Sinolink Securities Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2019

Mar 24, 2019

股票代码：600109 股票简称：国金证券 编号：临2019－5

国金证券股份有限公司

非公开发行2018 年公司债券（第二期）2019 年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 债权登记日：2019 年04 月01 日

• 债券付息日：2019 年04 月02 日

由国金证券股份有限公司（以下简称"发行人"）于2018 年04 月 02 日发行的国金证券股份有限公司非公开发行2018 年公司债券（第 二期）（以下简称"本期债券"）将于2019 年04 月02 日兑付2018 年 04 月02 日至2019 年04 月01 日期间的利息。为确保付息工作的顺 利进行，现将有关事宜公告如下：

一、本期债券概述

• 1、债券名称：国金证券股份有限公司非公开发行2018 年公司债 券（第二期）。

• 2、债券简称及代码：18 国金02,代码：150234。

• 3、发行人：国金证券股份有限公司。

• 4、债券期限、规模及利率：发行规模人民币15 亿元，期限3 年， 票面利率为5.85%，在存续期内固定不变。

• 5、债券形式：实名制记账式。

  • 6、计息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。

  • 7、还本付息方式：本期债券按年付息，利息每年支付一次，到

• 期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

• 8、计息期限：本期债券的计息期限为2018 年04 月02 日至2021 年04 月01 日。

• 9、付息日：本期债券的付息日为2019 年至2021 年每年的04 月

• 02 日。如付息日为法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工 作日，顺延期间不另计利息。

• 10、兑付日：2021 年04 月02 日，如兑付日为法定节假日或休 息日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计利息。

• 11、上市时间和地点：本期债券于2018 年04 月13 日在上海证

券交易所固定收益证券综合电子平台挂牌。

• 12、本期债券登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司。

• 二、本次付息方案

• 1、本次计息期限：2018 年04 月02 日至2019 年04 月01 日。

• 2、利率：本期债券票面利率（计息年利率）为5.85%。

• 3、本次债权登记日为：2019 年04 月01 日。

• 4、付息日：2019 年04 月02 日。

5、本次付息对象：截止2019 年04 月01 日上海证券交易所收市 后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体 "18 国金02"公司债券持有人。

三、本次付息办法

（一）通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的 投资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算 系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该 证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

（二）从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者， 在原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：

1、如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息 款的划付比照上述第1 点的流程。

2、如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下 要求办理：

（1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身 份证，根据原认购债券的营业网点要求办理；

（2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人 身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法 人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税） 复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；

• （3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情

• 况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该 二级托管人。

四、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

• （一）个人缴纳企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》等相关法规和文件的规定， 本期债券个人投资者应就其获得的债券利息收入按利息股息红利所 得缴纳个人所得税。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得 税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的 税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣 代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税 的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

• 1、纳税人：本期债券的个人投资者

• 2、征税对象：本期债券的利息所得

• 3、征税税率：按利息额的20%征收

  • 4、征税环节：在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣

  • 5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点

• 6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门 （二）非居民企业缴纳企业债券利息所得税的说明

对于持有"18 国金02"的合格境外机构投资者等非居民企业（其 含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2018 年11 月7 日 发布的《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通 知》，自2018 年11 月7 日至2021 年11 月6 日止，对境外机构投资 境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上 述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场 所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

• （三）其他债券持有者缴纳企业债券利息所得税的说明

• 对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。

• 五、本次付息相关机构

• 1、发行人/承销商：国金证券股份有限公司

• 地址：四川省成都市青羊区东城根上街95 号

• 法定代表人：冉云

• 联系人：刘科、吴韩

联系电话：028-86699546、86690136

邮政编码：610015

• 2、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

• 地址：上海市陆家嘴东路166 号中国保险大厦3 层

• 联系人：徐瑛

联系电话：021-68870114

• 邮政编码：200120

投资者可以到下列互联网网址专区查阅本付息公告：

http://www.sse.com.cn

特此公告。

国金证券股份有限公司

董事会

二〇一九年三月二十五日