Sino Wealth Electronic Ltd. — Interim / Quarterly Report 2012

Aug 21, 2012

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2012 年半年度报告

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
张原淙	董事	出国	宋永皓

公司负责人傅启明、主管会计工作负责人潘一德及会计机构负责人(会计主管人员) 钱海蓉声明：保证 半年度报告中财务报告的真实、完整。

释义

释义项	指	释义内容
本公司、公司、中颖电子	指	中颖电子股份有限公司
中颖科技	指	中颖科技有限公司，本公司全资子公司
西安中颖	指	西安中颖电子有限公司，本公司全资子公司
OLED	指	Organic Light-Emitting Diode，有机发光二极管，新一代节能显示技术
Win Channel	指	Win Channel Ltd.，本公司股东
Wealthsmith	指	Wealthsmith Group Ltd.，本公司股东
嘉昊九鼎	指	嘉兴嘉昊九鼎投资中心(有限合伙)，本公司股东
商契九鼎	指	北京商契九鼎投资中心(有限合伙)，本公司股东
昆吾九鼎	指	昆吾九鼎投资管理有限公司，本公司股东
立德九鼎	指	北京立德九鼎投资中心(有限合伙)，本公司股东
正道九鼎	指	北京正道九鼎创业投资有限责任公司，本公司股东
		威朗国际集团有限公司(英文名称：Rich Land International Holdings
威朗国际	指
		Ltd.)，本公司股东
		诚威国际投资有限公司(英文名称：Sino World International Ltd.)，本
诚威国际	指
		公司股东
		广运投资有限公司(英文名称：Gain Fortune Investments Ltd.)，本公司
广运投资	指
		股东

1

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

二、公司基本情况简介

（一）公司基本情况

1 、公司信息

A股代码	300327	B股代码
A股简称	中颖电子	B股简称
上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的法定中文名称	中颖电子股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	中颖电子
公司的法定英文名称	Sino Wealth Electronic Ltd.
公司的法定英文名称缩写	Sino Wealth
公司法定代表人	傅启明
注册地址	上海市金钟路767弄3号
注册地址的邮政编码	200335
办公地址	上海市金钟路767弄3号
办公地址的邮政编码	200335
公司国际互联网网址	http://www.sinowealth.com/
电子信箱	ir@sinowealth.com

2 、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	潘一德	徐洁敏
联系地址	上海市金钟路767弄3号	上海市金钟路767弄3号
电话	021-61219988	021-61219988-1688
传真	021-61219989	021-61219989
电子信箱	dpsino168@126.com	jxsino327@126.com

3 、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称	证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址	http://www.cninfo.com.cn/
公司半年度报告备置地点	公司证券部

4 、持续督导机构

国信证券股份有限公司

2

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（二）会计数据和业务数据摘要

1 、主要会计数据和财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

主要会计数据

			本报告期比上年同期增减
主要会计数据	报告期（1-6月）	上年同期
			(%)
营业总收入（元）	149,514,429.64	201,640,449.00	-25.85%
营业利润（元）	17,832,789.41	36,112,353.99	-50.62%
利润总额（元）	23,142,757.54	36,246,966.26	-36.15%
归属于上市公司股东的净利润（元）	20,991,863.78	31,629,876.66	-33.63%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	16,478,359.13	31,517,475.41	-47.72%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-9,890,371.89	19,492,969.71	-150.74%
			本报告期末比上年度期末
	本报告期末	上年度期末
			增减(%)
总资产（元）	667,889,260.25	290,008,793.05	130.3%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	622,562,277.55	230,899,769.95	169.62%
股本（股）	128,000,000.00	96,000,000.00	33.33%

主要财务指标

			本报告期比上年同期增减
主要财务指标	报告期（1-6月）	上年同期
			(%)
基本每股收益（元/股）	0.2187	0.3295	-33.63%
稀释每股收益（元/股）	0.2187	0.3295	-33.63%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
	0.1716	0.3283	-47.73%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%）	3.37%	15.91%	-12.54%
加权平均净资产收益率（%）	8.7%	17.28%	-8.58%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
	2.65%	15.85%	-13.2%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
	6.83%	17.22%	-10.39%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
	-0.0773	0.2031	-138.06%
股）
			本报告期末比上年度同期
	本报告期末	上年度期末
			末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
	4.86	2.41	101.66%
股）
资产负债率（%）	6.79%	20.38%	-13.59%

报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）

（1）报告期内，公司实现营业收入149,514,429.64元，与上年同期营业收入相比，降幅为25.85%，主要是受小家电及数码音 乐播放器市场低迷的影响，占公司营业收入比例较大的家电微控制芯片及电脑数码控制芯片销售额分别较上年同期下降 28.16%及39.05%，公司的节能应用类芯片销售额较上年同期大幅增长63.03%，但是占公司整体营业收入比例还较小，影响 尚未显著。

（2）报告期内，公司营业利润较上年同期减少50.62%，主要是报告期内营业收入下降较大，销售毛利总额较上年同期减少 23,887,664.71元。

3

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（3）报告期内，公司利润总额和归属于上市公司股东的净利润分别较上年同期下降36.15%、33.63%，主要是报告期内营业 收入下降所致。

（4）报告期末，公司总资产和所有者权益分别为667,889,260.25元和622,562,277.55元，分别较上年度期末增长130.30%和 169.62%，主要原因是公司2012年6月首次公开发行股票募集资金到位所致。

（5）报告期末，公司股本为128,000,000股，较上年度期末增长33.33%，系公司2012年6月首次公开发行32,000,000股股票所 致。

（6）净资产收益率、每股收益的计算公式按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益 的计算及披露》执行。由于公司于2012年6月上市募集资金到位后，净资产增加幅度较大，报告其内涉及净资产收益率的相 关指标相对去年同期，会呈现较大减幅。

（7）2011年中报出具时，由于母公司正在申请高新技术企业复审过程中，故暂按25%的税率预缴企业所得税。2011年8月17 日，母公司高新技术企业资格复审获通过，有效期为三年。因此，2011年-2013年母公司仍享受15%的企业所得税优惠税率。 2012年中报，母公司按15%所得税率编制。

2 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

• （ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）存在重大差异明细项目

			涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目	项目金额（元）	形成差异的原因
			外会计准则规定等说明

（ 4 ）境内外会计准则下会计数据差异的说明

无

3 、扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

项目	金额（元）	说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
		科技小巨人补贴收入3,000,000.00元，
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照		OLED驱动芯片开发项目专项资金补贴收
	5,220,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）		入1,000,000.00元，科技自主创新专项补贴
		1,220,000.00元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备

4

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债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	89,968.13
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额	-796,463.48
合计	4,513,504.65	--

公司对―其他符合非经常性损益定义的损益项目‖以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明

三、董事会报告

（一）管理层讨论与分析

1、公司总体经营情况：

2012年上半年公司注于集成电路芯片的研发、和销售，主营业务方向未发生变化。今年上半年小家电微控制器芯片市场及电 脑数码芯片市场整体比较低迷，自去年下半年开始下滑，今年上半年仍未恢复增长，公司在节能应用类芯片销售较上年同期 增加63.03%的高速增长，尚未能弥补这两类市场领域的销售下滑，导致上半年主营业务收入同比去年出现一定的下降。报 告期内，公司实现主营业务收入14,951.44万元，较上年同期减少25.85%；归属于上市公司股东的净利润2,099.19万元，较去 年同期减少33.63%。目前，国际国内经济形势仍然十分严峻，欧债危机愈演愈烈，国内经济下行压力加大。从上半年的经 营情况来看，公司主要产品市场受到不同程度的影响，2012年下半年总体形势不容乐观。

虽然面临市场的短期不景气，为了维持行业领先地位，创造未来的获利增长，公司对于研发的投入不敢稍有松懈，今年 上半年公司的研发投入为2,518.59万元，占销售收入的16.85%，积极的研发投入将让公司在自主创新上维持良好的竞争态势。

报告期内，公司成功研发了五款新的芯片，并向市场展开推广：

序号	产品分类	产品型号	主要用途
1	家用电器类	SH79F642	单相智能电表主控

5

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2	家用电器类	SH79F6488	血压计主控
3	家用电器类	SH67N19A	计算器主控
4	节能应用类	SH1106	被动式有机发光显示屏(PMOLED)驱动
5	节能应用类	SH1122	被动式有机发光显示屏(PMOLED)驱动

截至报告期末，公司拥有24项专利技术，报告期内新增4项发明专利，情况如下：

序号	专利名称	专利号	专利号	类型	专利授权日期	专利授权日期		取得方式
1	一种嵌入式设备运行方法	ZL 2006 1 0119357.7		发明	2012.1.11			自行申请
2	金属焊垫的制造方法及相应的金属焊垫结构	ZL 2010 1 0102325.2		发明	2012.3.28			自行申请
3	永磁直流无刷无霍尔电机反电动势的过零检测方法及 装置	ZL 2010 1 0528356.4		发明	2012.4.25			自行申请
4	内建电压转换器的微控制处理芯片及应用的无线鼠标	ZL 2010 1 0192390.9		发明	2012.5.23			自行申请
截至报告期末，公司拥有8项计算机软件著作权，报告期内新增1项计算机软件著作权，情况如下：
序号	计算机软件著作权名称	登记号	类型			授权日期		取得方式
1	中颖基于SH99F100的通用矢量变频器算法软件[矢量变 频器]—V2.0	2012SR049385	计算机软件著作权			2012.6.12		原始取得

这些研发成果显示了公司在MCU集成电路设计领域的坚强实力，为公司在MCU领域的应用市场开拓奠定了基础，也对 公司未来的主营业务收入创造了新的增长点。公司2012 年6 月成功上市为企业发展带来了强大动力，鼓舞了全体员工的士 气。公司重点围绕技术研发、公司治理、团队建设等方面，不断完善内控制度建设，加强自主研发与创新，全面提升产品质 量与服务，进一步提高公司的核心竞争力。

2、2012年下半年经营计划：

(1)深化产品研发，巩固公司核心竞争能力

技术创新及终端电子产品日新月异，公司只有持续不断地推出适应市场需求变化的新技术、新产品，才能保持公司现有 的市场地位和竞争优势。公司将持续专注于集成电路设计领域，把握国内领先推出锂电池管理芯片的优势，把握在地优势， 提高新产品模数转换器的测量精度并大幅降低其功耗，增强产品的抗干扰性能和稳定性，攻克高电压环境下的设计和工艺难 题，完善产品的电池容量计量算法和系统解决方案，扩大中国市场份额;在生产技术上，在目前0.18微米内嵌闪存工艺的基础 上，进行全面的技术升级与改造，完成向更先进的0.153微米及0.11微米内嵌闪存和数模混合工艺技术的移转，为公司新一代 产品的高集成度、高性能、低成本、低功耗要求提供充分的技术保障。

在锂电池管理芯片领域，公司可望在今年第三季成功推出SH366006及SH367004两颗新产品，该两颗产品目前已经进入 初步验证阶段。SH366006是超低功耗，专用于3-4节级联锂电池容量计量，主要应用于笔计型电脑锂电池，SH367004专门用 于3-5节级联锂电池保护，主要应用于电动工具及电动自行车。相信基于这两个新产品的杰出性能并结合广阔的市场，将为 公司未来的业绩做出有利贡献。

(2)加大市场拓展力度，促进销售增长

1、实施差异化的产品开发策略。公司坚持以客户需求为导向，以技术创新为支撑，通过提供在全球范围内具有性价 比和低功耗优势的产品以及解决方案，逐渐丰富产品线的深度与宽度，形成高、中、低端系列化的产品布局，不断满足不同 客户差异化的需求。

2、实施重点客户销售策略。公司将集中优势资源专注于服务重点客户，通过提供符合重点客户要求和市场发展需求 的产品和服务，帮助其提升技术创新水平，加快发展步伐，以建立双赢的战略合作关系，扩大公司产品的市场占有率。

3、加强产业链合作伙伴关系。公司将进一步加强与产业链上下游核心合作伙伴的合作，巩固和提升业已建立的策略 合作伙伴关系，不断整合和优化产业链的资源配置，为更好地专注于自身核心竞争力的提升创造有利条件。

4、扩大技术支持与销售服务网络，积极开拓海内外市场。公司将为客户提供更快、更有效的技术支持，并扩大销售服 务网络，为客户创造更多的价值。同时，积极开拓海外市场，重点布局亚太区，将国产MCU产品推广到更多的地区和领域。

(3)控制公司费用增长

因应国际国内严峻的经济形势，公司将更加完善费用及成本控管，做好费用的节流管理。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上： □ 是 √ 否 □ 不适用

6

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析

公司下属两家全资子公司，中颖科技和西安中颖。公司的合并财务报表，已合并两家公司的财务报表。

1、中颖科技 中颖科技成立于2009年1月5日，法定股本10,000元港币，主营业务为销售电子产品，并提供相关售后服务 及技术服务。截至2012年6月30日，该公司总资产为 8,457.59万元，净资产为3,475.19 万元。

2、西安中颖 西安中颖成立于2011年10月31日，注册资本700万元，经营范围为集成电路及相关电子模块产品的设计、开 发、研制、生产、销售公司自产产品；集成电路及相关电子模块产品的批发；提供相关技术服务。(以上涉及许可证及国家 专项规定的商品按有关规定办理)。截至2012年6月30日，该公司总资产516.11万元，净资产503.30万元。 可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素

1.产品开发风险

IC设计公司的盈利基础在于新产品的开发及销售，因此IC设计公司所需投入于新产品开发的研发费用金额较大。公司 新产品的开发风险主要来自以下几个方面：（1）由于新产品的开发周期长，可能耗时半年至数年，在产品规划阶段，存在 对市场需求判断失误的风险，可能导致公司产品定位错误；（2）存在对企业自身实力判断失误的风险，主要是技术开发能 力的判断错误引起的，可能引发公司项目的突然中断；（3）在新产品上市销售阶段，存在因产品方案不够成熟等引起的市 场开拓风险，这种风险可能导致产品销售迟滞，无法有效的回收成本，影响公司的后续开发。

由于电子产品行业的新市场格局变动较大，而公司对新技术新产品的预期又往往着眼于未来两到三年乃至更长期的市场 目标，因此对未来市场的准确预测存在一定的局限性，如果公司对相关技术和市场发展趋势判断失误，或新技术的市场接受 度未如预期，将让公司面临收益无法达到预期的风险。

2.行业周期性风险

半导体行业本身有较大的周期性波动态势，公司的经营业绩及营业效益，可能会因为半导体行业本身周期性波动较大 的特性，而产生较大的波动。

3.市场竞争风险

公司的市场竞争风险主要来自于已经在国内市场开拓多年、建立了一定市场地位的国外著名企业，和已经涉足或刚刚 进入本行业的国内IC设计企业。

以德州仪器、瑞萨电子等为代表的国际著名芯片制造商在资产规模、技术水平及抗风险能力上具有显着优势，公司面 临国际厂商的竞争风险。同时，目前国内IC设计企业数量较多，市场竞争日趋激烈。虽然公司生产的MCU占有较大的市场 份额，且公司具有较为丰富的行业经验，市场竞争、开拓、培育能力强，但如果竞争对手投入更多的资源推广及销售其产品， 或采取更进取的定价策略，可能限制公司的盈利能力，导致公司市场份额的降低。

4.人力资源风险

IC设计行业属于技术密集型产业，对技术人员的依赖度较高。经过公司研发团队持续努力钻研，公司技术人员的自主开 发能力得到大幅度提高，并已成为同行业厂家关注的对象。虽然通过实施多项激励措施对稳定公司未来核心技术团队起到了 积极作用，但同行业竞争对手仍可能给出更优厚的待遇以吸引公司技术人才，或公司受其它因素影响导致技术人才流失，公 司面临技术人员流失的风险。

1 、公司主营业务及其经营状况

（ 1 ）主营业务分行业、分产品情况表

	单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 86,983,279.70 49,648,435.26 42.92% -28.16% -30.8% 2.18% 41,096,446.38 26,499,559.41 35.52% -39.05% -30.28% -8.11% 21,434,703.56 14,104,925.59 34.2% 63.03% 61.42% 0.66%	单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 86,983,279.70 49,648,435.26 42.92% -28.16% -30.8% 2.18% 41,096,446.38 26,499,559.41 35.52% -39.05% -30.28% -8.11% 21,434,703.56 14,104,925.59 34.2% 63.03% 61.42% 0.66%	单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 86,983,279.70 49,648,435.26 42.92% -28.16% -30.8% 2.18% 41,096,446.38 26,499,559.41 35.52% -39.05% -30.28% -8.11% 21,434,703.56 14,104,925.59 34.2% 63.03% 61.42% 0.66%	单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 86,983,279.70 49,648,435.26 42.92% -28.16% -30.8% 2.18% 41,096,446.38 26,499,559.41 35.52% -39.05% -30.28% -8.11% 21,434,703.56 14,104,925.59 34.2% 63.03% 61.42% 0.66%	单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 86,983,279.70 49,648,435.26 42.92% -28.16% -30.8% 2.18% 41,096,446.38 26,499,559.41 35.52% -39.05% -30.28% -8.11% 21,434,703.56 14,104,925.59 34.2% 63.03% 61.42% 0.66%	单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 86,983,279.70 49,648,435.26 42.92% -28.16% -30.8% 2.18% 41,096,446.38 26,499,559.41 35.52% -39.05% -30.28% -8.11% 21,434,703.56 14,104,925.59 34.2% 63.03% 61.42% 0.66%
				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率(%)
				同期增减（%）	同期增减（%）	期增减（%）
分行业
分产品
家用电器类	86,983,279.70	49,648,435.26	42.92%	-28.16%	-30.8%	2.18%
电脑数码类	41,096,446.38	26,499,559.41	35.52%	-39.05%	-30.28%	-8.11%
节能应用类	21,434,703.56	14,104,925.59	34.2%	63.03%	61.42%	0.66%

主营业务分行业和分产品情况的说明

7

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

1. 2012年上半年受小家电终端客户的销售量下滑影响，占公司营业收入比例较大的家用电器类控制芯片销售收入同比下滑 28.16%。

2. 由于市场竞争加剧，公司数码音乐控制芯片毛利率和收入降幅较大，造成电脑数码类芯片的销售收入同比下滑39.05%及 毛利率同比下滑8.11%。

3. 公司的节能应用类产品，销售收入同比呈现较大增长，市场前景光明，节能应用类芯片也是公司主要募投项目的投入领 域及公司未来发展的重心，但是目前占公司整体营业收入比例尚较小，影响还未显著。

毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明

电脑数码类芯片的毛利率同比下滑8.11%，主要是数码音乐控制芯片毛利率因为市场竞争加剧，公司的新一代产品尚未推 出所致，而家用电器类控制芯片及节能应用类芯片的毛利率则变动不大。

（ 2 ）主营业务分地区情况

	单位：元 营业收入 营业收入比上年同期增减（％） 50,593,184.58 -16.95% 98,921,245.06 -29.7%	单位：元 营业收入 营业收入比上年同期增减（％） 50,593,184.58 -16.95% 98,921,245.06 -29.7%
地区	营业收入	营业收入比上年同期增减（％）
境内销售	50,593,184.58	-16.95%
境外销售	98,921,245.06	-29.7%

主营业务分地区情况的说明

2012年上半年，公司境外销售约占销售额的66.16%，境内销售约占销售额的33.84%。公司的终端客户实际以境内客户为主， 境内客户基于合理的商务考量，部分于境外向我子公司进行采购。客户考量主要有以下两个原因：（1）终端客户于境外采 购，可以通过来料加工方式生产产品，从而降低产品成本。终端客户若产品销往境外，通过境内采购的价格包含17%的增值 税，虽然生产完成后出口可享受出口退税，但由于整机产品的出口退税率较低，一般都低于17%，17%与出口退税率之间的 差额需做进项转出形成存货的销售成本。而终端客户如果通过来料加工方式进口原材料、零部件等在国内加工后出口，则进 口免征增值税，出口也不享受出口退税，因此终端客户通过境外采购可降低存货成本。（2）终端客户通过境外采购可减少 资金占用，降低其资金成本。终端客户若通过境内采购，则需承担17%的增值税，产品生产完成后出口销售，报关完毕后办 理出口退税，而整个出口、报关、退税的过程需要1-2个月的时间，终端客户需要承担这段时间的资金占用成本。而如果通 过来料加工后出口方式，则无需承担由于增值税增加的资金占用成本。

主营业务构成情况的说明

2012年1-6月，公司总体实现营业收入14,951.44万元，较上年同期减少25.85%；从地区分布来看，公司境内销售收入5,059.32 万元，同比下降16.95%，境外销售收入为9,892.12万元，同比下降29.70%。从产品结构及应用领域来看，同比下降幅度较大 的主要是电脑数码类、家用电器类产品，分别同比下降39.05%、28.16%。公司节能应用类产品的销售收入实现了同比大幅 增长，同比增长63.03%。

（ 3 ）营业收入、营业利润及净利润变动的主要影响因素说明

2 、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

3 、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

4 、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析

□ 适用 √ 不适用

5 、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动

□ 适用 √ 不适用

8

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

6 、参股子公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况

√ 适用 □ 不适用

公司有两家全资子公司。

1.中颖科技

中颖科技为发行人全资子公司，成立时间为2009年1月5日，注册股本为10,000股，已发行股本为10,000股，每股面值1港元； 注册地址为香港九龙湾宏光道39号宏天广场33楼3301室；主营业务为委外加工自有产品及集成电路产品的销售。今年上半年 该公司实现营业收入9,956.35万元，实现净利润 513.56万元（以上数据未经审计）。

2.西安中颖

西安中颖为发行人全资子公司，成立于2011年10月31日，注册资本为人民币700万元，实收资本为人民币700万元，注册地址 为西安市高新区科技二路68号西安软件园汉韵阁A202，经营范围：集成电路及相关电子模块产品的设计、开发、研制、生 产、销售公司自产产品；集成电路及相关电子模块产品的批发；提供相关技术服务。(以上涉及许可证及国家专项规定的商 品按有关规定办理)。由于西安中颖设立时间还短，今年上半年该公司尚未实现营业收入，实现亏损140.04万元（以上数据 未经审计）。

7 、报告期内公司无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等） 发生重大变化的主要影响因素及公司应对不利变化的具体措施

□ 适用 √ 不适用

8 、报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力 受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施

□ 适用 √ 不适用

9 、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势

√ 适用 □ 不适用

根据国际市场调研机构IHS iSuppli公司的中国研究服务，全球宏观经济担忧与中国政府支出减少，正在给2012年中国微控 制器(MCU)市场增长造成停顿，预计今年营业收入将持平于2011年的水平。 2012年中国MCU市场营业收入将达到35.3亿美 元，仅略高于2011年的34.9亿美元。但是，到2016年，中国MCU市场将达到49.5亿美元，预测期内的复合年度增长率为7.3%。 今年中国MCU市场增长略微停顿，是全球经济疲软的结果，欧洲及其它地区的问题仍在困扰全球经济。中国政府也在控制 支出，最近结束了刺激农村地区购买家电的补贴政策，也带给2012年的家电市场压力沉重。

报告期内，国际经济因欧债危机依然处于缓慢下行中，家电行业没有明显的复苏迹象，因此在今年上半年公司的营业收入 出现了一定程度的衰退。 国内零售市场整体环境趋紧，消费需求不振，家电行业增速放缓。为了全面拉动小家电和厨卫电 器市场，中国家用电器协会联合会员企业和部分家电流通企业在业内发起首次针对小家电和厨卫电器的惠民活动，自2012 年8月10日-9月20日，针对列入范围内的小家电和厨卫产品进行最高10%的―价外返现‖。中国家用电器协会推动的小家电促 销活动，如果能带来小家电市场销售量的增长，则可能有助于提高公司家用电器类芯片近期的销售额。

报告期内，公司成功登陆资本市场，对公司的品牌价值和效应产生了很大的推动作用，在行业中的地位得到进一步的稳固 和提升，公司也得以积极向全国范围推广节能应用类芯片，并取得了很好的成效，为公司持续扩大节能应用类芯片的MCU 市场打下了良好的基础。

10 、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

√ 适用 □ 不适用

1.产品开发风险

IC设计公司的盈利基础在于新产品的开发及销售，因此IC设计公司所需投入于新产品开发的研发费用金额较大。公司新产品 的开发风险主要来自以下几个方面：（1）由于新产品的开发周期长，可能耗时半年至数年，在产品规划阶段，存在对市场 需求判断失误的风险，可能导致公司产品定位错误；（2）存在对企业自身实力判断失误的风险，主要是技术开发能力的判 断错误引起的，可能引发公司项目的突然中断；（3）在新产品上市销售阶段，存在因产品方案不够成熟等引起的市场开拓

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中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

风险，这种风险可能导致产品销售迟滞，无法有效的回收成本，影响公司的后续开发。

为了降低产品开发风险，公司制定了完善的技术研发管理流程和可行性评估制度，所有研发项目的启动都必须经过前期 市场调查、分析和收益评估，进行严格的审核程序后方可实施。

2.行业周期性风险

半导体行业本身有较大的周期性波动态势，公司的经营业绩及营业效益，可能会因为半导体行业本身周期性波动较大 的特性，而产生较大的波动。公司重视新产品开发，透过新产品开发，取得新的市场，并藉由新产品的销售增加，减少行业 景气下滑时对公司的不利影响;公司严格控制负债比率，重视现金流管理，严格控制公司的流动比率，防范行业低谷时的财 务风险。

3.市场竞争风险

公司的市场竞争风险主要来自于已经在国内市场开拓多年、建立了一定市场地位的国外著名企业，和已经涉足或刚刚 进入本行业的国内IC设计企业。

以德州仪器、瑞萨电子等为代表的国际著名芯片制造商在资产规模、技术水平及抗风险能力上具有显着优势，公司面 临国际厂商的竞争风险。同时，目前国内IC设计企业数量较多，市场竞争日趋激烈。虽然公司生产的MCU占有较大的市场 份额，且公司具有较为丰富的行业经验，市场竞争、开拓、培育能力强，但如果竞争对手投入更多的资源推广及销售其产品， 或采取更进取的定价策略，可能限制公司的盈利能力，导致公司市场份额的降低。

公司坚持―市场开发技术化、产品开发市场化‖的技术创新理念，以市场为导向，进行新产品开发，能够准确把握IC行 业的技术特点及发展趋势，开发出的芯片产品相比其他厂商在技术、性能及成本上更适合下游应用领域厂商的特点。

4.人力资源风险

IC设计行业属于技术密集型产业，对技术人员的依赖度较高。经过公司研发团队持续努力钻研，公司技术人员的自主开 发能力得到大幅度提高，并已成为同行业厂家关注的对象。虽然通过实施多项激励措施对稳定公司未来核心技术团队起到了 积极作用，但同行业竞争对手仍可能给出更优厚的待遇以吸引公司技术人才，或公司受其它因素影响导致技术人才流失，公 司面临技术人员流失的风险。

公司对于研发团队加大成果奖励差异化，透过奖励制度，鼓励优秀员工与公司签订长期的工作合同。

（二）公司投资情况

1 、募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用	√ 适用 □ 不适用
募集资金总额	37,767
报告期投入募集资金总额	3,514.06
已累计投入募集资金总额	3,514.06
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额比例	0
募集资金总体使用情况说明
经公司2012年6月28日一届九次董事会及一届七次监事会审议通过，使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目建设
的自筹资金1,014.06万元；将部分超募资金人民币2,500万元用于永久补充流动资金。公司一届十次董事会审议通过，在
落实本次分红方案前，同意将已用于永久补充流动资金的2,500万元转回募集资金账户。

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2 、募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	是否已变更项					截至期末投资	项目达到预定			项目可行性是
		募集资金承诺	调整后投资总	本报告期投入	截至期末累计			本报告期实现	是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向	目(含部分变					进度(%)(3)＝	可使用状态日			否发生重大变
		投资总额	额(1)	金额	投入金额(2)			的效益	效益
	更)					(2)/(1)	期			化
承诺投资项目
家电微控制芯片及解决方案技术
	否	10,756	10,756					0	不适用	否
改造项目
锂电池管理芯片研发及产业化项
	否	6,336	6,336	519.21	519.21	8.19%		0	不适用	否
目
智能电表微控制芯片产业化项目	否	5,415	5,415	494.85	494.85	9.14%		0	不适用	否
承诺投资项目小计	-	22,507	22,507	1,014.06	1,014.06	-	-		-	-
超募资金投向
归还银行贷款（如有）	-				0		-	-	-	-
补充流动资金（如有）	-			2,500	2,500	100%	-	-	-	-
超募资金投向小计	-	0	0	2,500	2,500	-	-	0	-	-
合计	-	22,507	22,507	3,514.06	3,514.06	-	-	0	-	-
未达到计划进度或预计收益的情
	不适用
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况	不适用

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说明
超募资金的金额、用途及使用进展	√ 适用 □ 不适用
情况	经公司2012年6月28日招开的董事会审议通过，将部分超募资金人民币2,500万元用于永久补充流动资金。剩余的超募资金存放于募集资金专户中。
	□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
	□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
	□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
	□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
	√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置	经公司2012年6月28日第一届第九次董事会及一届七次监事会审议通过，使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目建设的自筹资金1,014.06万
换情况	元，该数据已经上海众华沪银会计师事务所有限公司于2012年6月19日出具的《中颖电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》 （沪
	众会字（2012）第2519号）鉴证确认，公司独立董事对此发表了同意的独立意见,保荐机构国信证券经核查也发表了同意的意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资	□ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金	□ 适用 √ 不适用
额及原因
	尚未使用的募集资金,全存在募集资金专户,或存成了不同天期的定期存款。公司将根据自身发展规划及实际生产经营需求，按照中国证券监督管理委员
尚未使用的募集资金用途及去向
	会和深圳证券交易所的有关规定，围绕主营业务合理规划资金用途，谨慎、认真地制订其余超募资金的使用计划。
募集资金使用及披露中存在的问
	公司募集资金的使用合理、规范，信息披露及时、准确、完整。
题或其他情况

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3 、募集资金变更项目情况

• 适用 √ 不适用

4 、重大非募集资金投资项目情况

□ 适用 √ 不适用

（三）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进 行比较，说明完成预测或计划的进度情况

□ 适用 √ 不适用

（四）董事会下半年的经营计划修改计划

• 适用 √ 不适用

（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期 相比发生大幅度变动的警示及说明

• 适用 √ 不适用

• （六）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

• 适用 √ 不适用

（七）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的 说明

□ 适用 √ 不适用

（八）公司现金分红政策的制定及执行情况

2011 年 3 月 21 日，经公司 2011 年度第一次临时股东大会决议通过，公司在首次公开发行股票前滚存的未分配利润全 部由发行后的新老股东共享，明确指出，公司在上市前不再进行利润分配，直至上市后，由本公司新老股东按持股比例共同 享有本次首次公开发行股票前的滚存利润。 着眼于公司的长远和可持续发展，综合考虑企业实际情况、发展目标，建立 对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对股利分配作出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。 公司董事会在同年 11 月 27 日第一届董事会第七次会议修订了《公司章程（草案）》第一百七十二条，制定了《公司股东未 来分红回报规划》。并经公司 2011 年度第三次临时股东大会决议通过。1．利润分配原则：公司实行持续、稳定的利润分配 政策，公司利润分配应当重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。2．利润分配形式：公司采取积极的现金 或者股票方式分配股利，在公司当年经审计的净利润为正数且符合《公司法》规定的分红条件的情况下，公司每年度采取的 利润分配方式中必须含有现金分配方式。3．现金分红比例：公司每年度现金分红金额应不低于当年实现的可供分配利润总 额的 10%。4、在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。5、若公司营收增长迅速，并且董事会认为公司股票价格 与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配的同时，制定股票股利分配预案。6、如公司董事会做出不实施利

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润分配或实施利润分配的方案中不含现金决定的，应就其作出不实施利润分配或实施利润分配的方案中不含现金分配方式的 理由，在定期报告中予以披露，公司独立董事应对此发表独立意见。7、公司的利润分配政策不得随意变更。如现行政策与 公司生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确实发生冲突的，可以调整利润分配政策，调整后的利润分配政策不得违反 中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案需经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。报告期 内，公司未对利润分配政策进行调整或变更。

（九）利润分配或资本公积金转增预案

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
是否分配或转增	√ 是 □ 否 □ 不适用
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	4
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	128,000,000
现金分红总额（元）（含税）	51,200,000.00
可分配利润（元）	106,106,464.52
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况
2012年8月17日公司董事会通过《关于公司2012年半年度利润分配的议案》，以首次公开发行后总股本128,000,000股为
基数，向全体股东按每10股派发现金红利4.00元（含税），共计派发现金红利51,200,000.00元；本次利润分配不派发股
票股利或进行资本公积转增股本。本议案尚需提交公司2012年第一次临时股东大会审议。

（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况

□ 适用 √ 不适用

（十一）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方 案的执行情况，以及现金分红政策的执行情况

□ 适用 √ 不适用

四、重要事项

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（一）重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用 本期公司无重大诉讼、仲裁事项。

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（二）资产交易事项

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1 、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用 收购资产情况说明

2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用 出售资产情况说明

3 、资产置换情况

□ 适用 √ 不适用 资产置换情况说明

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4 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

• 5 、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响

□ 适用 √ 不适用

• （三）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明

• 适用 √ 不适用

（四）公司股权激励的实施情况及其影响

• 适用 √ 不适用

• （五）重大关联交易

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1 、与日常经营相关的关联交易

• 适用 √ 不适用

2 、资产收购、出售发生的关联交易

• 适用 √ 不适用

3 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□ 适用 √ 不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □ 适用 √ 不适用

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4 、其他重大关联交易

（六）重大合同及其履行情况

• 1 、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10 ％以上（含 10 ％）的托管、承包、租赁事项

• （ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

• （ 2 ）承包情况

• 适用 √ 不适用

• （ 3 ）租赁情况

• 适用 √ 不适用

2 、担保情况

• 适用 √ 不适用

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3 、委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

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（七）发行公司债的说明

□ 适用 √ 不适用

（八）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用 证券投资情况的说明

（九）承诺事项履行情况

1 、公司或持股 5% 以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承 诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
		本公司董事长、
		实际控制人傅
		启明承诺：自公
		司股票在证券
		交易所上市交
		易之日起三十
		六个月内和本
		人离职后半年
		内，不转让或者
	发行前股东、实	委托他人管理			报告期内，承诺
发行时所作承诺	际控制人、董	在本次发行前	2012年04月05	三十六个月、十	人均遵守了所
			日	二个月
	事、高管	本人直接或间			作出的承诺。
		接持有的公司
		股份，也不由公
		司回购该部分
		股份。在上述锁
		定期满后，本人
		在任职期间，每
		年直接或间接
		转让的股份不
		超过本人直接

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或间接持有的 公司股份总数 的百分之二十 五，并且在卖出 后六个月内不 再行买入公司 股份，买入后六 个月内不再行 卖出公司股份。 本公司控股股 东威朗国际承 诺：自中颖电子 股票在证券交 易所上市交易 之日起三十六 个月内，不转让 或者委托他人 管理在本次发 行前直接或间 接持有的中颖 电子股份，也不 由中颖电子回 购该部分股份。 本公司股东诚 威国际、Win Channel、广运 投资、嘉昊九鼎 承诺：自中颖电 子股票在证券 交易所上市交 易之日起十二 个月内，不转让 或者委托他人 管理在本次发 行前持有的中 颖电子股份，也 不由中颖电子 回购该部分股 份。本公司董事 长傅启明承诺： 在遵守本人前 述股票锁定期 承诺的前提下， 若本人在首次

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公开发行股票 上市之日起六 个月内申报离 职的，自申报离 职之日起十八 个月内不转让 本人直接或间 接持有的本公 司股份；在首次 公开发行股票 上市之日起第 七个月至第十 二个月之间申 报离职的，自申 报离职之日起 十二个月内不 转让本人直接 或间接持有的 本公司股份。本 公司总经理宋 永皓、董事张原 淙承诺：自公司 股票在证券交 易所上市交易 之日起十二个 月内和本人离 职后半年内，不 转让或者委托 他人管理在本 次发行前本人 直接或间接持 有的公司股份， 也不由公司回 购该部分股份。 在上述锁定期 满后，本人在任 职期间，每年直 接或间接转让 的股份不超过 本人直接或间 接持有的公司 股份总数的百 分之二十五，并 且在卖出后六

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中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

		个月内不再行
		买入公司股份，
		买入后六个月
		内不再行卖出
		公司股份。若本
		人在首次公开
		发行股票上市
		之日起六个月
		内申报离职的，
		自申报离职之
		日起十八个月
		内不转让本人
		直接或间接持
		有的本公司股
		份；在首次公开
		发行股票上市
		之日起第七个
		月至第十二个
		月之间申报离
		职的，自申报离
		职之日起十二
		个月内不转让
		本人直接或间
		接持有的本公
		司股份。
		为了避免潜在
		的同业竞争，公
		司控股股东威
		朗国际、实际控
		制人傅启明及
	实际控制人及	持有5%以上股			报告期内，承诺
			2011年03月28
其他对公司中小股东所作承诺	持有5%以上股	份的股东诚威		不适用	人均遵守了所
			日
	份的股东	国际、Win			作出的承诺。
		Channel、广运
		投资、嘉昊九鼎
		均出具了《避免
		同业竞争的承
		诺函》。
承诺是否及时履行	√ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题	□ 是 □ 否 √ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限

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解决方式 承诺的履行情况 截至报告期末，上述承诺人严格履行承诺，未出现违反承诺的情况发生。

（十）聘任、解聘会计师事务所情况

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用 是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否 □ 不适用

（十一）其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

（十二）信息披露索引

	刊载的报刊名称及版		刊载的互联网网站及检索
事项		刊载日期		备注
	面		路径
			巨潮资讯网
风险提示公告		2012年06月13日
			（www.cninfo.com.cn）
第一届董事会第九次			巨潮资讯网
		2012年07月03日
会议决议公告			（www.cninfo.com.cn）
关于以募集资金置换
			巨潮资讯网
预先投入募投项目的		2012年07月03日
			（www.cninfo.com.cn）
自筹资金的公告
关于使用部分超募资
			巨潮资讯网
金永久补充流动资金		2012年07月03日
			（www.cninfo.com.cn）
的公告
独立董事关于一届九
			巨潮资讯网
次董事会相关事项的		2012年07月03日
			（www.cninfo.com.cn）
独立意见
国信证券股份有限公
司关于公司用募集资
			巨潮资讯网
金置换预先投入募集		2012年07月03日
			（www.cninfo.com.cn）
资金投资项目的自筹
资金的核查意见
以自筹资金预先投入			巨潮资讯网
		2012年07月03日
募投项目的鉴证报告			（www.cninfo.com.cn）
第一届监事会第七次			巨潮资讯网
		2012年07月03日
会议决议公告			（www.cninfo.com.cn）
国信证券股份有限公		2012年07月03日	巨潮资讯网

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司关于公司使用部分			（www.cninfo.com.cn）
超募资金永久性补充
流动资金的核查意见
关于签订募集资金三			巨潮资讯网
		2012年07月06日
方监管协议的公告			（www.cninfo.com.cn）
2012年上半年业绩预			巨潮资讯网
		2012年07月12日
计公告			（www.cninfo.com.cn）
关于取得发明专利证			巨潮资讯网
		2012年07月12日
书的公告			（www.cninfo.com.cn）

五、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况

1 、股份变动情况表

√ 适用 □ 不适用

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例(%)	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例(%)
					股
	96,000,00							96,000,00
一、有限售条件股份		100%							75%
	0							0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	6,719,999	7%						6,719,999	5.25%
其中：境内法人持股	6,719,999	7%						6,719,999	5.25%
境内自然人持股
	89,280,00							89,280,00
4、外资持股		93%							69.75%
	1							1
	89,280,00							89,280,00
其中：境外法人持股		93%							69.75%
	1							1
境外自然人持股
5.高管股份
			32,000,00				32,000,00	32,000,00
二、无限售条件股份									25%
			0				0	0
			32,000,00				32,000,00	32,000,00
1、人民币普通股									25%
			0				0	0

27

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
	96,000,00 0.00		32,000,00					128,000,0 00.00
三、股份总数		100%							100%
			0

股份变动的批准情况（如适用）

经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]642号文核准，本公司于2012年6月公开发行3,200万股人民币普通股。

股份变动的过户情况（如有）

无

股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

基本每股收益的计算公式按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》 执行。

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权 平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股 等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期 末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

每股净资产=报告期末归属于上市公司股东的所有者权益/报告期末普通股股份总额

由于公司于2012年6月公开发行3,200万股人民币普通股，报告期末每股净资产增加为4.86元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

2 、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

（二）股东和实际控制人情况

1 、报告期末股东总数

报告期末股东总数为 25,499 户。

2 、前十名股东持股情况

前十名股东持股情况	前十名股东持股情况	前十名股东持股情况	前十名股东持股情况	前十名股东持股情况
				持有有限售	质押或冻结情况
股东名称（全称）	股东性质	持股比例(%)	持股总数
				条件股份	股份状态	数量
威朗国际集团有限公司	境外法人	30.98%	39,651,775	39,651,775

28

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

诚威国际投资有限公司	境外法人	12.36%	15,823,949	15,823,949
WIN CHANNEL LIMITED	境外法人	11.6%	14,851,846	14,851,846
广运投资有限公司	境外法人	11.38%	14,563,859	14,563,859
嘉兴嘉昊九鼎投资中心（有 限合伙）	境内非国有法 人	4.93%	6,306,163	6,306,163
WEALTHSMITH GROUP LTD.	境外法人	3.43%	4,388,572	4,388,572
中国建设银行－信诚盛世 蓝筹股票型证券投资基金	国有法人	2.03%	2,596,772	0
中信信托有限责任公司－ 支支打04信托产品	国有法人	1.25%	1,600,000	0
中国工商银行－招商安心 收益债券型证券投资基金	国有法人	1.25%	1,600,000	0
申建珍	境内自然人	0.12%	154,000	0
股东情况的说明

前十名无限售条件股东持股情况

√ 适用 □ 不适用

	期末持有无限售条件	股份种类及数量	股份种类及数量
股东名称
	股份的数量	种类	数量
中国建设银行－信诚盛世蓝筹股票型证券投资 基金	2,596,772
		A股	2,596,772
中信信托有限责任公司－支支打04信托产品	1,600,000	A股	1,600,000
中国工商银行－招商安心收益债券型证券投资 基金	1,600,000
		A股	1,600,000
申建珍	154,000	A股	154,000
叶红	113,900	A股	113,900
蒋凌云	100,000	A股	100,000
宏源证券股份有限公司客户信用交易担保证券 账户	95,349
		A股	95,349
林磊	77,617	A股	77,617
秦福臣	71,900	A股	71,900
黄琴	67,800	A股	67,800

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√ 适用 □ 不适用

		持有的有限售条	有限售条件股份可上市交易情况	有限售条件股份可上市交易情况
序号	有限售条件股东名称				限售条件
		件股份数量	可上市交易时间	新增可上市交易股

29

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

				份数量
1	威朗国际集团有限公司	39,651,775	2015年06月13		首发承诺
			日
2	诚威国际投资有限公司	15,823,949	2013年06月13		首发承诺
			日
3	WIN CHANNEL LIMITED	14,851,846	2013年06月13		首发承诺
			日
4	广运投资有限公司	14,563,859	2013年06月13		首发承诺
			日
5	嘉兴嘉昊九鼎投资中心（有限合 伙）	6,306,163	2013年06月13		首发承诺
			日
6	WEALTHSMITH GROUP LTD.	4,388,572	2013年06月13		首发承诺
			日
7	昆吾九鼎投资管理有限公司	103,459	2013年06月13		首发承诺
			日
8	北京正道九鼎创业投资有限责任 公司	103,459	2013年06月13		首发承诺
			日
9	北京商契九鼎投资中心（有限合 伙）	103,459	2013年06月13		首发承诺
			日
10	北京立德九鼎投资中心(有限合 伙)	103,459	2013年06月13		首发承诺
			日

上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明

本公司限售股股东中，Win Channel 的唯一股东周胜成除持有 Win Channel 的 100%股权外，还持有广运投资 4.07%股权；诚 威国际股东萧斌除持有诚威国际 17.03%股权外，还持有广运投资 0.57%股权；立德九鼎为商契九鼎的有限合伙人，持有商 契九鼎 16.31%出资额；昆吾九鼎为商契九鼎的普通合伙人(委派蔡蕾为代表)，持有商契九鼎 1.61%出资额，为立德九鼎的普 通合伙人(委派蔡蕾为代表)，持有立德九鼎 0.1%出资额，蔡蕾持有昆吾九鼎 5.76%出资额；昆吾九鼎与正道九鼎的法定代表 人均为黄晓捷。

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

√ 适用 □ 不适用

战略投资者或一般法人名称	约定持股起始日期	约定持股终止日期
中国建设银行－信诚盛世蓝筹股票型证券
	2012年06月13日	2012年06月13日
投资基金
中信信托有限责任公司－支支打04信托产
	2012年06月13日	2012年06月13日
品
中国工商银行－招商安心收益债券型证券
	2012年06月13日	2012年06月13日
投资基金
战略投资者或一般法人参与配售新股约定	以上三家法人机构参与本公司新股配售，或于报告期内增持本公司股份，于报
持股期限的说明	告期末成为本公司的前10名股东，无限售期间的限定。

30

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

3 、控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

六、董事、监事和高级管理人员

31

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

													报告期内从
														是否在股东
										其中：持有	期末持有股		公司领取的
				任期起始日	任期终止日	期初持股数	本期增持股	本期减持股	期末持股数					单位或其他
姓名	职务	性别	年龄							限制性股票	票期权数量	变动原因	报酬总额
				期	期	（股）	份数量（股）	份数量（股）	（股）					关联单位领
										数量（股）	（股）		(万元)（税
														取薪酬
													前）
	董事长;董			2010年12	2013年12
傅启明		男	54			28,707,900	0	0	28,707,900				24.82	否
	事			月07日	月07日
	总经理;董			2010年12	2013年12
宋永皓		男	50			5,896,200	0	0	5,896,200				21.74	否
	事			月07日	月07日
	财务总监;
				2010年12	2013年12
潘一德	董事;董事	男	41			0	0	0	0				16.82	否
				月07日	月07日
	会秘书
				2010年12	2013年12
张原淙	董事	男	61			1,028,200	0	0	1,028,200				2.5	否
				月07日	月07日
				2010年12	2013年12
陈亚民	独立董事	男	60			0	0	0	0				2.5	否
				月07日	月07日
				2010年12	2013年12
曾晓洋	独立董事	男	40			0	0	0	0				2.5	否
				月07日	月07日
				2010年12	2013年12
付宇卓	独立董事	男	44			0	0	0	0				2.5	否
				月07日	月07日
				2010年12	2013年12
范姜群权	副总经理	男	47			0	0	0	0				21.99	否
				月07日	月07日
				2010年12	2013年12
胡卉	监事	女	49			0	0	0	0				6.55	否
				月07日	月07日

32

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

				2010年12	2013年12
王瑜	监事	女	58			0	0	0	0				2.5	否
				月07日	月07日
				2010年12	2013年12
陶伟忠	监事	男	44			0	0	0	0				9.82	否
				月07日	月07日
合计	--	--	--	--	--	35,632,300			35,632,300			--	114.24	--

董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

33

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（二）公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况及原因

□ 适用 √ 不适用

七、财务会计报告

（一）审计报告

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

（二）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否 □ 不适用 财务报表单位：人民币元 财务报告附注单位：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位： 中颖电子股份有限公司

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		465,202,236.77	104,528,413.11
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		500,000.00	13,595,248.44
应收账款		89,131,354.20	44,448,374.86
预付款项		2,904,512.40	785,295.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		267,160.22
应收股利
其他应收款		8,533,548.55	7,232,536.85

34

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

买入返售金融资产
存货		43,761,549.84	60,948,142.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		610,300,361.98	231,538,010.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产		39,898,831.61	41,595,017.15
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		16,340,475.76	15,156,800.83
开发支出
商誉
长期待摊费用		163,654.28	198,723.02
递延所得税资产		1,185,936.62	1,520,241.50
其他非流动资产
非流动资产合计		57,588,898.27	58,470,782.50
资产总计		667,889,260.25	290,008,793.05
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款		35,148,532.00	45,927,195.36

35

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

预收款项		468,942.80	1,204,067.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		4,354,056.05	7,748,255.91
应交税费		-502,469.90	-3,117,883.13
应付利息
应付股利
其他应付款		5,789,203.89	7,231,011.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		45,258,264.84	58,992,646.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		68,717.86	116,376.40
其他非流动负债
非流动负债合计		68,717.86	116,376.40
负债合计		45,326,982.70	59,109,023.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		128,000,000.00	96,000,000.00
资本公积		380,252,776.11	41,582,132.29
减：库存股
专项储备
盈余公积		8,203,036.92	6,533,983.07
一般风险准备
未分配利润		106,106,464.52	86,783,654.59
外币报表折算差额

36

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

归属于母公司所有者权益合计		622,562,277.55	230,899,769.95
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		622,562,277.55	230,899,769.95
负债和所有者权益（或股东权益）
		667,889,260.25	290,008,793.05
总计

法定代表人：傅启明 主管会计工作负责人：潘一德 会计机构负责人：钱海蓉

2 、母公司资产负债表

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		440,185,918.40	80,400,909.99
交易性金融资产
应收票据		500,000.00	13,595,248.44
应收账款		73,444,747.23	32,458,028.04
预付款项		1,757,023.40	738,375.17
应收利息		267,160.22
应收股利
其他应收款		7,938,623.38	8,057,964.93
存货		38,681,213.99	55,826,427.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		562,774,686.62	191,076,953.83
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款		1,357,108.40	1,357,108.40
长期股权投资		7,008,811.60	7,008,811.60
投资性房地产
固定资产		39,132,196.51	40,886,333.90
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产

37

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

油气资产
无形资产		15,705,250.74	14,451,489.34
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		563,328.24	933,259.63
其他非流动资产
非流动资产合计		63,766,695.49	64,637,002.87
资产总计		626,541,382.11	255,713,956.70
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		30,950,471.73	43,133,006.44
预收款项			582,458.42
应付职工薪酬		3,228,217.92	5,998,538.80
应交税费		-2,245,512.60	-3,474,718.90
应付利息
应付股利
其他应付款		4,325,059.79	6,552,708.96
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		36,258,236.84	52,791,993.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		0.00	0.00
负债合计		36,258,236.84	52,791,993.72
所有者权益（或股东权益）：

38

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

实收资本（或股本）		128,000,000.00	96,000,000.00
资本公积		380,252,776.11	41,582,132.29
减：库存股
专项储备
盈余公积		8,203,036.92	6,533,983.07
一般风险准备
未分配利润		73,827,332.24	58,805,847.62
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计		590,283,145.27	202,921,962.98
负债和所有者权益（或股东权
		626,541,382.11	255,713,956.70
益）总计

3 、合并利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		149,514,429.64	201,640,449.00
其中：营业收入		149,514,429.64	201,640,449.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		131,681,640.23	165,528,095.01
其中：营业成本		90,252,920.26	118,491,274.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用		5,381,591.65	6,796,619.26
管理费用		33,954,687.36	36,862,595.41
财务费用		-738,719.21	957,483.22

39

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

资产减值损失		2,831,160.17	2,420,122.21
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
		17,832,789.41	36,112,353.99
列）
加 ：营业外收入		5,309,968.13	134,612.27
减 ：营业外支出
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
		23,142,757.54	36,246,966.26
号填列）
减：所得税费用		2,150,893.76	4,617,089.60
五、净利润（净亏损以“－”号填
		20,991,863.78	31,629,876.66
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
		20,991,863.78	31,629,876.66
润
少数股东损益
六、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益		0.2187	0.3295
（二）稀释每股收益		0.2187	0.3295
七、其他综合收益
八、综合收益总额		20,991,863.78	31,629,876.66
归属于母公司所有者的综合
		20,991,863.78	31,629,876.66
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

法定代表人：傅启明 主管会计工作负责人：潘一德 会计机构负责人：钱海蓉

40

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

4 、母公司利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		122,095,607.20	167,175,276.68
减：营业成本		77,361,358.59	102,453,054.10
营业税金及附加
销售费用		2,020,388.78	3,023,656.69
管理费用		30,494,586.88	33,621,191.27
财务费用		-946,516.87	630,402.37
资产减值损失		859,619.19	2,070,021.26
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
		12,306,170.63	25,376,950.99
列）
加：营业外收入		5,245,864.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
		17,552,034.63	25,376,950.99
号填列）
减：所得税费用		861,496.16	2,725,257.64
四、净利润（净亏损以“－”号填
		16,690,538.47	22,651,693.35
列）
五、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		16,690,538.47	22,651,693.35

5 、合并现金流量表

单位： 元

41

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	125,158,983.47	168,501,216.24
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	5,249,313.03	7,270,739.64
收到其他与经营活动有关的现金	2,507,947.92	901,478.66
经营活动现金流入小计	132,916,244.42	176,673,434.54
购买商品、接受劳务支付的现金	96,905,868.97	94,787,204.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	28,365,429.37	24,243,725.75
金
支付的各项税费	2,776,893.53	3,624,212.11
支付其他与经营活动有关的现金	14,758,424.44	34,525,322.80
经营活动现金流出小计	142,806,616.31	157,180,464.83
经营活动产生的现金流量净额	-9,890,371.89	19,492,969.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他	520.00

42

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	520.00	0.00
购建固定资产、无形资产和其他
	2,267,287.19	1,224,878.29
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	315,520,000.00
投资活动现金流出小计	317,787,287.19	1,224,878.29
投资活动产生的现金流量净额	-317,786,767.19	-1,224,878.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	377,670,044.48
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	377,670,044.48	0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	4,558,522.13
筹资活动现金流出小计	4,558,522.13	0.00
筹资活动产生的现金流量净额	373,111,522.35	0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-280,559.61	-1,106,923.75
影响
五、现金及现金等价物净增加额	45,153,823.66	17,161,167.67
加：期初现金及现金等价物余额	104,528,413.11	60,477,886.37
六、期末现金及现金等价物余额	149,682,236.77	77,639,054.04

43

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

6 、母公司现金流量表

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	103,143,152.81	152,509,964.88
收到的税费返还	5,249,313.03	7,270,739.64
收到其他与经营活动有关的现金	3,576,103.01	631,443.61
经营活动现金流入小计	111,968,568.85	160,412,148.13
购买商品、接受劳务支付的现金	85,357,921.47	84,584,900.54
支付给职工以及为职工支付的现
	25,167,160.08	21,616,325.42
金
支付的各项税费	2,776,570.25	3,372,569.85
支付其他与经营活动有关的现金	9,844,169.35	30,320,615.79
经营活动现金流出小计	123,145,821.15	139,894,411.60
经营活动产生的现金流量净额	-11,177,252.30	20,517,736.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	520.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	520.00	0.00
购建固定资产、无形资产和其他
	2,135,757.19	1,216,336.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	315,520,000.00
投资活动现金流出小计	317,655,757.19	1,216,336.93
投资活动产生的现金流量净额	-317,655,237.19	-1,216,336.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	377,670,044.48
取得借款收到的现金

44

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	377,670,044.48	0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	4,558,522.13
筹资活动现金流出小计	4,558,522.13	0.00
筹资活动产生的现金流量净额	373,111,522.35	0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
	-14,024.45	-881,435.45
五、现金及现金等价物净增加额	44,265,008.41	18,419,964.15
加：期初现金及现金等价物余额	80,400,909.99	45,466,243.74
六、期末现金及现金等价物余额	124,665,918.40	63,886,207.89

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公 积	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
			股	备	积	险准备	利润
	股本）
	96,000,	41,582,1			6,533,9		86,783,6			230,899,76
一、上年年末余额
	000.00	32.29			83.07		54.59			9.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	96,000,	41,582,1			6,533,9		86,783,6			230,899,76
二、本年年初余额
	000.00	32.29			83.07		54.59			9.95
三、本期增减变动金额（减少	32,000,	338,670,					20,991,8			391,662,50
以“－”号填列）	000.00	643.82					63.78			7.60
							20,991,8			20,991,863
（一）净利润
							63.78			.78
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							20,991,8			20,991,863

45

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

							63.78			.78
	32,000,	338,670,								370,670,64
（三）所有者投入和减少资本
	000.00	643.82								3.82
	32,000,									32,000,000
1．所有者投入资本
	000.00									.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
		338,670,								338,670,64
3．其他
		643.82								3.82
					1,669,0		-1,669,0
（四）利润分配
					53.85		53.85
					1,669,0		-1,669,0
1．提取盈余公积
					53.85		53.85
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	128,000	380,252,			8,203,0		106,106,			622,562,27
四、本期期末余额
	,000.00	776.11			36.92		464.52			7.55

上年金额

单位： 元

			上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
			归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）

46

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

	96,000,	41,582,1			1,413,6		28,202,9			167,198,77
一、上年年末余额
	000.00	32.29			57.46		81.66			1.41
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	96,000,	41,582,1			1,413,6		28,202,9			167,198,77
二、本年年初余额
	000.00	32.29			57.46		81.66			1.41
三、本期增减变动金额（减少					5,120,3		58,580,6			63,700,998
以“－”号填列）					25.61		72.93			.54
							63,700,9			63,700,998
（一）净利润
							98.54			.54
（二）其他综合收益
							63,700,9			63,700,998
上述（一）和（二）小计
							98.54			.54
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
					5,120,3		-5,120,3	-5,120,3
（四）利润分配
					25.61		25.61	25.61
					5,120,3		-5,120,3	-5,120,3
1．提取盈余公积
					25.61		25.61	25.61
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备

47

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	96,000,	41,582,1			6,533,9		86,783,6			230,899,76
	000.00	32.29			83.07		54.59			9.95

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	96,000,000	41,582,132			6,533,983.		58,805,847	202,921,96
一、上年年末余额
	.00	.29			07		.62	2.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	96,000,000	41,582,132			6,533,983.		58,805,847	202,921,96
二、本年年初余额
	.00	.29			07		.62	2.98
三、本期增减变动金额（减少	32,000,000	338,670,64					16,690,538	387,361,18
以“－”号填列）	.00	3.82					.47	2.29
							16,690,538	16,690,538
（一）净利润
							.47	.47
（二）其他综合收益
							16,690,538	16,690,538
上述（一）和（二）小计
							.47	.47
	32,000,000	338,670,64						370,670,64
（三）所有者投入和减少资本
	.00	3.82						3.82
	32,000,000							32,000,000
1．所有者投入资本
	.00							.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
		338,670,64						338,670,64
3．其他
		3.82						3.82
					1,669,053.		-1,669,053.
（四）利润分配
					85		85
1．提取盈余公积					1,669,053.		-1,669,053.

48

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

					85		85
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	128,000,00	380,252,77			8,203,036.		73,827,332	590,283,14
四、本期期末余额
	0.00	6.11			92		.24	5.27

上年金额

单位： 元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	96,000,000	41,582,132			1,413,657.		12,722,917	151,718,70
一、上年年末余额
	.00	.29			46		.09	6.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	96,000,000	41,582,132			1,413,657.		12,722,917	151,718,70
二、本年年初余额
	.00	.29			46		.09	6.84
三、本期增减变动金额（减少以					5,120,325.		46,082,930	51,203,256
“－”号填列）					61		.53	.14
							51,203,256	51,203,256
（一）净利润
							.14	.14
（二）其他综合收益
							51,203,256	51,203,256
上述（一）和（二）小计
							.14	.14
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本

49

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
					5,120,325.		-5,120,325.
（四）利润分配
					61		61
					5,120,325.		-5,120,325.
1．提取盈余公积
					61		61
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	96,000,000	41,582,132			6,533,983.		58,805,847	202,921,96
四、本期期末余额
	.00	.29			07		.62	2.98

（三）公司基本情况

1、公司改制设立

中颖电子股份有限公司（以下简称为"本公司"或"公司"）系由中颖电子有限公司整体变更方式设立的股份有限公司，并于2010 年12月9日取得核发的310000400088352（市局）号企业法人营业执照，注册资本为9,600.00万元，公司法定代表人为傅启明。

公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]642号文《关于核准中颖电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上 市的批复》核准，于2012年6月13日首次公开发行人民币普通股（A股）并在深圳创业板上市交易，首次公开发行股份3,200.00 万股人民币普通股。公司股本变更为12,800.00 万元。

2、公司所属行业类别

本公司所属行业为电子元件制造业，具体业务为集成电路芯片的设计及销售。

3.公司经营范围

本公司经营范围为：集成电路的设计、制造、加工，与研发相关电子系统模块，销售自产产品，并提供相关售后服务及技术 服务（涉及行政许可的，凭许可证经营）。

50

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定 进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）等规定，本公司自2007 年1月1日起执行财政部2006年发布的《企业会计准则》（以下简称―企业会计准则‖）。本财务报表按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》、企业会计准则实施问题专家工作组意见和企业会计准则解释公告等相关规定，对要求追溯调 整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动 和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。

3 、会计期间

会计期间为公历1月1日起至12月31日止。本报告期为2012年1 月1 日至2012 年6月30日止。

4 、记账本位币

记账本位币为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

境外子公司的记账本位币

全资子公司中颖科技的记帐本位币为港币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记帐本位币，编制财务 报表时折算为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。

合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账 面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。

51

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。

购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之 和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。

购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买 方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。

从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。公司间所有重大往来 余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权 益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表 中净利润项下单独列示。

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。

对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别 财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间 的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现 的净利润在合并利润表中单列项目反映。

（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

无

7 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

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（ 2 ）外币财务报表的折算

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符 合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币 非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，股东权益中 除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易 发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币 编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现 金流量表中单独列示。

9 、金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（ 1 ）金融工具的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期 工具的衍生工具。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

A 、本公司在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内 出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价 值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的 股利或利息收入，计入当期损益。

只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：

• (1)该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情

• 况。

• (2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员 报告。

• (3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍 生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。

• (4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

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的金融资产。 企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为 其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

按照上述条件，本公司指定的这类金融资产主要包括：

持有至到期投资：

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资 产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均 计入当期损益。

贷款和应收款项：

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用 实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产：

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值 损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益于资本公积 中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息 收入，计入当期损益。

• B 、本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费 用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内 回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价 值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：

• (1)该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情 况。

• (2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员 报告。

• (3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍 生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。

• (4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

• 企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他金融

• 负债；其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

• 按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括:

• 其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上

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几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制 的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确 认有关金融资产，并相应确认有关负债。

本公司在本报告期内，无述情况发生。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

无

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采 用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上 相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明 金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能 够对该影响进行可靠计量的事项。

A、以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保 物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金 额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试 。单独测试未发 生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后 发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况 下该金融资产在转回日的摊余成本。

B 、可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当 期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入 损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后 发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。

C 、以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金 流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

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按照《企业会计准则第2 号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，其减值也按照上述原则处理。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

无

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

公司制定坏账准备计提比例时，本着谨慎、合理的原则，本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在 下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：(1)债务人发生严重的财务困难；(2)债务人违反合同条款( 如偿付 利息或本金发生违约或逾期等)；(3)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；(4)其他表明应收款项发生减值的客观依据。同 时，按应收账款账龄分析方法提列坏账准备。

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

	对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公
单项金额重大的判断依据或金额标准	司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相
	应的坏账准备。
	根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
		对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组
		合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险
组合1账龄组合	账龄分析法	特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确
		定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应
		计提的坏账准备。
		对于单独进行减值测试后未发生减值的应收款项按款项性质
		特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、
组合2性质组合	其他方法	具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基
		础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，
		据此计算本年度应计提的坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）
90天以内	2%	2%

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91天—180天	4%	4%
181天—1年	20%	20%
1－2年	100%	100%
2－3年	100%	100%
3年以上	100%	100%
3－4年	100%	100%
4－5年	100%	100%
5年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	方法说明
组合2性质组合	个别认定法

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项确定依据为除单项金额重大并单项计提坏账准备外单项认定进行减值测 试计提坏账准备的应收款项。

坏账准备的计提方法：

根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货包括原材料、委托加工物资、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。

（ 2 ）发出存货的计价方法

□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他

存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法 分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价

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减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证 据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

（ 4 ）存货的盘存制度

• √ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品 摊销方法：一次摊销法

包装物 摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

企业合并形成的长期股权投资，按照本附注―同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法‖的相关内容确认初始 投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：

• 1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

• 2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

• 3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的 除外。

• 4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换 入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠； 不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

• 5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（ 2 ）后续计量及损益确认

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同 控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具 有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润 外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投 资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资

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时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资 成本。

采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损， 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失 义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益 的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分 派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本 公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方 一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位施加重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值高于按照类似投资当 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成 本法核算的子公司的长期股权投资，当长期股权投资的账面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资 存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股 权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

13 、投资性房地产

无

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同 时满足下列条件的，才能予以确认：

• 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

• 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。

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（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入 本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发 生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出 售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产， 则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20年	5.00%	4.80%
机器设备	5-10年	5.00%至10.00%	18.00%至9.50%
电子设备	3-5年	0.00%至10.00%	33.33%至18.00%
运输设备
办公设备	3-5年	0.00%至10.00%	33.33%至18.00%
其他设备
融资租入固定资产：	--	--	--
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价值时，确认固定资 产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置 费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账 面价值的金额，确认为资产减值损失。

（ 5 ）其他说明

无

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15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出， 以及改扩建工程等转入的固定资产净值。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以 及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产 并自次月起开始计提折旧。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支 出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当 购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金 额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

（ 3 ）暂停资本化期间

如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重 新开始。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

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17 、生物资产

无

18 、油气资产

无

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等。无形资产以实际成本计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定 资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行 复核并作适当调整。

项目	预计使用寿命	依据
		国有土地使用证日期起始2006年2月20日—终止2056年2月
土地使用权	573个月
		19日，按剩余年限摊。
软件	根据购买合同授权约定	根据购买合同授权约定

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不 确定的无形资产不予摊销。

本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资 产的使用寿命及摊销方法进行复核。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面 价值的差额计提无形资产减值准备。

对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形 资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。

• (1)已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；

• (2)市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；

• (3)超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；

62

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

• (4)其他足以证明实际上已经发生减值的情形。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶 段支出。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

• (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• (2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• (3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益；

• (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

• (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已

资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

20 、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

21 、附回购条件的资产转让

无

22 、预计负债

无

（ 1 ）预计负债的确认标准

无

（ 2 ）预计负债的计量方法

无

63

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

23 、股份支付及权益工具

无

（ 1 ）股份支付的种类

无

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

无

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

无

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无

24 、回购本公司股份

无

25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按 扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计 量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给 买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关 的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

本公司从事集成电路的设计、制造、加工与销售。本公司产品销售收入确认的标准如下：

经销商销售：根据合同约定在所有权和管理权发生转移时点确认产品收入；

出口销售：根据出口销售合同约定，在所有权和管理权发生转移时点确认产品销售收入，一般情况下在出口业务办妥出口手 续时确认收入。

64

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量 时，确认收入的实现。

（ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现； 劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流 入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程 在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。

26 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助 分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形 成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不 能可靠取得的，按照名义金额计量。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费 用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂 时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商 誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣 亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税 负债。

于资产负债表日，递延所得税资产按照预期收回该资产期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂 时性差异产生的递延所得税资产，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回的，不予确认。

65

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

于资产负债表日，递延所得税负债按照预期清偿该负债期间的适用税率计量。对子公司、联营企业及合营企业投资相关 的暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来 很可能不会转回的，不予确认。

28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租 赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长 期应付款列示。

29 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

无

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

无

30 、资产证券化业务

无

31 、套期会计

无

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

66

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

无

（五）税项

1 、公司主要税种和税率

税 种	计税依据	税率
	应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售
增值税	额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的	17%
	进项税后的余额计算)
消费税
营业税	应税收入的5%计缴营业税	5%
城市维护建设税	缴纳增值税、消费税、营业税时的7%	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%

各分公司、分厂执行的所得税税率

中颖电子股份有限公司已于2011年8月17日取得高新技术企业证书，2011年度至2013年度执行15%的所得税税率。由于2011 年中报出具时，本公司正在申请高新技术企业复审过程中，故暂按25%的税率预缴企业所得税，本报告所引用的2011年中报 数据，系当时经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计的数字，公司未再进行调整。本公司下属子公司中颖科技注册地为 香港，2011年度及2012年度执行16.5%的所得税率。本公司下属子公司西安中颖注册地为西安，2011年度及2012年度执行25%

67

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

的所得税率。

2 、税收优惠及批文

中颖电子股份有限公司为设立于上海市长宁区的高新技术企业，2011年8月17日，本公司接获上海市科学技术委员会、上海 市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201131000009），认 定公司为高新技术企业，认证有效期3年。根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及国家税务总局 2009年4月22日颁布的《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）的有关规 定，公司自获得高新技术企业认定（复审）批准的有效期内，向主管税务机关申请办理减免手续，高新技术企业可按15%的 税率进行所得税申报。中颖电子股份有限公司已取得主管税务机关对于高新技术企业减免税的认定。

3 、其他说明

增值税:本公司根据《国家税务总局关于出口货物退（免）税管理有关问题的通知》（国税发[2004]64号）、《财政部 国家 税务总局关于提高部分信息技术(IT)产品出口退税率的通知》 （财税[2004]200号）的相关规定，免征出口销售环节的增值 税，并对采购环节的增值税额，按规定的退税率计算后予以抵免退还。

（六）企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明：

无

1 、子公司情况

1、中颖科技

中颖科技为发行人全资子公司。中颖科技成立时间为2009年1月5日；现注册股本为10,000股，已发行股本为10,000股，每股 面值1港元；注册地址为香港九龙湾宏光道39号宏天广场33楼3301室；主营业务为委外加工自有产品及集成电路产品的销售。 2、西安中颖

西安中颖成立于2011年10月31日，为发行人全资子公司，注册资本为人民币700万元，实收资本为人民币700万元，法定代表 人为傅启明，注册地址为西安市高新区科技二路68号西安软件园汉韵阁A202，经营范围：集成电路及相关电子模块产品的 设计、开发、研制、生产、销售公司自产产品；集成电路及相关电子模块产品的批发；提供相关技术服务。(以上涉及许可 证及国家专项规定的商品按有关规定办理)。

68

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

中颖科技设立于2009年1月5日;西安中颖设立于2011年10月31日。

单位： 元

														从母公司所
														有者权益冲
														减子公司少
														数股东分担
								实质上构成					少数股东权
														的本期亏损
							期末实际投	对子公司净	持股比例	表决权比例	是否合并报	少数股东权	益中用于冲
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	币种	经营范围								超过少数股
							资额	投资的其他	(%)	(%)	表	益	减少数股东
														东在该子公
								项目余额					损益的金额
														司年初所有
														者权益中所
														享有份额后
														的余额
						委外加工自
中颖科技有		香港特别行				有产品及集
	全资			10,000.00	HKD		10,000.00		100%	100%	是
限公司		政区				成电路产品
						的销售。
						集成电路及
						相关电子模
						块产品的设
西安中颖电				7,000,000.0			7,000,000.0
	全资	西安市			CNY	计、开发、			100%	100%	是
子有限公司				0			0
						研制、生产、
						销售公司自
						产产品；集

69

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

成电路及相 关电子模块 产品的批 发；提供相 关技术服 务。

==> picture [243 x 97] intentionally omitted <==

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：

无

70

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司

无

单位： 元

==> picture [480 x 307] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
----- End of picture text -----

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

无

（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

无

单位： 元

														从母公
														司所有
														者权益
								实质上					少数股
														冲减子
								构成对					东权益
														公司少
							期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资		经营范			持股比		是否合	少数股		数股东
		注册地			币种		际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本		围			例(%)		并报表	东权益		分担的
							额	的其他		(%)			数股东
														本期亏
								项目余					损益的
														损超过
								额					金额
														少数股
														东在该
														子公司

71

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额

==> picture [383 x 117] intentionally omitted <==

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

无

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

□ 适用 √ 不适用

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明： 无

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明：

无

□ 适用 √ 不适用

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

无

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	期末净资产	本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称 处置日净资产 年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：

无

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

单位： 元

	属于同一控制下企	同一控制的实际控	合并本期期初至合	合并本期至合并日	合并本期至合并日
被合并方
	业合并的判断依据	制人	并日的收入	的净利润	的经营活动现金流

72

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

同一控制下企业合并的其他说明：

无

• 6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

==> picture [483 x 55] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
----- End of picture text -----

非同一控制下企业合并的其他说明：

无

• 7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

==> picture [480 x 53] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

无
子公司名称 出售日 损益确认方法
----- End of picture text -----

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：

无

8 、报告期内发生的反向购买

==> picture [480 x 58] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
----- End of picture text -----

反向购买的其他说明:

无

• 9 、本报告期发生的吸收合并

单位： 元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额

吸收合并的其他说明:

无

73

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

报告期内,在合并中颖科技报表时,1港元折算为人民币0.81522元。

（七）合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	207,787.97	--	--	98,355.34
人民币	--	--	182,232.31	--	--	80,220.22
HKD	31,348.17	0.81522	25,555.66	22,369.70	0.8107	18,135.12
银行存款：	--	--	464,994,448.80	--	--	104,430,057.77
人民币	--	--	443,942,830.32	--	--	87,010,648.61
HKD	25,730,462.39	0.81522	20,975,987.54	13,289,433.76	0.8107	10,773,743.95
USD	11,957.65	6.3249	75,630.94	1,054,716.82	6.3009	6,645,665.21
其他货币资金：	--	--		--	--
人民币	--	--		--	--
合计	--	--	465,202,236.77	--	--	104,528,413.11

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：

无

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他

74

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

==> picture [480 x 21] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

合计
----- End of picture text -----

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

		单位： 元
项目	限售条件或变现方面的其他重大限制	期末金额

（ 3 ）套期工具及相关套期交易的说明

无

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	500,000.00	13,595,248.44
合计	500,000.00	13,595,248.44

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

				单位： 元
出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
合计	--	--		--

说明：

无

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

				单位： 元
出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
合计	--	--		--

说明：

无

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

75

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
合计	--	--		--

说明：

无

已贴现或质押的商业承兑票据的说明：

无

4 、应收股利

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中：	--	--	--	--
合 计

说明：

无

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
银行定期存款	0.00	267,160.22		267,160.22
合 计		267,160.22		267,160.22

（ 2 ）逾期利息

单位： 元

贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额

76

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

合计 --

（ 3 ）应收利息的说明

无

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
	92,232,100.		3,100,746.5		45,367,35
账龄组合		100%		3.36%		100%	918,979.89	2.03%
	76		6		4.75
	92,232,100.		3,100,746.5		45,367,35
组合小计		100%		3.36%		100%	918,979.89	2.03%
	76		6		4.75
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
	92,232,100.		3,100,746.5		45,367,35
合计		--		--		--	918,979.89	--
	76		6		4.75

应收账款种类的说明：

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--

77

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

90天以内	80,778,830.73	87.58%	1,615,576.61	44,785,714.32	98.72%	895,714.28
91天-180天	5,034,275.31	5.46%	201,371.01	581,640.43	1.28%	23,265.61
181天-1年	6,418,994.72	6.96%	1,283,798.94
1年以内小计	92,232,100.76	100%	3,100,746.56	45,367,354.75	100%	918,979.89
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	92,232,100.76	--	3,100,746.56	45,367,354.75	--	918,979.89

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

				转回或收回前累计已计 提坏账准备金额
应收账款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				0.00
合计		--	--	0.00	--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
	0.00		0.00
合计	0.00		0.00	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生

78

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

合计 -- -- -- --

应收账款核销说明：

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
深圳市鑫汇科电子有限
	客户	16,078,540.74	0-180天	17.43%
公司
高奇电子集团(香港)有
	客户	11,872,938.18	0-90天	12.87%
限公司
联捷科技股份有限公司	客户	11,612,700.21	0-365天	12.59%
深圳市鹏思电子有限公
	客户	8,953,800.88	0-180天	9.71%
司
经典电子有限公司	客户	8,486,546.63	0-180天	9.2%
合计	--	57,004,526.64	--	61.81%

（ 6 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
合计	--

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

单位： 元

项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
合计

79

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末数
资产：
资产小计
负债：
负债小计

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末	期末	期末	期末	期初	期初	期初	期初
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
性质组合	559,719.56	6.54%	22,819.10	4.08%	559,719.56	7.71%	22,819.10	4.08%
个别认定组合	7,996,648.09	93.46%		0%	6,695,636.39	92.29%		0%
组合小计	8,556,367.65	100%	22,819.10	0.27%	7,255,355.95	100%	22,819.10	0.31%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他	134,900.00	100%	134,900.00	100%
应收款
合计	8,691,267.65	--	157,719.10	--	7,255,355.95	--	22,819.10	--

其他应收款种类的说明：

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

80

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

组合名称	账面余额	坏账准备
性质组合	559,719.56	22,819.10
个别认定组合	7,996,648.09	0.00
合计	8,556,367.65	22,819.10

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
绿化押金	134,900.00	134,900.00	100%	认定应无法收回
合计	134,900.00	134,900.00	100%	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
其他应收款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额
			0.00	0.00
合计	--	--	0.00	--

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：

应收账款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
员工借款	5,322,473.06	0.00	0%	无法回收的风险较小
应收出口退税款	1,911,308.78	0.00	0%	无法回收的风险较小
政府补贴	450,000.00	0.00	0%	无法回收的风险较小
绿化抵押款	134,900.00	134,900.00	100%	长年无法回收
合计	7,818,681.84	134,900.00	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
			0.00
合计	--	--	0.00	--	--

81

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

其他应收款核销说明：

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例(%)
员工	5,322,473.06	员工借款	61.24%
政府	1,911,308.78	应收出口退税款	21.99%
合计	7,233,781.84	--	83.23%

说明：

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
一年以内员工借款		3,270,000.00	1年以内	37.62%
一年以上员工借款		2,052,473.06	1年以上	23.62%
政府（出口退税款）		1,911,308.78	1年以内	21.99%
政府补贴		450,000.00	1年以内	5.18%
房租押金		398,774.00	含1年以内及1年以上	4.59%
合计	--	8,082,555.84	--	93%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
合计	--

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

单位： 元

82

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
合计

• （ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位： 元

项目	期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	2,857,330.73	98.38%	434,481.24	55.33%
1至2年	47,181.67	1.62%	215,914.00	27.49%
2至3年
3年以上			134,900.00	17.18%
合计	2,904,512.40	--	785,295.24	--

预付款项账龄的说明：

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
广州市谦瑞文化传播有
	供应商	1,700,000.00	2012年05月02日	服务尚未提供完成
限公司
欣杨科技有限公司	经销商	445,110.12	2012年03月02日	预付技术服务费
加尔发半导体股份有限	供应商	84,246.40	2012年05月18日	预付晶圆货款

83

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

公司
上海元源建筑装饰工程
	供应商	52,777.00	2012年04月27日	预付测试机房改造款
有限公司
联华电子股份有限公司	供应商	47,181.67	2010年07月30日	预付原材料费
合计	--	2,329,315.19	--	--

预付款项主要单位的说明：

预付对象主要为公司正常经营活动而产生往来的供应商,都不是公司的关联方。

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）预付款项的说明

预付款项98.38%为一年内预付的款项。

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	11,386,394.92	212,389.05	11,174,005.87	14,362,141.05	227,675.04	14,134,466.01
在产品	17,270,741.12	474,682.56	16,796,058.56	16,499,050.64	413,715.04	16,085,335.60
库存商品	16,637,546.14	846,060.73	15,791,485.41	31,500,255.59	771,915.15	30,728,340.44
周转材料
消耗性生物资产
合计	45,294,682.18	1,533,132.34	43,761,549.84	62,361,447.28	1,413,305.23	60,948,142.05

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	227,675.04	133,190.73		148,476.72	212,389.05
在产品	413,715.04	295,998.46		235,030.94	474,682.56
库存商品	771,915.15	85,304.31		11,158.73	846,060.73

84

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

周转材料
消耗性生物资产
合 计	1,413,305.23	514,493.50		394,666.39	1,533,132.34

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例
	成本高于其可变现净值的，计
原材料		0	0%
	提存货跌价准备
	成本高于其可变现净值的，计
库存商品		0	0%
	提存货跌价准备
	成本高于其可变现净值的，计
在产品		0	0%
	提存货跌价准备
周转材料	0	0
消耗性生物资产	0	0

存货的说明：

存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

10 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
合计

其他流动资产说明： 无

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具

85

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

其他 合计

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

单位： 元

			初始投资成				累计应收或
债券项目	债券种类	面值		到期日	期初余额	本期利息		期末余额
			本				已收利息
合计	--	--		--

可供出售金融资产的长期债权投资的说明：

12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
合 计

持有至到期投资的说明：

（ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

单位： 元

项目	金额	占该项投资出售前金额的比例（%）
合计		--

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：

13 、长期应收款

单位： 元

86

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

种类	期末数	期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 元

==> picture [480 x 180] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
----- End of picture text -----

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：

15 、长期股权投资

87

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

==> picture [728 x 108] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
合计 -- -- -- --
----- End of picture text -----

88

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位： 元

向投资企业转移资金能力受到限制的长
	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目

长期股权投资的说明：

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间：

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	73,628,365.23	688,672.83		0.00	74,317,038.06
其中：房屋及建筑物	42,352,611.89				42,352,611.89
机器设备	3,176,670.51				3,176,670.51
运输工具
计算机及电子设备	22,175,740.13	677,906.16			22,853,646.29
办公设备	5,923,342.70	10,766.67			5,934,109.37
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	32,033,348.08	0.00	2,384,858.37	0.00	34,418,206.45
其中：房屋及建筑物	7,177,114.88	0.00	1,005,873.66		8,182,988.54
机器设备	1,589,121.16	0.00	128,638.74		1,717,759.90
运输工具

89

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

计算机及电子设备	18,324,191.11		982,193.00		19,306,384.11
办公设备	4,942,920.93		268,152.97		5,211,073.90
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	41,595,017.15	--			39,898,831.61
其中：房屋及建筑物	35,175,497.01	--			34,169,623.35
机器设备	1,587,549.35	--			1,458,910.61
运输工具		--
计算机及电子设备	3,851,549.02	--			3,547,262.18
办公设备	980,421.77	--			723,035.47
四、减值准备合计	0.00	--			0.00
其中：房屋及建筑物		--
机器设备		--
运输工具		--
计算机及电子设备		--
办公设备		--
五、固定资产账面价值合计	41,595,017.15	--			39,898,831.61
其中：房屋及建筑物	35,175,497.01	--			34,169,623.35
机器设备	1,587,549.35	--			1,458,910.61
运输工具		--
计算机及电子设备	3,851,549.02	--			3,547,262.18
办公设备	980,421.77	--			723,035.47

本期折旧额 2,384,858.37 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

					单位： 元
项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用

90

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

==> picture [483 x 142] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
----- End of picture text -----

固定资产说明：

18 、在建工程

（ 1 ）

==> picture [483 x 96] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计
----- End of picture text -----

91

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

									其中：本期利
				转入固定资		工程投入占		利息资本化		本期利息资
项目名称	预算数	期初数	本期增加		其他减少		工程进度		息资本化金		资金来源	期末数
				产		预算比例(%)		累计金额		本化率(%)
									额
合计						--	--			--	--

在建工程项目变动情况的说明：

92

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 3 ）在建工程减值准备

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	计提原因
合计					--

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

项目 工程进度 备注

（ 5 ）在建工程的说明

19 、工程物资

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
合计

工程物资的说明：

20 、固定资产清理

单位： 元

项目	期初账面价值	期末账面价值	转入清理的原因
合计			--

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

□ 适用 √ 不适用

93

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）以公允价值计量

□ 适用 √ 不适用

22 、油气资产

==> picture [483 x 368] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
----- End of picture text -----

油气资产的说明：

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	19,825,999.86	2,905,353.50		22,731,353.36
其中：土地使用权	12,678,103.63			12,678,103.63
软件及专利权	7,147,896.23	2,905,353.50		10,053,249.73
二、累计摊销合计	4,669,199.03	1,721,678.57		6,390,877.60

94

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

其中：土地使用权	973,544.00	132,756.00		1,106,300.00
软件及专利权	3,695,655.03	1,588,922.57		5,284,577.60
三、无形资产账面净值合
	15,156,800.83			16,340,475.76
计
其中：土地使用权	11,704,559.63			11,571,803.63
软件及专利权	3,452,241.20			4,768,672.13
四、减值准备合计
其中：土地使用权
软件及专利权
无形资产账面价值合计	15,156,800.83			16,340,475.76
其中：土地使用权	11,704,559.63			11,571,803.63
软件及专利权	3,452,241.20			4,768,672.13

本期摊销额 1,721,678.57 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产
集成电路芯片设计	0.00	0.00	25,185,910.28	0.00	0.00
合计	0.00	0.00	25,185,910.28	0.00	0.00

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法： 基于财务审慎原则,本公司所有研发项目支出均记入当期损益。

（ 3 ）未办妥产权证书的无形资产情况

无

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项
合计

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：

95

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25 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额	其他减少的原因
开办费	198,723.02	0.00	35,068.74	0.00	163,654.28
合计	198,723.02	0.00	35,068.74	0.00	163,654.28	--

长期待摊费用的说明： 西安中颖的开办费。

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	497,293.89	362,828.79
开办费	35,068.74	55,536.02
可抵扣亏损
应付职工薪酬	242,824.90	712,499.21
税务亏损	302,258.63	92,975.99
未实现内部损益	108,490.46	296,401.49
小 计	1,185,936.62	1,520,241.50
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
折旧与摊销	68,717.86	116,376.40
小计	68,717.86	116,376.40

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异

96

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可抵扣亏损 合计 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

			单位： 元
年份	期末数	期初数	备注
合计			--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

项目	暂时性差异金额
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
小计

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

□ 适用 √ 不适用

递延所得税资产和递延所得税负债的说明：

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	941,798.99	2,316,666.67			3,258,465.66
二、存货跌价准备	1,413,305.23	514,493.50		394,666.39	1,533,132.34
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备

97

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

七、固定资产减值准备	0.00				0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计	2,355,104.22	2,831,160.17	0.00	394,666.39	4,791,598.00

资产减值明细情况的说明：

28 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
合计

其他非流动资产的说明

无

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计

短期借款分类的说明：

无

98

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位： 元

贷款单位	贷款金额	贷款利率	贷款资金用途	未按期偿还原因	预计还款期
合计		--	--	--	--

资产负债表日后已偿还金额 0.00。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：

无

30 、交易性金融负债

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计

交易性金融负债的说明：

31 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计

下一会计期间将到期的金额元。

应付票据的说明：

32 、应付账款

（ 1 ）

单位： 元

项目 期末数 期初数

99

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

货款	35,148,532.00	45,927,195.36
合计	35,148,532.00	45,927,195.36

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 无

33 、预收账款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
货款	468,942.80	1,204,067.36
合计	468,942.80	1,204,067.36

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无

34 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	6,499,711.84	16,679,883.77	20,234,924.79	2,944,670.82
贴和补贴
二、职工福利费		446,131.14	446,131.14
三、社会保险费	807,945.60	6,097,083.80	5,937,806.64	967,222.76
其中：1、医疗保险
	234,767.60	1,754,339.22	1,707,924.60	281,182.22
费
2、养老保险费	506,435.30	3,854,303.91	3,754,753.97	605,985.24
3、失业保险费	44,977.10	316,920.17	307,904.74	53,992.53
4、工伤保险费	8,440.50	71,661.16	70,012.02	10,089.64
5、生育保险费	13,325.10	99,859.34	97,211.31	15,973.13
四、住房公积金	95,642.72	1,748,130.80	1,746,566.80	97,206.72

100

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

五、辞退福利	344,955.75			344,955.75
六、其他
合计	7,748,255.91	24,971,229.51	28,365,429.37	4,354,056.05

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。

工会经费和职工教育经费金额 0.00，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：

未来一年内。

35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	687,483.61	-2,079,448.00
消费税
营业税
企业所得税	-1,560,482.39	-1,347,110.66
个人所得税	370,528.88	308,675.53
城市维护建设税
合计	-502,469.90	-3,117,883.13

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程： 无

36 、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计

应付利息说明：

无

101

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37 、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
合计			--

应付股利的说明：

无

38 、其他应付款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
预估加工费	5,789,203.89	7,231,011.20
合计	5,789,203.89	7,231,011.20

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

无

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

无

39 、预计负债

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同

102

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其他 合计 预计负债说明： 无

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40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）

单位： 元

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项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
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（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。

金额前五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

									期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日		借款终止日		币种		利率（%）
									外币金额	本币金额		外币金额		本币金额
合计	--		--		--		--		--			--
一年内到期的长期借款中的逾期借款														单位： 元
贷款单位		借款金额		逾期时间			年利率(%)		借款资金用途		逾期未偿还原因		预期还款期

单位： 元

103

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合 计 -- -- -- -- --

资产负债表日后已偿还的金额元。

一年内到期的长期借款说明：

无

（ 3 ）一年内到期的应付债券

单位： 元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额					期末余额
					息	息	息	息

一年内到期的应付债券说明：

无

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

单位： 元

借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

一年内到期的长期应付款的说明：

无

41 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
合计
其他流动负债说明：

无

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款

104

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抵押借款 保证借款 信用借款 合计

长期借款分类的说明： 无长期借款。

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
合计	--	--	--	--	--		--

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等： 无

43 、应付债券

单位： 元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利	期末余额
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
					息	息	息	息

应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间： 无

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位： 元

单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位： 元

单位 期末数 期初数

105

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	外币	人民币	外币	人民币
合计

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。

长期应付款的说明：

无

45 、专项应付款

单位： 元

项目	期初	本期增加	本期减少	期末	备注说明
合计					--

专项应付款说明：

无

46 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
合计

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额： 无

47 、股本

单位： 元

		本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	96,000,000	32,000,000				32,000,000	128,000,000

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况： 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]642号文核准，本公司于2012年6月公开发行3,200万股人民币普通股。

48 、库存股

库存股情况说明

无

106

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

49 、专项储备

专项储备情况说明

无

50 、资本公积

				单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	41,582,132.29	338,670,643.82		380,252,776.11
其他资本公积
合计	41,582,132.29	338,670,643.82		380,252,776.11

资本公积说明：

报告期内,公司上市发行股数3,200万股,每股面值人民币1元,发行价格每股12.5元,溢价发行。

51 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	6,533,983.07	1,669,053.85		8,203,036.92
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	6,533,983.07	1,669,053.85		8,203,036.92

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：

无

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明：

无

53 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	86,783,654.59	--

107

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调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）	0.00	--
调整后年初未分配利润	86,783,654.59	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	20,991,863.78	--
减：提取法定盈余公积	1,669,053.85
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	106,106,464.52	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数：

2011年3月21日，经公司2011年度第一次临时股东大会决议通过，公司在首次公开发行股票前滚存的未分配利润全部由发行 后的新老股东共享，明确指出，公司在上市前不再进行利润分配，直至上市后，由本公司新老股东按持股比例共同享有本次 首次公开发行股票前的滚存利润。公司已于2012年6月上市，2011年12月31日公司的未分配利润为86,783,654.59元，2012年6 月30日公司的未分配利润为106,106,464.52元，由本公司新老股东按持股比例共同享有。

54 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	149,514,429.64	201,640,449.00
其他业务收入	0.00	0.00
营业成本	90,252,920.26	118,491,274.91

（ 2 ）主营业务（分行业）

□ 适用 √ 不适用

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（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
家用电器类	86,983,279.70	49,648,435.26	121,071,735.99	71,744,727.79
电脑数码类	41,096,446.38	26,499,559.41	67,421,091.13	38,008,321.01
节能应用类	21,434,703.56	14,104,925.59	13,147,621.88	8,738,226.11
合计	149,514,429.64	90,252,920.26	201,640,449.00	118,491,274.91

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
境内销售	50,593,184.58	32,086,510.06	60,921,689.67	34,627,513.68
境外销售	98,921,245.06	58,166,410.20	140,718,759.33	83,863,761.23
合计	149,514,429.64	90,252,920.26	201,640,449.00	118,491,274.91

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
深圳市鑫汇科电子有限公司	19,997,571.43	13.38%
深圳市鹏思电子有限公司	18,241,466.76	12.2%
高奇电子集团（香港）有限公司	16,569,585.77	11.08%
经典电子股份有限公司	11,488,408.54	7.68%
时捷电子有限公司	8,587,235.17	5.74%
合计	74,884,267.67	50.08%

营业收入的说明 无

55 、合同项目收入

□ 适用 √ 不适用

合同项目的说明：

109

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无

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税	0.00	200.00
城市维护建设税	13,308.61	14.00	流转税的7%
教育费附加	5,703.69	6.00	流转税的3%
资源税
合计			--

营业税金及附加的说明：

无

57 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计

公允价值变动收益的说明：

无

58 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益

110

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处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资 收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合计

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
合计			--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
合计			--

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：

59 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	2,316,666.67	1,344,318.80
二、存货跌价损失	514,493.50	1,075,803.41
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失

111

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七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	2,831,160.17	2,420,122.21

60 、营业外收入

（ 1 ）

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	520.00
其中：固定资产处置利得	520.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	5,220,000.00
违约金	30,020.00	134,612.27
其他	59,428.13
合计	5,309,968.13	134,612.27

（ 2 ）政府补助明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
科技小巨人补贴	3,000,000.00
软件和集成电路产业发展专项资
	1,000,000.00
金项目补贴
科技自主创新补贴	1,220,000.00
合计	5,220,000.00		--

营业外收入说明

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报告期内,公司的营业外收入主要为政府补助。

61 、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
合计

营业外支出说明：

62 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	1,864,247.42	5,980,490.19
递延所得税调整	286,646.34	-1,363,400.59
合计	2,150,893.76	4,617,089.60

63 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

每股收益计算过程

每股收益计算过程	每股收益计算过程
项 目	2012年度1-6月
S0	96,000,000.00
Si	32,000,000.00
S1
Sj
Sk
M0	6.00
Mi
Mj
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk	96,000,000.00
NP	20,991,863.78

113

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P0	16,478,359.13
基本每股收益	0.2187
扣除非经常性损益后的基本每股收益	0.1716
稀释每股收益	0.2187

64 、其他综合收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计

其他综合收益说明：

无

114

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65 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

	单位： 元
项目	金额
利息、违约金	2,507,947.92
合计	2,507,947.92

收到的其他与经营活动有关的现金说明

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
费用	14,758,424.44
合计	14,758,424.44

支付的其他与经营活动有关的现金说明

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
合计

收到的其他与投资活动有关的现金说明

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
银行定期存款	315,520,000.00
合计	315,520,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明

115

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
公开发行相关费用	4,558,522.13
合计	4,558,522.13

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

66 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	20,991,863.78	31,629,876.66
加：资产减值准备	2,831,160.17	2,420,122.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,384,858.37	2,717,323.34
无形资产摊销	1,721,678.57	1,482,392.68
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	-520.00
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）	280,559.61	1,041,351.63
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	334,304.88	-1,307,712.53
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）	-47,658.54	-52,441.33

116

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存货的减少（增加以―－‖号填列）	16,672,098.70	20,535,789.84
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）	-39,379,743.49	-40,034,774.08
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）	-15,678,973.94	1,061,041.29
其他
经营活动产生的现金流量净额	-9,890,371.89	19,492,969.71
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	149,682,236.77	77,639,054.04
减：现金的期初余额	104,528,413.11	60,477,886.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	45,153,823.66	17,161,167.67

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价

117

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物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

	单位： 元 期末数 期初数 149,682,236.77 104,528,413.11 207,787.97 98,355.34 149,474,448.80 104,430,057.77 149,682,236.77 104,528,413.11	单位： 元 期末数 期初数 149,682,236.77 104,528,413.11 207,787.97 98,355.34 149,474,448.80 104,430,057.77 149,682,236.77 104,528,413.11
项目	期末数	期初数
一、现金	149,682,236.77	104,528,413.11
其中：库存现金	207,787.97	98,355.34
可随时用于支付的银行存款	149,474,448.80	104,430,057.77
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	149,682,236.77	104,528,413.11

现金流量表补充资料的说明

67 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的―其他‖项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项： 无

（八）资产证券化业务的会计处理

• 1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

无

• 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位： 元

118

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名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注

（九）关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

单位： 元

								母公司对	母公司对
母公司名 称				法定代表				本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种
				人				持股比例	表决权比	终控制方	代码
								(%)	例(%)
威朗国际	控股股东	有限公司	香港	傅启明	投资业务	10,000.00	HKD	100%	100%	傅启明	无
	实际控制
傅启明		个人
	人

本企业的母公司情况的说明

威朗国际持有本公司股份3,965.18万股，为本公司控股股东。威朗国际成立时间为2008年5月23日；注册资本为港币10,000元； 注册地址为香港域多利皇后街15-16号裕成商业大厦5字楼；主营业务为投资业务。傅启明先生持有威朗国际72.40%的股权， 为本公司实际控制人。

2 、本企业的子公司情况

单位： 元

子公司全	子公司类			法定代表				持股比例	表决权比	组织机构
		企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种
称	型			人				(%)	例(%)	代码
					委外加工
					自有产品
	控股子公 司
中颖科技		有限公司	香港	傅启明	及集成电	10,000.00	HKD	100%	100%	无
					路产品的
					销售。
					集成电路
					及相关电
					子模块产
					品的设计、
					开发、研
	控股子公 司					7,000,000.				58317015-
西安中颖		有限公司	西安	傅启明	制、生产、		CNY	100%	100%
						00				8
					销售公司
					自产产品；
					集成电路
					及相关电
					子模块产

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品的批发； 提供相关 技术服务。

==> picture [130 x 50] intentionally omitted <==

120

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

3 、本企业的合营和联营企业情况

单位： 元

								本企业在
被投资单			法定代表				本企业持	被投资单	期末资产	期末负债	期末净资	本期营业	本期净利		组织机构
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种								关联关系
位名称			人				股比例(%)	位表决权	总额	总额	产总额	收入总额	润		代码
								比例(%)
一、合营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业
二、联营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业

121

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4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
诚威国际	持股5%以上股东	不适用
Win Channel	持股5%以上股东	不适用
广运投资	持股5%以上股东	不适用
嘉昊九鼎	持股5%以上股东	69829542-8
	间接持有本公司5%以上股权自然人担
联咏科技		不适用
	任高级管理人员的公司

本企业的其他关联方情况的说明

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

公司受托管理/承包情况表

单位： 元

								本报告期确
			受托/承包				托管收益/		受托/承包
委托方/出	受托方/承	受托/承包		受托/承包	受托/承包	受托/承包		认的托管收
			资产涉及金				承包收益定		收益对公
包方名称	包方名称	资产情况		资产类型	起始日	终止日		益/承包收
			额				价依据		司影响
								益

122

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公司委托管理/出包情况表

单位： 元

			委托/出包				托管费/出	本报告期确	委托/出包
委托方/出	受托方/承	委托/出包		受托/出包	委托/出包	委托/出包
			资产涉及金				包费定价依	认的托管费	收益对公
包方名称	包方名称	资产情况		资产类型	起始日	终止日
			额				据	/出包费	司影响

关联托管/承包情况说明

无

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

								本报告期	租赁收益
		租赁资产种	租赁资产情	租赁资产涉			租赁收益定
出租方名称	承租方名称				租赁起始日	租赁终止日		确认的租	对公司影
		类	况	及金额			价依据
								赁收益	响

公司承租情况表

单位： 元

								本报告期	租赁收益
		租赁资产种	租赁资产情	租赁资产涉			租赁费定价
出租方名称	承租方名称				租赁起始日	租赁终止日		确认的租	对公司影
		类	况	及金额			依据
								赁费	响

关联租赁情况说明

无

（ 4 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕

关联担保情况说明

无

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

123

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关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方		关联交易内容
	类型		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
					比例（%）		比例（%）

（ 7 ）其他关联交易

无

6 、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

==> picture [483 x 134] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
----- End of picture text -----

（十）股份支付

1 、股份支付总体情况

公司本期授予的各项权益工具总额 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范 围和合同剩余期限

124

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

公司期末其他权益工具行权价格的范围和合 同剩余期限

==> picture [301 x 36] intentionally omitted <==

股份支付情况的说明

无

2 、以权益结算的股份支付情况

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 本期估计与上期估计有重大差异的原因 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 以权益结算的股份支付确认的费用总额

==> picture [237 x 101] intentionally omitted <==

以权益结算的股份支付的说明

无

3 、以现金结算的股份支付情况

单位： 元

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值确定方法 负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 以现金结算的股份支付而确认的费用总额

==> picture [229 x 77] intentionally omitted <==

以现金结算的股份支付的说明

无

4 、以股份支付服务情况

单位： 元

以股份支付换取的职工服务总额 以股份支付换取的其他服务总额

==> picture [237 x 41] intentionally omitted <==

5 、股份支付的修改、终止情况

无

125

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（十一）或有事项

• 1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

无

• 2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

无

其他或有负债及其财务影响：

无

（十二）承诺事项

1 、重大承诺事项

无

2 、前期承诺履行情况

無

（十三）资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

单位： 元

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

	单位： 元
拟分配的利润或股利	51,200,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	51,200,000.00

3 、其他资产负债表日后事项说明

根据中国证监会《关于进一步落实上市公司分红相关事项的通知》的要求，为进一步推动公司建立科学、持续、稳定地 分红机制，保护中小投资者的合法权益，公司董事会于2012年8月17日决定对原《公司章程》第七十七条、第一百七十一条 和第一百七十二条进行修改:

一、第七十七条 ―下列事项由股东大会以特别决议通过：‖第（五）项后增加一项：

126

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（六）现金分红政策调整或变更；

原第（六）项序号顺延变更为第（七）项。

二、第一百七十一条原文修改为：

第一百七十一条 公司的利润分配决策程序：

公司董事会应结合公司实际经营情况、盈利能力、现金流状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别是中小股东）、 独立董事的意见，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，提出年度 或中期利润分配方案。独立董事应当发表明确意见。

在制定利润分配方案前，董事会应先征询独立董事的意见，同时通过多种渠道充分听取中小股东的意见和建议，不限于通过 常设电话、公司网站专栏、召开见面会等多种方式与中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求。 董事会提出的利润分配方案需经董事会过半数以上表决通过并经二分之一以上独立董事表决通过。

公司股东大会审议利润分配方案需经出席股东大会的股东所持表决权的二分之一以上通过。股东大会对利润分配方案进行审 议时，董事会应就如何听取中小股东的意见和诉求进行说明，并及时答复中小股东关心的问题。

监事会应对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。

公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。 三、第一百七十二条原文修改为：

第一百七十二条 公司的利润分配政策：

• 1、公司实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应当重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。

• 2、公司可以采取现金、股票或者法律允许的其他方式分配股利。在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提 下，公司优先实施积极的现金股利分配方案，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。根据公司实 际经营情况，公司可提出现金与股票相结合的利润分配方案；如公司为扩大业务规模需要提高注册资本时，也可提出股票股 利分配方案。

• 3、在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。

• 4、公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。如存在股东违规占用公司资金情况的，公 司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其所占用的资金。

• 5、如果公司经审计年度净利润和可供分配利润均为正数，但公司董事会未作出该年度的现金分红预案的，应在定期报告中 说明未进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划。独立董事应当对此发表独立意见并公开披 露。

• 6、公司的利润分配政策不得随意变更。公司如因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化确实需要调整或变更现金分红 政策的，调整后的现金分红政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整现金分红政策的议案经过详细论证 后应由董事会做出决议，独立董事发表独立意见并公开披露，然后提交股东大会以特别决议的方式进行审议。 本议案尚需提交公司2012年第一次临时股东大会审议通过。

（十四）其他重要事项说明

1 、非货币性资产交换

无

2 、债务重组

无

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3 、企业合并

无

4 、租赁

序号	出租方	用途	地址
1	Rich Century Investment Limited	中颖科技办公室	香港九龙湾宏光道39号宏天广 场33楼3301室
2	董斌	深圳分公司办公 室	深圳市福田区本元大厦5A
3	西安软件园发展中心	西安中颖办公室	西安市高新区科技二路68号西 安软件园汉韵阁A202

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

6 、年金计划主要内容及重大变化

无

7 、其他需要披露的重要事项

无

（十五）母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
		47.37
账龄组合	35,129,321.00		719,412.51	2.05%	15,407,912.10	47.02%	308,158.24	2%
		%

128

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		52.63
个别认定组合	39,034,838.74			0%	17,358,274.18	52.98%		0%
		%
组合小计	74,164,159.74	100%	719,412.51	0.97%	32,766,186.28	100%	308,158.24	0.94%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计	74,164,159.74	--	719,412.51	--	32,766,186.28	--	308,158.24	--

应收账款种类的说明：

个别认定组合为母公司销售给中颖科技的金额。期末应收账款中应收子公司中颖科技39,034,838.74元。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
90天以内(含
	34,288,022.86	97.61%	685,760.46	15,407,912.10	100%	308,158.24
90天)
91天-180天
	841,297.32	2.39%	33,651.89
(含180天)
181天-1年
	0.82	0%	0.16
(含1年)
1年以内小
	35,129,321.00	100%	719,412.51	15,407,912.10	100%	308,158.24
计
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	35,129,321.00	--	719,412.51	15,407,912.10	--	308,158.24

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

129

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

组合名称	账面余额	坏账准备
个别认定组合	39,034,838.74	0.00
合计	39,034,838.74	0.00

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

				转回或收回前累计已计
应收账款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额
				0.00	0.00
合 计		--	--	0.00	--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：

无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生
合计	--	--		--	--

应收账款核销说明：

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

130

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

无

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
中颖科技有限公司	本公司全资子公司	39,034,838.74	0-90天	52.63%
深圳市鑫汇科电子有限
	客户	14,834,463.26	0-180天	20%
公司
上海中基国威电子有限
	客户	4,073,584.51	0-90天	5.49%
公司
南京立超电子科技有限
	客户	3,223,602.55	0-90天	4.35%
公司
上海正勤电子有限公司	客户	2,827,027.29	0-90天	3.81%
合计	--	63,993,516.35	--	86.28%

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
中颖科技有限公司	本公司全资子公司	39,034,838.74	52.63%
合计	--	39,034,838.74	52.63%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

种类	期末数	期末数	期初数	期初数
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

131

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
性质组合	20,000.00	0.25%	4,000.00	20%	20,000.00	0.25%	4,000.00	20%
		99.75				99.75
个别认定组合	7,922,623.38			0%	8,041,964.93			0%
		%				%
组合小计	7,942,623.38	100%	4,000.00	0.05%	8,061,964.93	100%	4,000.00	100%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	134,900.00	100%	134,900.00	100%
款
合计	8,077,523.38	--	138,900.00	--	8,061,964.93	--	4,000.00	--

其他应收款种类的说明：

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

• 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

• 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

• √ 适用 □ 不适用

单位： 元

组合名称	账面余额	坏账准备
性质组合	20,000.00	4,000.00
个别认定组合	7,922,623.38	0.00
合计	7,942,623.38	4,000.00

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
绿化押金	134,900.00	134,900.00	100%	认定应无法收回
合计	134,900.00	134,900.00	100%	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

132

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

				转回或收回前累计已计
其他应收款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额
				0.00	0.00
合 计		--	--	0.00	--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
员工借款	5,250,000.00		0.00	0%	无法回收的风险较小
出口退税款	1,911,308.78		0.00	0%	无法回收的风险较小
政府补贴	450,000.00		0.00	0%	无法回收的风险较小
绿化抵押款	134,900.00		134,900.00	100%	预期无法回收
合计	7,746,208.78		134,900.00	--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

					单位： 元
单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
合计	--	--		--	--

其他应收款核销说明：

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

主要为稳定公司优秀人才,公司提供绩优员工一定年限,限定额度的借款,同时并与员工签定一定年限的工作合同。

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
一年以上员工借款	公司员工	3,270,000.00	1年以上	40.48%
一年以内员工借款	公司员工	1,980,000.00	1年以内	24.51%
政府（应收出口退税款	）	1,911,308.78	1年以内	23.66%

133

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

政府补贴		450,000.00	1年以内	5.57%
房租押金		138,718.00	含1年以内及1年以上	1.72%
合计	--	7,750,026.78	--	95.94%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

			单位： 元
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
合计	--

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

3 、长期股权投资

单位： 元

								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单		初始投资					单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法		期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位		成本					权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的
								说明
中颖科技
	成本法	8,811.60	8,811.60		8,811.60	100%
有限公司
西安中颖
		7,000,000	7,000,000		7,000,000
电子有限	成本法					100%
		.00	.00		.00
公司
		7,008,811	7,008,811		7,008,811
合计	--					--	--	--
		.60	.60		.60

长期股权投资的说明

134

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	122,095,607.20	167,175,276.68
其他业务收入
营业成本	77,361,358.59	102,453,054.10
合计	44,734,248.61	64,722,222.58

（ 2 ）主营业务（分行业）

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
家用电器类	78,657,686.91	45,691,002.84	108,071,909.25	65,651,853.23
电脑数码类	24,249,101.58	18,571,413.94	47,808,806.88	29,137,379.08
节能应用类	19,188,818.71	13,098,941.81	11,294,560.55	7,663,821.79
合计	122,095,607.20	77,361,358.59	167,175,276.68	102,453,054.10

（ 4 ）主营业务（分地区）

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业
客户名称	营业收入总额
		收入的比例(%)
中颖科技有限公司	71,502,422.62	58.56%
深圳市鑫汇科电子有限公司	19,355,384.22	15.85%
上海中基国威电子有限公司	6,590,369.05	5.4%
上海正勤电子有限公司	4,384,123.17	3.59%

135

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

南京立超电子科技有限公司	3,534,589.01	2.9%
合计	105,366,888.07	86.3%

营业收入的说明

无

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
合计			--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
合计			--

投资收益的说明：

136

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	16,690,538.47	22,651,693.35
加：资产减值准备	859,619.19	2,070,021.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,196,530.22	2,695,821.29
无形资产摊销	1,524,417.78	1,164,566.43
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
	-520.00
填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列）	14,024.45	881,435.45
投资损失（收益以―－‖号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）	369,931.39	-1,519,511.67
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
存货的减少（增加以―－‖号填列）	16,831,748.35	14,991,539.82
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）	-30,620,161.21	-24,165,441.52
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）	-19,043,380.94	1,747,612.12
其他
经营活动产生的现金流量净额	-11,177,252.30	20,517,736.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	124,665,918.40	63,886,207.89
减：现金的期初余额	80,400,909.99	45,466,243.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	44,265,008.41	18,419,964.15

137

中颖电子股份有限公司 2012 年半年度报告全文

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

单位： 元

以评估值入账的资产、负债名称	评估值	原账面价值
资产
负债

（十六）补充资料

1 、净资产收益率及每股收益

单位： 元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	8.7%	0.2187	0.2187
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	6.83%	0.1716	0.1716
的净利润

2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

八、备查文件目录

备查文件目录

• 1、载有公司法定代表人傅启明先生签名的 2012 年半年度报告文本；

• 2、载有单位负责人傅启明先生、主管会计工作负责人潘一德先生、会计机构负责人钱海蓉签名并盖章的财务报告文本；

• 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

• 4、其他有关资料

• 5、备查文件备置地点：公司证券部

董事长：傅启明

董事会批准报送日期：2012 年 08 月 17 日

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