额前五名：

单位名称	与本公司关 系	欠款金额	欠款年限	占应收账款总额 的比例（%）
北京金风科创风电设备有限 公司	客户	31,210,650.00	1 年以内	12.57
华锐风电科技有限公司	客户	15,120,000.00	1 年以内	6.09
NAMIN GENERAL TRADING CO.LLC.	客户	7,830,509.77	1 年以内	3.15
成都安美科燃气技术有限公 司	客户	7,341,100.00	1 年以内	2.96
浙江卧龙灯塔电源有限公司	客户	5,054,313.10	1 年以内	2.04
合计		66,556,572.87		26.81

（6） 期末余额中应收关联方款项合计13,712,552.20 元，占应收账款总额的5.52%。

（7） 应收账款中外币余额

外币		年末金额	年末金额			年初金额
名称	原币	折算 汇率	折合人民币		原币	折算汇 率	折合人民币
美	860,565.18	6.8346	5,881,618.78		608,440.73	7.3046	4,444,416.16
元
欧	947,966.71	9.6590	9,156,410.45	1,713,926.00		10.6669	18,282,277.25
元
合			15,038,029.23				22,726,693.41
计
4. 预付款项
项目			年末金额			年初金额
		金额 比例（%）			金额		比例（%）
1 年以内		136,563,629.47 98.50			55,126,644.27		98.30
1－2年		1,892,089.85 1.36			804,471.53		1.43

33

中材科技股份有限公司财务报表附注 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

2－3 年 3 年以上 合计	65,975.36 119,608.41 138,641,303.09	0.05 0.09 100.00	128,701.81 20,285.18 56,080,102.79	0.23 0.04 100.00

（1） 账龄超过一年的预付款项主要系预付工程材料及设备款，工程尚未完工所致。

（2） 本年年末预付款项金额比上年年末预付款项金额增加较多的主要原因系本年增 加并表单位所致。

（3） 预付账款期末余额前五名：

单位名称	与本公司关系	欠款金额	欠款年限	占预付账款总额 的比例（%）
江苏苏美达工程设备	供应商	28,845,641.00	1 年以内	20.81
北京六建集团公司	承建商	28,000,000.00	1 年以内	20.20
北京八达岭金宸建筑有限 公司	供应商	10,554,000.00	1 年以内	7.61
德国瀚森公司	供应商	7,740,725.84	1 年以内	5.58
济南巨能液压机电工程有 限公司	供应商	4,668,500.00	1 年以内	3.37
合计		79,808,866.84		57.57

（4） 年末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5） 预付款项中外币余额

		年末金额			年初金额
外币名称	原币	折算汇率	折合人民币	原币	折算汇率	折合人 民币
美元	1,248,507.20	6.8551	8,558,643.59	0.00	0.00	0.00
合计	1,248,507.20	6.8551	8,558,643.59	0.00	0.00	0.00

5. 应收股利

5. 应收股利
项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
南京春辉科技实业 有限公司	4,968,284.64	0.00	4,968,284.64	0.00
杭州强士工程材料
有限公司	0.00	150,000.00	150,000.00	0.00
合计	4,968,284.64	150,000.00	5,118,284.64	0.00

34

中材科技股份有限公司财务报表附注 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

其中：一年以上应收 未收股利	0.00	0.00	0.00	0.00

6. 其他应收款

（1） 其他应收款账龄

		年末金额			年初金额
项目	金额	比例 （%）	坏账准备	金额	比例 （%）	坏账准备
1 年	3,184,801.18	14.83	14,240.06	41,548,879.03	95.80	22,258.98
以内
1-2
	16,750,319.82	78.01	3,459.54	268,636.08	0.62	0.00
年
2-3
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
年
3 年	1,538,217.20	7.16	1,538,217.20	1,553,834.59	3.58	1,553,834.59
以上
合计	21,473,338.20	100.00	1,555,916.80	43,371,349.70	100.00	1,576,093.57

（2） 按信用期分类

类	账			2008-12-31
别	龄		金额	所占比例 (%)	坏账准备	净额
	信用期内		2,899,992.72	13.51	0.00	2,899,992.72
		1 年以内	284,808.46	1.33	14,240.06	270,568.40
A 类	逾 期	1-2 年 2-3 年	16,749,326.61 0.00	78.00 0.00	2,466.33 0.00	16,746,860.28 0.00
		3 年以上	301,000.00	1.40	301,000.00	0.00
		小计	20,235,127.79	94.24	317,706.39	19,917,421.40
		信用期内	0.00	0.00	0.00	0.00
		1 年以内	0.00	0.00	0.00	0.00
B 类	逾 期	1-2 年 2-3 年	993.21 0.00	0.00 0.00	993.21 0.00	0.00 0.00
		3 年以上	0.00	0.00	0.00	0.00
		小计	993.21	0.00	993.21	0

35

中材科技股份有限公司财务报表附注 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

		信用期内	信用期内	0.00	0.00	0.00	0.00
			1 年以内	0.00	0.00	0.00	0.00
C	类	逾 期	1-2 年 2-3 年	0.00 0.00	0.00 0.00	0.00 0.00	0.00 0.00
			3 年以上	1,237,217.20	5.76	1,237,217.20	0.00
			小计	1,237,217.20	5.76	1,237,217.20	0.00
		合	计	21,473,338.20	100.00	1,555,916.80	19,917,421.40

			2007-12-31	2007-12-31
类别	账龄
		金额	所占比例(%)	坏账准备	净额
	信用期内	38,222,568.87	88.13	0.00	38,222,568.87
	1 年以内	2,196,850.16	5.07	22,258.98	2,174,591.18
A 类	1-2 年	268,636.08	0.62	0.00	268,636.08
	2-3 年	0.00	0.00	0.00	0.00
	3 年以上	703,356.17	1.62	703,356.17	0.00
	小计	41,391,411.28	95.44	725,615.15	40,665,796.13
	信用期内	0.00	0.00	0.00	0.00
	1 年以内	0.00	0.00	0.00	0.00
B 类	1-2 年	0.00	0.00	0.00	0.00
	2-3 年	0.00	0.00	0.00	0.00
	3 年以上	0.00	0.00	0.00	0.00
	小计	0.00	0.00	0.00	0.00
	信用期内	1,129,460.00	2.60	0.00	1,129,460.00
	1 年以内	0.00	0.00	0.00	0.00
C 类	1-2 年	0.00	0.00	0.00	0.00
	2-3 年	0.00	0.00	0.00	0.00
	3 年以上	850,478.42	1.96	850,478.42	0.00
	小计	1,979,938.42	4.56	850,478.42	1,129,460.00
合	计	43,371,349.70	100.00	1,576,093.57	41,795,256.13

（3） 其他应收款风险分类

36

中材科技股份有限公司财务报表附注 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

项目		年末金额	年末金额			年初金额	年初金额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）	金额	比例 （%）
单项金额重大
的其他应收款	15,249,338.33	71.02	0.00	0.00	37,422,563.24	86.28	0.00	0.00
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
较大的其他应
收款
其他单项金额
不重大的其他	6,223,999.87	28.98	1,555,916.80	100.00	5,948,786.46	13.72	1,576,093.57	100.00
应收款
合计	21,473,338.20	100.00	1,555,916.80	100.00	43,371,349.70	100.00	1,576,093.57	100.00

（4） 年末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5） 期末余额中前五名欠款情况

单位名称	与本公司关系	欠款金额	欠款年限	占其他应收款总 额的比例（%）
国防科工局	拨款单位	16,700,000.00	1-2 年	77.77
北京八达岭经济开 发区管理委员会	往来单位	549,585.00	1 年以内	2.56
阜宁县除尘设备厂	客户	260,000.00	3 年以上	1.21
包装物押金	押金	180,392.24	1 年以内	0.84
南京凯富特防腐材 料有限公司	客户	166,548.15	3 年以上	0.78
合计		17,856,525.39		83.16

7. 存货及跌价准备

（1） 存货的类别

项目	年末金额	年初金额
原材料	77,439,479.78	43,721,995.03
在产品	46,124,879.75	23,643,445.11
库存商品	84,155,671.57	49,973,846.45
低值易耗品	84,223.18	32,412.98
自制半成品	7,837,454.67	6,365,722.08
技术开发成本	8,958,097.35	3,629,913.82

37

中材科技股份有限公司财务报表附注 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

技术服务成本	0.00	1,300,272.17
发出商品	8,322,015.02	0.00
包装物	329,728.32	319,627.67
合计	233,251,549.64	128,987,235.31

*本年年末存货金额比上年年末存货金额增加较多的主要原因系本年增加并表单位所 致。

（2） 存货的跌价准备

项目	年初金额	本年增加	本年减少	本年减少	年末金额
			转回	其他转出
原材料	0.00	995,731.82	0.00	120,124.22	875,607.60
库存商品	733,499.29	1,685,374.97	0.00	217,233.19	2,201,641.07
自制半成品	0.00	664,623.60	0.00	108,521.91	556,101.69
合计	733,499.29	3,345,730.39	0.00	445,879.32	3,633,350.36

*本公司本年其他转出的存货跌价准备为：已对外销售42,161.68 元,生产领用 342,665.25 元，占该产品期末余额约4.33%，已处置存货61,052.39 元。

*本公司本年计提存货跌价准备系存货可变现净值低于市场价值所致。

1. 长期股权投资

（1） 长期股权投资

	（1） 长期股权投资
	项目 年末金额 年初金额 按成本法核算长期股权投资 0.00 0.00 按权益法核算长期股权投资 22,017,203.22 55,636,886.36 长期股权投资合计 22,017,203.22 55,636,886.36 减：长期股权投资减值准备 0.00 0.00 长期股权投资净值 22,017,203.22 55,636,886.36 （2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资
被投资单 位名称 持股 比例 （%） 表决 权比 例（%） 初始 金额 年初 金额 本年 增加 本年 减少 年末 金额 本年 现金 红利 成本法核算 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

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中材科技股份有限公司财务报表附注 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

权益法核算 中材科技风 电叶片股份 有限公司 42.35 南京春辉科 技实业有限 公司 20.59 杭州强士工 程材料有限 公司 30.00 小计 合计	42.35 20.59 30.00	36,000,000.00 9,482,090.31 4,819,741.39 50,301,831.70 50,301,831.70	35,859,491.64 13,354,011.38 6,423,383.34 55,636,886.36 55,636,886.36	0.00 2,319,179.51 70,628.99 2,389,808.50 2,389,808.50	35,859,491.64 0.00 150,000.00 36,009,491.64 36,009,491.64	0.00 15,673,190.89 6,344,012.33 22,017,203.22 22,017,203.22	0.00 0.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00

（3） 对合营企业、联营企业的投资

被投资单 位名称	注册 地	业务 性质	持股 比例（%）	表决权比 例（%）	期末净资产 总额	本期营业收 入总额	本期净利润
合营企业
联营企业
南京春辉科技 实业有限公司	南京	制造 业	20.59	20.59	74,841,777.32	49,285,733.24	11,263,620.76
杭州强士工程 材料有限公司	杭州	制造 业	30.00	30.00	21,117,748.26	16,746,343.32	235,429.96
合计					95,959,525.58	66,032,076.56	11,499,050.72

9. 固定资产

（1） 固定资产明细表

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
原价	543,910,960.78	223,518,337.18	9,524,623.64	757,904,674.32
房屋建筑物	195,910,559.08	77,053,890.90	0.00	272,964,449.98
机器设备	308,392,966.98	114,263,826.73	3,723,510.19	418,933,283.52
运输设备	15,463,882.83	5,006,995.03	2,401,392.71	18,069,485.15
办公设备	20,066,733.97	3,289,984.95	3,399,720.74	19,956,998.18
其他	4,076,817.92	23,903,639.57	0.00	27,980,457.49
累计折旧	122,772,310.79	48,186,380.22	8,930,046.40	162,028,644.61
房屋建筑物	35,721,127.84	10,197,844.49	0.00	45,918,972.33
机器设备	66,785,737.46	28,757,609.27	5,650,074.77	89,893,271.96
运输设备	8,422,195.38	2,151,422.27	1,634,901.02	8,938,716.63
办公设备	10,650,537.42	2,662,837.74	1,638,235.43	11,675,139.73

39

中材科技股份有限公司财务报表附注

2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

其他 减值准备 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他 账面价值 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他	1,192,712.69 311,563.43 0.00 279,937.49 17,377.80 14,248.14 0.00 420,827,086.56 160,189,431.24 241,327,292.03 7,024,309.65 9,401,948.41 2,884,105.23	4,416,666.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 175,331,956.96 66,856,046.41 85,506,217.46 2,855,572.76 627,147.21 19,486,973.12	6,835.18 311,563.43 0.00 279,937.49 17,377.80 14,248.14 0.00 283,013.81 0.00 -2,206,502.07 749,113.89 1,747,237.17 -6,835.18	5,602,543.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 595,876,029.71 227,045,477.65 329,040,011.56 9,130,768.52 8,281,858.45 22,377,913.53

• *本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为191,745,254.16 元。

（6）本公司账面部分房屋产权证明正在办理过程中，截至2008 年12 月31 日，该 部分房屋原值13,887.46 万元，累计折旧616.17 万元，净值13,271.29 万元。

40

中材科技股份有限公司财务报表附注 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

10. 在建工程

（1） 在建工程明细表

（1） 在建工程明细表
								工程投
工程名称	工程 预算	年初 金额	本年 增加	本年 转固	其他 减少	年末 金额	资金 来源	入占预 算比例
								（%）
高强度玻璃纤维制品生产线项目	4963 万元	0.00	130,245.44	130,245.44	0.00	0.00	自筹	100.00
高新精细织物项目	1336 万元	11,999,548.71	0.00	11,999,548.71	0.00	0.00	自筹和国拨款	96.71
专用玻璃纤维布生产线技术改造	2890 万元	4,022,429.19	0.00	4,022,429.19	0.00	0.00	自筹和国拨款	94.26
专用立体织物及特种纤维基材项 目	1885 万元	13,054,918.08	50,999.00	13,105,917.08	0.00	0.00	自筹和国拨款	118.75
年产1000 吨单丝蓬松过滤毡生产 线项目	966.64 万元	5,268,500.00	3,470,403.77	1,482,409.51	0.00	7,256,494.26	自筹	90.40
高强玻璃生产线生产搬迁技术改 造	343.26 万元	0.00	426,214.09	0.00	0.00	426,214.09	自筹	12.42
离心法玻璃纤维生产线项目	88 万元	497,898.23	0.00	0.00	497,898.23	0.00	自筹	56.58
年产4000 吨玻璃微纤维纸生产线 建设项目	5891.34 万元	7,710,227.03	27,784,100.31	35,494,327.34	0.00	0.00	募集资金 5341.34 万元， 其余自筹	100.00
年产200 万平方米玻璃纤维腹膜 过滤材料生产线建设项目	8400.27 万元	24,870,587.17	56,351,384.02	81,221,971.19	0.00	0.00	募集资金	96.69
年产3000 吨汽车用复合材料制品 生产线建设项目	9669.24 万元	13,015,128.11	0.00	0.00	13,015,128.11	0.00	自筹	13.46
年产22万件汽车发动机复合材料 部件生产线建设	2507.29 万元	0.00	22,041,167.36	0.00	0.00	22,041,167.36	募集资金4000 万元，其余自筹	87.29
500吨/月粉体改性生产线项目	150 万元	867,382.16	61,760.50	867,382.16	61,760.50	0.00	自筹	100.00

中材科技股份有限公司财务报表附注

2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日

（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）

天然气汽车用新型高压复合气瓶 技术改造项目 年产200 套复合材料风机叶片项 目 兆瓦级风电叶片生产线扩建项目 北京八达岭年产500 套兆瓦级复 合材料风电叶片建设项目 甘肃酒泉年产500 套兆瓦级复合 材料风电叶片建设项目 零星工程 合计 其中：借款费用资本化金额	11309.82 万元 11572.53 万元 4230.96 万元 21241.14 万元 17423.51 万元	6,536,471.60 5,165,600.00 0.00 0.00 0.00 902,513.43 93,911,203.71 0.00	64,844,514.72 32,705,584.58 3,228,147.37 7,307,532.15 183,443.20 13,580,558.71 232,166,055.22 5,923,653.19	0.00 37,871,184.58 1,090,493.00 255,609.00 0.00 4,203,736.96 191,745,254.16 3,146,893.15	0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,574,786.84 0.00	71,380,986.32 0.00 2,137,654.37 7,051,923.15 183,443.20 10,279,335.18 120,757,217.93 2,776,760.04	自筹 8000 万元借款 其他自筹 自筹 募集资金 5568.70 万元， 其余银行借款 自筹 自筹	63.11 100.00 80.00 19.00 0.11 0.00

• *天然气瓶二期工程用于确定借款费用资本化金额的资本化率为7.12%。

• *年产200 套复合材料风机叶片项目用于确定借款费用资本化金额的资本化率为5.72%

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

（2） 在建工程减值准备

项目	年初金额	本年增加	本年减少	本年减少	年末金额
			转回	其他转出
离心法玻璃 纤维生产线	497,898.23	0.00	0.00	497,898.23	0.00
合计	497,898.23	0.00	0.00	497,898.23	0.00

11. 工程物资

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
专用材料	0.00	999,663.97	0.00	999,663.97
专用设备	0.00	6,266.67	0.00	6,266.67
合计	0.00	1,005,930.64	0.00	1,005,930.64

12. 无形资产及开发支出

（1） 无形资产

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
原价	90,229,141.98	98,366,093.33	1,048,000.00	187,547,235.31
土地使用权	86,588,865.98	86,397,774.06	0.00	172,986,640.04
软件	1,531,576.00	661,340.00	298,000.00	1,894,916.00
专有技术	0.00	7,159,114.77	0.00	7,159,114.77
非专利技术	2,108,700.00	4,147,864.50	750,000.00	5,506,564.50
累计摊销	5,711,204.07	5,156,742.95	985,500.00	9,882,447.02
土地使用权	3,749,349.86	2,846,208.16	0.00	6,595,558.02
软件	944,679.22	662,827.71	298,000.00	1,309,506.93
专有技术	0.00	698,821.83	0.00	698,821.83
非专利技术	1,017,174.99	948,885.25	687,500.00	1,278,560.24
减值准备	62,500.00	0.00	62,500.00	0.00
非专利技术	62,500.00	0.00	62,500.00	0.00
账面价值	84,455,437.91	93,209,350.38	0.00	177,664,788.29
土地使用权	82,839,516.12	83,551,565.90	0.00	166,391,082.02
软件	586,896.78	-1,487.71	0.00	585,409.07
专有技术	0.00	6,460,292.94	0.00	6,460,292.94
非专利技术	1,029,025.01	3,198,979.25	0.00	4,228,004.26

中材科技股份有限公司

年年度报告

本公司本年增加的土地使用权如下：

1）本公司本年新增合并子公司中材叶片公司增加12,732,678.72 元,土地权证编 号为京延国用（2004 出）字第207 号和京延国用（2004 出）字第208 号，终止使用日 期为2052 年11 月，目前该土地正在办理过户手续。

2）本公司本年新增合并子公司中材叶片公司之子公司中材科技（酒泉）风电叶 片有限公司于2008 年11 月18 日购买甘肃酒泉工业园区（西园）土地，购买价款及契 税共计4,998,482.90 元，土地权证编号为酒国用（2008）第13062 号，终止使用日期 为2055 年10 月23 日。

3）本公司本年新增合并子公司中材叶片公司于2008 年11 月2 日购买延庆县八 达岭经济开发区东环路西侧、玉龙路北侧土地，购买价款及契税合计39,945,970.88 元，土地权证编号为京延国用（2008）第00060 号，终止使用日期为2056 年12 月5 日。

4）本公司之子公司北玻有限公司于2007 年11 月21 日购买北京经济技术开发区 路东区A17 街区土地，购买价款及契税合计28,798,903.26 元，土地权证编号为开有 限国用（2007）第47 号，终止使用日期为2057 年10 月7 日。

（2） 研究开发支出

项目	年初金额	本年增加	转入损益	转入无形资产	年末金额
研究支出	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
开发支出	1,396,945.89	11,283,805.34	4,606,545.20	208,896.29	7,865,309.74
合计	1,396,945.89	11,283,805.34	4,606,545.20	208,896.29	7,865,309.74

13. 递延所得税资产和递延所得税负债

（1） 已确认递延所得税资产和递延所得税负债

项目	年末金额	年初金额
一、递延所得税资产	4,581,734.65	3,977,957.04
可抵扣暂时性差异之所得税资 产	4,581,734.65	3,977,957.04

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

合计	4,581,734.65	3,977,957.04
二、递延所得税负债	33,830.73	176,294.48
合计	33,830.73	176,294.48

（2） 暂时性差异

（2） 暂时性差异
	年末金额	年初金额
一、可抵扣暂时性差异项目
应收账款可抵扣差异	26,911,547.34	22,710,300.71
存货可抵扣差异	3,633,350.36	733,499.29
固定资产可抵扣差异	0.00	311,563.43
在建工程可抵扣差异	0.00	497,898.23
无形资产可抵扣差异	0.00	62,500.00
合计	30,544,897.70	24,315,761.66
二、应纳税暂时性差异项目	225,538.20	1,175,296.54
合计	225,538.20	1,175,296.54

14. 资产减值准备明细表

				本年减少
项目	年初金额	本年计提	转回	其他 转出	年末金额
坏账减值准备	23,864,154.43	6,120,332.70	0.00	2,450,041.03	27,534,446.10
存货跌价准备	733,499.29	3,345,730.39	0.00	445,879.32	3,633,350.36
固定资产减值	311,563.43	0.00	0.00	311,563.43	0.00
准备
在建工程减值	497,898.23	0.00	0.00	497,898.23	0.00
准备
无形资产减值	62,500.00	0.00	0.00	62,500.00	0.00
准备
合计	25,469,615.38	9,466,063.09	0.00	3,767,882.01	31,167,796.46

15. 短期借款

（1） 按币种列示

（1） 按币种列示
币种	年末金额	年初金额
人民币	360,000,000.00	275,000,000.00
美元	0.00	0.00

中材科技股份有限公司

年年度报告

合计 360,000,000.00 275,000,000.00

（2） 按借款条件列示

借款类别	年末金额	年初金额
信用借款	330,000,000.00	220,000,000.00
抵押借款	0.00	0.00
保证借款	30,000,000.00	55,000,000.00
质押借款	0.00	0.00
合计	360,000,000.00	275,000,000.00

16. 应付票据

16. 应付票据
票据种类	年末金额	年初金额
银行承兑汇票	43,589,121.50	15,592,400.00
商业承兑汇票	0.00	0.00
合 计	43,589,121.50	15,592,400.00

17. 应付账款

（1） 应付账款

项目		年末金额	年初金额
合计		180,574,414.50	112,168,732.25
其中：1	年以上	9,069,917.60	7,786,293.06

*年末应付账款金额比上年年末应付账款金额增加较多主要原因系本年增加并表 单位所致。

*年末本公司一年以上应付账款主要系应付的工程及材料款尚未结算所致。

• （2） 应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项

单位名称	年末金额	年初金额
南京彤天科技实业有限责任公司	6,422,059.95	6,422,059.95
合计	6,422,059.95	6,422,059.95

18. 预收款项

（1） 预收款项

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

项目		年末金额	年初金额
合计		54,124,654.76	51,344,683.24
其中：1	年以上	11,070,400.80	4,029,698.61

（2） 年末预收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠 款。

19. 应付职工薪酬

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
工资(含奖金、津贴和	1,091,681.65	149,486,959.05	143,243,668.46	7,334,972.24
补贴)
职工福利费	0.00	6,458,756.98	6,447,501.98	11,255.00
社会保险费	1,667,671.76	27,671,417.11	26,490,699.40	2,848,389.47
其中：医疗保险费	1,050,569.16	8,922,898.04	7,705,897.80	2,267,569.40
基本养老保险	566,863.36	16,127,740.02	16,157,474.62	537,128.76
费
失业保险费	44,668.84	1,394,684.64	1,389,074.11	50,279.37
工伤保险费	2,205.32	661,330.38	645,481.06	18,054.64
生育保险费	3,365.08	564,764.03	592,771.81	-24,642.70
住房公积金	59,671.84	10,810,604.31	10,355,255.18	515,020.97
工会经费和职工教育	4,389,589.02	2,961,113.07	2,963,647.79	4,387,054.30
经费
非货币性福利	0.00	1,517,138.60	1,517,138.60	0.00
因解除劳动关系给予	0.00	23,614.00	23,614.00	0.00
的补偿
其他	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：以现金结算的股	0.00	0.00	0.00	0.00
份支付
合计	7,208,614.27	198,929,603.12	191,041,525.41	15,096,691.98

20. 应交税费

20. 应交税费
项目	适用税率	年末金额	年初金额
增值税	17%	6,586,038.59	3,577,609.95
消费税		0.00	0.00
营业税	5%	534,515.96	1,831,027.23
企业所得税	15%、25%	-2,781,359.46	711,537.27

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

个人所得税		4,605,073.34	4,419,625.97
资源税		0.00	0.00
土地增值税		0.00	1,201,898.28
城市维护建设税	7%	2,899,752.57	456,188.14
房产税		197,266.48	0.00
土地使用税		1,248.61	0.00
车船使用税		0.00	0.00
教育费附加	3%	185,225.24	259,961.57
矿产资源补偿费		0.00	0.00
印花税		216,050.48	4,151.10
综合规费		0.00	12,538.80
合计		12,443,811.81	12,474,538.31

21. 其他应付款

（1） 其他应付款

项目		年末金额	年初金额
合计		8,080,585.96	4,544,993.78
其中：1	年以上	1,633,377.11	1,533,949.64

*年末其他应付款金额比上年年末其他应付款金额增加较多主要原因系本年增加 并表单位所致。

• （2） 年末其他应付款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠 款

（3） 期末大额其他应付款

项目	欠款金额	账龄	性质或内容
上市发行费用	1,000,000.00	2-3 年	上市发行费
江西省金亿物流有限公司	694,486.38	1 年以内	运费
江苏省特种设备安全监督检 验研究院苏州分院	268,447.53	1 年以内	检验费
标准化项目代收代付款	160,350.00	1 年以内	代收代付
苏州工业园区公积金管理中 心	120,636.12	一年以内	代扣代缴
合计	2,243,920.03

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

22. 一年内到期的非流动负债

（1） 一年内到期的非流动负债

项目	年末金额	年初金额
一年内到期的长期借款	10,000,000.00	40,000,000.00
一年内到期的应付债券	0.00	0.00
一年内到期的长期应付款	0.00	0.00
合计	10,000,000.00	40,000,000.00

23. 长期借款

（1） 按币种列示

（1）按币种列示
币种	年末金额	年初金额
人民币	150,000,000.00	80,000,000.00
合计	150,000,000.00	80,000,000.00

（2） 按借款条件列示

借款类别		年末金额	年初金额	年初金额
信用借款			0.00	0.00
抵押借款			0.00	0.00
保证借款		150,000,000.00		80,000,000.00
质押借款			0.00	0.00
合计		150,000,000.00		80,000,000.00
24. 专项应付款
项目	年初金额	本年增加	本年结转	年末金额
精密织物及基材项
目	12,900,000.00	0.00	748,369.49	12,151,630.51
玻璃纤维布生产线
技术改造	7,100,000.00	0.00	0.00	7,100,000.00
基材生产线改造	6,620,000.00	0.00	1,450,741.73	5,169,258.27
技改项目	19,230,000.00	0.00	19,230,000.00	0.00
气瓶技改	0.00	6,000,000.00	0.00	6,000,000.00
合计	45,850,000.00	6,000,000.00	21,429,111.22	30,420,888.78

中材科技股份有限公司

年年度报告

*本公司专项应付款系属于政府资本性投入的拨款。

25. 其他非流动负债

25. 其他非流动负债
项目	款项性质	年末金额	年初金额
与收益相关		28,623,874.55	41,061,003.75
国防科工局拨款项目	科研经费	15,980,461.83	30,965,730.87
国家科技部拨款项目	科研经费	10,364,636.84	8,567,913.67
总装备部项目	科研经费	0.00	189,230.89
江苏省科技厅	科研经费	81,550.31	1,320,628.32
南京市科技局	科研经费	617,225.57	17,500.00
北京高技术创业服务中心	科研经费	1,050,000.00	0.00
建材技术监督中心	科研经费	30,000.00	0.00
北京市认定企业技术中心专项资	专项资金	500,000.00	0.00
金
与资产相关		22,104,480.96	11,859,958.19
国家发展和改革委员会	项目补贴	13,687,814.24	2,443,291.51
	国债资金贴息	8,416,666.72	9,416,666.68
合计		50,728,355.51	52,920,961.94

其他非流动负债系（1）与收益相关的政府补助，即用于补偿企业以后期间的相关 费用或损失的，在确认相关费用的期间计入“营业外收入”（2）与资产相关的政府补 助，在资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后 各期的“营业外收入”。

26. 股本

26. 股本
	年初金额				本年变动			年末金额
股东名称/类别			发行		公积金
	金额	比例（%）		送股		其他	小计	金额	比例（%）
			新股		转股
有限售条件股份
国家持有股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
国有法人持股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他内资持股	71,506,800.00	47.67	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	71,506,800.00	47.67
其中：境内法人持
股	71,506,800.00	47.67	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	71,506,800.00	47.67
境内自然
持股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

外资持股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：境外法人
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
持股
境外自然人
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
持股
有限售条件股份
	71,506,800.00	47.67	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	71,506,800.00	47.67
合计
无限售条件股份	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
人民币普通股	78,493,200.00	52.33	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	78,493,200.00	52.33
境内上市外资股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
境外上市外资股	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
无限售条件股份
	78,493,200.00	52.33	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	78,493,200.00	52.33
合计
股份总额	150,000,000.00	100.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	150,000,000.00	100.00

27. 资本公积

项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
股本溢价	332,686,740.19	0.00	8,741,144.18	323,945,596.01
原制度资本公积	0.00	0.00	0.00	0.00
转入
其他资本公积	3,843,772.93	19,330,000.00	0.00	23,173,772.93
合计	336,530,513.12	19,330,000.00	8,741,144.18	347,119,368.94

*本公司本年资本公积变动原因系：（1）技改项目完成，政府拨款根据有关部门 批准转为国有独享资本公积1,933.00 万元；（2）购买中材叶片少数股权，新取得的 长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨 认净资产份额之间的差额，减少资本公积874.11 万元。

28. 盈余公积

28. 盈余公积
项目	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
法定盈余公积	22,420,394.05	6,403,303.56	0.00	28,823,697.61
合计	22,420,394.05	6,403,303.56	0.00	28,823,697.61

1. 未分配利润

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

项目	金额	提取或分配比例（%）
上年年末金额	147,947,265.65
加：年初未分配利润调整数	0.00
其中：会计政策变更	0.00
重要前期差错更正	0.00
同一控制合并范围变更	0.00
其他调整因素	0.00
本年年初金额	147,947,265.65
加：本年净利润	94,090,246.07
减：提取法定盈余公积	6,403,303.56	10
提取任意盈余公积	0.00
应付普通股股利	60,000,000.00
转作股本的普通股股利	0.00
本年年末金额	175,634,208.16
其中：拟分配现金股利	30,000,000.00	*

*根据本公司第三届董事会第3 次会议通过的有关决议，本公司以截止2008 年12 月31 日总股本150,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利2 元人民币 （含税），共计派发红利30,000,000.00 元。该决议尚需提交公司2008 年度股东大会 审议批准。

30. 少数股东权益

30. 少数股东权益
子公司名称	少数股权比 例（%）	年末金额	年初金额
北京玻钢院复合材料有限公司	20	28,075,380.42	25,857,061.73
苏州中材非金属矿工业设计研究院有 限公司	25	14,808,634.56	5,397,305.97
中材科技风电叶片股份有限公司	45.88	133,083,660.23	0.00
苏州宏业监理有限公司	24.90	154,731.40	447,000.48
合计		176,122,406.61	31,701,368.18

31. 营业收入、营业成本

（1） 营业收入、营业成本

项目	本年金额	上年金额
主营业务收入	1,053,059,558.61	865,680,404.83
其他业务收入	23,839,101.23	21,177,052.80

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

合计	1,076,898,659.84	886,857,457.63
主营业务成本	750,073,019.35	646,594,203.58
其他业务成本	17,317,126.06	18,183,149.38
合计	767,390,145.41	664,777,352.96

*其他业务收入包括先进材料事业部销售从废弃托砖中提纯回收的铂铑合金 1,803,690.06 元。

（2） 营业业务—按产品分类

行业名称		本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
		营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
特种纤维复合材料		838,053,298.04	585,913,838.44	529,513,055.80	366,843,600.72
制品
特种纤维复合材料		156,850,632.38	108,657,220.38	208,221,183.91	155,973,554.57
技术与装备
贸易		58,155,628.19	55,501,960.53	127,946,165.12	123,777,048.29
其他业务		23,839,101.23	17,317,126.06	21,177,052.80	18,183,149.38
合计	1,076,898,659.84		767,390,145.41	886,857,457.63	664,777,352.96

（3） 营业业务—按地区分类

（3）	营业业务—按地区分类	营业业务—按地区分类
地区名称	本年金额		上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
东北区	26,016,345.22	18,254,630.36	11,399,631.58	33,949,021.11
华北区	444,514,857.18	305,688,698.10	312,598,403.04	197,507,301.79
华东区	237,431,641.62	168,819,730.98	327,796,965.05	228,937,633.32
华中区	52,091,060.85	36,264,656.93	29,664,225.93	32,856,968.07
华南区	84,314,068.65	61,799,528.40	82,465,713.32	64,628,710.38
西南区	58,208,104.22	42,997,105.44	29,610,621.25	28,884,140.39
西北区	88,879,126.29	61,761,580.81	12,695,847.79	15,487,818.07
国外	85,443,455.81	71,804,214.39	80,626,049.67	62,525,759.83
合计	1,076,898,659.84	767,390,145.41	886,857,457.63	664,777,352.96

（1） 本年公司前五名客户销售收入总额231,296,820.51 元，占本年全部销售 收入总额的21.48%。

1. 营业税金及附加

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

项目	计缴比例（%）	本年金额	上年金额
消费税		0.00	0.00
营业税	5	2,688,308.08	2,546,462.23
城市维护建设税	7	3,434,588.60	2,695,476.59
教育费附加	3	2,089,549.13	1,509,665.51
资源税		0.00	0.00
河道管理费		26,639.61	16,127.46
合计		8,239,085.42	6,767,731.79

33. 销售费用

33. 销售费用
项目	本年金额	上年金额
合计	33,250,291.47	26,776,142.13

*本年销售费用比上年增加6,474,149.34 元，增长24.18%的主要原因系本年增加 并表单位所致。

34. 管理费用

34. 管理费用
项目	本年金额	上年金额
合计	150,992,123.51	125,372,599.18

*本年管理费用比上年增加25,619,524.33 元，增长20.43%的主要原因系本年增加 并表单位所致。

35. 财务费用

35. 财务费用
项目	本年金额	上年金额
利息支出	32,476,669.65	15,965,724.57
减：利息收入	5,094,316.26	2,624,854.67
加：汇兑损失	2,236,597.56	-175,036.64
加：其他支出	272,880.57	494,162.52
合计	29,891,831.52	13,659,995.78

*本年财务费用比上年增加15,959,528.55 元，增长116.83%的主要原因系本年增 加并表单位所致。

1. 资产减值损失

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

项目	本年金额	上年金额
坏账损失	6,120,332.70	6,467,122.30
存货跌价损失	3,345,730.39	733,499.29
固定资产减值损失	0.00	311,563.43
在建工程减值损失	0.00	279,582.55
无形资产减值损失	0.00	62,500.00
合计	9,466,063.09	7,854,267.57

37. 投资收益

（1） 投资收益来源

（1） 投资收益来源
项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益	0.00	0.00
权益法核算的长期股权投资收益	2,389,808.50	2,644,731.27
处置长期股权投资产生的投资收益	-311,979.04	283,695.56
合计	2,077,829.46	2,928,426.83

（2） 权益法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	本年比上年增减变动的原因
合计	2,389,808.50	2,644,731.27
其中：
南京春辉科技实业 有限公司	2,319,179.51	2,511,881.56
杭州强士工程材料 有限公司	70,628.99	273,358.07
中材科技风电叶片 股份有限公司	0.00	-140,508.36	2008 年4 月起纳入合并范围

38. 营业外收入

（1） 营业外收入

（1） 营业外收入
项目	本年金额	上年金额
非流动资产处置利得	492,682.93	8,382,188.95
其中：固定资产处置利得	492,682.93	8,382,188.95
无形资产处置利得	0.00	0.00
债务重组利得	0.00	0.00
增值税返还款*	15,305,710.14	4,333,683.00

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

接受捐赠	0.00	0.00
政府补助	41,893,082.72	33,560,911.06
其中：纵向项目补助款	33,799,164.72	31,977,577.75
盘盈利得	0.00	452.36
其他	267,265.99	148,354.28
合计	57,958,741.78	46,425,589.65

*根据财税[2008]59 号文件，本公司本年度收到2005-2006 年度先征后返增值税 241.76 万元，本公司之子公司北玻有限本年度收到2006 年至2008 年6 月30 日先征 后返增值税1,288.81 万元。

39. 营业外支出

39. 营业外支出
项目	本年金额	上年金额
非流动资产处置损失	446,821.33	331,232.79
其中：固定资产处置损失	446,821.33	331,232.79
无形资产处置损失	0.00	0.00
债务重组损失	0.00	5,050.84
非货币性资产交换损失	0.00	0.00
对外捐赠	966,191.00	0.00
盘亏损失	805.97	0.00
其他	488,635.09	536,584.18
合计	1,902,453.39	872,867.81

40. 所得税费用

（1） 所得税费用

（1） 所得税费用
项目	本年金额	上年金额
当期所得税	14,812,818.65	8,707,264.35
递延所得税	-746,241.36	-933,565.08
合计	14,066,577.29	7,773,699.27

（2） 当期所得税

项目	金额
本年合并利润总额	135,803,237.27
加：纳税调整增加额	17,534,233.79
减：纳税调整减少额	45,682,162.78

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

加：境外应税所得弥补境内亏损	0.00
减：弥补以前年度亏损	0.00
本年应纳税所得额	107,655,308.28
法定所得税税率（25%）	0.25
本年应纳所得税额	26,913,827.07
减：减免所得税额	8,189,013.86
减：抵免所得税额	3,911,994.56
本年应纳税额	14,812,818.65
加：境外所得应纳所得税额	0.00
减：境外所得抵免所得税额	0.00
加：其他调整因素	0.00
当期所得税	14,812,818.65

41. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	序号	本年金额	上年金额
归属于母公司股东的	1	94,090,246.07	75,067,243.24
净利润
归属于母公司的非经	2	5,062,319.77	9,734,466.04
常性损益
归属于母公司股东、
扣除非经常性损益后	3=1-2	89,027,926.30	65,332,777.20
的净利润
期初股份总数	4	150,000,000	150,000,000
公积金转增股本或股
票股利分配等增加股	5	0.00	0.00
份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等	6	0.00	0.00
增加股份数（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）下一
月份起至报告期期末	7	0.00	0.00
的月份数
报告期因回购或缩股	8	0.00	0.00
等减少股份数
减少股份下一月份起
至报告期期末的月份	9	0.00	0.00
数
报告期月份数	10	12	12

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

发行在外的普通股加	11=4+5+6×7÷10	150,000,000	150,000,000
权平均数	-8×9÷10
基本每股收益（Ⅰ）	12=1÷11	0.6273	0.5004
基本每股收益（Ⅱ）	13=3÷11	0.5935	0.4356
已确认为费用的稀释	14	0.00	0.00
性潜在普通股利息
转换费用	15	0.00	0.00
所得税率	16	15%	15%
认股权证、期权行权	17	0.00	0.00
增加股份数
稀释每股收益（Ⅰ）	18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)	0.6273	0.5004
稀释每股收益（Ⅱ）	19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17)	0.5935	0.4356

42. 现金流量表

（1） 列示于现金流量表的现金和现金等价物包括：

项目	本年金额	上年金额
现金	202,930,386.08	310,593,678.43
其中：库存现金	163,982.59	174,434.49
可随时用于支付的银行存款	190,127,497.85	299,735,774.25
可随时用于支付的其他货币资金	12,638,905.64	10,683,469.69
可用于支付的存放中央银行款项	0.00	0.00
存放同业款项	0.00	0.00
拆放同业款项	0.00	0.00
现金等价物	0.00	0.00
其中：三个月内到期的债权投资	0.00	0.00
期末现金和现金等价物余额	202,930,386.08	310,593,678.43
其中：母公司或集团内子公司使用受限制	0.00	0.00
的现金和现金等价物

（2） 收到/支付的其他与经营活动有关的现金

1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目	本年金额	上年金额
备用金	9,138,692.11	1,455,460.33
投标、质量保证金、押金	739,496.00	511,934.62

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

单位往来	15,432,714.38	6,312,541.46
利息收入	4,326,798.94	2,624,854.67
收到的政府补助	26,291,950.00	21,210,000.00
收到增值税返还	0.00	4,333,683.00
其他（比例不超过总额的10%）	5,950,672.81	826,105.35
合计	61,880,324.24	37,274,579.43

2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目	本年金额	上年金额
管理费用	43,331,895.04	50,653,307.77
营业费用	16,957,723.86	20,995,217.53
备用金	9,327,101.05	6,519,047.00
单位往来	6,496,798.74	5,126,590.00
质保金	784,839.70	1,264,500.00
其他（比例不超过总额的10%）	9,160,694.95	1,132,566.23
合计	86,059,053.34	85,691,228.53

3）支付的其他与投资活动有关的现金

项目	本年金额	上年金额
支付进口设备保函保证金	7,600,000.00		0.00
合计	7,600,000.00		0.00

4）收到的其他与筹资活动有关的现金

项目	本年金额	上年金额
政府补助	21,000,000.00		0.00
合计	21,000,000.00		0.00

（3） 合并现金流量表补充资料

（3） 合并现金流量表补充资料
项目	本年金额	上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	121,736,659.98	82,356,817.62
加：资产减值准备	9,466,063.09	7,854,267.57
固定资产折旧	48,186,380.22	29,542,948.51
无形资产摊销	5,156,742.95	1,713,402.65
长期待摊费用摊销	0.00	0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损	-155,965.41	-8,399,420.47

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）	110,103.81	64,316.39
公允价值变动损益（收益以“-”填列）	0.00	0.00
财务费用（收益以“-”填列）	32,476,669.65	15,790,687.93
投资损失（收益以“-”填列）	-2,077,829.46	-2,928,426.83
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）	-603,777.61	-933,565.08
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）	-142,463.75	176,294.48
存货的减少（增加以“-”填列）	-104,264,314.33	-37,959,197.44
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）	-94,088,778.13	-78,592,157.10
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）	54,922,553.53	-6,154,369.01
其他	0.00	0.00
经营活动产生的现金流量净额	70,722,044.54	2,531,599.22
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	0.00	0.00
一年内到期的可转换公司债	0.00	0.00
融资租入固定资产	0.00	0.00
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	202,930,386.08	310,593,678.43
减：现金的期初余额	310,593,678.43	357,715,583.32
加：现金等价物的期末余额	0.00	0.00
减：现金等价物的期初余额	0.00	0.00
现金及现金等价物净增加额	-107,663,292.35	-47,121,904.89

九、 母公司财务报表主要项目注释

1. 应收账款

（1） 应收账款账龄

	年末金额	年末金额		年初金额	年初金额
项目	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
		（%）			（%）
1 年以	119,803,010.76	86.37	3,028,566.86	100,343,123.11	84.53	3,116,011.89
内
1-2 年	4,474,169.93	3.23	2,724,133.41	7,872,580.54	6.63	4,270,837.49
2-3 年	5,301,986.65	3.82	4,544,267.65	2,448,804.19	2.06	2,401,863.92
3 年以	9,124,165.06	6.58	9,124,165.06	8,046,274.43	6.78	8,046,274.43
上

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

合计 138,703,332.40 100.00 19,421,132.98 118,710,782.27 100.00 17,834,987.73

（2） 按信用期分类

				2007-12-31	2007-12-31
类别		账龄
			金额	所占比例(%)	坏账准备	净额
		信用期内	75,233,707.90	63.38	0.00	75,233,707.90
		1 年以内	7,911,177.97	6.66	395,558.88	7,515,619.09
	逾期	1-2 年	2,207,849.34	1.86	441,569.87	1,766,279.47
A 类
		2-3 年	93,880.54	0.08	46,940.27	46,940.27
		3 年以上	534,215.10	0.45	534,215.10	0.00
	小计		85,980,830.85	72.43	1,418,284.12	84,562,546.73
		信用期内	6,068,545.05	5.11	0.00	6,068,545.05
		1 年以内	7,744,843.43	6.52	1,548,925.19	6,195,918.24
	逾期	1-2 年	3,670,927.15	3.09	1,835,463.57	1,835,463.58
B 类
		2-3 年	1,275,285.74	1.07	1,275,285.74	0.00
		3 年以上	223,341.34	0.19	223,341.34	0.00
	小计		18,982,942.71	15.99	4,883,015.84	14,099,926.87
		信用期内	1,041,793.12	0.88	0.00	1,041,793.12
		1 年以内	2,343,055.64	1.97	1,171,527.82	1,171,527.82
	逾期	1-2 年	1,993,804.05	1.68	1,993,804.05	0.00
C 类
		2-3 年	1,079,637.91	0.91	1,079,637.91	0.00
		3 年以上	7,288,717.99	6.14	7,288,717.99	0.00
	小计		13,747,008.71	11.58	11,533,687.77	2,213,320.94
合	计		118,710,782.27	100.00	17,834,987.73	100,875,794.54

（3） 应收账款风险分类

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年末金额 年初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
项目
比例 比例 比例 比例
金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%）
单项金额重大的应
69,457,773.78 50.08 938,080.91 4.83 54,984,372.22 46.32 782,749.85 4.39
收账款
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
单项金额不重大但
----- End of picture text -----

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收账款
其他单项金额不重	69,245,558.62	49.92 18,483,052.07 95.17 63,726,410.05	53.68 17,052,237.88 95.61
大的应收账款
合计	138,703,332.40	100.0019,421,132.98 100.00118,710,782.27	100.00 17,834,987.73 100.00

（4） 年末应收账款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

（5） 应收账款期末余额中前五名欠款情况

单位名称	与本公司 关系	欠款金额	欠款年限	占其他应 收款总额 的比例（%）
浙江卧龙灯塔电源有限公司	客户	5,054,313.10	1 年以内	3.64
山东圣阳电源股份有限公司	客户	4,798,472.25	1 年以内	3.46
中国航空工业济南特种结构 研究所(637)	客户	3,933,167.70	1 年以内	2.84
内江华原电子材料有限公司	客户	3,862,178.25	1-2 年	2.78
			1 年以内
威海文隆电池有限公司	客户	3,432,087.34	2,469,712.00	2.47
			1-2 年962,375.34
合计		21,080,218.64		15.19

（6） 期末余额中应收关联方款项合计12,723,885.20 元，占应收账款总额的 9.17%。

（7） 应收账款中外币余额

外币		年末金额			年初金额
名称	原币	折算汇率	折合人民币	原币	折算汇 率	折合人民币
美元	860,565.18	6.8364	5,883,167.80	608,440.73	7.3046	4,444,416.16
欧元	126,877.01	9.6590	1,225,505.04	0.00	10.6669	0.00
合计			7,108,672.84			4,444,416.16

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

2.其他应收款

（1） 其他应收款账龄

		年末金额			年初金额
项目	金额	比例（%）	坏账准备	金额	比例	坏账准备
					（%）
1 年以内	96,312,194.17	93.33	677.14	55,643,537.34	97.34	135.00
1-2 年	5,650,000.00	5.47	0.00	268,636.08	0.47	0.00
2-3 年	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3 年以上	1,237,217.20	1.20	1,237,217.20	1,252,834.59	2.19	1,252,834.59
合计	103,199,411.37	100.00	1,237,894.34	57,165,008.01	100.00	1,252,969.59

（2） 按信用期分类

				2008-12-31	2008-12-31
类别		账龄	金额	所占比 例(%)	坏账准备	净额
	信用期内		101,948,644.17	98.79	0.00	101,948,644.17
		1 年以内	13,550.00	0.01	677.14	12,872.86
A 类	逾 期	1-2 年 2-3 年	0.00 0.00	0.00 0.00	0.00 0.00	0.00 0.00
		3 年以上	0.00	0.00	0.00	0.00
		小计	101,962,194.17	98.80	677.14	101,961,517.03
		信用期内	0.00	0.00	0.00	0.00
		1 年以内	0.00	0.00	0.00	0.00
B 类	逾 期	1-2 年 2-3 年	0.00 0.00	0.00 0.00	0.00 0.00	0.00 0.00
		3 年以上	0.00	0.00	0.00	0.00
		小计	0.00	0.00	0.00	0.00
		信用期内	0.00	0.00	0.00	0.00
		1 年以内	0.00	0.00	0.00	0.00
C 类	逾 期	1-2 年 2-3 年	0.00 0.00	0.00 0.00	0.00 0.00	0.00 0.00
		3 年以上	1,237,217.20	1.20	1,237,217.20	0.00
		小计	1,237,217.20	1.20	1,237,217.20	0.00
	合	计	103,199,411.37	100.00	1,237,894.34	101,961,517.03

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

类别		账龄		2007-12-31	2007-12-31
			金额	所占比例(%)	坏账准备	净额
	信用期内		52,759,706.73	92.29	0.00	52,759,706.73
		1 年以内	1,754,370.61	3.07	135.00	1,754,235.61
A 类		1-2 年	268,636.08	0.47	0.00	268,636.08
	逾期	2-3 年	0.00	0.00	0.00	0.00
		3 年以上	402,356.17	0.71	402,356.17	0.00
		小计	55,185,069.59	96.54	402,491.17	54,782,578.42
	信用期内		0.00	0.00	0.00	0.00
		1 年以内	0.00	0.00	0.00	0.00
B 类		1-2 年	0.00	0.00	0.00	0.00
	逾期	2-3 年	0.00	0.00	0.00	0.00
		3 年以上	0.00	0.00	0.00	0.00
		小计	0.00	0.00	0.00	0.00
	信用期内		1,129,460.00	1.98	0.00	1,129,460.00
		1 年以内	0.00	0.00	0.00	0.00
C 类		1-2 年	0.00	0.00	0.00	0.00
	逾期	2-3 年	0.00	0.00	0.00	0.00
		3 年以上	850,478.42	1.49	850,478.42	0.00
		小计	1,979,938.42	3.46	850,478.42	1,129,460.00
合	计		57,165,008.01	100.00	1,252,969.59	55,912,038.42

（3） 其他应收款风险分类

		年末金额				年初金额
项目	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
		（%）		（%）		（%）		（%）
单项金额重大
的其他应收款	100,318,333.68	97.21	0.00	0.00	53,416,031.19	93.44	0.00	0.00
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
该组合的风险
较大的其他应
收款
其他单项金额	2,881,077.69	2.79 1,237,894.34		100.00	3,748,976.82	6.56 1,255,909.59		100.00

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

不重大的其他
应收款
合计	103,199,411.37	100.00	1,237,894.34	100.00	57,165,008.01	100.00	1,255,909.59	100.00

（4） 年末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位 欠款。

（5） 期末余额中前五名欠款情况

单位名称	与本公司关系	欠款金额	欠款年限	占其他应收款总 额的比例（%）
国防科工局	拨款单位	5,650,000.00	1-2 年	5.47
南京凯富特防腐材 料有限公司	客户	166,548.15	3 年以上	0.16
南京东富公司	客户	160,000.00	3 年以上	0.16
常州银兴机械厂	客户	110,000.00	1 年以内	0.11
三富酒楼	客户	100,641.79	3 年以上	0.10
合计		6,187,189.94		6.00

3. 长期股权投资

（1） 长期股权投资

（1） 长期股权投资
项目	年末金额	年初金额
按成本法核算长期股权投资	427,154,500.00	160,000,000.00
按权益法核算长期股权投资	22,017,203.22	55,636,886.36
长期股权投资合计	449,171,703.22	215,636,886.36
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值	449,171,703.22	215,636,886.36

（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资

	持股	表决权比	表决权比	初始	年初	本年	本年		年末	现金
被投资单位名称	比例（%）		例（%）	金额	金额	增加	减少		金额	红利
成本法核算
北京玻璃钢复
合材料有限公	80.00		80.00	48,000,000.00	48,000,000.00	0.00		0.00	48,000,000.00
司
苏州中材非金
属矿工业设计	75.00		75.00	6,000,000.00	6,000,000.00	31,500,000.00		0.00	37,500,000.00

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

院有限公司
中材科技（苏
州）有限公司	100.00	100.00	80,000,000.00	80,000,000.00	47,054,500.00	0.00	127,054,500.00
苏州技术研究
院	80.00	80.00	26,000,000.00	26,000,000.00	0.00	0.00	26,000,000.00
中材科技风电
叶片股份有限	54.12	54.12	36,000,000.00	0.00	148,600,000.00	0.00	148,600,000.00
公司
北京中材汽车
复合材料有限	100.00	100.00	40,000,000.00	0.00	40,000,000.00	0.00	40,000,000.00
公司
小计			236,000,000.00	160,000,000.00	267,154,500.00	0.00	427,154,500.00
权益法核算
中材科技风电
叶片股份有限	42.35	42.35	36,000,000.00	35,859,491.64	0.00	35,859,491.64	0.00
公司
南京春辉科技
实业有限公司	20.59	20.59	9,482,090.31	13,354,011.38	2,319,179.51	0.00	15,673,190.89
杭州强士工程
材料有限公司	30.00	30.00	4,819,741.39	6,423,383.34	70,628.99	150,000.00	6,344,012.33	150,000.00
小计			50,301,831.70	55,636,886.36	2,389,808.50	36,009,491.64	22,017,203.22
合计			286,301,831.70	215,636,886.36	269,544,308.50	36,009,491.64	449,171,703.22	150,000.00

（3） 对合营企业、联营企业的投资

被投资 单位 名称	注册 地	业务 性质	持股 比例 （%）	表决权 比例 （%）	期末净资产 总额	本期营业收 入总额	本期净利润
联营企业
南京春辉
科技实业	南京	生产	20.59	20.59	74,841,777.32	49,285,733.24	11,263,620.76
有限公司
杭州强士
工程材料	杭州	生产	30.00	30.00	21,117,748.26	16,746,343.32	235,429.96
有限公司
合计					95,959,525.58	66,032,076.56	11,499,050.72

4. 营业收入、营业成本

（1） 营业收入、营业成本

项目 本年金额 上年金额

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

主营业务收入	499,393,126.69	555,572,659.48
其他业务收入	8,642,608.16	7,474,145.97
合计	508,035,734.85	563,046,805.45
主营业务成本	366,568,370.91	417,919,991.93
其他业务成本	3,687,814.64	5,497,188.75
合计	370,256,185.55	423,417,180.68

（2） 营业业务—按产品分类

产品名称	本年金额	本年金额	上年金额	上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
特种纤维复合材 料制品	361,773,514.62	253,843,855.96	303,186,245.91	201,729,174.60
特种纤维复合材 料技术与装备	79,463,983.88	57,222,554.42	124,440,248.45	92,413,769.04
贸易	58,155,628.19	55,501,960.53	127,946,165.12	123,777,048.29
其他业务	8,642,608.16	3,687,814.64	7,474,145.97	5,497,188.75
合计	508,035,734.85	370,256,185.55	563,046,805.45	423,417,180.68

（3） 营业业务—按地区分类

（3）	营业业务—按地区分类	营业业务—按地区分类
地区名称	本年金额		上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
东北区	9,789,240.54	6,940,348.06	8,719,241.73	27,761,630.80
华北区	143,780,623.86	97,262,934.39	113,083,715.35	83,428,261.63
华东区	199,185,761.19	144,120,170.44	278,780,073.45	184,713,917.31
华中区	31,945,759.30	22,402,358.56	25,740,676.70	18,108,171.36
华南区	47,290,151.47	35,870,954.47	78,843,204.35	60,991,295.31
西南区	26,551,872.43	21,164,198.45	24,486,373.34	20,365,412.00
西北区	12,948,795.34	8,146,987.36	9,300,929.23	7,499,821.78
国外	36,543,530.72	34,348,233.82	24,092,591.30	20,548,670.49
合 计	508,035,734.85	370,256,185.55	563,046,805.45	423,417,180.68

（4） 本年公司前五名客户销售收入总额62,796,449.12 元，占本年全部销售 收入总额的12.36%。

1. 投资收益

1） 投资收益来源

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

项目	本年金额	上年金额
成本法核算的长期股权投资收益	28,498,254.62	1,729,982.75
权益法核算的长期股权投资收益	2,389,808.50	2,644,731.27
处置长期股权投资产生的投资收益	0.00	283,695.56
合计	30,888,063.12	4,658,409.58

2） 长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	核算方法	本年比上年增 减变动的原因
合计	30,888,063.12	4,658,409.58
其中：
北京玻钢院复合材料有限 公司	19,498,254.62	0.00	成本法	分配红利
苏州中材非金属矿工业设 计研究院有限公司	9,000,000.00	1,729,982.75	成本法	分配红利
中材科技风电叶片股份有 限公司	0.00	-140,508.36	权益法	2008 年4 月起 纳入合并范围
南京春辉科技实业有限公 司	2,319,179.51	2,511,881.56	权益法
杭州强士工程材料有限公 司	70,628.99	273,358.07	权益法
江苏海特曼新材料有限公 司	0.00	283,695.56		2007 年10 月8 日转让

3） 权益法核算的长期股权投资收益

项目	本年金额	上年金额	本年比上年增减变动的原因
合计	2,389,808.500	2,644,731.27
其中：
南京春辉科技实业 有限公司	2,319,179.51	2,511,881.56
杭州强士工程材料 有限公司	70,628.99	273,358.07
中材科技风电叶片 股份有限公司	0.00	-140,508.36	2008 年4 月起纳入合并范围

十、 关联方关系及其交易

（一） 关联方关系

1． 母公司

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

（1） 母公司基本情况

母公司	企业 类型	注册地法定代表人业务性质	最终控制方	组织机构 代码
中国中材股份有限公司	股份 公司	北京 谭仲明 制造业	中国中材集 团公司	100006100

（2） 母公司注册资本及其变化

母公司	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
中国中材股份有限公司	343,170.80 万元	107,146.40 万元	0.00	357,146.40 万元

（3） 母公司所持股份及其变化

	持股股数	持股股数	持股比例（%）	表决权比例（%）	表决权比例（%）
母公司
	年末股数	年初股数	年末比例年初比例	年末比例	年初比例
中国中材股份有限
公司	71,506,800.00	71,506,800.00	47.67% 47.67%	47.67%	47.67%

2． 子公司

（1）子公司基本情况

子公司	子公司类 型	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	组织机 构代码
北京玻钢院复合材料有 限公司	控股子公司	制造业	北京	薛忠民	生产	746100796
中材科技（苏州）有限公 司	全资子公司	制造业	苏州	李新华	生产	766531550
苏州中材非金属矿工业 设计研究院有限公司	控股子公司	服务业	苏州	唐靖炎	服务及少量 生产加工	742470685
中材科技（苏州）技术研 究院有限公司	控股子公司	服务业	苏州	李新华	服务	662728711
中材科技风电叶片股份 有限公司	控股子公司	制造业	北京	薛忠民	生产	663104329
北京中材汽车复合材料全资子公司		制造业	北京	薛忠民	生产	676600233

中材科技股份有限公司

年年度报告

有限公司

（2）子企业的注册资本及其变化

子企业名称	年初金额	本年增加	本年减少	年末金额
北京玻钢院复合材料有 限公司	6,000 万元	0.00	0.00	6,000 万元
中材科技（苏州）有限公 司	10,000 万元	0.00	0.00	10,000 万元
苏州中材非金属矿工业 设计研究院有限公司	800 万元	4,200 万元	0.00	5,000 万元
中材科技（苏州）技术研 究院有限公司	2,600 万元	0.00	0.00	2,600 万元
中材科技风电叶片股份 有限公司	8,500 万元	17,000 万元	0.00	25,500 万元
北京中材汽车复合材料 有限公司	0.00	4,000 万元	0.00	4,000 万元

（3）对子企业的持股比例或权益及其变化

	持股金额	持股金额	持股比例（%）	持股比例（%）	表决权比例（%）	表决权比例（%）
子企业名称	年末金额	年初金额	年末比 例	年初比 例	年末比 例	年初比 例
北京玻钢院复合 材料有限公司	48,000,000.00	48,000,000.00	80.00	80.00	80.00	80.00
中材科技（苏州） 有限公司	127,054,500.00	80,000,000.00	100.00	80.00	100.00	80.00
苏州中材非金属
矿工业设计研究	37,500,000.00	6,000,000.00	75.00	75.00	75.00	75.00
院有限公司
中材科技（苏州）
技术研究院有限	26,000,000.00	26,000,000.00	80.00	80.00	100.00	80.00
公司
中材科技风电叶 片股份有限公司	148,600,000.00	36,000,000.00	54.12	42.35	54.12	42.35
北京中材汽车复 合材料有限公司	40,000,000.00	0.00	100.00	0.00	100.00	0.00

3． 合营企业及联营企业

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

（1） 合营企业及联营企业

合营企业及 联营企业	企业类 型	注册地	法定代表 人	业务性 质	注册资本	持股比 例（%）	表决权比 例（%）	组织机构代码
杭州强士工程 材料有限公司	制造业	杭州	胡惠康	生产	1,775.00 万元	30.00	30.00	72450481-0
南京春辉科技 实业有限公司	制造业	南京	张振远	生产	804.32 万元	20.59	20.59	13497652-5

（2） 财务信息

合营企业及		年末金额（万元）	年末金额（万元）	本年金额（万元）	本年金额（万元）
联营企业	资产	负债	所有者权益	营业收入	净利润
杭州强士工程	2,190.84	79.07	2,111.77	1,674.63	23.54
材料有限公司
南京春辉科技	10,773.05	3,281.99	7,491.06	4,928.57	1,126.36
实业有限公司

4． 其他关联方

关联关系类 型	关联方名称	组织机构代码	主要交易内容
	泰山玻璃纤维有限公司	863056413	购买商品、销售商品
	泰山玻璃纤维邹城有限公司	732616927	购买商品、销售商品
1）受同一母	中国中材国际工程股份有限公司	710929340	销售商品
公司控制的 其他企业	成都建筑材料工业设计研究院有限 公司	743627701	销售商品
	中材高新材料股份有限公司	726230008	销售商品
	河南中材环保有限公司	755194405	销售商品
2）其他关联 关系企业	南京中材玻璃纤维研究设计院	134970520	能源及动力供应、房 屋租赁
	淄博中材庞贝捷金晶玻纤有限公司	787171339	销售商品
			购买商品、销售商品、
	北京玻璃钢研究设计院	400777214	治安保卫、污水处理、
			能源供应
	苏州非金属矿工业设计研究院	46695472X	提供劳务、房屋租赁
	中国中材进出口有限公司	192207240	销售商品
	中材地质工程勘查研究院	400000974	购买商品
	中国建筑材料工业地质勘查中心	400001264	房屋租赁
	南京兴亚玻璃钢有限公司	608914863	销售商品
	南京康特复合材料有限责任公司	135621832	销售商品
	南京双威生物医学科技有限公司	726066973	销售商品
	~~中国建筑材料工业建设苏州安装工~~	~~134756954~~	~~提供劳务~~

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

程公司
中国建筑材料工业地质勘查中心	400001264	提供劳务
中国高岭土公司	137715605	购买商品、提供劳务
青海昆仑山矿业发展有限公司	710465646	提供劳务
南京春辉科技实业有限公司	134976525	销售商品
建材七0一矿	168651659	提供劳务
苏州宏业工程建设监理有限公司	137758023	提供劳务
苏州混凝土水泥制品研究院	466955300	提供劳务

5． 购买商品、接受劳务等关联交易

关联方	关联交易 类型	关联交 易定价 原则	本年 金额	比例 （%）	上年 金额	比例 （%）
受同一母公司控制的其 他企业			4,557,823.97	0.61	3,755,111.24	0.58
泰山玻璃纤维有限公司	购买商品	市场价格4,557,823.97		0.61	2,934,006.11	0.45
泰山玻璃纤维邹城有限 公司	购买商品	市场价格	0.00	0.00	821,105.13	0.13
其他关联关系企业			7,047,310.36	0.95	11,048,308.39	1.71
中国高岭土公司	购买商品	市场价格	44,102.56	0.01	71,153.85	0.01
北京玻璃钢研究设计院	购买商品	市场价格	0.00	0.00	2,248,402.97	0.35
中材地质工程勘查研究 院	购买商品	市场价格	0.00	0.00	80,000.00	0.01
	房屋租赁	市场价格2,972,895.20		0.40	2,926,300.00	0.45
南京中材玻璃纤维研究 设计院	铂金租赁 及损耗费 综合服务 费	市场价格1,895,293.33 市场价格 574,750.00		0.25 0.08	1,617,322.53 619,800.00	0.25 0.10
	房屋租赁	市场价格	680,669.27	0.09	716,541.54	0.11
北京玻璃钢研究设计院	铂金租赁 及损耗费	市场价格	540,000.00	0.07	1,080,000.00	0.17
	综合服务 费	市场价格	100,000.00	0.01	1,180,000.00	0.18
苏州非金属矿工业设计 研究院	房屋租赁 综合服务 费	市场价格 市场价格	201,600.00 38,000.00	0.03 0.01	201,600.00 38,000.00	0.03 0.01
中国建筑材料工业地质 勘查中心	房屋租赁	市场价格	0.00	0.00	269,187.50	0.04

6． 销售商品、提供劳务等关联交易

关联方	关联交易 类型	关联交易 定价原则	本年 金额	比例 （%）	上年 金额	比例 （%）
受同一母公司控制的 其他企业			20,667,760.69	1.95	13,161,194.88	1.48

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

河南中材环保有限公 司	销售商品	市场价格10,463,435.91	市场价格10,463,435.91	0.99	0.00	0.00
中材高新材料股份有 限公司	销售商 品、提供 劳务	市场价格	350,709.40	0.03	563,776.07	0.06
中国中材国际工程股 份有限公司	销售商品	市场价格	2,632,478.63	0.25	0.00	0.00
成都建筑材料工业设 计研究院有限公司	销售商品	市场价格	2,307,692.31	0.22	0.00	0.00
泰山玻璃纤维有限公 司	销售商品	市场价格	124,410.26	0.01	4,787,863.25	0.54
泰山玻璃纤维邹城有 限公司	销售商品	市场价格	4,789,034.18	0.45	7,809,555.56	0.88
联营企业			850,960.39	3.57	1,083,742.71	5.08
南京春辉科技实业有 限公司	销售商品 能源及动 力供应	市场价格 市场价格	0.00 850,960.39	0.00 3.57	8,042.71 1,075,700.00	0.00 5.08
其他关联关系企业			14,065,946.65	8.08	26,759,383.35	15.21
南京双威生物医学科 技公司	销售商品	市场价格	792,118.13	0.08	734,606.84	0.08
北京玻璃钢研究设计 院	销售商品	市场价格	0.00	0.00	1,121,166.01	0.13
建材七O一矿	提供劳务	市场价格	50,000.00	0.00	230,000.00	0.03
南京康特复合材料有 限公司	销售商品	市场价格	34,064.56	0.00	12,214.53	0.00
青海昆仑山矿业发展 有限公司	销售商品	市场价格	85,000.00	0.01	0.00	0.00
山东中材工程有限公 司	提供劳务	市场价格	0.00	0.00	45,000.00	0.01
苏州混凝土水泥制品 研究院	提供劳务	市场价格	28,000.00	0.00	0.00	0.00
厦门艾思欧标准砂有 限公司	提供劳务	市场价格	10,000.00	0.00	0.00	0.00
中国高岭土公司	提供劳务	市场价格	140,000.00	0.01	190,000.00	0.02
中国建筑材料工业地 质勘查中心	提供劳务	市场价格	640,000.00	0.06	535,000.00	0.06
中国建筑材料工业建 设苏州安装工程公司	提供劳务	市场价格	21,500.00	0.00	0.00	0.00
中国中材进出口有限 公司	销售商品	市场价格	4,467,375.78	0.42	373,154.74	0.04
淄博中材庞贝捷金晶 玻纤有限公司	销售商品 提供劳务	市场价格	4,871,009.36	0.46	20,872,388.25	2.35
苏州非金属矿工业设 计研究院	接受项目 委托	市场价格	1,276,750.00	0.12	0.00	0.00
南京中材玻璃纤维研 究设计院	能源及动 力供应	市场价格	375,714.49	1.58	634,852.98	3.00

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

南京兴亚玻璃钢有限 公司	能源及动 力供应	市场价格	390,410.88	1.64	399,000.00	1.88
北京玻璃钢研究设计 院	治安保卫 污水处理 能源供应	市场价格 市场价格 市场价格	160,000.00 156,000.00 568,003.45	0.67 0.65 2.38	160,000.00 312,000.00 1,140,000.00	0.76 1.47 5.38

7． 关联方应收账款

7． 关联方应收账款
关联方（项目）	年末金额	年初金额
母公司及最终控制方	0.00	0.00
合营企业及联营企业	0.00	0.00
受同一母公司控制的其他企业	7,408,269.20	319,915.00
共同控制的投资方	0.00	0.00
有重大影响的投资方	0.00	0.00
其他关联关系方	2,518,160.00	113,696.00
减：坏账准备	0.00	0.00
合计	9,926,429.20	433,611.00

8． 关联方应收票据

8． 关联方应收票据
关联方（项目）	年末金额	年初金额
母公司及最终控制方	0.00	0.00
合营企业及联营企业	0.00	0.00
受同一母公司控制的其他企业	4,210,000.00	600,000.00
共同控制的投资方	0.00	0.00
有重大影响的投资方	0.00	0.00
其他关联关系方	0.00	0.00
减：坏账准备	0.00	0.00
合计	4,210,000.00	600,000.00

9． 关联方应付账款

9． 关联方应付账款
关联方	年末金额	年初金额
母公司及最终控制方	0.00	0.00
合营企业及联营企业	0.00	0.00
受同一母公司控制的其他企业	168,182.76	319,403.13

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

共同控制的投资方	0.00	0.00
有重大影响的投资方	6,422,059.05	6,422,066.92
其他关联关系方	75,800.00	259,823.02
合计	6,666,041.81	7,001,293.07

十一、或有事项

截止2008 年12 月31 日，本公司无需说明的重大或有事项。

十二、承诺事项

截止2008 年12 月31 日，本公司无需说明的重大承诺事项。

十三、资产负债表日后事项

1、根据本公司第三届董事会第3 次会议通过的有关决议，本公司以截止2008 年 12 月31 日总股本150,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利2 元人民 币（含税），共计派发红利30,000,000.00 元。该决议尚需提交公司2008 年度股东大 会审议批准。

2、除上述事项外，本公司无其他需说明的资产负债表日后事项。

十四、其他重要事项

本公司无需说明的其他重要事项。

十五、补充资料

1．非经营性损益表

按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号―非经常性损 益（2008）》的要求，本公司非经常性损益如下：

益（2008）》的要求，本公司非经常性损益如下：
项目	本年金额	上年金额
非流动资产处置损益	45,861.60	8,346,651.72
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减	0.00	0.00
免
计入当期损益的政府补助	6,539,834.50	5,917,016.31
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	0.00	0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小	0.00	0.00

中材科技股份有限公司 2008 年年度报告

于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益	0.00	0.00
委托他人投资或管理资产的损益	0.00	0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产	0.00	0.00
减值准备
债务重组损益	0.00	0.00
企业重组费用	0.00	0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的	0.00	0.00
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当	0.00	0.00
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	0.00	0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价	0.00	0.00
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	0.00	0.00
对外委托贷款取得的损益	0.00	0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允	0.00	0.00
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行	0.00	0.00
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入	0.00	0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-589,282.57	-404,828.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00	2,849,828.48
小计	5,996,413.53	16,708,668.13
所得税影响额	899,487.36	5,056,221.68
非经常性净损益合计	5,096,926.17	11,652,446.45
其中：归属于母公司股东	5,062,319.77	9,734,466.03

2.净资产收益率及每股收益

按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号―净资产收益率 和每股收益的计算及披露》的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率

中材科技股份有限公司

年年度报告

及每股收益如下：

（1） 本年金额
报告期利润	净资产收益率		每股收益
	全面摊薄	加权平均	基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润	13.41%	13.85%	0.6273	0.6273
归属于母公司股东、扣除非经	12.69%	13.11%	0.5935	0.5935
常性损益后的净利润

（2） 上年金额

（2） 上年金额
报告期利润	净资产收益率		每股收益
	全面摊薄	加权平均	基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润	11.43%	11.84%	0.5004	0.5004
归属于母公司股东、扣除非	9.95%	10.31%	0.4356	0.4356
经常性损益后的净利润

十六、财务报告批准

本财务报告于 2009 年 3 月 18 日由本公司董事会批准报出。