Sinolink Securities Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2016

Jul 10, 2016

股票代码：600109 股票简称：国金证券 编号：临2016－35

国金证券股份有限公司

2015 年次级债券（第一期）付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

• 债权登记日：2016 年 7 月 14 日

• 债券付息日：2016 年 7 月 15 日

国金证券股份有限公司（以下简称“发行人”）发行的 2015 年次级 债券（第一期）（以下简称“本期债券”）将于 2016 年 7 月 15 日兑付 2015 年 7 月 15 日至 2016 年 7 月 14 日期间的利息。为确保付息工作 的顺利进行，现将有关事宜公告如下：

一、 本期债券概览

• 1、债券名称：国金证券股份有限公司 2015 年次级债券（第一期）

• 2、证券简称及代码：15 国金 01，代码 125953

• 3、发行人：国金证券股份有限公司

• 4、发行总额和期限：人民币 30 亿元，期限 3 年

• 5、债券形式：实名制记账式

• 6、债券利率：本期债券票面利率为 5.60%，在存续期内固定不变。

• 7、计息期限：本期债券的计息期限为 2015 年 07 月 15 日至 2018

年 07 月 14 日。

• 8、付息日：本期债券的付息日为 2016 年至 2018 年每年的 7 月

• 15 日。如付息日为法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工 作日，顺延期间不另计利息。

• 9、兑付日：2018 年 7 月 15 日，如兑付日为法定节假日或休息日，

• 则顺延至其后的第一个工作日，顺延期间兑付款项不另计利息。

10、上市时间和地点：本期债券于 2015 年 8 月 31 日在上海证券 交易所固定收益证券综合电子平台挂牌。

• 11、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记结算

• 有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）。

二、 本次付息方案

• 1、本次计息期限：2015 年 07 月 15 日至 2016 年 07 月 14 日 2、利率：本期债券票面利率为 5.60%

• 3、本次债权登记日为：2016 年 07 月 14 日

• 4、付息日：2016 年 7 月 15 日

• 5、本次付息对象：截止 2016 年 07 月 14 日上海证券交易所收市

• 后，在中国结算上海分公司登记在册的全体“15 国金 01”次级债券 持有人。

三、 付息办法

• 1、本公司与中国结算上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息

• 协议，委托中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司最迟在 本年度付息日前第二个交易日 16：00 前将本年度债券的利息足额划

付至中国结算上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债 券兑付、兑息资金划入中国结算上海分公司指定的银行账户，则中国 结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续 兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公 告为准。

2、中国结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债 券利息划付给相应的兑付机构（投资者开户的证券公司或中国结算上 海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。

四、 关于本期债券利息所得税的征收

1、关于向个人投资者征收利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》等相关法规和文件的规定， 本期债券个人投资者应就其获得的债券利息收入按利息股息红利所 得缴纳个人所得税。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税 将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税 务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代 缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的 代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

（1）纳税人：本期债券的个人投资者

• （2）征税对象：本期债券的利息所得

• （3）征税税率：按利息额的 20%征收

（4）征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构 一次性扣除

（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的兑付机构

（6）本期债券利息税的征管部门：兑付机构所在地的税务部门

• 2、关于向非居民企业征收利息所得税的说明

对于持有“15 国金 01”的合格境外机构投资者等非居民企业（其含 义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起施 行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发 [2009]3 号）以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税 函[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应当 缴纳 10%的企业所得税，中国结算上海分公司将按 10%的税率代扣 相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后利息， 将税款返还债券发行人，然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。

五、 本次付息相关机构

1、发行人/承销商：国金证券股份有限公司

地址：四川省成都市青羊区东城根上街95 号

法定代表人：冉云

联系人：刘科、鲁莉

联系电话：028-62109753

邮政编码：610015

• 2、托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层

联系人：徐瑛

联系电话：021-68870114

邮政编码：200120

特此公告。

国金证券股份有限公司

董事会

二〇一六年七月十一日