Sinocare Inc. — Annual Report 2013

Mar 10, 2014

2013 年度财务决算报告

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三诺生物传感股份有限公司

2013 年度财务决算报告

公司2013年12月31日资产负债表、2013年度利润表、2013年度现金流量表、 2013年度所有者权益变动表及相关报表附注业经信永中和会计师事务所（特殊普 通合伙）审计，并且被出具标准无保留意见的审计报告。现将公司2013年度财务 决算的相关情况报告如下：

一、 2013 年度公司主要财务指标

单位：人民币 元

项目	2013年度	2012年度	增幅
营业收入	449,053,363.68	339,120,844.12	32.42%
利润总额	190,794,179.42	149,668,732.79	27.48%
归属于母公司所有者的净利润	165,306,276.50	128,826,147.74	28.32%
经营活动产生的现金流量净额	114,416,407.99	129,099,147.31	-11.37%
总资产	1,048,719,161.74	946,272,168.83	10.83%
归属于母公司所有者权益	971,114,450.30	845,175,353.80	14.90%
股本（股）	132,976,000.00	88,000,000.00	51.11%

2013 公司总体经营情况良好，营业收入和净利润稳步增长，资产规模迅速 扩张。

2013 年公司实现营业收入 449,053,363.68 元，比上年度增长 32.42%，主要 是国内外业务的快速增长，公司加大了终端零售市场的人员和资金的投入，以及 公司产品的高性价比获得了顾客的认可；利润总额 190,794,179.42 元，比上年度 增长 27.48%；总资产达 1,048,719,161.74 元，比上年度增长 10.83%；归属于母 公司所有者权益合计 971,114,450.30 元，比上年度增长 14.90%；归属于母公司所 有者的净利润 165,306,276.50 元，比上年度增长 28.32%。

2013 年股本为 132,976,000.00 元，比上年增长 51.11%，主要是 2013 年公司 10 股送 5 股，资本公积转增股 4400 万股；同时 2013 年新增员工股权激励限制 性股票股 97.6 万股。

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2013 年度财务决算报告

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二、 2013 年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析

• （一）资产情况分析

• 1、公司主要资产构成情况如下：

			单位：人民币 元	单位：人民币 元
项目	2013年	2012年	变动幅度	备注
货币资金	555,831,129.00	655,301,156.15	-15.18%	⑴
应收票据	6,376,129.21	300,000.00	2025.38%	⑵
应收账款	25,504,397.82	13,900,412.74	83.48%	⑶
预付款项	5,166,835.79	6,584,212.14	-21.53%
应收利息	7,356,456.44	14,108,438.53	-47.86%	⑷
其他应收款	1,738,377.74	1,930,489.96	-9.95%
存货	53,394,291.69	37,050,651.41	44.11%	⑸
一年内到期的非流动资产	237,602,035.62	36,236,748.58	555.69%	⑹
其他流动资产		124,000,000.00		⑺
长期股权投资	1,200,000.00			⑻
固定资产	62,982,862.43	14,680,405.19	329.03%	⑼
在建工程	65,450,175.03	25,386,406.95	157.82%	⑽
无形资产	24,257,166.42	11,552,223.14	109.98%	⑾
长期待摊费用	66,666.70	344,001.12	-80.62%	⑿
递延所得税资产	773,644.85	597,605.24	29.46%	⒀
其他非流动资产	1,018,993.00	4,299,417.68	-76.30%	⒁

• 2、上述资产构成变动具体原因如下：

⑴货币资金减少系 2013 年公司购买理财产品，实施 2012 年度现金分红和对 固定资产的投资所致。

⑵应收票据增加是因为公司基于与客户稳定的合作关系与良好的资信，增加 了接收应收票据结算所致。

⑶应收账款增加是因为随着与主要客户合作时间越来越长，以及客户年销售 量的逐步增加，公司增加了主要客户的信用额度。

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⑷应收利息减少是因为将 2013 年度理财产品未收到的收益重分类至一年内 到期的非流动资产所致。

⑸存货期末余额相对上年度增长 44.11%，主要系为满足销售增加自然增长所 致，存货周转率维持在稳定水平。

⑹一年内到期的非流动资产系利用自有闲置资金，购买的未到期短期银行理 财产品。

⑺其他流动资产为零，是由于 2012 年利用自有闲置资金通过银行做的委托 贷款业务，2013 年未再投资此类理财产品所致。

⑻长期股权投资是 2013 年我公司投资北京糖护科技有限公司所致。

⑼固定资产增加主要系一期生物传感器生产基地基建工程 31,211,401.42 转 入固定资产和购买生产设备所致。

⑽在建工程大幅增加是因为 2013 年度建设二期基建工程，投入 35,489,983.75 元所致。

⑾无形资产增加主要是由于购买二期土地使用权所致。

⑿长期待摊费用减少是由于公司生产基地搬迁后，原厂房车间和厂房装修一 次性摊销完毕所致。

⒀递延所得税资产增加主要是由应收账款坏账准备增加所致。

⒁其他非流动资产主要是由于公司提高了对固定资产采购预付款的要求，从 而降低了此类预付账款。

（二）负债情况以及偿债能力分析

1、公司负债构成情况列示如下：

单位：人民币 元

项目	2013年	2012年	变动幅度	备注
应付账款	19,400,271.59	8,024,723.80	141.76%	①
预收账款	8,426,159.51	26,088,602.78	-67.70%	②
应付职工薪酬	9,688,432.82	8,748,996.97	10.74%	③
应交税费	17,652,315.76	37,630,325.58	-53.09%	④
其他应付款	3,629,977.87	2,876,110.10	26.21%	⑤
其他流动负债	1,176,529.06	1,468,728.90	-19.89%	⑥

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2013 年度财务决算报告

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			2013年度财	务决算报告
预计负债	3,009,017.55	2,690,142.00	11.85%	⑦
其他非流动负债	14,622,007.28	13,569,184.90	7.76%	⑧

2、上述负债构成具体变动原因如下：

①应付账款增加原因是 2014 年春节在元月下旬，为保证生产，公司于 2013 年末提前采购了原材料，增加了原材料库存，也使得暂估材料款、未结算材料款 金额增加。

②预收账款减少主要是公司产能扩大，减少了对经销商的欠货。 ③应付职工薪酬增加主要是因为人员的增加所致。

④应交税费减少的原因本期支付各项税费金额较大，使得期末余额下降。 3、偿债能力分析如下：

项目	2013年12月31日	2012年12月31日
资产负债率（%）	7.40%	10.68%
流动比率（倍）	14.89	10.48
速动比率（倍）	14.00	10.05
现金流动负债比（%）	190.76%	152.17%

公司整体经营情况良好，负债水平很低，市场竞争能力日益提高，市场份额

逐年上升，拥有较强的盈利能力和获取现金流量的能力，具有良好的偿债能力。 （三）经营状况分析

1、营业收入构成

公司主要产品为血糖测试仪及配套血糖试条。

（1）营业收入按产品分类

单位：人民币 元

			单位：人民币 元	单位：人民币 元
项目	2013年		2012年
	金额	占比	金额	占比
血糖测试仪	97,101,305.42	21.62%	58,418,664.43	17.23%
配套血糖试条	351,568,033.67	78.29%	278,835,581.03	82.22%
其他业务收入	384,024.59	0.09%	1,866,598.66	0.55%
合 计	449,053,363.68	100.00%	339,120,844.12	100.00%

2013年度公司继续秉承“靠仪器销售带动试条增长”的销售模式和理念，大力

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2013 年度财务决算报告

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推动血糖仪销售，销量收入与上年度相比增长超过66.22%。配套试条在仪器销售 快速增长的带动下，销售收入显著增长，增幅达到26.08%.

（2）主营业务收入按销售区域分类

单位：人民币 元

			单位：人民币 元	单位：人民币 元
区域	2013年		2012年
	金额	占比	金额	占比
国内	375,059,208.52	83.59%	289,082,294.01	85.72%
国外	73,610,130.57	16.41%	48,171,951.45	14.28%
合计	448,669,339.09	100.00%	337,254,245.46	100.00%

2013年国内外业务均保持快速增长态势，其中国内业务增幅29.74%，国外业 务增幅52.81%。2013年度国外业务占比16.41%，比2012年度提升2.13个百分点。 (3)2013年前五名营业收入情况

单位：人民币 元

		单位：人民币 元
客户名称	销售收入（元）	占 比
K公司	72,136,166.99	16.06%
L公司	12,541,124.69	2.79%
M公司	12,234,246.58	2.72%
N公司	11,977,923.08	2.67%
O公司	11,667,021.37	2.60%
合计	120,556,482.71	26.84%

（四）盈利能力分析

项目	2013年度	2012年度	变动	序号
销售毛利率	67.19%	70.32%	-3.13%	①
销售净利率	36.81%	37.99%	-1.18%	②
总资产报酬率	19.13%	25.21%	-6.08%	③
净资产报酬率	21.01%	29.21%	-8.20%	④
每股收益	1.25	1.56	-0.31	⑤

盈利能力数据变化的主要原因为：

①销售毛利率降低了 3.13%，主要是由于公司加大促销力度，以期扩大市场 份额所致。

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2013 年度财务决算报告

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②销售净利率降低了 1.18%，主要是由于销售毛利率降低所致。

③总资产报酬率降低了 6.08%，主要是 2012 年公开发行股票，平均总资产 增长了 68.01%所致。

④净资产报酬率降低了 8.20%，主要是 2012 年公开发行股票，平均净资产 增长了 77.25%所致。

⑤每股收益降低了 0.31 元，主要是因为 2013 年资本公积转增股本 4400 万 股使总股本增加所致。

（五）费用及营业外收支情况分析

单位：人民币 元

项目	2013年	2012年	变动幅度	备注
销售费用	110,251,513.48	89,333,964.96	23.42%	①
管理费用	39,677,912.12	28,018,699.45	41.61%	②
财务费用	-12,899,597.57	-15,959,963.12	19.18%	③
营业外收入	21,684,883.12	10,523,239.16	106.07%	④
营业外支出	188,395.91	493,500.58	-61.82%	⑤

随着公司经营规模的上升，公司的期间费用相应增长，具体原因为：

①销售费用增加主要是由于 2013 年公司加大基层市场人员和品牌宣传投 入所致。

②管理费用增长 41.61%主要是由于研发费用增加所致。

③财务费用变化是由于募集资金使用后余额降低，致使利息收入减少。

④营业外收入增长较大主要是本年度收到软件退税所致。

⑤营业外支出减少是公司加强物料管理，减少物料报废所致。

（六）现金流量分析

（六）现金流量分析
		单位：人民币 元
项目	2013年度	2012年度	备注
经营活动产生的现金流量净额	114,416,407.99	129,099,147.31	①
投资活动产生的现金流量净额	-172,861,252.22	-187,276,892.11	②
筹资活动产生的现金流量净额	-40,988,614.31	534,796,156.00	③
现金及现金等价物净增加额	-99,470,027.15	476,351,337.24	④

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2013 年度财务决算报告

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公司现金流变动的具体原因为：

①主要是由于公司对客户的授信额度提高所致。

②2013年度固定资产和无形资产投资1.06亿元，同时相比2012年多购买了 7000万元银行理财产品或信托产品，本年度投资活动产生的现金流量净额与上年 度基本持平。

• ③2012 年度因为发行股票募集资金 5.80 亿元，导致筹资活动净流入较大。

• 2013 年度筹资活动现金净流出主要是分配现金股利所致。

④前述原因导致2013年度现金净流出99,470,027.15元。

三诺生物传感股份有限公司 2014年3月11日

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