Sinocare Inc. — Audit Report / Information 2018

Apr 24, 2018

三诺生物传感股份有限公司 募集资金置换专项鉴证报告

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募集资金置换专项鉴证报告
以募集资金置换预先投入募投资金投资项目的专项说明	1-2

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三诺生物传感股份有限公司

募 集资金置换专项鉴证报告

XYZH/2018CSA10636

三诺生物传感股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的三诺生物传感股份有限公司（以下简称“三诺生物”）管 理层编制的截至 2018 年 4 月 22 日止《以募集资金置换投入募投资金投资项目的专项 说明》进行专项审核。

一、 管理层对财务报表的责任

按照《上市公司监管指引第 2 号 - 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定要求编制《关于以募集资金置 换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》，这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴 证材料，设计、实施和维护专项说明编制相关的内部控制，并保证其内容真实、准确、 完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三诺生物管理层编制的《关于以募集资金 置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计 师其他鉴证业务准则第 3101 号–历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执 行了鉴证工作，该准则要求我们计划和实施鉴证工作，对专项说明是否不存在重大错报 获取合理保证。我们根据《上市公司监管指引第 2 号 - 上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定执行了鉴证 业务，实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了 合理的基础。

三、 鉴证结论

我们认为，三诺生物管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资 金的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号 - 上市公司募集资金管理和使用的监管

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要求》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》以及《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司截至 2018 年 4 月 22 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。

四、 对报告使用者和使用目的的限制

本鉴证报告仅供三诺生物用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自 筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业 务的注册会计师及会计师事务所无关。

附件：《三诺生物传感股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的 专 项 说 明》

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国 北京 二○一八年四月二十三日

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三诺生物传感股份有限公司

关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明

根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，现将三诺生物传感 股份有限公司（以下简称“本公司”）以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明 如下：

一、募集资金基本情况

据本公司第三届董事会第十次会议和 2017 年第三次临时股东大会会议决议，并经 中国证券监督管理委员证监许可﹝2018﹞38 号文件核准，向特定投资者非公众公开发行境 内上市人民币普通股(A 股)股票 27,987,193 股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民 币 17.96 元，募集资金总额人民币 502,649,986.28 元，扣除各项发行费用人民币 16,737,999.73 元，实际募集资金净额人民币 485,911,986.55 元。

该次发行募集资金已于 2018 年 2 月 27 日全部到账，业经信永中和会计师事务所 （特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 2 月 28 日出具了 XYZH/2018CSA10598 号验资 报告。

二、募集资金投资项目情况

根据《三诺生物传感股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金报告书（修 订稿）》披露的本次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

序号	募投项目	项目投资总额	募集资金拟投入金额
1	慢性疾病健康管理监测产品产能扩建项目	26,079.13	23,650.00
2	智慧健康项目（互联网+生物传感+健康管理）	33,415.00	26,615.00
	合计	59,494.13	50,265.00

根据《三诺生物传感股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金报告书（修订 稿）》, 如扣除发行费用后本次实际募集资金净额少于上述项目拟使用募集资金数额， 本公司将根据实际募集配套资金数额，以自有资金或通过其他融资方式解决不足部分。 在配套募集资金到位前，上述募集资金投资项目涉及的相关公司可根据市场情况及自身 实际情况以自筹资金择机先行投入项目，待募集资金到位后予以置换。

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三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

为顺利推进募集资金投资项目，本次发行完成前，本公司已使用自筹资金预先投入 项目，截至 2018 年 4 月 22 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投 资额为人民币 1,802.06 万元，具体情况如下：

序号	募投项目	项目投资总额	项目实际募集资金	自筹资金预先投入情况
1	慢性疾病健康管理监测产品产能扩建项目	26,079.13	22,862.46	1,802.06
2	智慧健康项目（互联网+生物传感+健康管理）	33,415.00	25,728.73
	合计	59,494.13	48,591.19	1,802.06

四、 使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施

本公司决定以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金，置换情况如下：

序号	募投项目	自筹资金已预先投入金额	本次置换金额
1	慢性疾病健康管理监测产品产能扩建项目	1,802.06	1,802.06
2	智慧健康项目（互联网+生物传感+健康管理）
	合计	1,802.06	1,802.06

根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律，法规和制度的规定，本公司 以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，尚需经本公司董事会审议通 过，注册会计师出具审核报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信 息披露义务后方可实施。

三诺生物传感股份有限公司

二〇一八年四月二十三日

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