Sino Wealth Electronic Ltd. — Annual Report 2016

Mar 29, 2017

中颖电子 中颖电子 2016 年度财务决算报告

中颖电子股份有限公司

2016 年度财务决算报告

一、 2016年度公司财务报表的审计情况

公司2016 年度财务报表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无 保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：中颖电子股份有限公司财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中颖电子股份有限公司2016 年12 月31 日合 并及公司的财务状况以及2016 年度合并及公司的经营成果和合并及公司现金流量。

二、 主要财务数据和指标

项目	2016年度	2015年度	变动幅度（%）
营业总收入（元）	517,702,356.17	411,371,366.56	25.85%
营业总成本（元）	430,542,827.64	365,044,531.94	17.94%
销售费用（元）	20,213,474.51	14,125,007.02	43.10%
管理费用（元）	131,708,785.98	110,032,502.86	19.70%
财务费用（元）	-14,304,709.11	-11,196,777.42	-27.76%
营业利润（元）	101,359,963.78	53,261,904.13	90.30%
营业外收入（元）	10,256,493.12	817,989.14	1153.87%
营业外支出（元）	180,306.12	3,730.00	4733.94%
利润总额（元）	111,436,150.78	54,076,163.27	106.07%
归属于公司所有者 的净利润（元）	107,632,540.58	49,783,179.50	116.20%

三、 财务状况、经营成果和现金流量情况分析

1、主要资产情况

	2016 年12 月31 日	2016 年12 月31 日	2015 年12 月31 日	2015 年12 月31 日
项目					变动幅度
	金额(元)	比例	金额(元)	比例
货币资金	150,574,780.66	18.25%	127,743,579.86	17.26%	17.87%
应收票据	2,900,000.00	0.35%	300,000.00	0.04%	866.67%
应收账款	79,050,673.64	9.58%	61,120,087.74	8.26%	29.34%
预付款项	162,258.56	0.02%	184,871.47	0.02%	-12.23%
应收利息	1,859,810.80	0.23%	4,955,437.53	0.67%	-62.47%
其他应收款	16,962,051.72	2.06%	25,508,329.02	3.45%	-33.50%
存货	87,416,744.63	10.59%	81,491,227.09	11.01%	7.27%
其他流动资产	432,137,066.93	52.37%	379,167,043.80	51.22%	13.97%
流动资产小计：	771,063,386.94	93.44%	680,470,576.51	91.93%	13.31%

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中颖电子 中颖电子 2016 年度财务决算报告

固定资产	29,871,623.71	3.62%	33,333,171.48	4.50%	-10.38%
无形资产	13,872,643.57	1.68%	20,414,204.56	2.76%	-32.04%
长期待摊费用	804,802.45	0.10%	1,201,337.00	0.16%	-33.01%
递延所得税资产	9,579,310.20	1.16%	4,809,443.14	0.65%	99.18%
非流动资产合计	54,128,379.93	6.56%	59,758,156.18	8.07%	-9.42%
资产总计	825,191,766.8665	100.00%	740,228,732.69	100.00%	11.48%

上述资产构成变动具体原因如下：

• ① 应收票据期末数比期初数增加2,600,000.00 元，增加比例为866.67%，增加主要原因为： 本公司本期客户增加票据结算方式所致。

• ② 应收利息账面余额年末数比年初数减少3,095,626.73 元，减少比例为62.47%，减少主 要原因为：资金定期存款减少所致。

• ③ 其他应收款年末数比年初数减少8,546,277.30 元，减少比例为33.50%，减少主要原因 为：本期收到员工偿还借款所致。

• ④ 无形资产年末数比年初数减少6,541,560.99 元，减少比例为32.04%，减少主要原因为 正常摊销。

• ⑤ 递延所得税资产年末数比年初数增加4,769,867.06 元，增加比例为99.18%，增加主要 原因为：本期内部未实现利润增加导致确认的递延所得税资产增加。

2、 主要负债情况

	2016 年12 月31 日	2016 年12 月31 日	2015 年12 月31 日	2015 年12 月31 日
项目					变动幅度（%）
	金额(元)	比例	金额(元)	比例
应付账款	40,452,126.57	36.16%	67,471,719.15	53.48%	-40.05%
预收款项	189,382.62	0.17%	1,590,763.27	1.26%	-88.09%
应付职工薪酬	42,204,833.38	37.72%	21,803,760.28	17.28%	93.57%
应交税费	3,638,140.09	3.25%	1,621,232.72	1.29%	124.41%
其他应付款	24,100,699.38	21.54%	31,255,921.41	24.78%	-22.89%
流动负债小计	110,585,182.04	98.84%	123,743,396.83	98.09%	-10.63%
递延收益	1,300,000.00	1.16%	2,350,000.00	1.86%	-44.68%
递延所得税负债	0	0.00%	64,705.06	0.05%	-100.00%
非流动负债合计	1,300,000.00	1.16%	2,414,705.06	1.91%	-46.16%
负债合计	111,885,182.04	100.00%	126,158,101.89	100.00%	-11.31%

• ① 应付账款期末数比期初数减少27,019,592.58元，减少比例为40.05%，减少主要原因为：

• 上期本公司在第四季度增加备货应付款增加所致。

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• ② 应付职工薪酬期末数比期初数增加20,401,073.10元，增加比例为93.57%，增加主要原 因为：本期利润大幅增加预提奖金所致。

• ③ 应交税费期末数比期初数增加2,016,907.37 元，增加比例为124.41%，增加主要原因为： 计提增值税尚未缴纳所致。

• ④ 递延收益期末数比期初数减少1,050,000.00 元，减少比例为44.68%，减少主要原因为： 本期递延收益结转营业外收入所致。

3、 股东权益情况

项目	2016年12月31日	2015年12月31日	变动幅度（%）
实收资本（或股本）（元）	190,681,689	173,302,990.00	10.03%
资本公积（元）	353,748,216.72	367,272,431.98	-3.68%
库存股	17,647,168.69	23,377,195.35	-24.51%
盈余公积（元）	33,670,962.15	22,008,495.99	52.99%
未分配利润（元）	136,173,384.60	74,863,908.18	81.89%
归属于公司所有者权益合计（元）	696,627,083.78	614,070,630.80	13.44%

• ① 实收资本（股本）、库存股及资本公积的变动系公司2015年度权益分派和实施了股权激 励所致。

• 4、 经营情况

项目	2016年度	2015年度	变动幅度（%）
营业总收入（元）	517,702,356.17	411,371,366.56	25.85%
营业总成本（元）	430,542,827.64	365,044,531.94	17.94%
销售费用（元）	20,213,474.51	14,125,007.02	43.10%
管理费用（元）	131,708,785.98	110,032,502.86	19.70%
财务费用（元）	-14,304,709.11	-11,196,777.42	-27.76%
税金及附加	1,098,176.47	253,471.09	333.26%
资产减值损失（元）	2,963,962.56	14,579,616.04	-79.67%
投资收益（元）	14,200,435.25	6,935,069.51	104.76%
营业利润（元）	101,359,963.78	53,261,904.13	90.30%
营业外收入（元）	10,256,493.12	817,989.14	1153.87%
营业外支出（元）	180,306.12	3,730.00	4733.94%
利润总额（元）	111,436,150.78	54,076,163.27	106.07%
所得税费用（元）	4,624,109.15	4,292,983.77	7.71%
归属于公司所有者的 净利润（元）	107,632,540.58	49,783,179.50	116.20%

• ① 销售费用本年度比上年度发生数增加6,088,467.49元，增加比例为43.10%，增加主要原

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因为：本期销售增长支付市场推广费增加所致。

• ② 税金及附加比上年度发生数增加，增加比例为333.26%，增加主要原因为：本期根据《财 政部关于印发<增值税会计处理规定>的通知》（财会〔2016〕22号）将原计入管理费用 中核算的税费调整至税金及附加所致。

• ③ 资产减值损失本年度比上年度发生数减少11,615,653.48元，减少比例为79.67%，减少 主要原因为：上期计提TFT产品存货跌价准备较大所致。

• ④ 投资收益本年度比上年度发生数增加7,265,365.74元，增加比例为104.76%，增加主要 原因为：本期收到理财产品投资收益增加所致。

• ⑤ 营业外收入本年度比上年度发生数增加9,438,503.98元，增加比例为1153.87%，增加主 要原因为：本期收到政府补助增加所致。

5、主要现金流量数据分析

项目	2016 年度	2015 年度	同比增减（%）
经营活动现金流入小计（元）	599,836,691.35	465,088,527.73	28.97%
经营活动现金流出小计（元）	515,273,808.87	421,120,934.73	22.36%
经营活动产生的现金流量净额（元）	84,562,882.48	43,967,593.00	92.33%
投资活动现金流入小计（元）	1,118,409,341.43	580,389,399.66	92.70%
投资活动现金流出小计（元）	1,136,086,893.79	762,719,868.88	48.95%
投资活动产生的现金流量净额（元）	-17,677,552.36	-182,330,469.22	90.30%
筹资活动现金流入小计（元）	17,958,348.00	31,169,593.80	-42.39%
筹资活动现金流出小计（元）	39,445,048.04	23,232,000.00	69.79%
筹资活动产生的现金流量净额（元）	-21,486,700.04	7,937,593.80	-370.70%
现金及现金等价物净增加额（元）	47,831,200.80	-128,250,102.20	137.30%

• ① 经营活动产生的现金流量净额本年度比上年度发生数增加40,595,289.48 元，增加比例 为92.33%，增加主要原因为：本期公司盈利增长所致。

• ② 投资活动产生的现金流量净额本年度比上年度发生数增加164,652,916.86 元，增加比 例为92.30%，增加主要原因为：本期理财收入到期增加所致。

• ③ 筹资活动产生的现金流量净额本年度比上年度发生数减少29,424,293.84 元，减少比例 为370.70%，减少主要原因为：上期收到股权激励认购款及本期分配股利较多所致。

• 6、 主要财务指标分析

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(1) 偿债能力指标

项目	2016 年度	2015 年度	同比增减
流动比率	6.97	5.50	1.47
速动比率	6.18	4.84	1.34

报告期末公司的流动资产余额为771,063,386.94元，较上期末增加了13.31%，流动负债 余额为110,585,182.04元，较上期末减少了10.63%。流动比率和速动比率有所增加，由2015 年末的5.50和4.84增加到2016年末的6.97和6.18，同比增加1.47和1.34，资产负债率由 16.73%减少至13.40%。

(2) 营运能力指标

项目	2016 年度	2015 年度	同比增减
应收账款周转率（次）	7.22	7.01	0.21
存货周转率（次）	3.00	3.00	0.00

应收账款周转率较上年同期增加了0.21次，主要系报告期内收款及时、迅速，存货周较 率与上年持平。

(3) 盈利能力指标

项目	2016 年度	2015 年度	同比增减
每股收益（元）	0.5669	0.2655	113.52%
净资产收益率（%）	16.09	8.35	7.74

注：报告期内，公司因实施2015年度利润分配及资本公积转增股本（10转1） 方案，公 司股本发生变化，上表中公司2015年的每股收益已做相应调整。

中颖电子股份有限公司

董事会

2017年3月29日

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