Sinolink Securities Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2026

Jan 21, 2026

证券代码：600109 证券简称：国金证券 公告编号：临2026－5 债券代码：240564 债券简称：24 国金01

国金证券股份有限公司

2024年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） 2026年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 债权登记日：2026 年1 月28 日

• 债券付息日：2026 年1 月29 日

国金证券股份有限公司2024 年面向专业投资者公开发行公司债 券（第一期）（以下简称“本期债券”），将于2026 年1 月29 日开始 支付自2025 年1 月29 日至2026 年1 月28 日期间的利息。为保证本 次付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

• 1、债券名称：国金证券股份有限公司2024 年面向专业投资者公

• 开发行公司债券（第一期）

  • 2、债券简称：24 国金01

  • 3、债券代码：240564.SH

  • 4、发行人：国金证券股份有限公司

5、发行总额：15 亿元

6、债券期限：3 年

7、票面利率：2.83%

8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自2024 年1 月29 日 至2027 年1 月28 日，本期债券付息日为计息期限的每年1 月29 日 （上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交易日）。

二、本期债券本年度付息兑付情况

• 1、本年度计息期限：2025 年1 月29 日至2026 年1 月28 日。

• 2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率）为

• 2.83%，每手本期债券面值为1000 元，派发利息为28.30 元（含税）。 3、债权登记日：2026 年1 月28 日。截至该日收市后，本期债

• 券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

  • 4、债券付息日：2026 年1 月29 日。

三、付息办法

1、本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代理债券 兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行债券兑付、 兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国证券登记 结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算上海分公司将 根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由 本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在 本期债券付息日2 个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国证 券登记结算上海分公司指定的银行账户。

2、中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算 系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上海分公 司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

• 1、关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在本期债券 募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得 税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的 税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣 代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税 的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

（1）纳税人：本期债券的个人投资者

（2）征税对象：本期债券的利息所得

（3）征税税率：按利息额的20%征收

（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点 一次性扣除

（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点

（6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部

门

2、关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

根据2021 年11 月22 日发布的《关于延续境外机构投资境内债 券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财税[2021]34 号），自2021 年11 月7 日起至2025 年12 月31 日止，对境外机构投资境内债券市 场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免征收

企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与 该机构、场所有实际联系的债券利息。

五、相关机构及联系方式

• 1、发行人：国金证券股份有限公司

• 地址：四川省成都市青羊区东城根上街95 号

联系人：王洋

联系电话：028-86690115

• 2、受托管理人: 东吴证券股份有限公司

• 地址：江苏省苏州市工业园区星阳街5 号

联系人：胡俊华、周华、唐燕

联系电话：0512-62938803

• 3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市浦东新区杨高南路188 号14 楼

联系人：冯天娇

联系电话：021-68606283

特此公告。

国金证券股份有限公司

董事会

二〇二六年一月二十二日