Sinolink Securities Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2017

Jul 5, 2017

股票代码：600109 股票简称：国金证券 编号：临2017－22

国金证券股份有限公司

2015 年次级债券（第一期）2017 年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 债权登记日：2017 年 7 月 14 日

• 债券付息日：2017 年 7 月 15 日

由国金证券股份有限公司（以下简称"发行人"）于2015 年7 月 15 日发行的国金证券股份有限公司2015 年次级债券（第一期）（以 下简称"本期债券"）将于2017 年7 月15 日兑付2016 年7 月15 日至 2017 年7 月14 日期间的利息。为确保付息工作的顺利进行，现将有 关事宜公告如下：

一、本期债券概述

• 1、债券名称：国金证券股份有限公司2015 年次级债券（第一期）。

• 2、债券简称及代码：15 国金01,代码：125953。

• 3、发行人：国金证券股份有限公司。

• 4、债券期限、规模及利率：发行规模人民币30 亿元，期限3 年， 票面利率为5.60%，在存续期内固定不变。

• 5、债券形式：实名制记账式。

• 6、计息方式：本期债券采用单利按年计息，不计复利。

• 7、还本付息方式：本期债券按年付息，利息每年支付一次，到

• 期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。

• 8、计息期限：本期债券的计息期限为2015 年7 月15 日至2018 年7 月14 日。

• 9、付息日：本期债券的付息日为2016 年至2018 年每年的7 月 15 日。如付息日为法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工 作日，顺延期间不另计利息。

• 10、兑付日：2018 年7 月15 日，如兑付日为法定节假日或休息

• 日，则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计利息。 11、上市时间和地点：本期债券于2015 年8 月31 日在上海证券

交易所固定收益证券综合电子平台挂牌。

• 12、本期债券登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券

登记结算有限责任公司上海分公司。

• 二、本次付息方案

• 1、本次计息期限：2016 年7 月15 日至2017 年7 月14 日。

• 2、利率：本期债券票面利率（计息年利率）为5.60%。

• 3、本次债权登记日为：2017 年7 月14 日。

• 4、付息日：2017 年7 月15 日。

5、本次付息对象：截止2017 年7 月14 日上海证券交易所收市 后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体 "15 国金01"次级债券持有人。

三、本次付息办法

（一）通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的 投资者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算 系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该 证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

（二）从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者， 在原认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：

1、如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息 款的划付比照上述第1 点的流程。

2、如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下 要求办理：

（1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身 份证，根据原认购债券的营业网点要求办理；

（2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人 身份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法 人营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税） 复印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；

• （3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情

• 况，请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该 二级托管人。

四、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

• （一）个人缴纳企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》等相关法规和文件的规定， 本期债券个人投资者应就其获得的债券利息收入按利息股息红利所 得缴纳个人所得税。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得 税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的 税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣 代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税 的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

• 1、纳税人：本期债券的个人投资者

• 2、征税对象：本期债券的利息所得

• 3、征税税率：按利息额的20%征收

• 4、征税环节：在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣

• 5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点

• 6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门 （二）非居民企业缴纳企业债券利息所得税的说明

对于持有"15 国金01"的合格境外机构投资者等非居民企业（其 含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2008 年1 月1 日 起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年1 月1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税 发[2009]3 号）以及2009 年1 月23 日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国 税函[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应 当缴纳10%的企业所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民 企业派发债券税后利息，将税款返还本公司，然后由本公司向当地税 务部门缴纳。

请截至付息债权登记日下午上海证券交易所收市时持有本期债 券的QFII、RQFII 在债券付息日后10 个工作日内，以专人送达或邮 寄的方式，将本公告所附表格《“15 国金01”付息事宜之QFII、RQFII 情况表》（请填写并加盖公章）、证券账户卡复印件（需加盖公章）、 QFII 或RQFII 证券投资业务许可证复印件（需加盖公章）一并送达至 发行人。

发行人在收到上述材料后向当地税务部门代缴企业所得税。如 QFII、RQFII 未履行债券利息企业所得税的纳税或纳税申报义务导致 发行人无法完成代扣代缴，由此产生的法律责任由各非居民企业自行 承担。

五、本次付息相关机构

• 1、发行人/承销商：国金证券股份有限公司

• 地址：四川省成都市青羊区东城根上街95 号

法定代表人：冉云

联系人：刘科、吴韩

联系电话：028-62109753、86690136

邮政编码：610015

• 2、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市陆家嘴东路166 号中国保险大厦3 层

联系人：徐瑛

联系电话：021-68870114

邮政编码：200120

特此公告。

附件：“15 国金01”付息事宜之QFII、RQFII 情况表

国金证券股份有限公司

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附件：“15 国金01”付息事宜之QFII、RQFII 情况表

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在其居民国（地区）名称
在中国境内名称
在其居民国（地区）地址
国（地区）别
付息债权登记日收市后持债张数 （张）
债券利息 （税前，人民币元）
债券利息所得应纳税款 （人民币元）

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