Sinocare Inc. — Audit Report / Information 2014

Aug 11, 2014

中信证券股份有限公司关于三诺生物传感股份有限公司 利用自有闲置资金择机购买低风险银行理财产品、资产管理计划 及信托产品的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为三诺生物传感股份有 限公司（以下简称“三诺生物”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市 的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（ 2012 年修订）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 等相关规定，对三诺生物使用自有闲置资金择机购买额度不超过人民币 4 亿元的 中短期低风险银行理财产品、资产管理计划及信托产品等低风险金融投资产品事 项进行了尽职核查，核查情况如下：

一、公司使用自有闲置资金择机购买低风险银行理财产品、资产管理计划 及信托产品的情况

截至 2014 年 6 月末，公司自有货币资金约人民币 1.28 亿元，一年内到期 的非流动资产 2.00 亿元。由于公司在产品销售过程中主要采取先收款，后发货 的销售策略，公司自有资金经常性处于闲置状态，大部分以定期或活期的方式存 放于银行。

为提高公司自有资金使用效率，合理利用闲置资金，增加公司收益，公司拟 在不影响公司正常生产经营、募集资金项目投资的情况下，使用部分自有闲置资 金择机购买中短期低风险银行理财产品、资产管理计划及信托产品等低风险金融 投资产品。公司购买上述金融产品的资金总额不超过肆亿元（¥ 400,000,000.00 ） 人民币（含本数），余额可以滚动使用。

为控制风险，所购买中短期低风险银行理财产品、资产管理计划及信托产品 等低风险金融投资产品所投资的标的资产不能是境内外股票、证券投资基金等有 价证券及其衍生品种；单个产品最长期限不超过一年。

二、投资风险分析及风险管理机制情况

尽管公司闲置资金是用于购买低风险银行理财产品、资产管理计划及信托产

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品，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。 公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量择机购买，因此投资的实际收 益不可预期。

针对上述投资风险，公司将按照《三诺生物传感股份有限公司委托理财管理 制度》的规定，采取下列风险控制措施：

1 、公司董事会指派专人跟踪进展情况及投资安全状况，出现异常情况时须 及时报告董事会，以采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失。受托人资信 状况、盈利能力发生不利变化，或投资产品出现与购买时情况不符等损失或减值 风险时，财务部负责人必须在知晓事件的第一时间报告总经理以及公司董事会， 以便董事会立即采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失。

2 、财务部每月编制委托理财报告，报告内容包括但不限于：投资决策执行 情况、投资资产质量、投资盈亏情况、风险监控情况和其他重大事项等。财务部 应向总经理和董事会提交委托理财报告。

3 、公司内部审计部负责审查理财产品业务的审批情况、实际操作情况、资 金使用情况及盈亏情况等，督促财务部及时进行账务处理，并对财务处理情况进 行核实。公司内部审计部可根据具体委托理财事项的性质、金额大小采用不同的 审计策略和程序，重点对合规合法性进行审计，做到总体把握、及时跟踪和反馈。 对于其中发现的问题要及时上报董事会。

4 、独立董事可以对委托理财情况进行检查。独立董事在公司内部审计核查 的基础上，以董事会审计委员会核查为主，必要时由 2 名以上独立董事提议， 有权聘任独立的外部审计机构进行委托理财的专项审计。公司监事会有权对公司 委托理财情况进行定期或不定期的检查。如发现违规操作情况可提议召开董事会 审议停止公司的相关投资活动。

三、本保荐机构的核查意见

保荐机构查阅了公司委托理财相关制度、董事会会议资料，与三诺生物董事 会秘书、财务总监等高管进行了访谈沟通。经核查，保荐机构认为：

1 、公司目前经营状况良好，财务状况稳健，运用自有闲置资金择机购买低

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风险银行理财产品、资产管理计划及信托产品符合公司利益，不存在损害公司及 全体股东利益的情形。

2 、公司运用自有闲置资金购买壹年期以内的低风险银行理财产品、资产管 理计划及信托产品，标的资产不能是境内外股票、证券投资基金等有价证券及其 衍生品种，单个产品的最长期限不超过一年，投资风险相对较低。

3 、上述关于利用自有闲置资金择机购买低风险银行理财或信托产品的议案 已经公司第二届董事会第十二次会议审议通过，公司监事会、独立董事亦发表了 明确同意意见。

4 、上述投资事项符合公司和全体股东的利益。公司目前自有资金充裕，在 保证公司正常运营和资金安全的基础上，运用部分闲置资金，择机投资安全性、 流动性较高的低风险银行理财产品、资产管理计划及信托产品有利于提高资金使 用效率，增加公司投资收益。

综上，中信证券同意公司使用自有闲置资金择机购买额度不超过人民币 4 亿元的低风险银行理财产品、资产管理计划及信托产品的事项

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于三诺生物传感股份有限公司利用 自有闲置资金择机购买低风险银行理财产品、资产管理计划及信托产品的核查意 见》之签署页）

保荐代表人：

刘东红 王彦肖

中信证券股份有限公司（盖章）

2014 年 8 月 8 日

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