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Simone SpA
Earnings Release • Sep 27, 2024
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Earnings Release
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| Informazione Regolamentata n. 20310-69-2024 |
Data/Ora Inizio Diffusione 27 Settembre 2024 11:00:05 |
Euronext Growth Milan | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | SIMONE | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 196058 | |
| Utenza - Referente | : | SIMONEEST01 - - | |
| Tipologia | : | 1.2 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 27 Settembre 2024 11:00:05 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione | : | 27 Settembre 2024 11:00:05 | |
| Oggetto | : | IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA IL BILANCIO CONSOLIDATO INTERMEDIO AL 30 GIUGNO 2024 |
|
| Testo del comunicato |
Vedi allegato
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA IL BILANCIO CONSOLIDATO INTERMEDIO AL 30 GIUGNO 2024
DECISA CRESCITA DI TUTTI GLI INDICATORI DI REDDITIVITÀ OPERATIVA
Principali risultati consolidati al 30/06/2024:
- Ricavi: 8,5 milioni di Euro rispetto a 8,5 milioni di Euro (-1%) al 30 giugno 2023;
- Valore della Produzione: 9,6 milioni di Euro rispetto a 9,2 milioni di Euro (+4%) al 30 giugno 2023;
- EBITDA: 1,1 milioni di Euro rispetto a 888 migliaia di Euro (+24%) al 30 giugno 2023;
- Risultato Netto: 321 migliaia di Euro rispetto a 289 migliaia di Euro (+11%) al 30 giugno 2023;
- Posizione Finanziaria Netta (PFN): (2.321) migliaia di Euro (cassa) rispetto a (2.405) migliaia di Euro (cassa) al 31 dicembre 2023.
Milano, 27 settembre 2024 – Il Consiglio di Amministrazione di Simone S.p.A. ("Simone" o la "Società"), società attiva nel campo dell'editoria quotata su Euronext Growth Milan, ha approvato in data odierna il Bilancio consolidato intermedio al 30 giugno 2024, sottoposto volontariamente a revisione contabile limitata.
Luca Misso, Amministratore Delegato di Simone S.p.A. ha dichiarato: "Il primo semestre del 2024 prosegue sull'onda degli ottimi risultati conseguiti nel 2023. Questo, nonostante una situazione di mercato assolutamente inedita dovuta al ritardo delle riforme legislative che il management ha gestito in modo eccellente, limitando i rischi di invenduto della produzione e concentrando le attività e gli investimenti sulle attività a più elevato valore aggiunto. Grazie alle risorse raccolte sul mercato e a una gestione attenta del capitale, stiamo continuando a lavorare per sviluppare il potenziale di un'azienda in grado di realizzare prodotti altamente specializzati, anticipando e rispondendo al meglio alle richieste del mercato.
Alcuni degli investimenti annunciati in fase di IPO sono già stati realizzati, tra cui quelli mirati a rafforzare la presenza web del gruppo (acquisizione del dominio www.posizioniaperte.com, creazione del portale Ildiritto.it) e a dare maggior impulso allo sviluppo tecnologico (registrazione del sofwtare Dash, prosecuzione di attività di R&S per la realizzazione di una piattaforma innovativa per i concorsi pubblici, sviluppo di software basati su IA e sperimentazione sull'utilizzo di sistemi di IA ai prodotti editoriali). Inoltre, è stato avviato un importante investimento su un nuovo impianto di stampa digitale interno, finalizzato a rendere il modello di business ancora più dinamico ed elastico.
Inoltre, è bene considerare che ci stiamo muovendo in un contesto particolarmente favorevole per noi, con il 2024 che si conferma un anno record per quanto riguarda il lancio di nuovi bandi nella Pubblica Amministrazione, un trend che, stando alle ultime stime, dovrebbe proseguire fino al 2027".
I risultati del Gruppo Simone S.p.A. nel primo semestre 2024
Di seguito i principali risultati di gestione realizzati da Simone nel primo semestre 2024.
Il Valore della produzione in aumento del 4%, con i ricavi pressoché costanti rispetto al 30 giugno
2023 (-1%). Il risultato è da considerarsi eccellente, in quanto il I semestre è stato caratterizzato dal ritardo nell'iter di approvazione di molte riforme legislative che hanno costretto al rinvio di moltissime produzioni influenzate da queste riforme. Questo fenomeno ha interessato particolarmente la controllata DIKE GIURIDICA S.r.l. e tutte le produzioni strettamente giuridiche. Nonostante la drastica riduzione del fatturato di tale segmento, i ricavi sono stati ampiamente compensati dalle vendite nel settore dei concorsi pubblici. Le produzioni giuridiche sono poi ripartite nel secondo semestre, a mano a mano che le annunziate riforme sono state (e verranno) emanate.
Il Margine operativo lordo – EBITDA, positivo per 1,1 milioni di Euro, è cresciuto di circa il 24% rispetto al 30 giugno 2023. Un risultato eccezionale, che mostra la capacità dell'azienda di adeguarsi alle mutevoli condizioni di mercato e di creare margini operativi investendo sul miglioramento del mix dei canali di vendita (in cui spiccano i risultati del sito web diretto) e sull'ottimizzazione della produzione per ridurre il volume dei resi. Si segnala anche l'eccellente lavoro del management che di fronte ad una situazione di mercato inedita (dovuta come detto sopra al ritardo nell'iter di numerose riforme legislative che hanno interessato l'ambito civile, penale e tributario), è riuscito a riadattare i piani editoriali evitando la produzione di volumi ad alto rischio di invenduto, concentrando invece gli sforzi sulle produzioni a più elevato valore aggiunto.
Il Reddito operativo - EBIT, positivo per 580 migliaia di Euro, è cresciuto del 16% rispetto al 30 giugno 2023. La crescita è avvenuta senza dover effettuare grandi investimenti in termini di immobilizzazioni. Gli ammortamenti, infatti, sono cresciuti di circa il 29%, ma in gran parte sono concernenti alle immobilizzazioni immateriali e sono stati determinati dagli investimenti sostenuti per le attività rese necessarie per l'IPO e per la conseguente ammissione al mercato EGM.
Il Risultato prima delle imposte - EBT, positivo per 508 migliaia di Euro, è cresciuto del 22% rispetto al 30 giugno 2023, frutto anche dello scarso peso degli oneri finanziari sul fatturato.
Il Risultato Netto, positivo per 321 migliaia di Euro, è cresciuto del 11% rispetto al 30 giugno 2023, nonostante il fatturato sia sostanzialmente invariato, ed è dovuto primariamente ad una grande efficienza raggiunta sui costi operativi (sia variabili che fissi di struttura).
La Posizione Finanziaria Netta - PFN è cash positive per Euro 2.321.165. La variazione rispetto al 31 dicembre 2023, non è significativa ed è relativa prevalentemente agli investimenti in corso. Si segnala, che la PFN è influenzata anche dai flussi provenienti dal segmento della scolastica, che è caratterizzato da una forte stagionalità (che insiste particolarmente sul secondo semestre dell'anno). Infatti, nella prima parte dell'anno si provvede alla quasi totalità della produzione del periodo, a fronte di ricavi che saranno rilevati solo a fine anno, in concomitanza dell'inizio dell'anno
scolastico. Questo crea nel primo semestre una riduzione dei flussi di cassa provenienti dalla scolastica, compensati dalla cassa generata dagli altri settori di business.
L'indebitamento finanziario netto corrente, elaborato secondo gli Orientamenti ESMA 32-382-1138 in materia di obblighi di informativa ai sensi del Regolamento UE 2017/1129 pubblicati in data 4 marzo 2021, esprime valori negativi (eccedenza di cassa) per 5,27 milioni di Euro. Tale valore dimostra la capacità dell'azienda di sostenere ulteriori investimenti a sostegno della crescita.
Principali avvenimenti al 30 giugno 2024
In data 9 febbraio 2024 la società ha reso noto di aver acquistato il dominio www.posizioniaperte.com, un portale che aiuta le persone che cercano lavoro a entrare in contatto con aziende ed enti pubblici che stanno cercando personale. Nel periodo ottobre-dicembre 2023 tale piattaforma ha registrato circa 440mila visite (fonte: similarweb.com), che rappresentano il 20% della somma del traffico dei due principali domini del Gruppo, i.e. "Edizioni Simone" e "Simone Concorsi". L'investimento è strategico per la Società in quanto rafforza la presenza web del gruppo, un obiettivo già dichiarato in fase di IPO e in linea con le strategie di crescita delineate dall'azienda. Inoltre, il nuovo dominio permetterà a Simone di approcciare, oltre al suo tradizionale mercato delle persone che ricercano un impiego presso la Pubblica Amministrazione, anche la domanda di lavoro nel settore privato.
L'Assemblea degli azionisti della Società ha deliberato, il 14 marzo 2024, l'autorizzazione all'acquisto e alla disposizione di azioni proprie, valida per un periodo di 18 mesi, ai sensi degli articoli 2357 e seguenti del Codice Civile. Il CdA ha avviato il piano di acquisto il 20 marzo 2024; alla data del 1° luglio 2024, la società deteneva n. 44.000 azioni proprie, pari a 0,77% del capitale sociale. Inoltre, alla stessa data, il socio di maggioranza Giunima S.r.l. aveva acquistato sul mercato 53.000 titoli, al prezzo medio di Euro 1,827 per azione, per un controvalore complessivo di Euro 96.842.
La società ha comunicato, il 16 aprile 2024, di aver avviato una partnership industriale con Contrader S.r.l., azienda italiana di tecnologie dell'informazione e della comunicazione (ICT), con l'obiettivo di implementare i sistemi informatici della Società tramite l'applicazione e l'utilizzo dell'intelligenza artificiale per l'archiviazione e gestione dei propri contenuti proprietari. Il progetto ha reso l'archivio di Simone S.p.A. il primo in Italia nel settore dell'editoria specializzata per l'impiego dell'intelligenza artificiale. I dati nella disponibilità dell'I.A. sono quelli di proprietà di Simone, continuamente aggiornati dai redattori e, quindi, coperti da copyright; l'intelligenza artificiale è stata impiegata come strumento per l'archiviazione, gestione e sviluppo dell'immenso archivio proprietario.
In data 6 maggio 2024 il Consiglio di Amministrazione della Società ha esaminato e approvato il progetto di bilancio di esercizio e il bilancio consolidato della società al 31 dicembre 2023. Il 13 giugno 2024 l'Assemblea degli azionisti ha deliberato di destinare l'utile di esercizio di Euro 1.947.706 come segue:
• per Euro 97.385 a riserva legale;
- di distribuire un dividendo ordinario lordo pari ad Euro 0,01 per ognuna delle azioni ordinarie che risulteranno in circolazione (ad esclusione delle azioni proprie in portafoglio);
- di destinare a riserva utili non distribuiti il residuo.
L'Amministratore delegato della Società Luca Misso ha ritirato, il 28 maggio 2024, presso l'Auditorium di Città della Scienza di Napoli, il Premio "Industria Felix" per il miglior bilancio conseguito nell'anno fiscale 2022 tra le aziende con sede legale in Campania nel settore comunicazione, cultura, informazione e intrattenimento, per performance gestionale e affidabilità finanziaria Cerved.
Nel mese di maggio 2024, IL GATTO VERDE EDIZIONI S.r.l. si è aggiudicata con il libro "Khat. Storia di un rifugiato" di Ximo Abadia, il Premio Andersen 2024 nella categoria "Miglior libro a fumetti".
In data 24 giugno 2024 la Società ha registrato presso il Tribunale di Roma la testata "Ildiritto.it", quotidiano online dedicato all'informazione giuridica. "Il Diritto", o più semplicemente "Il D", è un giornale della Dike Giuridica, società attiva nel campo dell'editoria giuridica e parte del gruppo Simone, che ambisce a diventare un punto di riferimento nell'informazione giuridica per i professionisti del settore, i cultori del diritto e tutti i lettori interessati a tali tematiche. L'iniziativa editoriale è finalizzata a potenziare la presenza web del gruppo, come dichiarato in fase di IPO, e a massimizzare il valore dei contenuti realizzati oltre la tradizionale pubblicazione dei libri cartacei.
Principali avvenimenti successivi al 30 giugno 2024
L'11 luglio 2024 la Società ha presentato domanda per ottenere le agevolazioni fiscali previste nel contesto della Zona Economica Speciale ("ZES") e dal Decreto Legge 29 marzo 2024, n. 39 "Transizione 4.0" ("4.0"). La società investirà 2,5 milioni di Euro per un nuovo impianto di stampa digitale, di cui 2,3 milioni di Euro agevolabili sia a fini ZES che 4.0. Il nuovo impianto sarà finanziato da un'operazione di leasing e finanziamento bancario e sarà completato entro il 15 novembre 2024. L'operazione consentirà un incremento notevole della capacità produttiva dell'impianto interno per le produzioni in bianco/nero e consentirà la pubblicazione di volumi che, a causa delle tirature limitate, non sono più commercializzati.
La società ha ricevuto in data 4 luglio 2024 la concessione alla fruizione del credito di imposta per la quotazione delle PMI per Euro 401.757.
In data 18 settembre 2024 è stato annunciato l'avvio della seconda fase della collaborazione con Contrader, finalizzata alla consegna di un software innovativo basato su tecnologie di intelligenza artificiale generativa, progettato per elaborare dati con maggiore velocità e fornire output più completi, raffinati ed affidabili.
Prevedibile evoluzione della gestione
Come previsto a inizio anno, la prima metà dell'esercizio 2024 è stata caratterizzata dal grande numero di concorsi pubblici banditi dalla pubblica amministrazione che si prevede possano proseguire fino a tutto il 2027. Dato l'alto numero di concorsi già avviati dall'inizio dell'anno 2024, la società ha già superato il numero di titoli editi nel 2023, rendendo il 2024 un anno record per quantità di manuali pubblicati.
L'inizio del secondo semestre 2024 è stato caratterizzato dall'atteso rallentamento della produzione dedicata ai concorsi pubblici, data la grossa crescita avuta nel primo semestre. Tuttavia, già nel mese di agosto la macchina pubblica dei concorsi è ripartita e si attende in autunno l'uscita di alcuni importanti concorsi. Allo stesso tempo, è ripresa la produzione nel segmento strettamente giuridico, dove le riforme approvate stanno dando spunto a nuove pubblicazioni, consentendoci di guardare con grande fiducia ai risultati economico-finanziari previsti per l'intero 2024.
Si conferma la strategia di sviluppo dell'azienda finalizzata a migliorare le sinergie all'interno del Gruppo, aumentando l'efficienza e potenziando tutte le attività che si siano rivelate generatrici di margini operativi. Allo stesso tempo, grazie alle risorse ottenute dall'IPO, si prevede di continuare ad investire tali risorse in parte (circa il 30%) su presenza web e sviluppo tecnologico, ma, soprattutto (circa il 70%), su attività di M&A a supporto della crescita dimensionale del Gruppo.
A chiusura dei dati semestrali 2024, possiamo affermare che gli investimenti già effettuati stiano andando nella giusta direzione, avendo certamente da subito contribuito ad un incremento dei margini operativi, nonostante il piano di investimenti sia ancora in fase iniziale e le risorse dell'IPO siano state solo in minima parte utilizzate.
Il presente comunicato è disponibile nella sezione "Investor/Comunicati Stampa" del sito www.investors.simone.it e su .
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Per la diffusione delle informazioni regolamentate Simone si avvale del sistema SDIR (), gestito da Teleborsa S.r.l. - con sede in Piazza di Priscilla, 4 - Roma.
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SIMONE SPA
Simone S.p.A., costituita a Napoli nel 2011, è una società attiva nel campo dell'editoria. È a capo dell'omonimo Gruppo che conta al suo interno sei società, Simone S.p.A., Editrice Ardea S.r.l., Dike Giuridica S.r.l., Il Gatto Verde Edizioni S.r.l., Font Cafè S.r.l. e Libri e Professioni S.r.l. e un marchio, Edizione Simone, con oltre cinquant'anni di storia. Oggi la società è un punto di riferimento per tutto il settore dell'editoria italiana, nel quale si
contraddistingue per la grande quantità di contenuti ad elevato livello di specializzazione che sviluppa, stampa, pubblica, promuove e vende. Grazie ai suoi marchi è in grado di offrire manuali di studio non soltanto in ambito giuridico ma anche per concorsi pubblici, abilitazioni professionali, esami di ammissione all'università e la didattica nelle scuole, senza dimenticare i libri per bambini.
Per info contattare:
Investor Relator Euronext Growth Advisor Simone S.p.A Integrae SIM S.p.A Via Riviera di Chiaia, 256 – 80121 Napoli Piazza Castello, 24 – 20121 Milano Luca Misso Tel +39 0296846864 [email protected] [email protected] __________
Media Relations Twister communication group Via Valparaiso, 3 – 20144 Milano Lucia Saluzzi + 39 347 5536979 Lorenzo Zatta + 39 334 1185724 [email protected]
SI ALLEGANO:
- A) PROSPETTO DI STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO AL 30/06/2024
- B) PROSPETTO DI CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO AL 30/06/2024
- C) POSIZIONE FINANZIARIA NETTA ESMA
- D) RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO AL 30/06/2024
Allegato A Prospetti di STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO AL 30/06/2024
| STATO PATRIMONIALE | 30/06/2024 | 31/12/2023 |
|---|---|---|
| Immobilizzazioni immateriali nette | 6.536.411 | 6.737.584 |
| Immobilizzazioni materiali nette | 544.124 | 662.724 |
| Partecipazioni ed altre immobilizzazioni finanziarie | 158.015 | 187.198 |
| Attivo Fisso netto | 7.238.550 | 7.587.506 |
| Rimanenze di magazzino | 6.056.293 | 5.099.290 |
| Crediti commerciali | 3.639.764 | 3.478.152 |
| Debiti commerciali | (3.562.891) | (3.222.716) |
| Capitale circolante commerciale | 6.133.166 | 5.354.726 |
| Crediti vs controllanti | 0 | |
| Crediti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti | 6.100 | 11.100 |
| Debiti verso imprese controllanti | (407.772) | (306.418) |
| Debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti | (99.344) | (15.753) |
| Altre attività correnti | 302.829 | 313.493 |
| Altre passività correnti | (1.771.153) | (1.612.769) |
| Crediti (Debiti) tributari | 1.954.909 | 2.085.203 |
| Ratei e risconti netti | (226.142) | (393.956) |
| Crediti (Debiti) previdenziali | (157.215) | (212.607) |
| Capitale circolante netto | 5.735.378 | 5.223.019 |
| Fondo per rischi ed oneri | (20.600) | (76.526) |
| Fondo TFR | (1.073.492) | (1.163.026) |
| Capitale Investito Netto (Impieghi) | 11.879.836 | 11.570.973 |
| Debiti finanziari | 4.022.775 | 5.339.063 |
| Altre passività correnti | 570.000 | 630.000 |
| Debiti verso altri finanziatori | 39.248 | 238.628 |
| Debiti finanziari | 4.632.023 | 6.207.691 |
| Altri Titoli | (219.388) | (219.388) |
| Disponibilità liquide e mezzi equivalenti | (6.733.800) | (8.393.627) |
| Indebitamento Finanziario Netto | (2.321.165) | (2.405.324) |
| Capitale sociale | 4.627.200 | 4.627.200 |
| Riserva da soprapprezzo delle azioni | 2.070.000 | 2.070.000 |
| Riserva legale | 373.472 | 276.087 |
| Altre riserve | 7.472.010 | 5.716.010 |
| Utili (perdite) portati a nuovo | (589.054) | 73.113 |
| Risultato d'esercizio | 321.321 | 1.213.885 |
| Riserva negativa azioni proprie in portafoglio | (73.948) | - |
| Patrimonio netto | 14.201.001 | 13.976.295 |
| Totale Fonti | 11.879.837 | 11.570.971 |
Allegato B Prospetti di CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO AL 30/06/2024
| Importi in Euro | 30/06/2024 | % vdp | 30/06/2023 | % vdp |
|---|---|---|---|---|
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 8.458.271 | 88% | 8.522.974 | 92% |
| Variazione delle rimanenze di prodotti finiti | 939.219 | 10% | 398.872 | 4% |
| Altri ricavi e proventi: | 234.705 | 2% | 313.433 | 3% |
| Valore della produzione | 9.632.195 | 100% | 9.235.279 | 100%0% |
| Acquisti di materie prime | 1.127.038 | 12% | 903.974 | 10% |
| Variazione rimanenze materie prime | -569 | 0% | 347.684 | 4% |
| Spese per prestazione di servizi | 4.646.606 | 48% | 4.923.209 | 53% |
| Godimento di beni di terzi | 301.534 | 3% | 274.438 | 3% |
| Valore aggiunto | 3.557.587 | 37% | 2.785.974 | 30%0% |
| Spese per il personale dipendente | 2.207.933 | 23% | 1.661.267 | 18% |
| Oneri diversi di gestione | 252.262 | 3% | 236.508 | 3% |
| Margine operativo lordo-Ebitda | 1.097.392 | 11% | 888.199 | 10%0% |
| Ammortamenti | 500.097 | 5% | 387.741 | 4% |
| Accantonamenti | 17.607 | 0% | 0 | 0% |
| Reddito operativo-Ebit | 579.688 | 6% | 500.458 | 5%0% |
| Proventi finanziari | 14.076 | 0% | 2.507 | 0% |
| Oneri finanziari | 85.871 | 1% | 86.968 | 1% |
| Risultato prima delle imposte-Ebt | 507.893 | 5% | 415.997 | 5%0% |
| Imposte sul reddito | 186.572 | 2% | 127.306 | 1% |
| Risulato netto | 321.321 | 3% | 288.691 | 3% |
Allegato C POSIZIONE FINANZIARIA NETTA ESMA AL 30/06/2024
| Importi in Euro | 30/06/2024 | 31/12/2023 |
|---|---|---|
| Altri Titoli | 219.388 | 219.388 |
| Disponibilità liquide | 2.107.810 | 3.767.636 |
| Altre attività finanziarie correnti | 4.625.990 | 4.625.990 |
| Liquidità | 6.953.188 | 8.613.014 |
| Debito finanziario corrente (*) | 1.148.306 | 2.186.293 |
| Altri debiti correnti (**) | 537.298 | 374.523 |
| Indebitamento finanziario corrente | 1.685.604 | 2.560.816 |
| Indebitamento finanziario corrente netto | (5.267.584) | (6.052.198) |
| Debito finanziario non corrente | 2.913.717 | 3.391.398 |
| Altri debiti non correnti (***) | 370.271 | 420.737 |
| Indebitamento finanziario non corrente | 3.283.988 | 3.812.135 |
| Totale indebitamento finanziario | (1.983.597) | (2.240.063) |
Allegato D RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO AL 30/06/2024
| Metodo indiretto - descrizione | 30/06/2024 | 31/12/2023 |
|---|---|---|
| A. Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | 321.321 | 1.213.885 |
| Imposte sul reddito | 186.572 | 585.981 |
| Interessi passivi (interessi attivi) | 71.795 | 181.876 |
| (Dividendi) | ||
| (Plusvalenze) / minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | ||
| di cui immobilizzazioni materiali | ||
| di cui immobilizzazioni immateriali | ||
| di cui immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1. Utile (perdita) dell'esercizio prima delle imposte sul reddito, | 579.688 | 1.981.742 |
| interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione nel capitale | ||
| circolante netto | ||
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto | ||
| contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | 28.589 | 297.850 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 500.097 | 965.938 |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | 17.607 | 16.357 |
| Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di | ||
| strumenti finanziari derivati che non comportano | ||
| movimentazione monetarie | ||
| Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari | (141.212) | (23.025) |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno | 405.081 | 1.257.119 |
| avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| 2. Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante | 984.768 | 3.238.861 |
| netto | ||
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(incremento) delle rimanenze | (957.003) | (1.023.309) |
| Decremento/(incremento) dei crediti verso clienti | (161.612) | 233.691 |
| Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori | 340.175 | 521.646 |
| Decremento/(incremento) dei ratei e risconti attivi | 4.248 | (60.766) |
| Incremento/(decremento) dei ratei e risconti passivi | (172.061) | 196.807 |
| Altri decrementi/(Altri incrementi) del capitale circolante netto | 433.895 | (488.436) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | (512.358) | 620.366 |
| 3. Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | 472.410 | 2.618.495 |
| Altre rettifiche | (65.597) | (138.983) |
| Interessi incassati/(pagati) | ||
| (Imposte sul reddito pagate) | ||
| Dividendi incassati | ||
| (Utilizzo dei fondi) | (168.651) | (271.609) |
| Altri incassi/(pagamenti) Totale altre rettifiche |
(234.248) | (410.591) |
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' OPERATIVA (A) | 238.162 | 2.207.904 |
Simone S.P.A.
B. Flussi finanziari derivanti dall'attività di investimento
| Immobilizzazioni materiali | ||
|---|---|---|
| (Investimenti) | (15.393) | (143.173) |
| Disinvestimenti | ||
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | (164.931) | (1.194.875) |
| Disinvestimenti | ||
| Immobilizzazioni finanziarie | (245.376) | |
| (Investimenti) | 3.760 | |
| Disinvestimenti | ||
| Attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (Investimenti) | ||
| Disinvestimenti | ||
| (Acquisizione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide) | ||
| Cessione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide | ||
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI INVESTIMENTO | (176.564) | (1.583.424) |
| (B) | ||
| C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento Mezzi di terzi |
||
| Incremento (Decremento) debiti a breve verso banche | ||
| Accensione finanziamenti | 61.916 | 697.697 |
| (Rimborso finanziamenti) | (1.378.202) | (992.951) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 3.000.000 | |
| Azioni proprie | (73.948) | |
| (Rimborso di capitale) | ||
| Altre variazioni | (259.380) | (1.114.515) |
| Cessione (acquisto) di azioni proprie | ||
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati) | (71.809) | (415.938) |
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO | (1.721.424) | 1.174.653 |
| ( C ) | ||
| INCREMENTO (DECREMENTO) DELLE DISPONIBILITA' |
(1.659.826) | 1.799.132 |
| LIQUIDE (A+-B+-C) | ||
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 3.727.802 | 1.962.212 |
| Assegni | 27.951 | 6.292 |
| Danaro e valori in cassa | 11.883 | 288.689 |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 3.767.636 | 1.968.504 |
| Di cui non liberamente utilizzabili | ||
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 2.096.010 | 3.727.802 |
| Assegni | 27.951 | |
| Danaro e valori in cassa | 11.800 | 11.883 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 2.107.810 | 3.767.636 |
| Fine Comunicato n.20310-69-2024 | Numero di Pagine: 13 |
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