Sinolink Securities Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2007

Jul 24, 2007

成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

成都城建投资发展股份有限公司 600109

2007 年半年度报告

成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

目录

一、重要提示......................................................................... 3 二、公司基本情况..................................................................... 3 三、股本变动及股东情况............................................................... 4 四、董事、监事和高级管理人员......................................................... 7 五、董事会报告....................................................................... 8 六、重要事项........................................................................ 10 七、财务会计报告.................................................................... 16 八、备查文件目录.................................................................... 83

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

一、重要提示

• 1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 2、独立董事徐珊先生因工作原因未能出席本次董事会，特委托独立董事王文博先生代为出席并表 决。

• 3、公司半年度财务报告已经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计并出具了标准无保留意见的审 计报告。

• 4、公司负责人雷波先生、主管会计工作负责人彭秋锦先生及会计机构负责人李登川先生声明：保证 本半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

(一)公司基本情况简介

• 1、 公司法定中文名称：成都城建投资发展股份有限公司

公司法定中文名称缩写：成都建投 公司英文名称：CHENGDU URBAN CONSTRUCTION INVESTMENT&DEVELOPMENT CO.,LTD 公司英文名称缩写：CDCID 2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所 公司A 股简称：成都建投 公司A 股代码：600109 3、 公司注册地址：成都市青羊区小河街12 号 公司办公地址：成都市高新区九兴大道12 号四川路桥科研楼三楼 邮政编码：610041 公司国际互联网网址：http://www.cjgf.com 公司电子信箱：cc600109@mail.sc.cninfo.net 4、 公司法定代表人：雷波

5、 公司董事会秘书：彭秋锦 电话：028-85146207 传真：028-85146209 E-mail：600109pqj@163.com 联系地址：成都市高新区九兴大道12 号四川路桥科研楼三楼 公司证券事务代表：蒋希 电话：028-85146209 传真：028-85146209 E-mail：jx600109@163.com 联系地址：成都市高新区九兴大道12 号四川路桥科研楼三楼

6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、 公司其他基本情况： 公司首次注册登记日期：1988 年7 月20 日 公司首次注册登记地点：成都市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2007 年3 月27 日 公司变更注册登记地点：成都市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：5101001806050 公司税务登记号码：川地税蓉字51010520196194-0 公司聘请的境内会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国重庆市渝中区人和街74 号12 楼

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(二)主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标

				单位:人民币元
	本报告期末	上年度期末		本报告期末比上年度 期末增减（％）
		调整后	调整前
总资产	7,594,237,204.04	436,247,710.53	429,906,386.96	1,640.81
所有者权益（不含少数 股东权益）	986,011,880.12	187,153,827.00	180,820,339.75	426.85
每股净资产(元)	6.944	2.637	2.547	163.33
	报告期 （1－6 月）	上年同期		本报告期比上年同期 增减（％）
		调整后	调整前
营业利润	565,196,937.11	-6,667,673.06	-5,933,949.91	8,576.67
利润总额	587,800,561.96	-6,598,498.06	-6,598,498.06	9,008.10
净利润	212,428,964.22	-5,382,783.05	-6,579,732.95	4,046.45
扣除非经常性损益的净 利润	189,861,481.30	-13,477,473.81	-14,674,423.71	1,508.73
基本每股收益(元)	1.632	-0.076	-0.093	2,247.37
稀释每股收益(元)	1.632	-0.076	-0.093	2,247.37
净资产收益率(%)	21.544	-2.697	-3.326	增加24.24 个百分点
经营活动产生的现金流 量净额	3,945,165,762.52	39,942,321.50	39,942,321.50	9,777.16
每股经营活动产生的现 金流量净额	27.78	0.56	0.56	4,860.71

2、非经常性损益项目和金额

2、非经常性损益项目和金额
	单位:人民币元
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	24,537.81
除上述各项之外的其他营业外收支净额	4,100.94
置出资产处置利得	22,548,294.96
所得税的影响金额	9,450.79
合计	22,567,482.92

三、股本变动及股东情况

(一)股份变动情况表

							单位:股	单位:股
本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
数量	比例 （%）	发 行 新 股	送 股	公 积 金 转 股	其他	小计	数量	比例 （%）
33,482,696	47.17				-33,482,696	-33,482,696	0	0

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3、其他 内资持股	10,000,000	14.09				104,494,737	104,494,737	114,494,737	80.63
其中：境 内非国有 法人持股	10,000,000	14.09				104,494,737	104,494,737	114,494,737	80.63
境内自然 人持股
4、外资 持股
其中：境 外法人持 股
境外自然 人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民 币普通股	27,500,000	38.74						27,500,000	19.37
2、境内 上市的外 资股
3、境外 上市的外 资股
4、其他
三、股份 总数	70,982,696	100.00				71,012,040	71,012,040	141,994,737	100.00

股份变动的批准情况

1、公司原大股东成都市国有资产监督管理委员会（以下简称“成都市国资委”）于2006 年10 月8 日与长沙九芝堂（集团）有限公司（以下简称“九芝堂集团”）签署了《成都市国有资产监督管 理委员会与长沙九芝堂（集团）有限公司关于成都城建投资发展股份有限公司之股份转让协议》。

公司已于2006 年12 月8 日取得国务院国有资产监督管理委员会《关于成都城建投资发展股份有 限公司国有股转让有关问题的批复》（国资产权〔2006〕1485 号），同意成都市国资委将其持有的 本公司国家股3348.2696 万股转让给九芝堂集团。

2、公司以全部资产和负债及新增股份与九芝堂集团、湖南涌金投资（控股）有限公司（以下简 称“湖南涌金”）和四川舒卡特种纤维股份有限公司（以下简称“舒卡股份”）持有的国金证券有限 责任公司（以下简称“国金证券”）合计51.76%的股权进行置换。

公司本次重大资产置换以2006 年6 月30 日为基准日，本公司置出净资产审计值为19,785.15 万 元，评估值为22,224.17 万元，交易价格为20,521.05 万元；置入国金证券51.76%股权交易价格为 66,252.8 万元，资产置换差价为45,731.75 万元，置换差价部分由本公司以每股人民币6.44 元，向 九芝堂集团、湖南涌金和舒卡股份非公开发行人民币普通股支付，共计发行人民币普通股 71,012,041 股。

2007 年1 月25 日，公司取得中国证券监督管理委员会《关于核准成都城建投资发展股份有限公 司重大资产置换暨非公开发行股票的通知》（证监公司字[2007]12 号），核准公司本次重大资产置 换暨非公开发行股票方案。

股份变动的过户情况

1、公司于2007 年1 月30 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的过户登记确 认书，确认原由成都市国资委持有的我公司33,482,696 股国家股已过户登记至九芝堂集团，至此国 家股股权转让工作已完成，本公司第一大股东变更为九芝堂集团。

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2、本次新增71,012,041 股股份已于2007 年2 月9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司完成登记托管，至此公司股本总额由70,982,696 股增至141,994,737 股。

(二)股东情况

1、股东数量和持股情况

单位：股

(二)股东情况 1、股东数量和持股情况									单位：股
报告期末股东总数									9,019
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例 (%)	持股总数		报告期内 增减	持有有限售条 件股份数量		质押或冻结的 股份数量
长沙九芝堂（集团） 有限公司	其他		44.76	63,550,637			63,550,637		无
湖南涌金投资（控 股）有限公司	其他		28.00	39,751,553			39,751,553		无
百联集团有限公司	其他		1.55	2,200,000			2,200,000		未知
奥伊尔投资管理有限 责任公司	其他		1.13	1,600,000			1,600,000		未知
四川舒卡特种纤维股 份有限公司	其他		1.12	1,592,547			1,592,547		未知
中国农业银行－东吴 价值成长双动力股票 型证券投资基金	其他		0.82	1,166,862		1,166,862	0		未知
成都博瑞传播股份有 限公司	其他		0.49	700,000			700,000		未知
上海浦新集邮用品有 限公司	其他		0.42	600,000			600,000		未知
上海延成贸易有限公 司	其他		0.35	500,000			500,000		未知
北京雅宝经济文化发 展中心	其他		0.33	465,155		235,210	0		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称						持有无限售条件股份数量			股份种类
中国农业银行－东吴价值成长双动力股票型证券投资基金						1,166,862		人民币普通股
北京雅宝经济文化发展中心						465,155		人民币普通股
北京雅宝大厦						266,000		人民币普通股
王彦士						262,000		人民币普通股
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV						249,901		人民币普通股
全国社保基金六零四组合						203,200		人民币普通股
田利群						202,342		人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－泰信先行策略开放式证券投资						166,180		人民币普通股
顾建军						164,530		人民币普通股
江寒						164,000		人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明					公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关 联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办 法》规定的一致行动人。

前十名股东中长沙九芝堂（集团）有限公司与湖南涌金投资（控股）有限公司存在关联关系，亦 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，除此而外，公司未知其他股东之间是否存在关联 关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

					单位：股
序 号	有限售条件股东名称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易 股份数量
1	长沙九芝堂（集团）有限公司	63,550,637	2010 年3 月29 日	63,550,637	股改承诺
2	湖南涌金投资（控股）有限公司	39,751,553	2010 年3 月29 日	39,751,553	股改承诺
3	百联集团有限公司	2,200,000	2008 年3 月29 日	2,200,000	股改承诺
4	奥伊尔投资管理有限责任公司	1,600,000	2008 年3 月29 日	1,600,000	股改承诺
5	四川舒卡特种纤维股份有限公司	1,592,547	2008 年3 月29 日	1,592,547	股改承诺
6	成都博瑞传播股份有限公司	700,000	2008 年3 月29 日	700,000	股改承诺
7	上海浦新集邮用品有限公司	600,000	2008 年3 月29 日	600,000	股改承诺
8	上海延成贸易有限公司	500,000	2008 年3 月29 日	500,000	股改承诺
9	成都彩虹电器(集团)股份有限公 司	400,000	2008 年3 月29 日	400,000	股改承诺
10	吉林轻工集团股份有限公司	400,000	2008 年3 月29 日	400,000	股改承诺

2、控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：长沙九芝堂(集团)有限公司 新实际控制人名称：魏东

控股股东发生变更的日期：2007 年1 月30 日

披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007 年1 月31 日

公司原大股东成都市国资委于2006 年10 月8 日与九芝堂集团签署了《成都市国有资产监督管理 委员会与长沙九芝堂（集团）有限公司关于成都城建投资发展股份有限公司之股份转让协议》。

2006 年12 月8 日，公司取得国务院国有资产监督管理委员会《关于成都城建投资发展股份有限 公司国有股转让有关问题的批复》（国资产权〔2006〕1485 号），同意成都市国资委将其持有的本 公司国家股3348.2696 万股转让给九芝堂集团。2007 年1 月30 日，公司收到中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司出具的过户登记确认书，确认原由成都市国资委持有的我公司33,482,696 股国 家股已过户登记至九芝堂集团，至此国家股股权转让工作已完成，本公司第一大股东变更为九芝堂集 团。

四、董事、监事和高级管理人员

• (一)董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

1、报告期内，公司第六届董事会和第四届监事会任期届满，经公司于2007 年2 月13 日召开的 二00 六年度股东大会审议通过，同意原公司董事张思冰先生、夏捷先生、郭卫平先生、李勇先生、 邓广梅女士，独立董事王永锡先生、王治安先生、朱方明先生因工作原因提出的辞职；同时选举雷波 先生、王晋勇先生、赵隽先生、张峥先生、金鹏先生、谢超先生为公司第七届董事会董事，王文博先 生、徐珊先生、秦俭先生为公司第七届董事会独立董事；同意原公司监事会主席胡冰女士、监事陈敏 先生因工作原因提出的辞职，选举冉云先生、舒广先生为公司第五届监事会监事。

2、经公司于2007 年2 月13 日召开的第七届董事会第一次会议审议通过，同意原公司董事长张 思冰先生辞去公司董事长职务，原公司总经理夏捷先生辞去公司总经理职务，原公司副总经理郭卫平 先生、张子壹女士、吴昭贤先生辞去公司副总经理职务；会议选举雷波先生担任公司董事长及法定代 表人，选举王晋勇先生担任公司副董事长，选举彭秋锦先生担任公司总经理兼董事会秘书。

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• 3、经公司于2007 年2 月13 日召开的第五届监事会第一次会议审议通过，选举冉云先生担任公

• 司第五届监事会主席。

• 4、经公司于2007 年2 月1 日召开的职工代表大会审议通过，选举蒋希女士担任第五届监事会职

• 工代表监事。

五、董事会报告

(一)董事会报告

1、经营成果和财务状况简要分析：

由于本公司进行了资产重组，财务报表合并范围发生重大变化，控股子公司国金证券经营业绩大 幅提高，本公司本期的累计净利润较上年同期大幅增加，相关会计报表项目、财务指标的期末余额 （本期金额）和年初余额（上期金额）不具可比性。

项目名称	期末数或本期数	期初数或上年同期数	增减额	增减比率
总资产	7,594,237,204.04	436,247,710.53	7,157,989,493.51	1640.81%
股东权益	986,011,880.12	187,153,827.00	798,858,053.12	426.85%
利润总额	587,800,561.96	-6,598,498.06	594,399,060.02	9008.10%
净利润	392,895,996.10	-5,398,952.74	398,294,948.84	7377.26%
现金及现金等价物 净增加额	6,024,807,287.68	6,453,169.32	6,018,354,118.36	93261.99%
经营活动产生的现 金流量净额	3,945,165,762.52	39,942,321.50	3,905,223,441.02	9777.16%

2、报告期内公司经营情况

公司在报告期内发生重大资产重组，公司以全部资产和负债及新增股份与九芝堂集团、湖南涌金 和舒卡股份持有的国金证券合计51.76%的股权进行置换。公司控股国金证券，国金证券经营范围包 括证券代理买卖、证券的自营买卖、证券的承销、证券投资咨询等。

2007 年上半年，伴随着股权分置改革的顺利完成及上市公司盈利的复苏，证券市场延续着上涨 行情，市场交易活跃，成交量显著上升，国金证券的营业收入大幅提高。经纪业务方面，优化营业部 布局，将经纪业务区域性网点进行迁址，重新布局到全国范围，以增强单个营业网点的辐射服务能 力；打造服务特色，提升服务水平，通过服务平台的建设，树立服务品牌、提高服务质量来减缓佣金 率下降趋势；同时积极推进证券营业部经营模式的转型和服务品种的创新，推动营业部向服务中心和 营销中心的方向发展，旨在规范经营的前提下，抓住契机，扩大市场占有率；加强目标管理，健全各 项业务流程管理，完善考核机制，使经纪业务成本控制、业务风险控制、服务规范化建设取得显著成 效。在自营投资业务上，随着新的金融衍生工具的不断出现，引入了专业化的研究团队；在投资规模 上，实行相对固定的投资规模，以规避自营业务波动性大的风险；在投资方法上，强化基本面研究为 控制非系统性风险的手段；至2007 年6 月底，整体自营业务状况运行良好，业绩表现平稳，投资风 险得到有效控制。投行业务方面，大力扩充投行团队，引进保荐代表人，目前投资银行总部在成都、 上海、北京、福建设有四个投资银行区域总部，截止2007 年6 月底，投行从业人员80 余人。投资银 行当前的业务重点是中小企业的首次公开发行，并在逐步积累投行客户资源的基础上，稳步发展上市 公司再融资、企业并购、公司债券融资等其他投资银行服务。另外，国金证券大力推进客户交易结算 资金第三方存管工作，5 月28 日与中国建设银行第三方存管上线；国金证券作为首批六家合规试点 证券公司之一，认真落实合规试点工作，5 月中旬拟定合规试点方案和有关具体制度，6 月底初步选 定合规总监人选；全面开展投资者教育工作，并取得了良好的阶段性成果。

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(二)公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况表

单位: 人民币元

					单位:	人民币元
分行业或分产 品	营业收入	营业成本	毛利率 (%)	营业收入比 上年同期增 减(%)	营业成本比 上年同期增 减(%)	毛利率比上 年同期增减 (%)
证券经纪业务	389,000,132.68	65,839,992.75	83.07	/	/	/
承销及咨询服务	3,390,000.00	8,023,203.75	-136.67	/	/	/

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0 万元。 1、控股子公司国金证券利润表中“业务及管理费”（其中包括经纪业务、承销业务、咨询业务的成 本费用）在合并利润表中列入“管理费用”项目。

2、公司本期因重大资产重组完成导致合并财务报表范围发生重大变化，主营业务收支本期和上期金 额不具可比性。

2、主营业务分地区情况

单位: 人民币元

2、主营业务分地区情况		单位:人民币元
地区	营业收入	营业收入比上年增减(%)
四川省	319,697,149.80	652.18
上海市	54,827,957.18	/
北京市	14,830,183.63	/
湖南省	3,034,842.07	/

公司本期因重大资产重组完成导致合并财务报表范围发生重大变化，主营业务收支本期和上期金额不 具可比性。

主营业务主要包括：证券经纪业务、证券承销业务、咨询业务等。 证券自营业务收入在合并利润表中计入投资收益。

3、对净利润产生重大影响的其他经营业务

		单位:人民币元
其他经营业务	产生的损益	占净利润的比重(%)
固定资产及无形资产出租	25,983,918.56	6.61

其他业务收入主要系子公司国金证券出租交易席位收入。

• 4、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明

公司本期因完成重大资产重组，主营业务及其结构与上年度不具可比性。

• 5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度不具可比性，原因同上。

• 6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 利润构成与上年度不具可比性，原因同上。

7、公司在经营中出现的问题与困难

证券经纪业务市场竞争依然激烈，同时基金、信托和银行的人民币理财等产品和服务品种,也加 大了证券公司经纪业务的竞争压力，2007 年国金证券新开户客户整体佣金率较低，使公司整体佣金 率略有下滑；由于投行业务一般周期较长，在短时间内尚无法对公司的收入和利润产生较大贡献，国 金证券的投行业务尚处于起步阶段，主要是为今后几年的业务打基础，争取尽早在某些细分市场确立

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竞争优势，国金证券将进一步优化信息技术系统，借助较强的研发力量，提升服务水平，努力扩大市 场份额；在规范的基础上，积极争取获得更加全面的业务资格，增加利润来源。

• (三)公司投资情况

• 1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

• 2、非募集资金项目情况

• 报告期内，公司无非募集资金投资项目。

(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及说明

由于本公司进行了资产重组，财务报表合并范围发生重大变化,控股子公司国金证券经营业绩预 计大幅提高,预计本公司年初至下一报告期末的累计净利润较上年同期大幅增加。

六、重要事项

• (一)公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及相关监管部门有关法律、法规的要求，继续 规范运作，修订了公司《章程》、《信息披露制度》等相关制度，进一步提高信息披露质量，完善公 司法人治理结构。

• (二)报告期实施的利润分配方案执行情况

• 1、报告期内，公司未实施利润分配方案。

• 2、公司2007 年半年度拟定的资本公积金转增股本预案：

公司以2007 年6 月30 日公司总股本141,994,737 股为基数，向全体股东以资本公积金转增股 本，转增比例为每10 股转增10 股，总计转增141,994,737 股（以下简称“本次公积金转增”）。本 次公积金转增完成后，公司总股本变更为283,989,474 股。资本公积金由504,038,755.55 元减至 362,044,018.55 元。

本预案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。

(三)重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

• (四)资产交易事项

• 1、资产置换情况

• 本公司以全部资产和负债及新增股份与九芝堂集团、湖南涌金和舒卡股份持有的国金证券合计

• 51.76%的股权进行置换。

公司本次重大资产置换以2006 年6 月30 日为基准日，本公司置出净资产审计值为19,785.15 万 元，评估值为22,224.17 万元，交易价格为20,521.05 万元；置入国金证券51.76%股权交易价格为 66,252.8 万元，资产置换差价为45,731.75 万元，置换差价部分由本公司以每股人民币6.44 元，向 九芝堂集团、湖南涌金和舒卡股份非公开发行人民币普通股支付，共计发行人民币普通股 71,012,041 股。

（1）置入资产实施情况

2007 年1 月31 日，本公司已完成受让国金证券51.76%股权的工商变更登记手续；公司非公开发 行71,012,041 股新股用于支付资产置换差价，股本总额由70,982,696 股增至141,994,737 股，该新 增股份的登记手续和股份限售工作已于2007 年2 月9 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

司办理完毕；2007 年3 月27 日经成都市工商行政管理局核准，公司注册资本由7098.3 万元变更为 141,994,737 元。

（2）置出资产实施情况

截至报告期末，置出资产中除部分流动资产的移交手续，部分长期股权投资、部分固定资产以及 土地使用权的相关过户手续正在办理中外，公司已根据《资产置换协议》之约定办理完转让其他置出 资产的手续；置出负债中除部分短期银行借款外, 公司已根据《资产置换协议》之约定办理完其他全 部负债(包括应付账款、其他应付款、应付股利、应付福利费、预提费用等负债)的转让手续。待上述 部分置出资产的转让手续、部分置出负债的转让手续办理完毕后,本次资产置换方告实施完毕，北京 市金杜律师事务所认为，本次资产置换的全部实施不存在法律障碍。

2、吸收合并情况

本公司与国金证券签订了《成都城建投资发展股份有限公司新增股份吸收合并国金证券有限责任 公司之合并协议》，该协议约定：公司新增股份吸收合并国金证券的新股发行价格为不低于公司 2006 年12 月23 日停牌前20 个交易日股票在证券交易所收盘价算术平均值(即每股15.37 元人民 币)，且不高于公司2006 年12 月23 日停牌前20 个交易日股票在证券交易所挂牌交易之最高价格 (即每股19.08 元人民币)，具体发行股数由股东大会授权公司董事会根据实际情况在前述价格区间内 确定。国金证券除本公司外的其他股东以国金证券48.24%股权，合计作价1,830,634,551 元认购不 超过119,104,395 股新股，公司取得国金证券全部权益，国金证券全部资产、负债及业务均并入本公 司。该吸收合并方案已获公司2007 年3 月5 日召开的2007 年第一次临时股东大会审议通过，相关申 报材料并已报送中国证券监督管理委员会，目前，正在审核过程中。

• (五)报告期内公司重大关联交易事项

• 1、与日常经营相关的关联交易

国金证券与云南国际信托投资有限公司和相关托管银行分别签订了金丝猴、瑞凯中国龙稳健、瑞 浦等资金信托计划的《证券经纪服务协议》，为上述信托计划的证券交易提供代理买卖服务，报告期 内国金证券共从上述信托计划中获取代理证券交易服务的手续费收入7,179,054.57 元。

(六)托管情况

本报告期公司无托管事项。

(七)承包情况

本报告期公司无承包事项。

(八)租赁情况

• 房屋租赁

1、根据国金证券与涌金实业（集团）有限公司签订的《房屋租赁合同》，国金证券向其租赁位 于北京市金融街投资广场房屋，年租金176,638.64 元。租赁期自2006 年4 月至2011 年12 月。截至 报告期末尚未支付完毕。

2、根据国金证券与四川舒卡特种纤维股份有限公司签订的《场地租赁合同》，国金证券向其租 赁位于成都市蜀都大厦865 平方米的场地，年租金253,488.00 元。租赁期自2006 年11 月至2011 年 10 月。报告期内已支付当期应付费用。

(九)担保情况

本报告期公司无担保事项。

• (十)委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

(十一)承诺事项履行情况

九芝堂集团承诺，在本次股权分置改革成功完成后，自政策法规允许本公司申请发行新股（或可 转换公司债券）之日起十八个月内，由九芝堂集团负责协调本公司或国金证券其他股东，通过整体收 购或吸收合并方式实现国金证券整体上市。若该承诺期满，国金证券整体上市方案未经过本公司股东 大会表决通过，则由九芝堂集团向在追加对价股权登记日，除九芝堂集团、湖南涌金之外的持有本公 司股份的所有股东追送股份一次，总计137.5 万股。国金证券整体上市方案已于2007 年3 月5 日召 开的2007 年第一次临时股东大会审议通过。该吸收合并方案已上报中国证券监督管理委员会，目 前，正在审核过程中。

原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

股东名称	承诺事项	承诺履 行情况	备 注
长沙九芝堂（集 团）有限公司	其持有的在本次重大资产置换过程中，认购及受让的股份自股 权分置改革方案实施后首个交易日起36个月内不上市交易。	按照承 诺履行
湖南涌金投资 （控股）有限公 司	其持有的在本次重大资产置换过程中，认购非公开发行股份自 股权分置改革方案实施后首个交易日起36 个月内不上市交 易。	按照承 诺履行
四川舒卡特种纤 维股份有限公司	本次认购的股份自公司股权分置改革方案实施后首个交易日起 12个月内不得转让。	按照承 诺履行

(十二)聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司续聘重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，并为公司半年 度财务报告出具审计报告，担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为阮响华、卢华云 ，半 年度财务报告审计费用为60,000 元人民币。

• (十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽

• 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况

序 号	股票代码	简称	持股数量 (股)	占该公司股权 比例(%)	初始投资成本 （元）	会计核算科目
1	600963	岳阳纸业	11,400,916	2.62	138,422,798.20	交易性金融资产、可 供出售金融资产
2	600036	招商银行	28,015,018	0.19	98,699,486.96	可供出售金融资产
3	600528	中铁二局	15,000,000	1.64	75,750,000.00	可供出售金融资产
4	600000	浦发银行	11,150,000	0.26	58,328,726.80	可供出售金融资产
5	600315	上海家化	1,000,091	0.57	24,758,489.54	交易性金融资产
6	600135	S 乐凯	3,000,000	0.88	15,552,404.98	交易性金融资产
7	000848	承德露露	776,020	0.41	14,135,842.68	交易性金融资产
8	600189	吉林森工	1,323,381	0.43	13,999,204.77	交易性金融资产
9	600970	中材国际	300,000	0.18	10,020,766.74	交易性金融资产
10	600104	上海汽车	500,000	0.01	7,991,537.55	交易性金融资产
期末持有的其他证券投资			--	--	222,297,357.96	--
合计			--	--	693,631,053.58	--

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

2、其他重大事项

根据公司第七届董事会第五次会议的有关决议：（1）公司决定以2007 年6 月30 日公司总股本 141,994,737 股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，转增比例为每10 股转增10 股，总计转 增141,994,737 股（以下简称“本次公积金转增”）。本次公积金转增完成后，公司总股本变更为 283,989,474 股，，本预案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。（2）公司以资本公积金转 增股本（每10 股转增10 股）后，公司新增股份吸收合并国金证券的新股发行价格为不低于每股 7.69 元人民币，且不高于每股9.54 元人民币；除本公司外的其他国金证券股东以国金证券48.24%股 权，合计作价1,830,634,551 元认购不超过238,053,908 股新股，具体发行股数由公司董事会根据实 际情况在前述价格区间内确定。（3）由于国金证券股东清华控股有限公司（以下简称“清华控 股”）和上海鹏欣建筑安装工程有限公司（以下简称“上海鹏欣”）在公司通过非公开发行股份吸收 合并国金证券后，分别持有公司的股权比例将超过5％，根据中国证监会关于上市公司非公开发行的 新要求，清华控股和上海鹏欣本次认购的公司股份36 个月内不得转让。因此，关于锁定期的安排调 整为：自本次非公开发行结束之日起，九芝堂集团、清华控股和上海鹏欣认购的本次发行的股份，36 个月内不得转让，公司、九芝堂集团、清华控股和上海鹏欣以外的国金证券其他股东认购的本次发行 的股份12 个月内不得转让。

(十五)信息披露索引

(十五)信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版 面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路 径
成都城建投资发展股份有限公 司第六届董事会第二十九次会 议决议公告	《中国证券报》B15 版、《上海证券报》 D14 版、《证券日报》 C2版	2007 年1 月23 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司第四届监事会第十一次会议 决议公告	《中国证券报》B15 版、《上海证券报》 D14 版、《证券日报》 C2版	2007 年1 月23 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于召开二00 六年度股东大 会的通知	《中国证券报》B15 版、《上海证券报》 D14 版、《证券日报》 C2版	2007 年1 月23 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司2006 年度报告	《中国证券报》B15 版、《上海证券报》 D14 版、《证券日报》 C2版	2007 年1 月23 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于重大资产置换暨非公开 发行股票申请获得中国证券监 督管理委员会核准的公告	《中国证券报》B21 版、《上海证券报》 25 版、《证券日报》 D4版	2007 年1 月27 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
关于长沙九芝堂（集团）有点 公司和湖南涌金投资（控股） 有限公司收购成都城建投资发 展股份有限公司股份取得豁免 要约收购义务的公告	《中国证券报》B21 版、《上海证券报》 25 版、《证券日报》 D4 版	2007 年1 月27 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司收购报告书	《中国证券报》B21- B23 版、《上海证券 报》25-27 版、《证券 日报》D1-D3版	2007 年1 月27 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

成都城建投资发展股份有限公 司重大资产置换暨非公开发行 股票收购国金证券有限责任公 司控股权报告书	《中国证券报》B23- B26 版、《上海证券 报》28-32 版、《证券 日报》C1-C4、D4版	2007 年1 月27 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于本公司国家股股权转让 进展情况的公告	《中国证券报》C002 版、《上海证券报》 D5 版、《证券日报》 C3版	2007 年1 月31 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于二00 六年度股东大会增 加临时提案的公告	《中国证券报》C003 版、《上海证券报》 19 版、《证券日报》 B4版	2007 年2 月3 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司二00 六年度股东大会决议公 告	《中国证券报》C026 版、《上海证券报》 封四、《证券日报》 B4版	2007 年2 月14 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司第七届董事会第一次会议决 议公告	《中国证券报》A20 版、《上海证券报》 D34-D35 版、《证券日 报》C4版	2007 年2 月15 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司第五届监事会第一次会议决 议公告	《中国证券报》A20 版、《上海证券报》 D35 版、《证券日报》 C4版	2007 年2 月15 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于召开2007 年第一次临时 股东大会的通知	《中国证券报》A20 版、《上海证券报》 D35 版、《证券日报》 C4版	2007 年2 月15 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司独立董事关于2007 年第一次 临时股东大会投票委托征集函	《中国证券报》A20 版、《上海证券报》 D35 版、《证券日报》 C4版	2007 年2 月15 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司新增股份吸收合并国金证券 有限责任公司报告书摘要	《上海证券报》D33- D34 版	2007 年2 月15 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于第七届董事会第一次会 议决议公告的更正公告	《中国证券报》B07 版、《上海证券报》 B21版、《证券日报》	2007 年2 月16 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于召开2007 年第一次临时 股东大会通知的更正公告	《中国证券报》D006 版、《上海证券报》 A12 版、《证券日报》 A4版	2007 年2 月26 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于召开2007 年第一次临时 股东大会的第一次提示公告	《中国证券报》D006 版、《上海证券报》 A12 版、《证券日报》 A4版	2007 年2 月26 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于召开2007年第一次临时	《中国证券报》C13 版、《上海证券报》	2007 年3 月3日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

股东大会的第二次提示公告	16版、《证券日报》
成都城建投资发展股份有限公 司二00 七年第一次临时股东大 会决议公告	《中国证券报》D006 版、《上海证券报》 D3 版、《证券日报》 B3版	2007 年3 月7 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于公司新增股份吸收合并 国金证券有限责任公司的债权 人公告	《中国证券报》D006 版、《上海证券报》 D3 版	2007 年3 月7 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司股权分置改革实施进展情况 公告	《中国证券报》B02 版、《上海证券报》 D3 版、《证券日报》 B3版	2007 年3 月7 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司股权分置改革实施暨股份变 动公告	《中国证券报》B10 版、《上海证券报》 A18 版、《证券日报》 B4版	2007 年3 月26 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于国金证券有限责任公司 认购岳阳纸业股份有限公司非 公开发行股票事宜的公告	《中国证券报》C103 版、《上海证券报》 D99 版、《证券日报》 B3版	2007 年3 月27 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于公司注册资本工商登记 变更的公告	《中国证券报》A23 版、《上海证券报》 D70版、《证券日报》	2007 年3 月29 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司股票交易异常波动公告	《中国证券报》C048 版、《上海证券报》 D87 版、《证券日报》 B3版	2007 年4 月20 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司第七届董事会第二次会议 （通讯方式）决议公告	《中国证券报》C017 版、《上海证券报》 D14 版、《证券日报》 D3版	2007 年4 月25 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司关于2007 年第一季度报告每 股收益说明的公告	《中国证券报》C017 版、《上海证券报》 D14 版、《证券日报》 D3版	2007 年4 月25 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司业绩预计公告	《中国证券报》C017 版、《上海证券报》 D14 版、《证券日报》 D3版	2007 年4 月25 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司股票交易异常波动公告	《中国证券报》C017 版、《上海证券报》 D14 版、《证券日报》 D3版	2007 年4 月25 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司2007 年第一季度报告	《中国证券报》C017 版、《上海证券报》 D14 版、《证券日报》 D3版	2007 年4 月25 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

成都城建投资发展股份有限公 司股票交易异常波动公告	《中国证券报》C005 版、《上海证券报》 A11版、《证券日报》	2007 年5 月21 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）
成都城建投资发展股份有限公 司第七届董事会第四次会议决 议公告	《中国证券报》C30 版、《上海证券报》 D34版、《证券日报》	2007 年6 月29 日	上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）

七、财务会计报告

(一)审计报告

公司半年度财务报告已经重庆天健会计师事务所有限责任公司注册会计师阮响华、卢华云审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。

审计报告

重天健审[2007]447 号

成都城建投资发展股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的成都城建投资发展股份有限公司（以下简称“成都建投”）财务报表，

包括2007 年6 月30 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年1-6 月的利润表和合并利润表、现 金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是成都建投管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，成都建投财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了成 都建投2007 年6 月30 日的财务状况以及2007 年1-6 月的经营成果和现金流量。

重庆天健会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：阮响华、卢华云 中国.重庆 2007 年7 月19 日

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

(二)财务报表

资产负债表

编制单位: 成都城建投资发展股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位: 人民币元

项目	合并	合并	母公司	母公司
	期末余额	年初余额	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	5,333,451,403.85	61,901,499.61	4,047,439.94	33,449,780.52
结算备付金	753,257,383.44
拆出资金
交易性金融资产	296,303,457.45
应收票据
应收账款		25,281,194.46		25,281,194.46
预付款项		34,130,204.42		19,077,500.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款	60,329,214.39	20,697,022.53	50,000,000.00	24,757,520.34
买入返售金融资产
存货		66,924,655.83		23,623,354.15
一年到期的非流动资产
其他流动资产	51,016,130.47	21,557.04
流动资产合计	6,494,357,589.60	208,956,133.89	54,047,439.94	126,189,349.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	700,149,069.37
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		18,260,857.64	662,528,000.00	57,141,858.10
投资性房地产	4,705,908.13
固定资产	14,320,090.92	134,910,791.18		134,416,499.60
在建工程		67,599,184.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	17,172,914.23
开发支出
商誉	342,685,401.43
长期待摊费用	4,464,116.95	179,419.62		164,344.62
递延所得税资产	16,382,113.41	6,341,323.57	5,941,245.83	5,317,923.55
其他非流动资产
非流动资产合计	1,099,879,614.44	227,291,576.64	668,469,245.83	197,040,625.87
资产总计	7,594,237,204.04	436,247,710.53	722,516,685.77	323,229,975.34

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

流动负债：
短期借款	50,000,000.00	80,000,000.00	50,000,000.00	80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款		33,462,647.18		33,462,647.18
预收款项		87,553,627.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	114,106,090.72	1,778,847.77	42,040.84	1,293,182.77
应交税费	217,043,215.58	-9,812,598.10	209,798.69	489,359.66
应付利息
其他应付款	8,740,194.01	10,648,118.03	8,480,899.03	7,317,282.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款	5,534,569,688.11
代理承销证券款
一年到期的非流动负债
其他流动负债	1,729,050.00	13,513,675.79	519,050.00	13,513,675.79
流动负债合计	5,926,188,238.42	217,144,317.67	59,251,788.56	136,076,148.34
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	83,147,568.30
其他非流动负债
非流动负债合计	83,147,568.30
负债合计	6,009,335,806.72	217,144,317.67	59,251,788.56	136,076,148.34
股东权益：
股本	141,994,737.00	70,982,696.43	141,994,737.00	70,982,696.43
资本公积	633,150,299.61	117,733,251.28	504,038,755.55	117,733,251.28
减：库存股
盈余公积	2,836,567.02	2,836,567.02	2,836,567.02	2,836,567.02
一般风险准备
未分配利润	208,030,276.49	-4,398,687.73	14,394,837.64	-4,398,687.73
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计	986,011,880.12	187,153,827.00	663,264,897.21	187,153,827.00
少数股东权益	598,889,517.20	31,949,565.86
股东权益合计	1,584,901,397.32	219,103,392.86	663,264,897.21	187,153,827.00
负债和股东权益总计	7,594,237,204.04	436,247,710.53	722,516,685.77	323,229,975.34

公司法定代表人:雷波 主管会计工作负责人:彭秋锦 会计机构负责人:李登川

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

利润表

编制单位: 成都城建投资发展股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位: 人民币元

项 目	合并	合并	母公司	母公司
	本期金额	上年同期金额	本期金额	上年同期金额
一、营业总收入	460,457,182.06	47,811,613.56		47,811,613.56
其中：营业收入	39,480,596.42	47,811,613.56		47,811,613.56
利息收入	28,586,452.96
已赚保费
手续费及佣金收入	392,390,132.68
二、营业总成本	271,939,906.39	53,745,563.47	5,204,348.62	51,663,372.00
其中：营业成本	698,628.42	45,489,233.50		45,489,233.50
利息支出	12,388,857.14
手续费及佣金支出	38,656,427.29
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金 净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	35,519,124.48	261,313.79		261,313.79
销售费用		572,585.68
管理费用	183,087,457.94	7,069,096.60	5,204,348.62	5,552,232.26
财务费用		353,333.90		360,592.45
资产减值损失	1,589,411.12
加：公允价值变动收益（损 失以“-”号填列）	-31,588,721.44
投资收益（损失以“- ”号填列）	408,463,806.25	-733,723.15		-2,797,149.51
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“- ”号填列）	-195,423.37
三、营业利润（损失以“-” 号填列）	565,196,937.11	-6,667,673.06	-5,204,348.62	-6,648,907.95
加：营业外收入	22,715,154.90	69,175.00	22,548,294.96	69,175.00

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

减：营业外支出	111,530.05
其中：非流动资产处置损 失	111,530.05
四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列）	587,800,561.96	-6,598,498.06	17,343,946.34	-6,579,732.95
减：所得税费用	194,904,565.86	-1,199,545.32	-1,449,579.03	-830,513.09
五、净利润（净亏损以“-” 号填列）	392,895,996.10	-5,398,952.74	18,793,525.37	-5,749,219.86
归属于母公司所有者的净 利润	212,428,964.22	-5,382,783.05
少数股东损益	180,467,031.88	-16,169.69
六、每股收益
（一）基本每股收益	1.632	-0.076
（二）稀释每股收益	1.632	-0.076

公司法定代表人:雷波 主管会计工作负责人:彭秋锦 会计机构负责人:李登川

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

现金流量表

编制单位: 成都城建投资发展股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位: 人民币元

项 目	合并	合并	母公司	母公司
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		107,687,798.53		37,100,746.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额	-12,951,273.70
收取利息、手续费及佣金的现金	420,976,585.64
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	3,839,972,519.89	7,168,797.40	34,998,960.76	16,211,269.00
经营活动现金流入小计	4,247,997,831.83	114,856,595.93	34,998,960.76	53,312,015.31
购买商品、接受劳务支付的现金		43,044,675.52		30,583,840.92
客户贷款及垫款净增加额
存放于中央银行和同业款项净增加 额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金	51,045,284.43
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	34,335,720.51	1,876,158.87	1,045,551.78	1,617,121.22
支付的各项税费	121,416,053.63	4,971,890.02	195,073.64	723,393.43
支付其他与经营活动有关的现金	96,035,010.74	25,021,550.02	33,160,675.92	2,214,559.39
经营活动现金流出小计	302,832,069.31	74,914,274.43	34,401,301.34	35,138,914.96

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

经营活动产生的现金流量净额	3,945,165,762.52	39,942,321.50	597,659.42	18,173,100.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		100,000.00
取得投资收益收到的现金	187,060,499.71
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		47,175.00		47,175.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	2,061,444,459.02	90,768,751.56		90,737,165.78
投资活动现金流入小计	2,248,504,958.73	90,915,926.56		90,784,340.78
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	12,016,195.11	12,842,863.74		4,001,418.56
投资支付的现金	126,411,815.09	2,023,520.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	138,428,010.20	14,866,383.74		4,001,418.56
投资活动产生的现金流量净额	2,110,076,948.53	76,049,542.82		86,782,922.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金		30,000,000.00		30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的 现金
筹资活动现金流入小计		30,000,000.00		30,000,000.00
偿还债务支付的现金	30,000,000.00	130,000,000.00	30,000,000.00	130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	240,000.00	9,538,695.00		9,538,695.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 现金
筹资活动现金流出小计	30,240,000.00	139,538,695.00	30,000,000.00	139,538,695.00
筹资活动产生的现金流量净额	-30,240,000.00	-109,538,695.00	-30,000,000.00	-109,538,695.00

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

四、汇率变动对现金的影响	-195,423.37
五、现金及现金等价物净增加额	6,024,807,287.68	6,453,169.32	-29,402,340.58	-4,582,672.43
加：期初现金及现金等价物 余额	61,901,499.61	59,052,515.42	33,449,780.52	43,663,313.74
六、期末现金及现金等价物余额	6,086,708,787.29	65,505,684.74	4,047,439.94	39,080,641.31
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金 流量：
净利润			18,793,525.37	-5,749,219.86
加：资产减值准备				1,416,692.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧				2,947,025.22
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“－”号填 列）			-22,548,294.96	-47,175.00
固定资产报废损失（收益以“－” 号填列）
公允价值变动损失（收益以“－” 号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）				8,943,951.32
投资损失（收益以“－”号填列）				2,797,149.51
递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列）			-623,322.28	-830,513.09
递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填 列）				-4,472,220.95
经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列）				7,623,193.98
经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列）			4,975,751.29	5,544,216.40
其他
经营活动产生的现金流量净额			597,659.42	18,173,100.35
2．不涉及现金收支的重大投资和 筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情 况：
现金的期末余额			4,047,439.94	39,080,641.31
减：现金的期初余额			33,449,780.52	43,663,313.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额			-29,402,340.58	-4,582,672.43
公司法定代表人:雷波	主管会计工作负责人:彭秋锦		会计机构负责人:李登川

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合并所有者权益变动表

编制单位: 成都城建投资发展股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位: 人民币元

项目				本期金额	本期金额
	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	归属于母公司股东 权益合计	少数股东权益	合计
一、上年年末余额	70,982,696.43	117,733,251.28		2,836,567.02	-10,732,174.98	180,820,339.75	31,941,729.54	212,762,069.29
加：会计政策变更					6,333,487.25	6,333,487.25	7,836.32	6,341,323.57
前期差错更正
二、本年年初余额	70,982,696.43	117,733,251.28		2,836,567.02	-4,398,687.73	187,153,827.00	31,949,565.86	219,103,392.86
三、本期增减变动金额 （减少以“-”号填列）	71,012,040.57	515,417,048.33			212,428,964.22	798,858,053.12	566,939,951.34	1,365,798,004.46
（一）净利润					212,428,964.22	212,428,964.22	180,467,031.88	392,895,996.10
（二）直接计入股东权 益的利得和损失		129,111,544.06				129,111,544.06		129,111,544.06
1、可供出售金融资产公 允价值变动净额
2、权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响		129,111,544.06				129,111,544.06		129,111,544.06
3、与计入股东权益项目 相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小 计		129,111,544.06			212,428,964.22	341,540,508.28	180,467,031.88	522,007,540.16

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（三）所有者投入和减 少资本	71,012,041.00	386,305,503.84				457,317,544.84	386,472,919.46	843,790,464.30
1、所有者投入资本	71,012,041.00	386,305,503.84				457,317,544.84		457,317,544.84
2、股份支付计入股东权 益的金额
3、其他							386,472,919.46	386,472,919.46
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配
4、其他
（五）股东权益内部结 转	-0.43	0.43
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他	-0.43	0.43
四、本年期末余额	141,994,737.00	633,150,299.61		2,836,567.02	208,030,276.49	986,011,880.12	598,889,517.20	1,584,901,397.32

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

项目	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	归属于母公司股东 权益合计	少数股东权益	合计
一、上年年末余额	70,982,696.43	117,733,251.28		2,836,567.02	12,878,691.69	204,431,206.42	31,968,954.24	236,400,160.66
加：会计政策变更					526,346.08	526,346.08	1,252.69	527,598.77
前期差错更正
二、本年年初余额	70,982,696.43	117,733,251.28		2,836,567.02	13,405,037.77	204,957,552.50	31,970,206.93	236,927,759.43
三、本期增减变动金额 （减少以“-”号填列）					-17,803,725.50	-17,803,725.50	-20,641.07	-17,824,366.57
（一）净利润					-17,803,725.50	-17,803,725.50	-20,641.07	-17,824,366.57
（二）直接计入股东权 益的利得和损失
1、可供出售金融资产公 允价值变动净额
2、权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响
3、与计入股东权益项目 相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小 计					-17,803,725.50	-17,803,725.50	-20,641.07	-17,824,366.57
（三）所有者投入和减 少资本

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1、所有者投入资本
2、股份支付计入股东权 益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配
4、其他
（五）股东权益内部结 转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年期末余额	70,982,696.43	117,733,251.28		2,836,567.02	-4,398,687.73	187,153,827.00	31,949,565.86	219,103,392.86

公司法定代表人:雷波 主管会计工作负责人:彭秋锦 会计机构负责人:李登川

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

编制单位: 成都城建投资发展股份有限公司 007 年 1-6 月 单位: 人民币元

项目			本期金额	本期金额
	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	70,982,696.43	117,733,251.28		2,836,567.02	-10,732,174.98	180,820,339.75
加：会计政策变更					6,333,487.25	6,333,487.25
前期差错更正
二、本年年初余额	70,982,696.43	117,733,251.28		2,836,567.02	-4,398,687.73	187,153,827.00
三、本期增减变动金额（减少以“-” 号填列）	71,012,040.57	386,305,504.27			18,793,525.37	476,111,070.21
（一）净利润					18,793,525.37	18,793,525.37
（二）直接计入股东权益的利得和损 失
1、可供出售金融资产公允价值变动净 额
2、权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响
3、与计入股东权益项目相关的所得税 影响
4、其他
上述（一）和（二）小计					18,793,525.37	18,793,525.37
（三）所有者投入和减少资本	71,012,041.00	386,305,503.84				457,317,544.84
1、所有者投入资本	71,012,041.00	386,305,503.84				457,317,544.84
2、股份支付计入股东权益的金额

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配
4、其他
（五）股东权益内部结转	-0.43	0.43
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他	-0.43	0.43
四、本年期末余额	141,994,737.00	504,038,755.55		2,836,567.02	14,394,837.64	663,264,897.21
项目			上年金额
	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	70,982,696.43	117,733,251.28		2,836,567.02	12,878,691.69	204,431,206.42
加：会计政策变更					526,346.08	526,346.08
前期差错更正
二、本年年初余额	70,982,696.43	117,733,251.28		2,836,567.02	13,405,037.77	204,957,552.50

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三、本期增减变动金额（减少以“-” 号填列）					-17,803,725.50	-17,803,725.50
（一）净利润					-17,803,725.50	-17,803,725.50
（二）直接计入股东权益的利得和损 失
1、可供出售金融资产公允价值变动净 额
2、权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响
3、与计入股东权益项目相关的所得税 影响
4、其他
上述（一）和（二）小计					-17,803,725.50	-17,803,725.50
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入股东权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配
4、其他
（五）股东权益内部结转

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1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年期末余额	70,982,696.43	117,733,251.28		2,836,567.02	-4,398,687.73	187,153,827.00
公司法定代表人:雷波		主管会计工作负责人:彭秋锦

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财务报表附注

一、公司简介

成都城建投资发展股份有限公司（以下简称“公司”）系于 2002 年 12 月 24 日经成都 市工商行政管理局批准由成都百货（集团）股份有限公司更名而成的股份有限公司。公 司前身成都百货（集团）股份有限公司于 1997 年 8 月 7 日在上海证券交易所上市，股票代 码 600109 。公司现有总股本 141,994,737 股。

2006 年 10 月 30 日，公司临时股东大会决议通过公司与长沙九芝堂（集团）有限公司 （以下简称“九芝堂集团”）等进行重大资产置换及用非公开发行新股方式支付资产置 换差价的议案，公司以全部资产及负债评估作价 22,224.17 万元，加评估基准日至置出资 产交割日期间置出资产发生的期间损益，和九芝堂集团、湖南涌金投资（控股）有限公 司（以下简称“湖南涌金”）、四川舒卡特种纤维股份有限公司（以下简称“舒卡股 份”）拥有的国金证券合计 51.76% 股权（作价 66,252.80 万元）进行置换。九芝堂集团 以置换出公司的资产、负债及 1,000 万元现金为对价，收购成都市国有资产监督管理委员 会持有的公司 33,482,696 股股份（占总股本的 47.17% ）。

2006 年 12 月 8 日，国务院国有资产监督管理委员会以“国资产权〔 2006 〕 1485 号” 《关于成都城建投资发展股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》文件，同意成都 市国有资产监督管理委员会将其持有的公司国家股 33,482,696 股转让给九芝堂集团，股 份转让完成后，九芝堂集团持有公司 33,482,696 股股份，占总股本的 47.17% 。魏东先生 为公司最终控制人。

2006 年 12 月 29 日，公司临时股东大会决议通过公司股权分置改革与重大资产置换相 结合进行，重大资产置换作为股权分置改革对价的股权分置改革议案。

2007 年 1 月 24 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字〔 2007 〕 12 号文核准公司 与九芝堂集团、湖南涌金和舒卡股份进行重大资产置换，并发行不超过 7,500 万股的人民 币普通股购买其合计持有的国金证券 51.76% 的股权；以证监公司字〔 2007 〕 13 号文批 复同意九芝堂集团、湖南涌金公告成都城建投资发展股份有限公司收购报告书并豁免要 约收购义务；以证监机构字〔 2007 〕 23 号文核准公司分别受让九芝堂集团、湖南涌金和 舒卡股份持有的国金证券 51.76% 股权。

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资产置换完成后，公司主营业务从原有的城建投资业务转为从事证券经营业务。

公司现注册及总部地址为成都市青羊区小河街 12 号，法定代表人为雷波先生。

公司财务报告的批准报出者为公司董事会，本期财务报告批准报出日为 2007 年 7 月 19 日。

二、遵循企业会计准则的声明

公司的财务报表已按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》编制，真 实、完整地反映了公司 2007 年 6 月 30 日的财务状况、 2007 年 1-6 月的经营成果和现金流 量。编制时，按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 ―― 新旧 会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，将《企业会计准则第 38 ―― 号 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润 表和可比期初资产负债表进行了调整。同时按照《企业会计准则第 38 号 ―― 首次执行企 业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目的比较数据进行了重新列报。

由于初次采用新颁布的企业会计准则引致会计政策的变更，对本会计期间及以前会 计期间财务报表的影响详见附注三、 23 。

三、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1 、会计期间

自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

2 、记账本位币

以人民币为记账本位币。

3 、记账基础和会计要素计量属性

以权责发生制为记账基础，会计要素计量时，除以公允价值计量的投资性房地产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产采用 公允价值计量外，其他均采用历史成本计量。

• 4 、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性

按附注三、 3 所述进行会计要素计量，报表项目在本报表期间的计量属性未发生变

化。

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5 、外币业务核算方法

发生外币交易时，按业务发生当日的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局 提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币，其与账 面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待 摊费用；属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化 的原则进行处理。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生当日的汇率折 算。

6 、编制现金流量表时现金等价物的确定标准

将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

7 、金融资产和金融负债的分类及计量 （ 1 ）金融资产分类

金融资产在初始确认时，按照公允价值计量并划分为下列四类：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还将加上可直接归属 于该金融资产购置的相关交易费用。

A 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产。将购入目的是为了在近期内出售的金融资产确认为交易性金 融资产。

B 、持有至到期投资

持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额，且公司有明确意图 和能力持有至到期的非衍生金融资产。本会计期间，若公司于到期日前出售或重分类了 较大金额的持有至到期投资（较大是指相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大， 下同），对该类投资的剩余部分也将进行重分类。同时在本会计期间或前两个会计年 度，于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资，在本期间，不再将该金融 资产划分为持有至到期投资，但满足下列条件的出售或分类除外：

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Ⅰ . 出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内，市场利率变化对该 项投资的公允价值没有显著影响。

Ⅱ . 根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩 余部分予以出售或重分类。

Ⅲ . 出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事 项所引起。

C 、应收款项

应收款项 ( 包括应收账款和其他应收款 ) 指不准备立即或在近期出售，且在活跃市场中 没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，但因债务人信用恶化以外的原 因，使公司可能难以收回几乎所有初始投资的除外。

D 、可供出售金融资产

可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分 为应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其 他金融资产。

（ 2 ）金融资产的后续计量

A 、持有至到期投资和应收款项后续计量时，以实际利率法计算的摊余成本减去减 值准备计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。

B 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量， 其公允价值按照从网上购入的自营证券的前 20 个交易日收盘价的算术平均值作为其公允 价值，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。

C 、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其公允价值按照 前 20 个交易日收盘价的算术平均值作为其公允价值，公允价值变动形成的收益或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产 终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。

可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额及采用实际利率法计算的可供出售金 融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告 发放股利时计入当期损益。

D 、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本 后续计量。

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（ 3 ）金融资产减值

资产负债表日 , 对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产的账 面价值进行检查，判断是否发生减值：

A 、以摊余成本计量的金融资产

资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未 发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计入当 期损益。

资产负债表日，根据对应收款项可收回金额的估计计提坏账准备，对单项金额较大 的款项单独进行坏账估计，其他应收款项期末时，按账龄分析法计提坏账准备，根据历 史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：

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资产负债表日，对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生减 值时，将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失将以转回后的账面价值不超过假定 不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本为限予以转回，并计入当期损 益。

B 、以成本计量的金融资产

无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时，将该权 益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定 的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失以后期间不予转回。 C 、以公允价值计量的可供出售金融资产

可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累 计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，按可供出售金融资产的初始取

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得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余 额确定。

（ 4 ）金融负债分类

金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债、其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交 易性金融负债（即为交易而持有的负债）。

（ 5 ）金融负债的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，其公 允价值按照取得日或发行日的市场情况和当前市场情况，或其他类似债务工具（即有类 似的剩余期限、现金流量模式、标价币种、信用风险、担保和利率基础等）的当前市场 利率确定。 债务人的信用风险和适用的信用风险贴水在债务工具发行后没有改变的，可 使用基准利率估计当前市场利率确定债务工具的公允价值。债务人的信用风险和相应的 信用风险贴水在债务工具发行后发生改变的，应当参考类似债务工具的当前价格或利 率，并考虑金融工具之间的差异调整，确定债务工具的公允价值。公允价值变动形成的 收益或损失计入当期损益；

其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生 减值或摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。

8 、客户交易结算资金会计核算方法

（ 1 ）公司代理客户买卖证券收到的代买卖证券款，全额存入公司指定的银行账 户，同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算。

（ 2 ）公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券 成交总额大于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花 税和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖 出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减代扣代缴的印花税和应向客户收 取的佣金等手续费增加客户交易结算资金。

（ 3 ）公司代理客户买卖证券的手续费收入，在与客户办理上述买卖证券款项清算 时确认收入。

（ 4 ）公司向客户统一结息，增加客户交易结算资金。

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9 、证券承销业务核算方法

企业承销记名证券的：

• （ 1 ）通过证券交易所上网发行的，在证券上网发行日根据承销合同确认的证券 发行总额，按承销价款，在备查簿中记录承销证券的情况。

• （ 2 ）与证券交易所交割清算，按实际收到的金额，增加结算备付金。承销期结 束，将承销证券款项交付委托单位并收取承销手续费。

10 、代兑付债券核算方法

代兑付债券业务指公司接受证券发行人的委托对其发行的债券到期进行债券兑付的 业务。按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑付。兑付的债券和收到的兑付资金分 别核算，在向委托单位交付已兑付的债券时，同时冲销代兑付债券项目和代兑付债券款 项目，代兑付债券的手续费收入于代兑付债券业务提供的相关服务完成时确认收入。

11 、长期股权投资核算方法

（ 1 ）长期股权投资

持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种确认为金融工具外的权益性投资确认为长 期股权投资，取得时以初始投资成本计价。

后续计量时，对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影 响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核 算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算时，投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整初始投资成本；初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确 认投资损益并调整投资的账面价值，在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得 投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调 整后确认。

（ 2 ）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法

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期末时，若由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于 账面价值，则按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减 值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

12 、存货核算方法

（ 1 ）存货分类

存货分为原材料、库存商品、在途物资、低值易耗品、开发产品、开发成本、拆迁 安置房等。

（ 2 ）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。

（ 3 ）存货计价方法和摊销方法

A 、各类存货以取得和建造时的实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算 确定，其中开发产品以单项实际成本法计算确定。低值易耗品领用时按五五摊销法摊 销。

B 、开发用土地的核算方法：尚未开发的土地使用权作为无形资产核算，待该项土 地开发时再将其帐面价值转入开发成本核算。开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁 补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算，并根据开发项目的土地使用情况计入 相应的开发产品成本中。

C 、公共配套设施费用的核算方法：

a 、不能有偿转让的公共配套设施：其成本由商品房承担，按收益比例分配计入商 品房成本；公共配套设施的建设如滞后于商品房建设，在商品房完工时，对公共配套设 施的建设成本进行预提。

b 、能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集 所发生的成本。

D 、出租开发产品及周转房的摊销方法：按房屋建筑物的估计经济使用年限，采用 直线法计算。

（ 4 ）存货跌价准备的确认标准和计提方法

期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额计提存货跌价准备。

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13 、投资性房地产

（ 1 ）投资性房地产分类

投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已 出租的建筑物。

（ 2 ）投资性房地产计量

投资性房地产按其取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括买价、相关税费 和可直接归属于该资产的支出，以及为使投资性房地产达到预定可使用状态前所必要的 支出。

投资性房地产按成本模式进行后续计量，采用直线法分类计提折旧，资产分类、估 计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：

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已计提减值准备的投资性房地产在计提折旧时，按照其账面价值，以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额。

（ 3 ）投资性房地产减值准备确认标准和计提方法

期末时，对投资性房地产逐项进行检查，根据各项投资性房地产预计给企业带来未 来经济利益的能力，按单项投资性房地产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减 值准备，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

14 、固定资产计价和折旧方法

（ 1 ）固定资产标准

同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有；②使用寿命超过一个会计年度。

（ 2 ）固定资产计价

按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保 险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。

融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值。

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（ 3 ）固定资产分类和折旧方法

采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净 残值率如下：

固定资产类别	估计经济使用年限(年)	年折旧率(%)	预计净残值率(%)
房屋及建筑物	30	3.23	3
电子设备	5	19.40	3
运输设备	4-6	24.25-16.17	3
电器设备	5	19.40	3
其他设备	5	19.40	3

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚 可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

（ 4 ）固定资产减值准备确认标准和计提方法

期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其 账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予 转回。

15 、在建工程核算方法

在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。

期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金 额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不予转回。

16 、借款费用核算方法

（ 1 ）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建

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或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等 资产。

（ 2 ）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始： a. 资产支出已经发 生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或 者生产活动已经开始；购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正 常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费 用。

（ 3 ）借款费用资本化金额的计算方法如下：

a. 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额确定。

b. 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金 额的计算方法如下：

每一会计期间利 至当期末止累计资产支出超过 一般借款加权 ＝ × 息的资本化金额 专门借款部分的加权平均数 平均资本化率

（ 4 ）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑 差额及辅助费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。

17 、无形资产核算方法

（ 1 ）无形资产指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

（ 2 ）无形资产按照成本进行初始计量。其中：

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。

内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。内部 研究开发项目的研究阶段，是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性 的有计划调查。内部研究开发项目的开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研 究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装 置、产品等。在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）； 开发阶段的

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支出对于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（首先在研究开发 支出中归集，期末结转管理费用）。其成本包括达到预定用途前所发生的符合上述资本 化条件的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或 协议约定价值不公允的除外。

（ 3 ）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期 间内分期平均摊销，计入当期损益。公司的无形资产类别及摊销期限如下：

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使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。

（ 4 ）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无 形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一 经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济 利益，则将其一次性转入当期费用。

18 、商誉

非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金 额计量。每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减 值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

19 、长期待摊费用核算方法

长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊 销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。

长期待摊费用的类别及摊销期限如下：

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（ 1 ）职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他 相关支出。

（ 2 ）在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职 工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。

（ 3 ）在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受 裁减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予 补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益： a. 公司已经制定正式的解除劳动关系计划 或提出自愿裁减建议，并即将实施。 b. 公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建 议。

21 、收入确认原则

（ 1 ）手续费及佣金收入

代买卖证券手续费收入：于代买卖证券交易日予以确认；代兑付债券手续费收入： 于代兑付债券业务完成且实际收讫价款或取得收款证据时予以确认；代保管证券手续费 收入：于代保管服务完成且实际收讫价款或取得收款证据时予以确认；咨询服务收入： 于咨询服务完成且实际收讫价款或取得收款证据时予以确认。证券承销收入：以全额承 购包销方式出售代发行的证券在将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价及相关 发行费用后确认为收入；以余额承购包销或代销方式进行承销业务的证券于发行结束 后，与发行人结算发行价款时，按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认。受托资 产管理收益：受托资产管理业务收入于委托资产管理合同到期与委托单位结算收益或损 失时，按合同规定的比例计算应由本公司享有的收益或承担的损失，确认为当期的收益 及损失。

（ 2 ）利息收入

以利息款项已收到或合同签订并执行取得利息收款凭据时确认收入的实现。

应收未收利息核算期限为 90 天，即贷款利息从结息日起逾期 90 天（含 90 天）以内的应收 未收利息按规定计算并纳入当期损益，贷款利息逾期 90 天（不含 90 天）以上，无论该贷 款本金是否逾期，发生的应收未收利息不再计入当期损益，实际收回时再计入损益。

（ 3 ）其他业务收入

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包括转让及出租无形资产等业务，以合同签订并执行到期时、劳务已提供、资产已 转让时确认为收入。

（ 4 ）投资收益

公司持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产期间取得的投资收 益以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债、持有至到期投资、可供出售金融资产实现的损益，根据 “ ” ” “ ” “ ” 交易性金融资产 、 “ 持有至到期投资 、 可供出售金融资产 、 交易性金融资产 等相关 规定确认为投资收益。

22 、所得税的会计处理方法

所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税 项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间 的差额产生的暂时性差异计算：

（ 1 ）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性 差异是由商誉或在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的 交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认 外）产生的；

（ 2 ）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂 时性差异的应纳税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响 应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始 确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生时的不确认递延所得税资 产。

资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所 得税率计量。与直接记入权益的项目有关的递延所得税作为权益项目处理，其他递延所 得税记入当期损益。

23 、会计政策、会计估计的变更

（ 1 ）会计政策变更

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公司 2007 年 1 月 1 日执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对会 计政策进行了相应修改。公司在编制对比财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息 披露规范问答第 7 号 ―― 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要 求，将《企业会计准则第 38 号 ―― 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追 溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整，同时按照《企业会计 准则第 38 号 ―― 首次执行企业会计准则》第二十一条规定对财务报表项目比较数据的列 报进行了调整。调增年初归属于母公司股东权益 6,333,487.25 元，调增 2006 年度归属于 母公司股东净利润 5,807,141.17 元，其中 2006 年 1-6 月归属于母公司股东净利润调增 1,196,949.90 元。

（ 2 ）会计估计变更

由于公司重大资产置换导致主营业务性质发生变化，公司对应收款项的坏账准备计提 比例作了新的估计。本项会计估计变更采用未来适用法，导致本期净利润增加 512,287.04 元。

24 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并方法

以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母 子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表。 （ 2 ）合并范围的确定原则

除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位或主体的财务报表纳入合并范围： 除有证据表明本公司不能控制被投资单位外，本公司直接或通过子公司间接拥有被投资 单位半数以上的表决权；或本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权但本公司对其具 有实质控制权。

四、税项

1 、所得税

公司执行 33% 的所得税税率。

公司子公司国金证券有限责任公司（以下简称“国金证券”）原来执行 33% 的所得税 率，同时除国金证券上海茅台路证券营业部、上海中山南路证券营业部、北京金融街证

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券营业部、长沙白沙路证券营业部独立缴纳企业所得税外，其余营业部由国金证券总部 汇总纳税。

根据 2007 年 4 月 30 日国家税务总局出具的国税函 [2007]479 号文的规定，公司子公司 国金证券所属分支机构在国金证券总部所在地汇总缴纳所得税，从 2007 年起，国金证券 所属分支机构按应纳所得税额的 30% 比例，就地预缴所得税。

• 2 、国金证券其他税种列示如下：

• （ 1 ）营业税

按应税收入的 5% 计缴。

根据财政部、国家税务总局联合发布的财税【 2004 】 203 号文件精神，从 2005 年 1

月 1 日起准许证券公司代收的以下费用从其营业税计税营业额中扣除。

• ①为证券交易所代收的证券交易监管费；

• ②代理他人买卖证券代收的证券交易所经手费；

• ③为中国证券登记结算公司代收的股东账户开户费（包括 A 股和 B 股）、特别转让股

• 票开户费、过户费、 B 股结算费、转托管费。

• （ 2 ）城市维护建设税

按应纳流转税额部分的 7% 计缴。

（ 3 ）教育费附加

按应纳流转税额部分的 3% 计缴。

五、企业合并及合并财务报表

• 1 、控股子公司基本情况如下：

• （ 1 ）通过同一控制下的企业合并取得子公司

• 无

• （ 2 ）通过非同一控制下的企业合并取得子公司

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控股子 注 注册 实质上构成对子 本公司 本公司 业务 期末对其实际 公司名 册 资本 经营范围 公司的净投资余 持股比 表决权 性质 投资额 ( 万元 ) 称 地 ( 万元 ) 额 ( 万元 ) 例 (%) 比例 (%) 证券的代理买卖，代 理证券的还本付息、 国金证 证券 分红派息，证券代保 管、鉴证，代理登记 券有限 成 有限 50000 开户，证券的自营买 66,252.80 66,252.80 51.76 51.76 责任公 都 责任 卖，证券的承销，证 司 公司 券投资咨询（含财务 顾问），中国证监会 批准的其他业务。

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• 2 、公司报告期内合并范围发生变更的情况

公司在报告期内，完成了重大资产置换，如附注十二、 1 所示，本期公司合并财务报 表范围发生了重大变化。变更情况如下：

控股子公司名称 置入或置出 变更原因 置换时点净资产 置换时上年净利润 国金证券有限责任公司 置入 重大资产置换 617,933,923.05 142,237,879.13 成都景顺房地产开发有限 置出 重大资产置换 15,323,424.85 -785,152.58 公司 理县汇能水电开发有限公 置出 重大资产置换 64,983,009.54 -1,146.31 司

国金证券自置换日 2007 年 1 月 1 日起至 2007 年 6 月 30 日的营业总收入（含投资收益） 786,091,559.07 元；净利润 374,102,470.73 元。

• 3 、非同一控制下商誉的金额和确定方法、合并日的确定方法、交易公允价值确定方法

公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉。本期在合并国金证券时，按上述方法确认的商誉金额为 342,685,401.43 元。 计算过程详见附注六、 13 。

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公司对合并日的确定为中国证券监督管理委员会核准本次重大资产置换的当月的月 初，即 2007 年 1 月 1 日。

交易公允价值的确定

置出资产：公司根据四川华衡资产评估有限公司出具的川华衡评报〔 2006 〕 122 号 资产评估报告，公司评估基准日 2006 年 6 月 30 日的净资产评估价值为 22,224.17 万元。依 此评估值加评估基准日至置出资产交割日期间置出资产发生的期间损益确定本次资产置 换的公允交易价值为 20,521.05 万元。

置入资产：公司根据红塔证券股份有限公司出具的《国金证券估值报告》，国金证 券的股权 2006 年合理市值为 166,000-173,700 万元。鉴于国金证券尚未上市，考虑到流 动性折价，本次资产置换按照上述合理估值下限的 77.11% （即人民币 128,000 万元）作 为置入资产定价依据，即置入国金证券 51.76% 股权的交易价值为 66,252.80 万元。

置入置出资产公允价值的差额通过非公开发行人民币普通股支付对价。

4 、重要子公司的少数股东权益

公司子公司国金证券少数股东权益期末余额 598,889,517.20 元。

六、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

特别说明：

由于公司本期重大资产置换导致的合并报表范围发生变化（详见附注五、 2 ），财 务报表项目的期末数（本期数）与年初数（上年同期数）无可比性。 1 、货币资金

			期末数			年初数	年初数
项目
	币种	原币	汇率	（折）人民币	原币	汇率	（折）人民币
库存现金	人民币			201,231.39			39,375.06
银行存款				5,333,250,172.46			60,111,454.55
其中：公司自
有	人民币			389,977,219.60			60,111,454.55
	美元	1,011,508.12	7.6155	7,703,140.09
	小计			397,680,359.69			60,111,454.55

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经纪业务客户 人民币 结算备付金 人民币 其中：公司自 有 人民币 经纪业务客户 人民币 其他货币资金 人民币 美元 1,011,508.12 合计 合计 2、交易性金融资产 项目 交易性权益工具投资 合 计	4,935,569,812.77 753,257,383.44 194,874,302.75 558,383,080.69 1,750,670.00 6,079,005,647.20 61,901,499.61 7.6155 7,703,140.09 6,086,708,787.29 61,901,499.61 期末公允价值 年初公允价值 296,303,457.45 296,303,457.45

3 、应收款项

（ 1 ）应收账款

期末数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1—2年 2—3年 合 计	年初数 金 额 比例(%) 18,968,466.03 69.24 6,808,719.15 24.85 1,619,006.42 5.91 27,396,191.60 100.00	坏账准备 948,423.30 680,871.92 485,701.92 2,114,997.14

（ 2 ）其他应收款

a 、账龄结构列示如下：

		期末数			年初数
账 龄
	金 额	比例(%)	坏账准备	金 额	比例(%)	坏账准备
1年以内	60,310,555.19	96.84		21,435,212.06	96.67	1,071,760.60
1—2年	8,000.00	0.01	400.00	70,000.00	0.32	7,000.00
2—3年	12,288.00	0.02	1,228.80	10,379.90	0.05	3,113.97
3年以上*	1,950,398.20	3.13	1,950,398.20	658,262.86	2.96	394,957.72

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合 计 62,281,241.39 100.00 1,952,027.00 22,173,854.82 100.00 1,476,832.29

• 注：由于回收可能性较小，公司对账龄超过 3 年的其他应收款 1,950,398.20 元全额 计提了坏账准备。

b 、按其他应收款客户类别列示如下：

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单项金额重大的[50,000,000.00 ] 80.28

其他不重大的 12,281,241.39 19.72 1,952,027.00 22,173,854.82 100.00 1,476,832.29 合 计 62,281,241.39 100.00 1,952,027.00 22,173,854.82 100.00 1,476,832.29

c 、单项金额重大的其他应收款项目列示如下：

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成都统建锦城投资发 50,000,000.00 展有限公司 * 合 计 50,000,000.00

• 注：由于公司置出抵押借款 50,000,000.00 元的转贷手续尚在办理过程中，公司在 保留上述短期借款的同时，形成了对成都统建锦城投资发展有限公司的应收款项。由于 该部分款项是由于置换尚未完成所致，故公司未对该款项计提坏账准备。

d 、欠款金额前五名项目的总欠款金额为 52,928,857.05 元，占其他应收款总额的 84.98% ，其账龄情况如下：

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e 、金额较大的其他应收款如下：

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单位 金额 性质或内容

成都统建锦城投资发展有限公司 50,000,000.00 详见附注六、 3 、（ 2 ）、 c

f 、无持公司 5% 以上（含 5% ）表决权股份的股东单位的欠款。

4 、预付款项

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5 、存货

项目 年初数 本期增加额 本期减少额 * 期末数 开发成本 43,301,301.68 43,301,301.68 拆迁安置房 23,623,354.15 23,623,354.15 合 计 66,924,655.83 66,924,655.83

• 注：期末存货大幅减少的原因系重大资产置换置出上述资产所致。详见附注十二、

• 1 。

6 、其他流动资产

项 目 期末数 年初数 存出保证金 * 51,008,342.47 待摊费用 7,788.00 21,557.04 合 计 51,016,130.47 21,557.04

• 注：存出保证金系公司子公司国金证券存入中国证券登记结算有限责任公司的保证 金，其中交易保证金 45,114,710.93 元（其中自有交易保证金 5,500,000.00 元，客户交易 保证金 39,614,710.93 元），履约保证金 5,893,631.54 元（其中自有履约保证金 2,000,000.00 元，客户履约保证金 3,893,631.54 元）。

7 、可供出售金融资产

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项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售的权益工具 700,149,069.37 合 计 700,149,069.37

8 、长期股权投资

（ 1 ）明细列示如下：

被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、按成本法核算 其他股权投资 18,582,057.64 18,582,057.64 18,582,057.64 合计 18,582,057.64 18,582,057.64 18,582,057.64 2 ）长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 321,200.00 321,200.00 合计 321,200.00 321,200.00

（ 2 ）长期股权投资减值准备列示如下：

• 注：本期长期股权投资减少的原因系公司在本期进行了重大资产置换所致，详见附

• 注十二、 1 。

9 、投资性房地产

（ 1 ）分类列示如下：

（1）分类列示如下：
项目	年初数	本期增加*	本期减少	期末数
一、原价合计		5,860,116.00		5,860,116.00
房屋及建筑物		5,860,116.00		5,860,116.00
二、累计折旧合计		1,154,207.87		1,154,207.87
房屋及建筑物		1,154,207.87		1,154,207.87
三、账面价值合计				4,705,908.13
房屋及建筑物				4,705,908.13

公司对投资性房地产采用成本计量模式计量。

• 注：本期增加系合并国金证券报表所致，详见附注五、 2 。

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（ 2 ）报告期内无应提取减值准备情况。

10 、固定资产

（ 1 ）分类列示如下：

项目	年初数	本期增加*	本期减少*	期末数
一、原价合计	169,414,428.21	61,595,742.16	172,447,481.69	58,562,688.68
房屋及建筑物	164,375,652.90	764,166.82	164,375,652.90	764,166.82
电子设备		46,220,546.12	850,770.88	45,369,775.24
运输设备	3,779,836.81	4,626,664.80	5,711,405.91	2,695,095.70
电器设备		4,690,106.19	128,200.87	4,561,905.32
其他设备	1,258,938.50	5,294,258.23	1,381,451.13	5,171,745.60
二、累计折旧合 计	34,471,932.48	46,842,823.79	37,072,158.51	44,242,597.76
房屋及建筑物	31,428,476.36	152,080.19	31,428,476.36	152,080.19
电子设备		35,455,682.91	769,282.07	34,686,400.84
运输设备	2,027,358.79	3,169,851.29	3,636,350.95	1,560,859.13
电器设备		4,086,393.11	124,354.88	3,962,038.23
其他设备	1,016,097.33	3,978,816.29	1,113,694.25	3,881,219.37
三、减值准备合 计	31,704.55		31,704.55
运输设备	11,578.79		11,578.79
其他设备	20,125.76		20,125.76
四、账面价值合 计	134,910,791.18			14,320,090.92
房屋及建筑物	132,947,176.54			612,086.63
电子设备				10,683,374.40

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运输设备	1,740,899.23	1,134,236.57
电器设备		599,867.09
其他设备	222,715.41	1,290,526.23

• 注：本期固定资产大额增加和减少的原因主要系纳入公司合并报表范围的公司变化

• 以及公司资产置换所致。详见附注五、 2 ；附注十二、 1 。

（ 2 ）报告期内无应提取减值准备情况。

11 、在建工程

工程名称 仔达寨电站 合 计	年初数 本期增加 本期转固 67,599,184.63 67,599,184.63	其他减少 期末数 67,599,184.63 67,599,184.63*

• 注：本期在建工程减少的原因系公司在本期进行了重大资产置换所致，详见附注十

• 二、 1 。

12 、无形资产

（ 1 ）分类列示如下：

项目	年初数	本期增加*	本期减少	期末数
一、原价合计		25,005,187.84		25,005,187.84
交易席位费		14,507,291.61		14,507,291.61
特许经营权		5,400,000.00		5,400,000.00
软件		5,097,896.23		5,097,896.23
二、累计摊销额合计		7,832,273.61		7,832,273.61
交易席位费		5,296,062.93		5,296,062.93
特许经营权		726,666.63		726,666.63
软件		1,809,544.05		1,809,544.05
三、账面价值合计				17,172,914.23
交易席位费				9,211,228.68

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特许经营权	4,673,333.37
软件	3,288,352.18

• 注：本期无形资产增加的原因系合并国金证券财务报表所致。详见附注五、 2 。

（ 2 ）交易席位费增减变化明细如下：

项目	年初账面金额	本期增加额	本期减少数	期末数
一、原价合计		14,507,291.61		14,507,291.61
1、上海证券交易所		8,117,291.61		8,117,291.61
其中：A股		8,117,291.61		8,117,291.61
2、深圳证券交易所		6,390,000.00		6,390,000.00
其中：A股		6,390,000.00		6,390,000.00
二、累计摊销额合计		5,296,062.93		5,296,062.93
1、上海证券交易所		3,997,229.76		3,997,229.76
其中：A股		3,997,229.76		3,997,229.76
2、深圳证券交易所		1,298,833.17		1,298,833.17
其中：A股		1,298,833.17		1,298,833.17
三、账面价值合计		9,211,228.68		9,211,228.68
1、上海证券交易所		4,120,061.85		4,120,061.85
其中：A股		4,120,061.85		4,120,061.85
2、深圳证券交易所		5,091,166.83		5,091,166.83
其中：A股		5,091,166.83		5,091,166.83

其中上海证券交易所交易席位 33 个，深圳证券交易所交易席位 19 个。 （ 3 ）特许经营权原始发生额 5,400,000.00 元。其中， 4,000,000.00 元系 2005 年收购上海 证券有限责任公司位于上海市吴淞淞滨路 93 号的宝山证券营业部的款项， 1,400,000.00 元系 2006 年 11 月收购和兴证券经纪有限责任公司位于成都市高新区高新大道创业路 2 号 的创业路证券营业部的款项。

（ 4 ）报告期内无应提取减值准备情况。

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13 、商誉

项 目 形成来源 年初数 本期增加 本期减少 期末数 国金证券合并商誉 置入股权 * 342,685,401.43 342,685,401.43 合 计 342,685,401.43 342,685,401.43

• 注：公司以全部资产和负债作价 20,521.05 万元以及非公开发行 71,012,041 新股 ( 每 股发行价格为 6.44 元 ) ，共计 66,252.8 万元，作为置换入国金证券 51.76% 股权的支付对 价（合并成本）。资产置换日，国金证券可辨认净资产公允价值 617,933,923.05 元， 51.76% 份额对应的金额为 319,842,598.57 元。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额为 342,685,401.43 元，确认为商誉。资产置换详见附注十 二、 1 。

14 、长期待摊费用

项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原价合计 1,837,721.62 21,698,517.50 1,837,721.62 21,698,517.50 经营租入固定资产改良 1,713,021.62 21,698,517.50 1,713,021.62 21,698,517.50 其他 124,700.00 124,700.00 二、累计摊销合计 1,658,302.00 17,234,400.55 1,658,302.00 17,234,400.55 经营租入固定资产改良 1,535,726.94 17,234,400.55 1,535,726.94 17,234,400.55 其他 122,575.06 122,575.06 三、账面价值合计 179,419.62 4,464,116.95 经营租入固定资产改良 177,294.68 4,464,116.95 其他 2,124.94

注：本期大额增加及减少的原因主要系纳入公司合并报表范围的公司变化以及公司资 产置换所致。详见附注五、 2 ；附注十一、 1 。

15 、递延所得税资产及递延所得税负债 （ 1 ）明细列示如下：

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递延所得税负债 83,147,568.30 （ 2 ）引起暂时性差异的资产项目：

项目 坏账准备 可弥补亏损 公允价值变动损失 合计	期末数 617,163.59 5,941,245.83 9,823,703.99 16,382,113.41	年初数 1,070,981.28 5,270,342.29 6,341,323.57

（ 3 ）引起暂时性差异的负债项目：

项目 公允价值变动收益 合计	期末数 年初数 83,147,568.30 83,147,568.30

16 、资产减值准备

项 目 一、坏账准备 二、长期股权投资减值准备 三、固定资产减值准备 合计	年初数 3,591,829.43 321,200.00 31,704.55 3,944,733.98	本期增加额 本期转回数 1,952,027.00 1,952,027.00	其他减少额 3,591,829.43 321,200.00 31,704.55 3,944,733.98*	期末数 1,952,027.00 1,952,027.00

• 注：其他减少系公司在本期进行了重大资产置换所致，详见附注十二、 1 。

17 、短期借款

项 目 期末数 年初数 抵押借款 * 50,000,000.00 80,000,000.00 合 计 50,000,000.00 80,000,000.00

注：详见附注六、 3 、（ 2 ）、 c 。

18 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬明细列示如下：

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项目 工资、奖金、津贴 职工福利费 社会保险费 住房公积金 工会经费 和职工教育经费 合计	年初数 335,113.20 1,075,567.18 1,472.75 -5,331.76 372,026.40 1,778,847.77	本期计提 124,125,342.89 546,437.77 2,739,928.43 1,005,505.46 2,591,075.04 131,008,289.59*	其他增加 16,402,990.00 101,846.13 927,735.51 17,432,571.64**	本期支付 29,728,673.62 596,360.56 2,642,691.41 964,616.46 402,428.46 34,334,770.51	其他减少 335,113.20 1,075,567.18 1,472.75 -5,331.76 372,026.40 1,778,847.77**	期末数 110,799,659.27 51,923.34 97,237.02 40,889.00 3,116,382.09 114,106,090.72

• 注：根据公司子公司国金证券董事会相关决议，按照《国金证券二〇〇七年度绩效考

• 核奖励暂行办法》规定，提取各部门上半年奖金 108,109,300.00 元。

• • 注：其他增加和其他减少系公司在本期进行了重大资产置换所致，详见附注十

• 二、 1 。

（ 2 ）期末无属于拖欠性质的应付职工薪酬。

19 、应交税费

税 种 期末数 年初数 企业所得税 194,513,006.01 -5,771,844.18 营业税 16,846,583.67 -4,427,127.25 城市维护建设税 1,179,260.87 -309,898.58 教育费附加 503,302.18 -132,813.86 个人所得税 131,202.01 365,182.12 房产税 685,455.57 681,787.57 代扣利息税 2,578,478.49 其他 605,926.78 -217,883.92 合 计 217,043,215.58 -9,812,598.10 项目 期末数 年初数 个人客户 4,744,185,384.68

20 、代理买卖证券款

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法人客户 790,384,303.43

合计 5,534,569,688.11

21 、其他流动负债

（ 1 ）其他流动负债列示如下：

项 目	期末数		年初数
应付股利	1,729,050.00		11,903,166.78
预提费用			1,610,509.01
合 计	1,729,050.00		13,513,675.79
2）应付股利明细列示如下：
单 位	期末数	年初数	欠付原因
成都市国有资产监督管理委员会		11,384,116.78
部分法人股东	519,050.00	519,050.00	未领取
成都市财政局*	1,210,000.00		未领取
合 计	1,729,050.00	11,903,166.78

（ 2 ）应付股利明细列示如下：

• 注：系公司子公司国金证券的应付股利。

22 、股本

项 目	年初数	本期增加*	本期减少**	期末数
一、有限售条件股份	43,482,696.43	71,012,041.00	0.43	114,494,737.00
其他内资持股	43,482,696.43	71,012,041.00	0.43	114,494,737.00
其中：境内法人持		71,012,041.00	0.43
	43,482,696.43			114,494,737.00
股
境内自然人持股
有限售条件股份合计	43,482,696.43	71,012,041.00	0.43	114,494,737.00
二、无限售条件股份

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人民币普通股 无限售条件股份合计 三、股份总数	27,500,000.00 27,500,000.00 70,982,696.43	71,012,041.00 0.43	27,500,000.00 27,500,000.00 141,994,737.00

• 注：本期内增资 71,012,041.00 元业经重庆天健会计师事务所出具的 “ 重天健验

• [2007]5 号 ” 验资报告予以验证。

** 注：本期减少系将股本尾数转入资本公积所致。

23 、资本公积

项 目 年初数 本期增加 * 本期减少 期末数 股本溢价 386,305,503.84 386,305,503.84 其他资本公积 117,733,251.28 129,111,544.49 246,844,795.77 其中：原制度资本公积转入 117,733,251.28 117,733,251.28 按照权益法核算的长期股权 129,111,544.06 129,111,544.06 投资产生的资本公积 其他 0.43 0.43 合 计 117,733,251.28 515,417,048.33 633,150,299.61

• 注：① 股本溢价本期增加 386,305,503.84 元系本次非公开定向增发所致，详见附注十 二、 1 ；②其他资本公积本期增加中有 129,111,544.06 元系子公司国金证券本期增加金 额中由公司享有部分； 0.43 元系股本尾数转入所致。

24 、盈余公积

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25 、未分配利润

未分配利润变动情况列示如下：

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项 目 利润分配比例 年初未分配利润 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积 10% 期末未分配利润 26、营业总收入及营业总成本 （1）营业收入和营业成本： 业务性质 营业收入 主营业务收入 其中：房屋拆迁及相关业务收入 其他业务收入* 营业成本 主营业务成本 其中：房屋拆迁及相关业务支出 其他业务支出 营业净收入	本期数 上年数 -4,398,687.73 13,405,037.77 212,428,964.22 -17,803,725.50 208,030,276.49 -4,398,687.73 本期数 上年同期数 47,811,613.56 47,811,613.56 39,480,596.42 45,489,233.50 45,489,233.50 698,628.42 38,781,968.00 2,322,380.06

• 注：本期其他业务收入主要系子公司国金证券出租交易席位所致。

（ 2 ）利息收入和利息支出：

项目 本期数 上年同期数 利息收入 存款利息收入 28,586,452.96 利息支出 客户保证金利息支出 12,388,857.14 利息净收入 16,197,595.82

（ 3 ）手续费及佣金收入和手续费及佣金支出：

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项目 本期数 上年同期数 手续费及佣金收入 证券经纪业务 385,891,095.66 顾问及咨询费 3,270,000.00 其他 3,229,037.02 手续费及佣金支出 证券经纪业务手续费支出 38,656,427.29 手续费及佣金净收入 353,733,705.39

27 、营业税金及附加

项目 计缴标准 营业税 5% 城建税 7% 教育附加 3% 地方教育附加 1% 副调基金 2% 合计	本期数 上年同期数 31,563,181.07 231,251.13 2,209,422.63 16,187.58 946,795.42 6,937.54 271,262.42 2,312.52 528,462.94 4,625.02 35,519,124.48 261,313.79

28 、资产减值损失

项目 本期数 上年同期数 坏账损失 1,589,411.12 合 计 1,589,411.12

29 、公允价值变动收益

产生公允价值的来源 本期数 上年同期数 交易性金融资产公允价值变动收益 -31,588,721.44 合 计 -31,588,721.44

30 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细列示如下：

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产生投资收益的来源 本期数 上年同期数 自营证券差价收益 311,106,335.44 分得现金红利 * 97,357,470.81 期末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 -733,723.15 合 计 408,463,806.25 -733,723.15

• 注：主要系公司子公司国金证券于 6 月 13 日购入基金景顺鼎益 2 亿元，购入基金单位 89,605,286.74 。 6 月 14 日，该基金宣告分红，每 10 个基金单位发放红利 10.07 元。国金 证券分到的红利 95,877,656.81 元确认为投资收益。

（ 2 ）本期投资收益汇回不存在重大限制。

31 、营业外收入

项 目 本期数 上年同期数 置出资产处置利得 * 22,548,294.96 处置固定资产利得 158,936.94 其他 7,923.00 69,175.00 合 计 22,715,154.90 69,175.00

• 注 : 系本次资产置换过程中置出资产账面价值低于公允价值所致，详见附注十二、 1 。

32 、所得税费用

项 目 本期数 上年同期数 本期应纳所得税费用 206,675,349.23 递延所得税费用 -11,770,783.37 -1,199,545.32 - 所得税费用合计 194,904,565.86 1,199,545.32

33 、每股收益

项 目 本期数 上年同期数 （一）基本每股收益计算： 归属于公司普通股股东的净利润 212,428,964.22 -5,382,783.05 发行的普通股加权平均数 130,159,396.91 70,982,696.43 基本每股收益 1.632 -0.076

（一）基本每股收益计算：

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（二）稀释每股收益计算：

调整后的归属于公司普通股股东的净利润 212,428,964.22 -5,382,783.05 稀释性潜在普通股转换后的普通股股数 130,159,396.91 70,982,696.43 稀释每股收益 1.632 -0.076

34 、现金流量表附注

（ 1 ） 2007 年 1-6 月收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：

项 目 金 额 代理买卖证券款净增加额 3,765,492,962.71

（ 2 ） 2007 年 1-6 月收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 重大资产置换中置入置出子公司现金净增加额 2,061,379,122.03

（ 3 ）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息：

金 额 项 目 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息 1 、取得子公司及其他营业单位的价格 662,528,000.00 2 、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 2,089,830,841.12 3 、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 2,089,830,841.12 4 、取得子公司的净资产 617,933,923.05 流动资产 2,288,086,915.28 非流动资产 207,693,468.99 流动负债 1,877,846,461.22 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息

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1 、处置子公司及其他营业单位的价格 60,598,696.01 2 、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 28,451,719.09 3 、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 28,451,719.09 4 、处置子公司的净资产 80,306,434.39 流动资产 102,483,059.89 非流动资产 78,607,819.30 流动负债 100,784,444.80 非流动负债

（ 4 ）现金和现金等价物的有关信息：

项 目	合并	合并	母公司	母公司
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
一、现金	6,086,708,787.29	65,505,684.74	4,047,439.94	39,080,641.31
其中：库存现金	201,231.39	71,913.85		48,865.60
可随时用于支付的银行存款	5,333,250,172.46	63,750,450.89	4,047,439.94	39,031,775.71
可随时用于支付的其他货币资金		1,683,320.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项	753,257,383.44
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	6,086,708,787.29	65,505,684.74	4,047,439.94	39,080,641.31

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其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物

（ 5 ）用间接法将净利润调节为经营活动现金流量：

项 目	合并	合并	母公司	母公司
	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	392,895,996.10	-5,398,952.74	18,793,525.37	-5,749,219.86
加：资产减值准备	1,589,411.12	2,125,943.12		1,416,692.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生 产性生物资产折旧	4,540,432.53	2,968,884.90		2,947,025.22
无形资产摊销	1,389,525.81
长期待摊费用摊销	758,730.48	15,075.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“-”号填列）	-22,603,624.85	-47,175.00	-22,548,294.96	-47,175.00
固定资产报废损失（收益以“-号”填 列）
公允价值变动损失（收益以“-号”填 列）	31,588,721.44
财务费用（收益以“-号”填列）		8,912,365.54		8,943,951.32
投资损失（收益以“-号”填列）	-408,463,806.25	733,723.15		2,797,149.51
递延所得税资产减少（增加以“-号” 填列）	-10,944,526.62	-1,199,545.32	-623,322.28	-830,513.09
递延所得税负债增加（减少以“-号” 填列）	82,536,357.12
存货的减少（增加以“-号”填列）		-6,176,124.22		-4,472,220.95
经营性应收项目的减少（增加以“- 号”填列）	-127,079,450.93	-35,234,235.98		7,623,193.98
经营性应付项目的增加（减少以“- 号”填列）	3,998,762,573.20	73,242,363.05	4,975,751.29	5,544,216.40
其他	195,423.37

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经营活动产生的现金流量净额	3,945,165,762.52	39,942,321.50	597,659.42	18,173,100.35
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	6,086,708,787.29	65,505,684.74	4,047,439.94	39,080,641.31
减：现金的期初余额	61,901,499.61	59,052,515.42	33,449,780.52	43,663,313.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	6,024,807,287.68	6,453,169.32	-29,402,340.58	-4,582,672.43

七、母公司财务报表主要项目注释 （单位：元）

1 、应收款项

（ 1 ）应收账款

期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 (%) 坏账准备 金 额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 18,968,466.03 69.24 948,423.30 1—2 年 6,808,719.15 24.85 680,871.92 2—3 年 1,619,006.42 5.91 485,701.92 合 计 27,396,191.60 100.00 2,114,997.14

（ 2 ）其他应收款

a 、账龄结构列示如下：

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账 龄 1年以内 1—2年 2—3年 3年以上 合 计	期末数 金 额 比例(%) 坏账准备 50,000,000.00 100.00 50,000,000.00 100.00	年初数 金 额 比例(%) 24,671,721.57 97.09 70,000.00 0.28 10,379.90 0.04 658,262.86 2.59 25,410,364.33 100.00	坏账准备 247,772.31 7,000.00 3,113.97 394,957.71 652,843.99

b 、金额较大的其他应收款项目列示如下：

项 目 期末数 性质或内容 成都统建锦城投资发展有限公司 50,000,000.00 *

• 注：详见附注六、 3 、（ 2 ）、 c 。

c 、无持公司 5% 以上（含 5% ）表决权股份的股东单位欠款。

2 、长期股权投资

（1）明细列示如下：

被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 一、按成本法核算 国金证券有限责任公司 成都景顺房地产开发有限公司 29,305,536.00 24,252,096.52 理县汇能水电开发有限公司 29,900,000.00 29,892,184.39 其他股权投资 3,318,777.19 3,318,777.19 合计 62,524,313.19 57,463,058.10 （2）长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本期增加 其他股权投资 321,200.00 合计 321,200.00	本期增加 本期减少 期末余额 662,528,000.00 662,528,000.00 24,252,096.52 29,892,184.39 3,318,777.19 662,528,000.00 57,463,058.10 662,528,000.00 本期减少 期末数 321,200.00 321,200.00	期末余额 662,528,000.00 662,528,000.00

• *注：本期长期股权投资减少的原因系公司在本期进行了重大资产置换所致，详见附

• 注十二、1。

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八、关联方关系及其交易

（一）存在控制关系的关联方及交易

• 1 、母公司及其最终控制人（金额单位：万元）

对公司的表 母公司名称 注册地 注册资本 业务性质 组织机构代码[持有公司] 股权比例 决权比例 成都市国有资产监 督管理委员会 百货、五金、交电、化工产品 长沙九芝堂（集 长沙市芙蓉中 9565 （不含危险品）、建筑材料、金 18384459-8 44.76 44.76 团）有限公司 路一段 129 号 属产品、农副产品的销售 魏东*

• 注：成都市国有资产监督管理委员会系公司原控股股东，本期内成都市国有资产监

• 督管理委员会将公司股权转让，详见附注十二、 1 。

• ** 注：魏东先生系公司最终控制人。

• 2 、子公司（金额单位：万元）

公司持股 公司享有的表 子公司名称 注册地 注册资本 业务性质 组织机构代码 比例 决权比例 （ % ） （ % ） 房地产开发和经营，投资信息咨询 成都景顺房地产 成都市金牛区 2000 服务，室内装饰、装修、物业管 77121602-9 开发有限公司 * 解放路 126 号 理、房屋租赁 水力发电、电力生产和管理、水电 理县汇能水电开 理县下孟乡政 6500 资源开发、水电物资、水电经济技 77980229-2 发有限公司 * 府 术咨询、水电站管理 证券的代理买卖，代理证券的还本 付息、分红派息，证券代保管、鉴 国金证券有限责 成都市东城根 证，代理登记开户，证券的自营买 50000 20192502-6 51.76 51.76 任公司 上街 95 号 卖，证券的承销，证券投资咨询 （含财务顾问），中国证监会批准 的其他业务

• 注：成都景顺房地产开发有限公司与理县汇能水电开发有限公司系公司原子公司，

• 本期已通过资产置换转出，详见附注十二、 1 。

• 3 、存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）

关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 长沙九芝堂（集团）有限公 9,565.00 9,565.00 理县汇能水电开发有限公司 6,000.00 6,000.00 成都景顺房地产开发有限公司 2,000.00 2,000.00

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国金证券有限责任公司 50,000.00 50,000.00

4 、存在控制关系的关联方交易

重大资产置换

本期公司与长沙九芝堂（集团）有限公司等公司完成重大资产置换，详见附注十 二、 1 。

5 、存在控制关系的关联方应收应付款项余额

期末余额 占全部应收 ( 付 ) 款项余额的比例 (%) 项 目 2007 年 6 月 30 日 2006 年 12 月 31 日 2007 年 6 月 30 日 2006 年 12 月 31 日 其他应付款 成都市国有资产监督管理委员会 498,110.81 4.68 应付股利 成都市国有资产监督管理委员会 11,384,116.78 95.64

（二）不存在控制关系的关联方及交易

1 、不存在控制关系的关联方

关联方名称 与公司关系 组织机构代码 成都统建锦城投资发展有限公司 原同受一方控制 79490145-9 四川舒卡特种纤维股份有限公司 公司股东 20196518-3 云南国际信托投资有限公司 最终控制人相同 79971150-4 涌金实业（集团）有限公司 最终控制人相同 60748600-0

2 、不存在控制关系的关联方交易

（ 1 ）房屋租赁

根据国金证券与涌金实业（集团）有限公司签订的《房屋租赁合同》，国金证券向 其租赁位于北京市金融街投资广场房屋，年租金 176,638.64 元。租赁期自 2006 年 4 月至 2011 年 12 月。本期尚未支付完毕。

根据国金证券与四川舒卡特种纤维股份有限公司签订的《场地租赁合同》，国金证

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券向其租赁位于成都市蜀都大厦 865 平方米的场地，年租金 253,488.00 元。租赁期自 2006 年 11 月至 2011 年 10 月。本期已支付当期应付费用。

（ 2 ）国金证券与云南国际信托投资有限公司和相关托管银行分别签订了金丝猴、 瑞凯中国龙稳健、瑞浦等资金信托计划的《证券经纪服务协议》，为上述信托计划的证 券交易提供代理买卖服务，本期国金证券共从上述信托计划中获取代理证券交易服务的 手续费收入 7,179,054.57 元。

（ 3 ）重大资产置换

本期公司与四川舒卡特种纤维股份有限公司等公司完成重大资产置换，详见附注十 二、 1 。

3 、不存在控制关系的关联方应收应付款项余额（金额单位：元）：

期末余额 占全部应收 ( 付 ) 款项余额的比例 (%) 项 目 2007 年 6 月 30 日 2006 年 12 月 31 日 2007 年 6 月 30 日 2006 年 12 月 31 日日 其他应收款 成都统建锦城投资发展有 50,000,000.00 80.28 限公司 * 其他应付款 成都统建锦城投资发展有 4,395,276.94 50.29 限公司 ** 涌金实业（集团）有限公 187,276.24 2.14 司

• 注：详见附注六、 3 、（ 2 ）、 c 。

** 注：由于公司部分置出资产、负债的转移手续尚在办理过程中，公司在保留上述 资产、负债核算的同时，形成了对成都统建锦城投资发展有限公司的往来款项。

九、或有事项

截止 2007 年 6 月 30 日，公司没有需要披露的重大或有事项。

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十、承诺事项

根据 2007 年 3 月 5 日第一次临时股东大会决议，为实施国金证券整体上市方案，公司 拟新增股份吸收合并国金证券。详见附注十二、 2 。

截止 2007 年 6 月 30 日，公司没有其他需要披露的重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

根据公司第七届董事会第五次会议的有关决议：（ 1 ）公司决定以 2007 年 6 月 30 日公司总股本 141,994,737 股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，转增比例为 每 10 股转增 10 股，总计转增 141,994,737 股（以下简称 “ 本次公积金转增 ” ）。本次公 积金转增完成后，公司总股本变更为 283,989,474 股，本预案尚需提交公司股东大会审 议通过后方可实施。（ 2 ）公司以资本公积金转增股本（每 10 股转增 10 股）后，公司 新增股份吸收合并国金证券（详见附注十二、 2 ）的新股发行价格为不低于每股 7.69 元 人民币，且不高于每股 9.54 元人民币；除本公司外的其他国金证券股东以国金证券 48.24% 股权，合计作价 1,830,634,551 元认购不超过 238,053,908 股新股，具体发行股 数由公司董事会根据实际情况在前述价格区间内确定。（ 3 ）由于国金证券股东清华控 股有限公司（以下简称 “ 清华控股 ” ）和上海鹏欣建筑安装工程有限公司（以下简称 “ 上海 鹏欣 ” ）在公司通过非公开发行股份吸收合并国金证券后，分别持有公司的股权比例将超 过 5 ％，根据中国证监会关于上市公司非公开发行的新要求，清华控股和上海鹏欣本次 认购的公司股份 36 个月内不得转让。因此，关于锁定期的安排调整为：自本次非公开 发行结束之日起，九芝堂集团、清华控股和上海鹏欣认购的本次发行的股份， 36 个月内 不得转让，公司、九芝堂集团、清华控股和上海鹏欣以外的国金证券其他股东认购的本 次发行的股份 12 个月内不得转让。

截止 2007 年 7 月 19 日，公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的 非调整事项。

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十二、其他重要事项

1 、重大资产置换及国有股权转让

2006 年 10 月 30 日，公司临时股东大会决议通过公司与九芝堂集团等进行重大资产置 换及用非公开发行新股方式支付资产置换差价的议案。公司以全部资产及负债评估作价 22,224.17 万元，加评估基准日至置出资产交割日期间置出资产发生的期间损益，和九芝 堂集团、湖南涌金、舒卡股份拥有的国金证券股权合计 51.76% 股权（作价 66,252.80 万 元）进行置换。本次置入资产价值与置出资产价值形成的置换差额，公司以向九芝堂集 团、湖南涌金和舒卡股份非公开发行不超过 7,500 万股新股作为支付对价，每股发行价格 为 6.44 元。

2006 年 10 月 8 日，九芝堂集团与成都市国有资产监督管理委员会签署股权转让协 议，以置换出公司的资产、负债及 1,000 万元现金为对价，收购成都市国有资产监督管理 委员会持有的公司 33,482,696 股股份（占总股本的 47.17% ）。

2006 年 12 月 8 日，国务院国有资产监督管理委员会以“国资产权〔 2006 〕 1485 号” 《关于成都城建投资发展股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》文件，同意成都 市国有资产监督管理委员会将其持有的公司国家股 33,482,696 股转让给九芝堂集团，股 份转让完成后，九芝堂集团持有公司 33,482,696 股股份，占总股本的 47.17% ，股份性质 属非国有股。

2007 年 1 月 24 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字〔 2007 〕 12 号文核准贵公 司与九芝堂集团、湖南涌金和舒卡股份进行重大资产置换，并发行不超过 7,500 万股的人 民币普通股购买其合计持有的国金证券 51.76% 的股权；以证监公司字〔 2007 〕 13 号文 批复同意九芝堂集团、湖南涌金公告成都城建投资发展股份有限公司收购报告书并豁免 要约收购义务；以证监机构字〔 2007 〕 23 号文核准公司分别受让九芝堂集团、湖南涌金 和舒卡股份持有的国金证券 51.76% 股权。

公司对合并日的确定为中国证券监督管理委员会核准本次重大资产置换的当月初， 即 2007 年 1 月 1 日。公司置出资产的账面价值 18,266.22 万元，置换交易价格为 20,521.05 万元，资产置换的差价为 45,731.75 万元，公司以每股发行价格为 6.44 元，向九芝堂集 团、湖南涌金和舒卡股份非公开发行人民币普通股 71,012,041 股支付。

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截止 2007 年 6 月 30 日，国金证券 51.76% 股权已过户至公司名下。非公开发行股份业 经重庆天健会计师事务所出具的“重天健验 [2007]5 号”验资报告予以验证，并已经成都 市工商行政管理局核准。

资产置换双方以 2007 年 1 月 1 日为移交资产基准日，编制资产置换清单，并进行 了资产交接，对此北京市金杜律师事务所出具了《关于成都城建投资发展股份有限公司 重大资产置换实施结果的法律意见书》，认为本次资产置换的全部实施不存在法律障 碍。

上述重大资产置换对公司的财务状况、经营成果影响重大。公司主营业务从原有的 城建投资业务转为从事证券经营业务。

2 、公司新增股份吸收合并国金证券整体上市

根据 2007 年 3 月 5 日第一次临时股东大会的议案。为实施国金证券整体上市方 案，拟新增股份吸收合并国金证券，即：于实施本次吸收合并时除本公司以外的国金证 券其他股东以所持国金证券 48.24% 股权共计作价 1,830,634,551 元人民币合计认购公 司非公开发行的不超过 119,104,395 股的新股。

本次新增股份的发行价格不低于公司 2006 年 12 月 23 日停牌前 20 个交易日股票 在证券交易所收盘价算术平均值 ( 即每股 15.37 元人民币 ) ，且不高于公司 2006 年 12 月 23 日停牌前 20 个交易日股票在证券交易所挂牌交易之最高价格（即每股 19.08 元人民 币），具体发行价格提请股东大会授权董事会根据实际情况在前述价格区间内决定。

各国金证券其他股东认购本次新增股份的相应部分时，各自所需支付之国金证券股 权的相应作价＝各国金证券其他股东所持有的国金证券股权比例

÷48.24%×1,830,634,551 元人民币。各国金证券其他股东所获得的本次新增股份相应数 量＝各国金证券其他股东所持有的国金证券股权比例 ÷48.24%× 本次新增股份总数。

前述新增股份吸收合并完成后，国金证券将依法予以注销， 存续公司将承继及承 接国金证券的所有职工、资产、负债、权利、义务、业务。本次新增股份吸收合并国金 证券前， 公司如有资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细或缩股等除权除息事 项，应对本次发行股票价格进行除权除息处理，本次新增股份数量相应进行调整。

根据公司第七届董事会第五次会议的有关决议：（ 1 ）公司决定以 2007 年 6 月 30 日公司总股本 141,994,737 股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，转增比例为 每 10 股转增 10 股，总计转增 141,994,737 股（以下简称 “ 本次公积金转增 ” ）。本次公

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积金转增完成后，公司总股本变更为 283,989,474 股，本预案尚需提交公司股东大会审 议通过后方可实施。（ 2 ）公司以资本公积金转增股本（每 10 股转增 10 股）后，公司 新增股份吸收合并国金证券的新股发行价格为不低于每股 7.69 元人民币，且不高于每股 9.54 元人民币；除本公司外的其他国金证券股东以国金证券 48.24% 股权，合计作价 1,830,634,551 元认购不超过 238,053,908 股新股，具体发行股数由公司董事会根据实 际情况在前述价格区间内确定。（ 3 ）由于国金证券股东清华控股有限公司（以下简称 “ 清华控股 ” ）和上海鹏欣建筑安装工程有限公司（以下简称 “ 上海鹏欣 ” ）在公司通过非公 开发行股份吸收合并国金证券后，分别持有公司的股权比例将超过 5 ％，根据中国证监 会关于上市公司非公开发行的新要求，清华控股和上海鹏欣本次认购的公司股份 36 个 月内不得转让。因此，关于锁定期的安排调整为：自本次非公开发行结束之日起，九芝 堂集团、清华控股和上海鹏欣认购的本次发行的股份， 36 个月内不得转让，公司、九芝 堂集团、清华控股和上海鹏欣以外的国金证券其他股东认购的本次发行的股份 12 个月 内不得转让。

成都城建投资发展股份有限公司 公司法定代表人：雷波 主管会计工作的公司负责人：彭秋锦 公司会计机构负责人：李登川

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补 充 资 料

— 资料一、合并利润表附表 净资产收益率和每股收益

资料二、变动异常的合并财务报表项目分析

资料三、 2006 年 1-6 月模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年 1-6 月披露的净利 润的差异调节表

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-- 资料一、合并利润表附表 净资产收益率和每股收益

按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率，以及基本每股收益和稀释每股收 益指标如下：

益指标如下：
报告期 利润	净资产收益率（%）				每股收益
	本期		上期		本期		上期
	全面 摊薄	加权 平均	全面 摊薄	加权 平均	基本每 股收益	稀释每 股收益	基本每 股收益	稀释每 股收益
归属于公司普通股股 东的净利润	21.544	27.163	-2.697	-2.661	1.632	1.632	-0.076	-0.076
扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润	19.255	24.277	-6.753	-6.663	1.459	1.459	-0.190	-0.190

公司法定代表人：雷波 主管会计工作的公司负责人：彭秋锦 公司会计机构负责人：李登川

附：非经常性损益明细表

附：非经常性损益明细表
明细项目	金 额
置出资产处置利得	22,548,294.96
处置固定资产利得	24,537.81
出售废旧物资利得	4,100.94
合 计	22,576,933.71
所得税的影响金额	9,450.79
扣除所得税影响后的非经常性损益	22,567,482.92
其中：母公司非经常性损益（扣除所得税影响后）	22,548,294.96
各子公司非经常性损益中母公司普通股股东 所占份额（扣除所得税影响后）	19,187.96

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上述财务指标的计算方法：

1 、全面摊薄净资产收益率 =P ÷ E

其中： P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润； E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。

2 、加权平均净资产收益率 =P/ （ E0 ＋ NP ÷ 2 ＋ Ei × Mi ÷ M0 － Ej × Mj ÷ M0 ± Ek × Mk ÷ M0 ）

其中： P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利润； NP 为归属于公司普通股股东的净利润； E0 为 归属于公司普通股股东的期初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增 的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少 的、归属于公司普通股股东的净资产； M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资 产下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告 期期末的月份数； Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动； Mk 为发 生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

3 、基本每股收益和稀释每股收益

基本每股收益 =P ÷ S

S= S0 ＋ S1 ＋ Si × Mi ÷ M0 － Sj × Mj ÷ M0 － Sk

稀释每股收益 =[P+ （已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费 用） × （ 1- 所得税率） ]/ （ S0 ＋ S1 ＋ Si × Mi ÷ M0 － Sj × Mj ÷ M0—Sk+ 认 股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

其中： P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属 于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数； S0 为期初股份 总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为

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报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份 数； Sk 为报告期缩股数； M0 报告期月份数； Mi 为增加股份下一月份起至报 告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

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资料二、变动异常的合并财务报表项目分析

财务报表数据变动幅度达 30% （含 30% ）以上，或占公司报表日资产总 额 5% （含 5% ）或报告期利润总额 10% （含 10% ）以上项目分析：

	2007年6月30日
		2006年12月31日		差异变动幅度
项 目	（或2007年1-6	（或2006年1-6月）	差异变动金额	（%）
	月）
货币资金	5,333,451,403.85	61,901,499.61	5,271,549,904.24	8,516.03
结算备付金	753,257,383.44		753,257,383.44
交易性金融资产	296,303,457.45		296,303,457.45
可供出售金融资产	700,149,069.37		700,149,069.37
商誉	342,685,401.43		342,685,401.43
应交税费	217,043,215.58	-9,812,598.10	226,855,813.68	-2,311.88
代理买卖证券款	5,534,569,688.11		5,534,569,688.11
资本公积	633,150,299.61	117,733,251.28	515,417,048.33	437.78
营业总收入	460,457,182.06	47,811,613.56	412,645,568.50	863.07
管理费用	183,087,457.94	7,069,096.60	176,018,361.34	2,489.97
投资收益	408,463,806.25	-733,723.15	409,197,529.40	-55,770.02
所得税费用	194,904,565.86	-1,199,545.32	196,104,111.18	-16,348.20

资本公积期末数较年初数增加 515,417,048.33 元，增幅 437.78% ，主要 原因系公司本期非公开发行股份股本溢价所致。

公司本期因重大资产重组完成导致合并财务报表范围发生重大变化，变 动异常的其他财务报表项目的期末余额（本期金额）和年初余额（上期金 额）不具可比性。

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资料三、 2006 年 1-6 月利润差异调节表

表 1 、 执行新会计准则对 2006 年 1-6 月利润的追溯调整表

项目 调整前 调整后 所得税 -1,199,545.32 净利润 -6,579,732.95 -5,398,952.74 归属于母公司所有者的净利润 -5,382,783.05 少数股东损益 -18,765.11 -16,169.69

表 2 、 2006 年 1-6 月模拟全面执行新会计准则的净利润和 2006 年 1-6 月披露净利润的差异 调节表

项目 金额

2006 年 1-6 月净利润（原会计准则） -6,579,732.95 追溯调整项目影响合计数 1,180,780.21 其中：所得税费用 1,199,545.32 少数股东损益 -18,765.11 2006 年 1-6 月净利润（新会计准则） -5,398,952.74

假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 537,004.46 投资收益 537,004.46

2006 年 1-6 月模拟净利润 -4,861,948.28

成都城建投资发展股份有限公司 公司法定代表人（签章）：雷波 主管会计工作的公司负责人（签章）：彭秋锦 公司会计机构负责人（签章）：李登川

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

八、备查文件目录

• 1、载有董事长雷波先生签名的二00 七年半年度报告文本；

• 2、载有董事长雷波先生、主管会计工作的总经理彭秋锦先生、会计机构负责人李登川先生签名

• 并盖章的财务报告文件；

• 3、载有重庆天健会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；

• 4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上公开披露过的所有公司文件

• 的正本及公告搞；

• 5、其他有关资料。

成都城建投资发展股份有限公司 董事长：雷波 2007 年7 月19 日

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成都城建投资发展股份有限公司 2007 年半年度报告

成都城建投资发展股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司二00 七年半年度报告的书面确认意见

根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3 号<半年度报告的内容与格式>》等有关规定的要求，作为成都城建投资发展 股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在编制和审核公司二00 七年半 年度报告及摘要后，认为：

公司严格按照各项法律、法规、规章的要求规范运作，公司二00 七年 半年度报告及摘要真实地反映了公司本半年度的经营情况，公允地反映了公 司本半年度的财务状况和经营成果。

我们保证公司二00 七年半年度报告及摘要所披露的信息真实、准确、 完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。

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