Sinolink Securities Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2024

Jul 4, 2024

证券代码：600109 证券简称：国金证券 公告编号：临2024－59 债券代码：115630 债券简称：23 国金06

国金证券股份有限公司

2023 年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期)

2024 年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 债权登记日：2024 年7 月12 日

• 债券付息日：2024 年7 月15 日

国金证券股份有限公司2023 年面向专业投资者公开发行公司债 券(第五期)（以下简称“本期债券”），将于2024 年7 月15 日开始支 付自2023 年7 月14 日至2024 年7 月13 日期间的利息。为保证本次 付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券的基本情况

1、债券名称：国金证券股份有限公司2023 年面向专业投资者公 开发行公司债券(第五期)

2、债券简称：23 国金06

• 3、债券代码：115630.SH

• 4、发行人：国金证券股份有限公司

5、发行总额：10 亿元

6、债券期限：3 年

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8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自2023 年7 月14 日 至2026 年7 月13 日，本期债券付息日为计息期限的每年7 月14 日 （上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交易日）。

二、本期债券本年度付息兑付情况

• 1、本年度计息期限：2023 年7 月14 日至2024 年7 月13 日。 2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率）为

• 2.98%，每手本期债券面值为1000 元，派发利息为29.80 元（含税）。

• 3、债权登记日：2024 年7 月12 日。截至该日收市后，本期债

• 券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

4、债券付息日：2024 年7 月15 日。

三、付息办法

（一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代理 债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行债券 兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国 证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登记结算上 海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑 付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公 告为准。公司将在本期债券付息日2 个交易日前将本期债券的利息 足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户。

（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资金 结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证登上 海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条 例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的 债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在 本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代 缴工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所 得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地 的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好 代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人 所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承 担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

1、纳税人：本期债券的个人投资者

• 2、征税对象：本期债券的利息所得

• 3、征税税率：按利息额的20%征收

• 4、征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一

• 次性扣除

• 5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点

• 6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门 （二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

根据2021 年11 月22 日发布的《关于延续境外机构投资境内债 券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财税[2021]34 号），自 2021 年11 月7 日起至2025 年12 月31 日止，对境外机构投资境内 债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述

暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场 所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

五、相关机构及联系方式

• 1、发行人：国金证券股份有限公司

地址：四川省成都市青羊区东城根上街95 号

联系人：王洋

联系电话：028-86690115

2、受托管理人: 东吴证券股份有限公司

地址：江苏省苏州市工业园区星阳街5 号

联系人：胡俊华、唐燕

联系电话：0512-62938803

• 3、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市浦东新区杨高南路188 号14 楼

联系人：冯天娇

联系电话：021-68606283

特此公告。

国金证券股份有限公司

董事会

二〇二四年七月五日