Sinolink Securities Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Apr 10, 2012

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国金证券股份有限公司

截至 2011 年 12 月 31 日止

内部控制审计报告

天健正信审（ 2012 ）专字第 040022 号

天健正信会计师事务所 Ascenda Certified Public Accountants

内部控制审计报告

天健正信审（ 2012 ）专字第 040022 号

国金证券股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 国金证券股份有限公司（以下简称 “ 国金证券 ” ） 2011 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，国金证券按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持 了有效的财务报告内部控制。

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中国注册会计师

天健正信会计师事务所有限公司 邱 鸿 中国·北京 中国注册会计师 李元良

报告日期：2012 年 4 月 8 日

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