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SIMMTECH Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2022
Aug 12, 2022
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Interim / Quarterly Report
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반기보고서 4.8 (주)심텍 150111-0205802
반 기 보 고 서
(제 8 기)
2022년 01월 01일2022년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 08월 12일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 심텍 |
| 대 표 이 사 : | 최시돈, 김영구 |
| 본 점 소 재 지 : | 충북 청주시 흥덕구 산단로73 |
| (전 화) 043) 269-9000 | |
| (홈페이지) http://www.simmtech.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 실 장 (성 명) 김 갑 수 |
| (전 화) 043) 269-9328 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서-1.jpg 대표이사등의 확인서-1
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황 - 연결대상 종속회사 현황(요약) 2022년 06월30일 현재 지배회사(심텍)의 연결대상 종속회사는 8개사 입니다.
(단위 : 사)-----8118381183
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
※ 주요종속회사 여부 판단기준 (1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
가-1. 연결대상회사의 변동내용
BESTICS Co., Ltd당반기 중 신규 지분취득에 따른 신규 연결--Nippon Via Co., Ltd당반기 중 계열회사간 흡수합병에 따른 연결 제외--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
※ 당사는 당반기 중 BESTICS Co., Ltd 보통주식 30,000주를 신규취득하여 지분 100%를 취득하였습니다.※ 당사의 종속회사인 SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd.는 당반기중 Nippon Via Co., Ltd.를 흡수합병하여 Nippon Via Co., Ltd.는 당사의 연결대상회사에서 제외되었습니다.
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 심텍입니다.영문명은 SIMMTECH Co., Ltd.이며, 약식으로는 (주)심텍, SIMMTECH 으로 표기합니다.다. 설립일자 및 존속기간 (주)심텍은 2015년 07월 01일 (주)심텍홀딩스로 부터 인적분할 되어, 인쇄회로기판 제조사업부문을 영위하고 있습니다.라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주 소 : 충청북도 청주시 흥덕구 산단로 73 전화번호 : 043-269-9000 홈페이지 : http://www.simmtech.co.kr마. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처 "해당사항 없음."사 .주요 사업의 내용 당사는 2015년 7월 1일 (주)심텍홀딩스로 부터 인적분할하여 신설된 법인으로 반도체 및 통신기기용 인쇄회로기판 생산 및 판매를 주사업으로 영위하고 있으며,한국내 (주)심텍(본사)을 기준으로 5개의 공장 및 R&D 센터를 운영하고 있습니다.해외 주요 생산법인으로 중국 신태전자(Module PCB), 일본 심텍그래픽스(Subustrate PCB)가 있습니다.당사는 100% 주문생산방식으로, 인쇄회로기판 제조업이 주요사업이며, 2021년 전체 매출 중 수출(로컬포함)은 86.3%입니다.[연결기준 주요 제품별 매출현황]
| 주요사업 | 주요제품 | 주요 제품별 매출액(백만원) | |||||
| 2022년(제8기 반기) | 2021년(제7기) | 2020년(제6기) | |||||
| 인쇄회로기판 제조 | Module PCB | 198,748 | 22% | 337,868 | 25% | 348,709 | 29% |
| Package Substrate | 696,376 | 78% | 1,027,965 | 75% | 852,666 | 71% | |
| 합계 | 895,123 | 100% | 1,365,833 | 100% | 1,201,375 | 100% |
※ 기타 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
- 당사 및 계열사들이 영위하는 주요 사업
| 사업부문 | 연결 회사명 | 주요 생산 및 판매제품 유형 |
|---|---|---|
| PCB 영업/제조/판매 등 | - ㈜심텍- 신태전자(서안) 유한공사- Simmtech Graphics Co., Ltd.- SUSTIO SDN. BHD. | Module PCB 및 Substrate PCB 등 |
| PCB 해외 영업 등 | - Simmtech Japan Inc.- Simmtech Niching (Suzhou) Co.,Ltd.- Simmtech America Inc.- Simmtech SE Asia PTE. Ltd. | 해외 Marketing 및 시장조사 등 |
| PCB 제품검사 등 | - T.E. TECH(M) SDN.BHD.- ㈜에이아이테크- ㈜베스틱스- Simmtech Taiwan Co., Ltd. | PCB 제품검사, 해외시장 조사, 물류 관련 서비스 등 |
| 투자업(지주회사) | - ㈜심텍홀딩스- SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD. - SIMMTECH ASIA OPERATION PTE. LTD. - Simmtech Hong Kong Holdings Limited - STNC Hong Kong Holdings Limited- STJ Holdings Co., Ltd.- ㈜글로벌심텍 |
해외계열회사 지분보유 및 경영자문 등 |
아. 신용평가에 관한 사항- 당사는 2022년 4월 21일 신용평가사로부터 기업전반에 대해 평가를 받았습니다.
| 평가일 | 평가보고서의 종류 | 평가등급 | 현금흐름등급 | 신용평가사 |
| 2022.04.21 | 정기평가[DNA PLUS보고서] | BBB | A | 이크레더블 |
| 2021.04.13 | 정기평가[DNA PLUS보고서] | BBB- | A | 이크레더블 |
| 2020.04.27 | 정기평가[DNA PLUS보고서] | BB | C+ | 이크레더블 |
(1) 신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여의미
1) 신용등급체계 및 평가등급 부여의미
| 등급체계 | 평가등급 부여 의미 |
| AAA | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임 |
| AA | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음 |
| A | 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 |
| BBB | 채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| BB | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 다소 투기적인 요소가 내포 |
| B | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화 시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성 면에서 투기적임 |
| CCC | 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음 |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음 |
※ 'AA'부터 'CCC'등급까지는 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-' 로 등급구분
2) 현금흐름등급 부여 의미
| 유형 | 유형별 정의 |
| A | 현금흐름 창출능력이 매우 양호하며, 안정적 |
| B | 현금흐름 창출능력이 양호하나 그 안정성은 상위등급에 비하여 다소 열위함 |
| C+ | 현금흐름 창출능력이 보통 이상이나 장래 경제여건 및 환경악화에 따라 다소나마 현금흐름 저하 가능성 존재함 |
| C- | 현금흐름 창출능력이 보통으로 장래 경제여건 및 환경악화에 따라 현금흐름 저하 가능성이 존재함 |
| D | 현금창출능력이 낮거나 총 차입금 대비 현금흐름 창출액이 적어 현금지급능력이 불량함 |
| E | 현금흐름 창출능력이 거의 없거나 차입금 대비 자금 창출액이 매우 적어 현금지급능력이 매우 불량함 |
| NF(판정제외) | 재무제표의 신뢰성이 적거나 불안전한 재무정보 보유 |
| NR(판정보류) | 결산기 현재 3개년 미만의 재무제표를 보유하고 있는 경우 |
자.회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2015년 08월 07일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁
| 일 자 | 내 용 |
| 2015.07 | (주)심텍홀딩스로부터 인적분할 |
| 2015.08 | (주)심텍 코스닥시장 재상장(매매개시일 2015년 8월 7일) |
| 2015.09 | 제3자배정 유상증자 (Simmtech Hong Kong Holdings Limited 매입) |
| 2016.03 | J-DEVICES社로부터 "Partner of the Year 2015" 수상 |
| 2016.03 | SanDisk社로부터 "Best in Class Supplier" 수상 |
| 2016.07 | STJ Holdings의 유상증자 참여 |
| 2016.10 | 삼성전자社로부터 "환경안전혁신상" 수상 |
| 2016.12 | 산업통상자원부 주관 세계일류상품(패턴매립형기판) 선정 및 생산기업 지정 |
| 2017.03 | J-DEVICES社로부터 "Partner of the Year 2016" 수상 |
| 2017.04 | Tongfu Microelectronics社로부터 "Best Quality Performance" 수상 |
| 2017.10 | 제3자배정 비상장 상환우선주 발행((주)심텍홀딩스 대상) |
| 2017.12 | STJ Holdings Co., Ltd 의 지분 추가취득(외부기관투자자의 지분을 취득) (STJ Holdings Co., Ltd 의 지분 추가취득 후 STJ Holdings 및 Eastern Co., Ltd사 종속회사로 편입) |
| 2018.02 | (주)심텍글로벌 설립(지분율 100%) |
| 2018.02 | 삼성전자社로부터 "Best Contribution Award 2017" 수상 |
| 2018.11 | ㈜심텍글로벌 현물출자 참여 완료(지분율 98.55%)(Simmtech Hong Kong Holdings Limited. 와 STJ Holdings 지분을 현물출자) |
| 2018.12 | 제55회 무역의 날 6억불 수출의 탑 수상 |
| 2019.01 | 삼성전자社로부터 "Best Contribution Award 2018" 수상 |
| 2019.10 | 2019년 SK하이닉스 동반성장데이 “우수 협력사상”수상 |
| 2020.01 | 주요종속회사의 사명변경( Eastern Co., Ltd.→SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd) |
| 2020.02 | 삼성전자社로부터 "Best Contribution Award 2019" 수상 |
| 2020.02 | 주요종속회사의 사명변경( (주)심텍글로벌→(주)글로벌심텍) |
| 2020.02 | 주주배정 일반공모 유상증자 결정(2020.02.25) |
| 2020.09 | 제3자배정 비상장 상환우선주 2차 발행((주)심텍홀딩스 대상) |
| 2020.12 | 제57회 무역의날 7억불 수출의 탑 수상, 동탑산업훈장 수훈 |
| 2020.12 | 제15회 전자 IT의날 동탑산업훈장 수훈 |
| 2020.12 | 충북스마트공장 고도화 포럼, 중소벤처기업부 장관상 수상 |
| 2020.12 | 삼성전자社(SESS)로부터 “품질우수협력사상”수상 |
| 2021.02 | ㈜에이아이테크 설립(PCB 검사) |
| 2021.04 | 산업통상자원부 주관 “지역대표 중견기업 선정” |
| 2021.01 | 일본 계열회사인 Simmtech Graphics Co., Ltd.가 Nippon Via Co., Ltd.를 흡수합병 |
| 2022.03 | 대만 Powertech Technology社로부터 "Excellent Performance Award" 수상 |
| 2022.03 | 삼성전자社로부터 "우수협력회사 최우수상" 수상 |
| 2022.03 | ㈜베스틱스 100% 지분인수(물류 관련 서비스업) |
가-1 주요 자회사의 연혁
- Global Simmtech Co., Ltd.
| 일 자 | 내 용 |
| 2018.022018.092018.112020.02 | 회사 설립(발행주식수 180만주, 자본금 9억원)자본금 감소 95% 감자(18년 8월16일 임시주총결의) (자본금 45,000,000원, 발행주식수 90,000주로 감소)자본금 증자(발행주식수 : 17,238,068주, 자본금 8,619,034,000원)최대주주 ((주)심텍 : 지분율 98.55%)사명변경( Simmtech Global Co., Ltd.→ Global Simmtech Co., Ltd.) |
- Simmtech Hong Kong Holdings Limited
| 일 자 | 내 용 |
| 2010.072010.092010.092013.042015.092018.11 | 회사 설립(발행주식수 2백만주, 자본금 미화 2백만불)자본금 증자(발행주식수 : 4천만주, 자본금 미화 4천만불)신태전자(서안)유한공사 지분 투자최대주주 변경 ((주)심텍홀딩스(분할 전 (주)심텍) : 지분율 99.02%)최대주주 변경 ((주)심텍(분할 신설회사) : 지분율 99.02%)최대주주 변경 ((주)글로벌심텍 : 지분율 100%) |
- 신태전자(서안) 유한공사
| 일 자 | 내 용 |
| 2010.08 2010.09 2011.06 2012.02 2012.10 2012.12 2013.01 2013.03 2013.07 2014.12 2015.12 2017.12 2020.08 2020.12 2021.02 2021.12 |
중국내 회사 설립(발행주식수 4천만주, 자본금 미화 4천만불)최대주주변경(Simmtech Hong Kong Holdings Limited, 지분율 100%)메모리 모듈 전용라인 완공 (15,000㎡/월) Micron품질 인증 획득 및 제품 공급 개시 SK Hynix품질 인증 획득 및 제품 공급 개시ISO 9001, ISO14001, TS16949, OHSAS 18001 시스템 인증 취득 SEC 품질 인증 획득 및 제품 공급 개시Capacity 확장 (15,000㎡/월 -> 25,000㎡/월)SESS (Suzhou Samsung) 품질 인증 획득 및 제품 공급 개시SCS (Xi'an Samsung) 품질 인증 획득 및 제품 공급 개시ISO 9001, ISO14001, OHSAS 18001 시스템 인증 재취득 Capacity 확장 (25,000㎡/월 -> 27,000㎡/월)Capacity 확장(27,000㎡/월-> 32,000㎡/월)삼성전자(SESS), '품질우수협력사상' 수상하이테크 존의 첨단 제조 우수 기업으로 선정ISO9001, ISO14001, ISO45001 인증 재취득 |
- STJ Holdings Co., Ltd
| 일 자 | 내 용 |
| 2016.052016.072017.122018.062018.112019.112021.08 | 일본내 회사 설립SIMMTECH GRAPHICS의 지분 70.8%를 보유(주)심텍의 종속회사로 편입SIMMTECH GRAPHICS의 지분 96.08%를 보유(출자전환)최대주주 변경 ((주)글로벌심텍 : 지분율 100%)Nippon Via의 설립자본금 투자(지분율 100%)제3자배정 유상증자((주)글로벌심텍이 유상증자 참여 : 지분 100%) |
- SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd
| 일 자 | 내 용 |
| 1961.022003.122017.122018.062020.012020.092021.082022.01 | 일본내 회사 설립T.E.TECH(M)SDN. BHD.사의 지분 68.98%를 보유(주)심텍의 종속회사로 편입 MSAP 생산라인 증설사명변경(기존 Eastern Co., Ltd.→SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd )T.E.TECH(M)SDN. BHD.사의 유상증자로 인한 지분율 변동(9.33% 보유)제3자배정 유상증자(STJ Holdings가 유상증자 참여 : 지분 99.18%)Nippon Via Co., Ltd 흡수합병 |
- T.E.TECH(M)SDN. BHD.
| 일 자 | 내 용 |
| 1995.092017.122020.052020.08 | 말레이시아 내 회사 설립(주)심텍의 종속회사로 편입유상증자(심텍 50.44% 보유)현물출자(심텍 86.47% 보유) |
- AI TECH Co., Ltd.
| 일 자 | 내 용 |
| 2021.022021.02 | 회사 설립(자본금 9억원, 발행주식수 1,800,000주) 심텍이 100% 지분 보유 |
- BESTICS Co., Ltd.
| 일 자 | 내 용 |
| 2021.112022.03 | 회사 설립(자본금 3억원, 발행주식수 30,000주) 심텍이 100% 지분 보유 |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점은 충북 청주시 흥덕구 산단로 73에 소재하고 있으며, 설립 후 본점소재지의 변경은 없습니다.
다. 경영진 및 감사의 중요한 변동
보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사(전세호, 최시돈,김영구), 1인의 사외이사(한병준)로 구성되어 있습니다.2022년 03월 29일정기주총-대표이사 최시돈감 사 김장래사외이사 김연호(임기만료 퇴임)사내이사 송문섭(임기만료 퇴임)2021년 03월 26일정기주총-사내이사 전세호사외이사 박상근(임기만료 퇴임)2020년 03월 27일정기주총사외이사 한병준사내이사 김영구사외이사 김연호-2019년 03월 29일정기주총감 사 김장래사내이사 송문섭대표이사 최시돈-2018년 03월 29일정기주총-사내이사 전세호사내이사 김영구사외이사 박상근감 사 김민철-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
주) 상기 변동일자는 주주총회 개최일 입니다.주) 상기 대표이사는 주주총회에서 선임된 사내이사 중 주주총회 이후 첫 이사회에서 선임하였습니다.
라. 최대주주의 변동
당사의 최대주주는 (주)심텍홀딩스이며, 최근 5사업연도 중 최대주주 변동은 없습니다.
마. 상호의 변경 - 지배회사(심텍) 및 종속회사 상호의 변경
| 구 분 | 변경일 | 변경전 | 변경후 |
|---|---|---|---|
| 지배회사의 상호변경 | " 해당사항 없음" | " 해당사항 없음" | " 해당사항 없음" |
| 종속회사의 상호변경 | 2020.01.01 | Eastern Co., Ltd. | Simmtech Graphics Co., Ltd |
| 2020.02.10 | ㈜심텍글로벌 | ㈜글로벌심텍 |
바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 "해당사항 없음" 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 분할전 심텍은 2015년 7월 1일(분할기일)을 기준으로 존속회사인 (주)심텍홀딩스 (2000년 1월 04일 코스닥 시장 내 상장)와 신설회사인 (주)심텍으로 분할되었고, 신설회사인 (주)심텍과 존속회사인 (주)심텍홀딩스는 2015년 8월 07일 코스닥시장에 각각 변경상장 및 재상장하였습니다.
| 구 분 | 일 자 |
| 분할기일 | 2015년 07월 01일 |
| 분할보고총회일 또는 창립총회일 | 2015년 07월 01일 |
| 분할등기일 | 2015년 07월 01일 |
| 재상장 | 2015년 08월 07일 |
| 현물출자(Simmtech Hong Kong Holdings Limited.) | 2015년 09월 01일 |
※ 분할 관련 기타 자세한 사항은 (주)심텍홀딩스의 2015년 4월 27일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 기공시한 주요사항보고서(분할결정)를 참조하시기 바랍니다.
아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 "해당사항 없음"
자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 "해당사항 없음"
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제8기 반기(2022년 6월말) | 제7기(2021년말) | 제6기(2020년말) | 제5기(2019년말) | 제4기(2018년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 31,854,143 | 31,854,143 | 31,854,143 | 22,752,959 | 22,752,959 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 15,927,071,500 | 15,927,071,500 | 15,927,071,500 | 11,376,479,500 | 11,376,479,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | 710,660 | 398,405 | 1,593,625 |
| 액면금액 | - | - | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | - | - | 355,330,000 | 199,202,500 | 796,812,500 | |
| 합계 | 자본금 | 17,079,214,000 | 17,079,214,000 | 17,079,214,000 | 12,173,292,000 | 12,173,292,000 |
주1) 당사는 제6기 중 주주우선공모방식의 유상증자로 인해 발행주식총수가 변동되었습니다.주2) 상기 제4기, 제5기의 '기타'에 기재된 내용은 제1회차 비상장 상환우선주식으로 총 1,593,625주를 발행하였으며 2018년도부터 2019년도까지 전액 상환 후 소각 완료하였으며, 제6기 '기타'의 기재된 내용은 2020년 09월 (주)심텍홀딩스를 대상으로 발행한 비상장 상환우선주식으로 2021년 10월 01일 전액 상환 후 소각을 완료하였습니다. 해당 상환우선주식은 이익을 재원으로 취득한 자기주식의 소각으로 자본금의 감소는 없습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주100,000,000100,000,000100,000,000-31,854,1432,304,28534,158,428주1)상환우선주 발행주2)주주배정 유상증자-2,304,2852,304,285상환우선주---------2,304,2852,304,285주1)상환우선주 상환----31,854,143-31,854,143-8,266-8,2662015년 분할단수주31,845,877-31,845,877-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 당사는 2017년 11월(1,593,625주)과 2020년 09월(710,660주)에 (주)심텍홀딩스를 대상으로 비상장 상환우선주식을 발행하였으며, 기 발행된 비상장 상환우선주식은 보고서 제출일 현재 모두 상환 후 이익을 재원으로 소각을 완료하였습니다. 해당 상환우선주식 소각은 이익을 재원으로 자기주식으로 취득 후 소각 처리 한것으로 자본금의 변동은 없습니다.주2) 당사는 2020년 02월25일 주주우선공모 방식으로 유상증자 결정을 하였으며, 해당 유상증자는 2020년 09월 16일 청약 및 납입 완료되었습니다. 자세한 사항은 2020년05월07일 증권발행실적보고서를 참고해 주시기 바랍니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주8,266---8,2662015년 분할단수주 취득-------보통주8,266---8,266--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
직접 취득2020년 02월 10일2020년 02월 10일398,405398,4051002020년 02월 10일직접 처분2020년 02월 10일2020년 02월 10일398,405398,4051002020년 02월 10일직접 취득2021년 10월 01일2021년 10월 01일710,660710,6601002021년 10월 01일직접 처분2021년 10월 01일2021년 10월 01일710,660710,6601002021년 10월 01일
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 상기 2020년02월10일 직접취득, 처분한 자기주식은 2017년 (주)심텍홀딩스를 대상으로 발행한비상장 상환우선주 1,593,625주중, 2019년 2월에 557,769주, 2019년 5월에 637,451주를 상환하고 남은 잔량이며, 2020년 2월 해당 상환우선주의 남은 전량을 자기주식으로 취득 후 소각을 완료하였습니다.※ 2019년3월4일, 2019년 5월 3일, 2020년 2월 4일 주요사항보고서 참조 하시기 바랍니다.주2) 상기 2021년 10월 01일 자기주식 직접취득 및 처분에 대한 사항은 2020년 9월 (주)심텍홀딩스를 대상으로 발행한 비상장 상환우선주 710,660주에 대해 자기주식으로 취득 후 소각을 완료하였습니다.주3) 상기 결과 보고일은 각 상환우선주에 대해 자기주식 취득 및 처분 완료에 따른 주요사항보고서 공시제출일입니다.
라. 보고서 제출일 현재 당사가 발행한 종류주식은 없으며, 2017년, 2020년에 발행한 비상장 상환우선주는 2019년, 2020년, 2021년에 각각 전량 상환 완료하여 소각 처리되었습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관이력
당사의 최근 정관 개정일은 제7기 정기주주총회일인 2022년 03월 29일 입니다.
나. 정관 변경 이력
2022년 03월 29일제7기 정기주주총회이사회결의로 이사회내 위원회를 설치할 수 있으며, 전자증권법 시행령에 따라 전자등록기관에 소유자명세를 작성요청 할 수 있다. 등전자증권법 시행령 및 상법 규정을 반영2021년 03월 26일제6기 정기주주총회정기주주총회 개최시기의 유연성 확보 및 신주의 동등배당 명시, 배당기준일을 이사회결의로 정함 등주총 개최시기 유연성확보 및 표준정관 변경에 따른 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 사업의 개요당사는 2015년 7월 1일 (주)심텍홀딩스로 부터 인적분할하여 신설된 법인으로 반도체 및 통신기기용 인쇄회로기판 생산 및 판매를 주사업으로 영위하고 있으며,한국내 (주)심텍(본사)을 기준으로 5개의 공장 및 R&D 센터를 운영하고 있습니다.해외 주요 생산법인으로 중국 신태전자(Module PCB), 일본 심텍그래픽스(Subustrate PCB)가 있습니다.분할전 심텍은 1987년 8월 24일 충북 청주시 흥덕구 산단로73 에 공장을 설립하여 반도체 및 통신기기용 인쇄회로기판 생산을 시작하였으며, 메모리모듈용 PCB의 국산화에 성공하였습니다. 1996년 9월 패키징용 PCB인 BGA (Ball Grid Array)전용 라인을 설립하였으며,지속적인 기술개발을 바탕으로 고객사 및 제품을 다변화시키고 있습니다.당사는 100% 주문생산방식으로 인쇄회로기판 제조업이 주요사업이며, 최근사업연도 결산 기준 전체 매출중 수출(로컬포함) 비중은 86% 이상을 차지합니다.나. 주요제품별 매출현황당사의 주요 제품군은 DRAM등의 메모리칩을 확장 시켜주는 Module PCB와 각종 반도체칩을 조립할때 사용되는 Package Substrate 기판 등이 있습니다.주요제품별 매출현황에 대한 상세 내용은 "2. 주요 제품 및 서비스" 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
다. 주요 원재료 매입 요약 현황
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 2022년(제8기 반기) | 2021년 (제7기) | 2020년(제6기) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입액(백만원) | 비율(%) | 매입액(백만원) | 비율(%) | 매입액(백만원) | 비율(%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 반도체용인쇄회로기판 | 원재료 | COPPER CLAD LAMINATE | 77,658 | 25.2% | 127,950 | 25.0% | 97,998 | 20.9% |
| PREPREG | 47,478 | 15.4% | 77,574 | 15.2% | 59,724 | 12.7% | ||
| COPPER FOIL | 14,548 | 4.7% | 22,266 | 4.4% | 18,314 | 3.9% | ||
| POTASSIUM GOLD CYANIDE | 76,946 | 25.0% | 139,914 | 27.4% | 147,012 | 31.3% | ||
| 기타(COPPER ANODE 외) | 29,776 | 9.7% | 26,485 | 5.2% | 34,761 | 7.4% | ||
| 부재료 | 기타(홀가공 BIT외) | 61,315 | 19.9% | 116,936 | 22.9% | 111,521 | 23.8% | |
| 합계 | 307,720 | 100.0% | 511,123 | 100.0% | 469,329 | 100.0% |
주1) 주요 원재료 매입 현황 대한 상세 내용은 "3. 원재료 및 생산설비" 항목에 상세히 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.라.생산 설비에 관한 사항
| [기준일: 2022년 06월 30일] | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 장부가액 | 당기 증가 | 당기 감소 | 당기 상각 | 기말 장부가액 |
| 토지 | 32,014,910 | 2,547,615 | 799,073 | - | 33,763,452 |
| 건물 | 123,840,666 | 5,311,258 | 1,922,562 | 1,990,347 | 125,239,015 |
| 구축물 | 1,236,806 | 61,854 | 113,275 | 74,694 | 1,110,691 |
| 기계장치 | 180,909,378 | 26,470,239 | 1,946,131 | 20,041,137 | 185,392,349 |
| 차량운반구 | 124,955 | 103,758 | 10,910 | 34,427 | 183,376 |
| 시설장치 등 | 136,028,580 | 5,506,293 | 3,122,214 | 11,655,726 | 126,756,933 |
| 건설중인 자산 | 27,149,720 | 70,991,455 | 35,999,154 | - | 62,142,021 |
주1) 유형자산 상세내역 및 담보제공 내역은 "III. 재무에 관한 사항" 중 "3. 연결 재무제표 주석"의 "11. 유형자산 및 무형자산" 을 참조하시기 바랍니다.
마. 주요 제품별 시장점유율 추이당사의 PCB 제품별로는 경쟁 관계에 있는 업체가 존재하나, 각 PCB 제조사마다주력으로 하는 제품에 차이가 있어 100% 완벽하게 당사의 경쟁회사라고 볼 수 있는 회사는 없습니다.
또한, 당사가 설립 이래 집중해 왔던 반도체용 PCB부문은 기술 장벽이 높은 산업이며, 당사가 제조하는 모듈PCB와 서브스트레이트 기판 부문에서 유의미한 신규 업체의 진입이 없었던 바, 향후 경쟁 구도의 변동 가능성은 굉장히 낮은 상황입니다.바. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은"II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 매출 현황당사의 주요 제품군은 DRAM등의 메모리칩을 확장 시켜주는 Module PCB와 각종 반도체칩을 조립할때 사용되는 Package Substrate 기판 등이 있습니다. - 각 주요제품별 매출현황은 아래와 같습니다.
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 2022년(제8기 반기) | 2021년(제7기) | 2020년(제6기) | |||
| 매출액 | 비율 (%) | 매출액 | 비율 (%) | 매출액 | 비율 (%) | |||||
| 인쇄회로기판 | 제품매출 | Module PCB | 하기 별도 기재 | - | 198,748 | 22% | 337,868 | 25% | 348,709 | 29% |
| Package Substrate | 하기 별도 기재 | - | 696,376 | 78% | 1,027,965 | 75% | 852,666 | 71% | ||
| 합 계 | - | 895,123 | 100% | 1,365,833 | 100% | 1,201,375 | 100% |
주) 상기 매출액 및 비율은 K-IFRS 연결기준 누계 매출액입니다. - 상기 주요 품목의 구체적 용도
| 품 목 | 구 체 적 용 도 |
| ModulePCB | 모듈PCB는 개인용 컴퓨터나 server 기억 용량을 확장시키기 위해 Memory 반도체 칩을 하나의PCB 위에 여러 개를 고밀도 실장하여 Memory 용량을 확장시킨 제품입니다. |
| PackageSubstrate | 일반 메인보드와는 달리 반도체 칩이 모든 기능을 수행할 수 있도록 인티그레이션 하는 데에 반드시 필요한 기판으로 기존의 리드프레임을 활용한 인티그레이션을 대체하는 신개념 기판입니다. |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원/㎡)
| 품 목 | 2022년(제8기 반기) | 2021년(제7기) | 2020년(제6기) |
|---|---|---|---|
| 인쇄회로기판 | 1,022,804 | 839,136 | 786,362 |
주) 주요 제품 등의 가격변동추이 산출기준(K-IFRS 연결기준) 2022년 반기 주요 제품(누계)매출액 ÷ 2022년 반기 주요 제품(누계)출고수량
(1) 주요 가격변동원인
당사에서 생산하고 있는 반도체 및 통신기기용 인쇄회로기판의 가격은 제품별 구성비, 개별 제품의 Life Cycle 및 전방제품의 생산량 변화에 따라 영향을 받으며, 환율의 영향에 의해서도 가격 수준이 변동될 수 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 제8기 반기('22.01.01 ~ '22.06.30) | 제7기('21.01.01 ~ '21.12.31) | 제6기 ('20.01.01 ~ '20.12.31) | 비 고(주요 매입처) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입액 | 비율 | 매입액 | 비율 | 매입액 | 비율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 반도체용인쇄회로기판 | 원재료 | COPPER CLAD LAMINATE(동박적층판) | PCB 원판 | 77,658 | 25.2% | 127,950 | 25.0% | 97,998 | 20.9% | Lg Chem, Ltd., Doosan Electronic (Gimcheon) |
| PREPREG(절연성수지) | 47,478 | 15.4% | 77,574 | 15.2% | 59,724 | 12.7% | Doosan Electronic (Gimcheon) | |||
| COPPER FOIL(동박) | 14,548 | 4.7% | 22,266 | 4.4% | 18,314 | 3.9% | Mitsui & Co. Ltd. | |||
| POTASSIUM GOLD CYANIDE(청화금카리) | 금도금 | 76,946 | 25.0% | 139,914 | 27.4% | 147,012 | 31.3% | Heesung Catalysts Corp. | ||
| 기 타 | COPPER ANODE 외 | 29,776 | 9.7% | 26,485 | 5.2% | 34,761 | 7.4% | TAIYO INK PRODUCTS CO.,LTD | ||
| 부재료 | 기 타 | 홀가공 BIT외 | 61,315 | 19.9% | 116,936 | 22.9% | 111,521 | 23.8% | Atotech Korea Co., Ltd | |
| 합계 | - | 307,720 | 100.0% | 511,123 | 100.0% | 469,329 | 100.0% | - |
주) 상기 당사의 주요 원·부재료의 매입처 중 당사와 특수관계인 매입처는 없습니다.
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제8기 반기('22.01.01 ~ '22.06.30) | 제7기('21.01.01 ~ '21.12.31) | 제6기 ('20.01.01 ~ '20.12.31) |
|---|---|---|---|
| POTASIUM GOLD CYANIDE(단위 : gram당) | 45,470 | 42,023 | 44,068 |
| COPPER CLAD LAMINATE (단위 : panel당) | 11,103 | 9,334 | 8,210 |
| PREPREG (단위 : panel당) | 4,332 | 3,682 | 3,364 |
| COPPER FOIL (단위 : sheet당) | 2,105 | 1,884 | 1,730 |
(1) 산출기준(K-IFRS 연결기준) - 2022년 반기 누계 원재료 매입액 ÷ 2022년 반기 누계 매입수량
(2) 주요 가격변동원인 - 환율의 변화에 따른 가격변동(달러 및 엔화) - 원재료의 수급상황에 따른 가격변동 - 심텍의 고부가가치 제품 생산 비중 확대 등에 따른 제품 구조 변화
다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력(K-IFRS 연결기준)
(단위 : ㎡)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제8기 반기('22.01.01 ~ '22.06.30) | 제7기('21.01.01 ~ '21.12.31) | 제6기 ('20.01.01 ~ '20.12.31) |
|---|---|---|---|---|---|
| HDI | Module PCB | - | 360,000 | 636,000 | 708,000 |
| SPS | Package Substrate | - | 582,000 | 1,164,000 | 960,000 |
| 합 계 | 942,000 | 1,800,000 | 1,668,000 |
※ 상기 생산능력은 설비의 변동 및 생산수율 등에 따라 변동될 수 있습니다.
(2) 생산능력의 산출근거
① 산출방법 등 ㈀ 산출기준(K-IFRS 연결기준) - HDI 월간 평균생산능력 : 60,000㎡ - SPS 월간 평균생산능력 : 97,000㎡
㈁ 산출방법(K-IFRS 연결기준) - HDI 생산능력 = 60,000㎡ × 6개월 - SPS 생산능력 = 97,000㎡ × 6개월
② 평균가동시간 1일 평균 가동시간 : 21시간(1일 2교대) (3) 생산실적 및 가동률 ① 생산실적(K-IFRS 연결기준)
(단위 : ㎡)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제8기 반기('22.01.01 ~ '22.06.30) | 제7기('21.01.01 ~ '21.12.31) | 제6기 ('20.01.01 ~ '20.12.31) |
|---|---|---|---|---|---|
| HDI | Module PCB | - | 350,297 | 677,971 | 634,576 |
| SPS | Package Substrate | - | 525,635 | 971,528 | 883,334 |
| 합 계 | 875,932 | 1,649,499 | 1,517,911 |
② 당해 사업연도의 가동률
(단위 : ㎡, %)
| 사업소(사업부문) | 가동가능생산량 | 실제가동생산량 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 공 장 | 942,000 | 875,932 | 93.0% |
주) 상기 가동가능생산량, 실제가동생산량은 2022년 반기 누계 기준 입니다. ※ 평균가동율(%)= 2022년 반기 누계 생산실적(㎡) / 2022년 반기 누계 생산능력(㎡).
(4) 생산설비의 현황 - 당사의 2022년 반기 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
[자산항목 : 토지]
(단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당반기 증감 | 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 소유 | 충북 청주외 | - | 22,189,912 | 2,547,615 | - | - | 24,737,527 | - |
| 일본 | 소유 | 일본 치노시 | - | 9,824,998 | - | 799,073 | - | 9,025,925 | - |
| 합 계 | 32,014,910 | 2,547,615 | 799,073 | - | 33,763,452 | - |
[자산항목 : 건물]
(단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당반기 증감 | 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 소유 | 충북 청주외 | - | 81,742,809 | 3,963,386 | - | 1,520,160 | 84,186,035 | - |
| 중국 | 소유 | 중국 Xian | - | 22,942,170 | 1,347,872 | - | 295,994 | 23,994,048 | - |
| 일본 | 소유 | 일본 치노시 | - | 19,155,687 | - | 1,922,562 | 174,193 | 17,058,932 | - |
| 합 계 | 123,840,666 | 5,311,258 | 1,922,562 | 1,990,347 | 125,239,015 | - |
[자산항목 : 구축물]
(단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당반기 증감 | 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 소유 | 충북 청주외 | - | 67,934 | 61,854 | - | 14,741 | 115,047 | - |
| 일본 | 소유 | 일본 치노시 | - | 1,168,872 | - | 113,275 | 59,953 | 995,644 | - |
| 합 계 | 1,236,806 | 61,854 | 113,275 | 74,694 | 1,110,691 | - |
[자산항목 : 기계장치]
(단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당반기 증감 | 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 소유 | 충북 청주외 | - | 128,378,920 | 24,059,835 | 1,935,294 | 15,180,274 | 135,323,187 | - |
| 중국 | 소유 | 중국 Xian | - | 13,138,543 | 1,341,738 | - | 1,406,080 | 13,074,201 | - |
| 일본 | 소유 | 일본 치노시 | - | 36,509,133 | 943,203 | - | 3,262,790 | 34,189,546 | - |
| 말레이시아 | 소유 | 말레이시아 | - | 2,882,782 | 125,463 | 10,837 | 191,993 | 2,805,415 | - |
| 합 계 | 180,909,378 | 26,470,239 | 1,946,131 | 20,041,137 | 185,392,349 | - |
[자산항목 : 차량운반구]
(단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당반기 증감 | 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 소유 | 충북 청주외 | - | 124,928 | 103,758 | 10,889 | 34,427 | 183,370 | - |
| 중국 Xian | 소유 | 중국 Xian | - | 27 | - | 21 | - | 6 | - |
| 일본 | 소유 | 일본 치노시 | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 124,955 | 103,758 | 10,910 | 34,427 | 183,376 | - |
[자산항목 : 시설장치 등]
(단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당반기 증감 | 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 소유 | 충북 청주외 | - | 97,204,785 | 4,359,035 | - | 9,955,674 | 91,608,146 | - |
| 중국 Xian | 소유 | 중국 Xian | - | 38,006 | 1,263 | - | 4,270 | 34,999 | - |
| 일본 | 소유 | 일본 치노시 | - | 38,785,789 | 1,145,995 | 3,122,214 | 1,695,782 | 35,113,788 | - |
| 합 계 | 136,028,580 | 5,506,293 | 3,122,214 | 11,655,726 | 126,756,933 | - |
주) 상기 시설장치 등의 장부가액에는 제6기에 발생한 임대자산에 대한 사항이 포함되어 있습니다.[자산항목 : 건설중인자산]
(단위 : 천원)
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당반기 증감 | 상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 소유 | 충북 청주외 | - | 21,902,431 | 69,066,865 | 34,144,738 | - | 56,824,558 | - |
| 중국 Xian | 소유 | 중국 Xian | - | 140,381 | 1,716,167 | 1,427,329 | - | 429,219 | - |
| 일본 | 소유 | 일본 치노시 | - | 5,106,908 | 208,423 | 427,087 | - | 4,888,244 | - |
| 합 계 | 27,149,720 | 70,991,455 | 35,999,154 | - | 62,142,021 | - |
주) 상기 건설중인자산의 당기 증감에는 해외법인의 환율변동에 의한 금액이 포함되어 있습니다.
(5) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 ① 진행 중 및 향후 투자 계획
| 구 분 | 투자목적 | 투자기간 | 투자금액 | 기대효과 | ||
| 기투자액 | 향후 투자액 | 총 투자금액(자본대비 %) | ||||
| 생산설비 증설 | 4층 이상의 고다층 MSAP기판의 수요 증대 대응을 위한 생산규모 및 생산능력 확대 | 2022.01.21 ~ 2022.07.31 | - | 1,071억원 | 1,071억원(29.5%) | - 초고다층 MSAP기판 제품의 물량증가에 따른 매출 및 수익성 향상 - FC-CSP기판 세계시장내 Top-Tier로서 시장지배력을 초격차 수준으로 강화 |
주) 본 보고서 제출일 현재 상기 생산설비 증설에 대한 투자는 건설자재 수급 불안정 및 잦은 우천등으로 인하여 투자기간이 연장되어 관련공시를 제출하였습니다. (2022.07.29 시설투자 등 정정공시 참고) - 투자기간 : 2022.01.21 ~ 2022.12.04 - 투자금액 : 1,071억원(투자금액 변동없음.)
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2022년(제8기 반기) | 2021년 (제7기) | 2020년(제6기) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인쇄회로기판 | 제품매출 | ModulePCB | 수 출 | 174,144 | 283,356 | 297,340 |
| 내 수 | 24,604 | 54,031 | 51,370 | |||
| 합 계 | 198,748 | 337,387 | 348,710 | |||
| PackageSubstrate | 수 출 | 644,302 | 895,795 | 733,575 | ||
| 내 수 | 52,073 | 132,652 | 119,090 | |||
| 합 계 | 696,376 | 1,027,965 | 852,666 | |||
| 합 계 | 수 출 | 818,446 | 1,179,151 | 1,030,915 | ||
| 내 수 | 76,677 | 186,683 | 170,460 | |||
| 합 계 | 895,123 | 1,365,834 | 1,201,375 |
주) 상기 매출실적의 수출금액은 로칼수출분이 포함된 금액입니다.
나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직
- 판매조직은 "II. 사업의 내용" → "2. 회사의 현황" → " 6) 조직도" 부분을 참조하시기 바랍니다.
(2) 판매경로
(단위 : 백만원,%)
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판매경로 | 매출액 | 비중 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품매출 | Module PCB,Package Substrate등 전제품 | 수출 | PO접수-납품-수금(외화입금)-네고 | 561,077 | 62.7% |
| 로칼 | Local LC접수-납품-인수증 접수-네고 | 257,370 | 28.8% | ||
| 내수 | PO접수-납품-세금계산서발행-수금(현금 및 어음) | 76,677 | 8.6% | ||
| 합계 | 895,123 | 100% |
(3) 판매방법 및 조건
- 수출 : 직접 수출후 90일 이내에 외화입금. - 로칼 : 국내로칼 수출후 세금계산서 발행 이후 10일이내 원화 또는 외화 결제. - 내수(국내) : 거래처의 생산계획에 의거 거래처에 납품 후 평균 90일 이내 현금 또는 어음 결제.
(4) 판매전략
당사는 반도체 및 통신기기용 인쇄회로기판 전문 제조업체로 국내외 세계적인 반도체 제조업체에게 안정적으로 제품을 공급하고 있으며,메모리모듈PCB, DRAM 패키지용 BOC기판 및 패턴매립형기판은 정부로부터 세계시장 점유율 1위를 인정받아 세계일류상품으로 선정되는 등 반도체 시스템의 핵심 부품 파트너로서 기술 진화를 선도하고 있습니다.또한 특화된 기술로 국내는 물론 해외 시장 개척에 적극 나서 전 세계 주요 반도체 생산업체 및 패키징업체와 파트너십을 유지하고 있습니다.
(5) 주요 매출처 - 2022년 반기 누적 매출액 기준 주요 고객사별 매출비중은 다음과 같습니다.
| 주요 고객사 | 매출비중 | 비고 |
| S사 | 33% | - |
| M사 | 22% | - |
| H사 | 21% | - |
| 기타 | 24% | - |
| 합계 | 100% |
주) 상기 고객사 및 매출비중은 주요고객사를 기준으로 작성하였으며, 당사 및 고객사 영업기밀 보호를 위하여 실제 상호명으로 기재하지 않았습니다.
다. 수주상황
| (단위 :㎡, 천USD) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인쇄회로기판 | 2022.01 ~ 2022.06 | - | 971,006 | 860,048 | 442,776 | 371,448 | 528,231 | 488,600 |
| 합 계 | 971,006 | 860,048 | 442,776 | 371,448 | 528,231 | 488,600 |
주1) 수주총액 = 2021년말 수주잔고 + 2022년 반기 누계 수주 기준 입니다.주2) 기납품액 : 수주총액 중 2022년 반기 누계 납품기준 입니다.
5. 위험관리 및 파생거래
금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있으며, 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 보고서 내 주석사항 및 본 보고서 전반에 걸쳐서 관련 내용이 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책당사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
① 매출채권
대부분의 고객들이 연결회사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한 연결회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을받습니다. 연결회사는 대금 결제 조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 대외 거래처의 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다. 연결회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
② 투자자산연결회사는 우량한 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다.③ 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.
- 신용위험에 대한 최대 노출정도
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 56,686,553 | 16,713,600 |
| 매출채권 및 기타채권(유동) | 204,547,141 | 69,444,858 |
| 매출채권 및 기타채권(비유동) | 82,275,801 | 32,655,987 |
| 기타금융자산(유동) | 545,000 | - |
| 기타금융자산(비유동) | 3,965,263 | 3,389,653 |
| 합 계 | 348,019,758 | 122,204,098 |
- 대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 56,543 | 9,994,307 | 2,522,255 | 9,994,307 |
| 대손상각비 | 366,707 | - | 1,859,303 | - |
| 회수 및 제각 | (20,955) | (9,994,307) | 381,955 | - |
| 외화환산효과 | (3,521) | - | (29,211) | - |
| 보고기간말 금액 | 398,774 | - | 4,734,301 | 9,994,307 |
(3) 유동성위험유동성위험이란 연결회사가 만기에 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 연결회사의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
연결회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
(4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
1) 환위험
연결회사의 외환관리는 환율변동으로 인한 위험 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 원칙으로 하며, 투기적 거래는 금지하고 있습니다. 원화 및 달러화의 적정보유 등을 통하여 환리스크를 관리하고 있으며, 분기별로 환 리스크 관리에 관한 현황을 이사회에 보고하고 있습니다.
(5) 자본관리연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채비율: | ||
| 부채총계 | 630,269,092 | 476,157,713 |
| 자본총계 | 512,609,942 | 381,276,284 |
| 부채비율 | 122.95% | 124.89% |
| 순차입금비율: | ||
| 현금및현금성자산 | 56,702,649 | 16,724,589 |
| 차입금 | 67,621,278 | 77,552,862 |
| 전환사채 | 47,405,384 | 44,939,897 |
| 파생상품부채 | 36,341,282 | 34,870,262 |
| 순차입금 | 94,665,295 | 140,638,432 |
| 순차입금비율 | 18.47% | 36.89% |
(6) 공정가치1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 인식된 자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 56,702,649 | 56,702,649 | 16,724,589 | 16,724,589 |
| 매출채권 및 기타채권 | 247,504,885 | 247,504,885 | 83,748,299 | 83,748,299 |
| 기타금융자산 | 4,347,190 | 4,347,190 | 3,245,213 | 3,245,213 |
| 기타포괄손익 공정가치 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 163,073 | 163,073 | 144,440 | 144,440 |
| 매출채권 및 기타채권 | 39,318,057 | 39,318,057 | 18,352,547 | 18,352,547 |
| 상각후원가로 인식된 부채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 259,940,564 | 259,940,564 | 186,207,087 | 186,207,087 |
| 차입금 | 67,621,278 | 67,621,278 | 77,552,862 | 77,552,862 |
| 전환사채 | 47,405,384 | 47,405,384 | 44,939,897 | 44,939,897 |
| 기타금융부채 | 370,000 | 370,000 | 210,000 | 210,000 |
| 당기손익 공정가치 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 36,341,282 | 36,341,282 | 34,870,262 | 34,870,262 |
2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
- 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당반기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 36,341,282 | 36,341,282 |
각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 당반기말 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 제 2회차 파생상품부채(전환권) | 11,406,131 | Binomial Tree Model | -주가 변동성 - 할인율 | 주가변동성 : 51.72% 할인율 : 16.64% |
| 제 2회차 파생상품부채(콜/풋) | 2,898,753 | |||
| 제 3회차 파생상품부채(전환권) | 18,259,136 | 주가변동성 : 51.72% 할인율 : 16.89% | ||
| 제 3회차 파생상품부채(콜/풋) | 3,777,262 | |||
| 합 계 | 36,341,282 |
4) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식 관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | |
|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| --- | --- | --- |
| 금융부채 | ||
| 파생상품부채(전환권) | 3,045,259 | (3,223,575) |
| 조기상환권(Put) | 1,637,336 | (1,326,449) |
| 중도상환권(Call) | 925,478 | (935,579) |
파생금융상품의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 주가변동성과 할인율을 각각 10%, 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(7) 금융자산과 금융부채의 상계연결회사는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 및 금융부채가 없습니다.
(8) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 당사의 종속회사인 (주)글로벌심텍은 지난 2021년 2월과 8월에 외부투자자를 대상으로 전환사채를 발행하였습니다.당사가 인식한 파생상품부채는 전액 ㈜ 글로벌심텍이 발행한 전환사채와 관련된 전환권부채와 매도청구권(Call Option)및 매수청구권(Put Option)입니다.
- 전환사채의 증감내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당기초 | 상각 | 평가손익 | 당반기 |
|---|---|---|---|---|
| 전환사채발행금액 | 76,000,000 | - | - | 76,000,000 |
| 전환권조정 | (31,060,104) | 2,465,488 | - | (28,594,616) |
| 전환사채 장부금액 | 44,939,896 | 2,465,488 | - | 47,405,384 |
| 전환권대가 (부채) | 26,893,234 | - | 2,772,033 | 29,665,267 |
(단위: 천원)
| 구분 | 전기초 | 신규발행 | 상각 | 평가손익 | 상환 | 전반기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채발행금액 | 30,000,000 | 30,000,000 | - | - | (30,000,000) | 30,000,000 |
| 전환권조정 | (6,933,619) | (8,945,096) | 716,460 | - | 6,766,270 | (8,395,985) |
| 전환사채 장부금액 | 23,066,381 | 21,054,904 | 716,460 | - | (23,233,730) | 21,604,015 |
| 전환권대가(부채) | - | 8,945,096 | - | 2,448,438 | - | 11,393,534 |
- 전환사채 발행 내역
(단위: 천원)
| 차입처 | 회 차 | 종류 | 권면 금액 | 사채 납입일 | 사채 만기일 | 사채 발행가 | 표면 금리 및 만기보장수익률 (YTM) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신한금융투자 주식회사 | 2회차 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 30,000,000 | 2021.02.01 | 2026.02.01 | 사채 권면총액 100% | 3.90% |
| 하나은행 및 중소기업은행 | 3회차 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 46,000,000 | 2021.08.06 | 2026.08.06 | 사채 권면총액 100% | 3.50% |
- 전환사채의 주요 발행조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 종류 | 제 2 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 표면금리 | 연 3.90% |
| 만기보장수익률(YMT) | 연 3.90% |
| 전환가격 | 9,882원 전환비율 100% |
| 전환청구기간 | 2022년 2월 1일 ~ 2026년 1월 1일 (발행 후 1년 되는 날 부터 만기일 1개월전까지) |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 이자지급방법과 기한 | 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하고 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 단위 이자지급기일마다 본 사채의 권면금액에 본 사채표면금리를 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4를 후급한다(원단위 미만절사). 다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌경우에는 그 직후 영업일에 이자를 지급하되 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일은 다음과 같다 2021년 5월1일, 2021년 8월1일, 2021년 11월1일, 2022년 2월1일, 2022년 5월1일, 2022년 8월1일, 2022년 11월1일, 2023년 2월1일, 2023년 5월1일, 2023년 8월1일, 2023년 11월1일, 2024년 2월1일, 2024년 5월1일, 2024년 8월1일, 2024년 11월1일, 2025년 2월1일, 2025년 5월1일, 2025년 8월1일, 2025년 11월1일, 2026년 2월1일 |
| 연체이자 | 연 6.9% |
| 주요발행조건 | 전환권에 관한 사항 |
| 가. 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류: 발행회사의 기명식 보통주식나. 전환비율: 전환청구된 사채권의 권면금액 합계액을 아래의 전환가격으로 나눈 주식수의 100%를 전환주식수로 하고, 1주 미만의 단수주는 인정하지 아니한다. 전환사채권자는 보유한 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 전환권을 행사할수 있다.다. 전환가격: 금 구천팔백팔십이원(\9,882)(발행회사 보통주식 액면가 금 오백원(\500) 기준)라. 전환청구기간: 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 본 사채 만기일 1개월 전까지(전환청구기간의 말일이 영업일이 아닌 경우 그 이후 최초 도래하는 영업일까지로 한다.)마. 전환주식수 (1) 각 사채권의 권면금액( 2 이상의 사채권으로 행사를 청구하는 경우, 그 권면금액의 합산금액, 그 권면금액 중 일부에 대하여 행사를 청구하는 경우에는 그 청구금액을 의미한다)에 전환비율을 곱한 금액을 전환가격으로 나눈 주식수를 전환주식수로 한다. 다만 1주 미만의 단주는 당해 단주에 해당하는 금액을 행사주권 교부시 발행회사가 사채권자에게 현금으로 지급하여야 한다. (2) 발행조건에 따라 전환가격이 조정될 경우 전환주식수는 조정된 전환가격에 의해 산정되고, 이 경우 조정된 전환가격에 의해 발행되는 주식의 액면가 합계액은 본건 사채의 발행가액인 금 삼백억원(\30,000,000,000)을 초과할 수 없다. 바. 전환가격의 조정 (1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 상기 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 기준가를 하회하는 전환가격 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 유상증자와 무상증자를 병행하여 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 기준가를 상회하는 때에는 유상증자에 의하여 발행된 신주에 대하여 전환가격을 조정하지 아니하고, 무상증자에 의하여 발행된 신주에 대하여만 전환가격조정을 적용하기로 한다. 본목에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인하 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정후 전환가격 = 조정 전 전환가격*[{A+(B*C/D)}/(A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 기준가 (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가격을 조정한다. (3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의발행 및 공시 등에 관한 규정 " 제 5-22조 제 1항 본문의 규정 또는 이에 준하는 기준에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. (4) 발행회사가 상장되는 경우, 상장시 공모가격의 70%에 해당하는 가격과 공모 직전 전환가격중 낮은 가격으로 전환가격을 조정한다 (5) 위 각 항목에 따른 전환가격 조정은 그 사유 발생시 반복적, 중복적으로 적용된다. (6) 위 각 항목에 전환바에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할수 없다. (7) 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다. (8) 전환가격이 조정될 경우에는 발행회사는 인수회사에게 서면 통보한다. |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 종류 | 제 3 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 표면금리 | 연 3.50% |
| 만기보장수익률(YMT) | 연 3.50% |
| 전환가격 | 9,882원 전환비율 100% |
| 전환청구기간 | 2022년 8월 6일 ~ 2026년 7월 1일 (발행 후 1년 되는 날 부터 만기일 1개월전까지) |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 이자지급방법과 기한 | 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하고 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 단위 이자지급기일마다 본 사채의 권면금액에 본 사채표면금리를 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4를 후급한다(원단위 미만절사). 다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌경우에는 그 직후 영업일에 이자를 지급하되 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일은 다음과 같다 2021년 11월6일, 2022년 2월6일, 2022년 5월6일, 2022년 8월6일, 2022년 11월6일, 2023년 2월6일, 2023년 5월6일, 2023년 8월6일, 2023년 11월6일, 2024년 2월6일, 2024년 5월6일, 2024년 8월6일, 2024년 11월6일, 2025년 2월6일, 2025년 5월6일, 2025년 8월6일, 2025년 11월6일, 2026년 2월6일, 2026년 5월6일, 2026년 8월6일표면금리를 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4를 후급한다(원단위 미만절사).다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일에 이자를 지급하되 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일은 다음과 같다. 2021년 5월1일, 2021년 8월1일, 2021년 11월1일, 2022년 2월1일, 2022년 5월1일, 2022년 8월1일, 2022년 11월1일, 2023년 2월1일, 2023년 5월1일, 2023년 8월1일, 2023년 11월1일, 2024년 2월1일, 2024년 5월1일, 2024년 8월1일, 2024년 11월1일, 2025년 2월1일, 2025년 5월1일, 2025년 8월1일, 2025년 11월1일, 2026년 2월1일 |
| 연체이자 | 연 6.9% |
| 주요발행조건 | 전환권에 관한 사항 |
| 가. 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류: 발행회사의 기명식 보통주식나. 전환비율: 전환청구된 사채권의 권면금액 합계액을 아래의 전환가격으로 나눈 주식수의 100%를 전환주식수로 하고, 1주 미만의 단수주는 인정하지 아니한다. 전환사채권자는 보유한 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 전환권을 행사할수 있다.다. 전환가격: 금 구천팔백팔십이원(\9,882)(발행회사 보통주식 액면가 금 오백원(\500) 기준)라. 전환청구기간: 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 본 사채 만기일 1개월 전까지(전환청구기간의 말일이 영업일이 아닌 경우 그 이후 최초 도래하는 영업일까지로 한다.)마. 전환주식수 (1) 각 사채권의 권면금액( 2 이상의 사채권으로 행사를 청구하는 경우, 그 권면금액의 합산금액, 그 권면금액 중 일부에 대하여 행사를 청구하는 경우에는 그 청구금액을 의미한다)에 전환비율을 곱한 금액을 전환가격으로 나눈 주식수를 전환주식수로 한다. 다만, 1주 미만의 단주는 당해 단주에 해당하는 금액을 행사주권 교부시 발행회사가 사채권자에게 현금으로 지급하여야 한다. (2) 발행조건에 따라 전환가격이 조정될 경우 전환주식수는 조정된 전환가격에 의해 산정되고, 이 경우 조정된 전환가격에 의해 발행되는 주식의 액면가 합계액은 본건 사채의 발행가액인 금 사백육십억원(\46,000,000,000)을 초과할 수 없다.바. 전환가격의 조정 (1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 상기 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 기준가를 하회하는 전환가격 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 유상증자와 무상증자를 병행하여 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 기준가를 상회하는 때에는 유상증자에 의하여 발행된 신주에 대하여 전환가격을 조정하지 아니하고, 무상증자에 의하여 발행된 신주에 대하여만 전환가격조정을 적용하기로 한다. 본목에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인하 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정후 전환가격 = 조정 전 전환가격*[{A+(B*C/D)}/(A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 기준가 (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가격을 조정한다. (3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의발행 및 공시 등에 관한 규정 " 제 5-22조 제 1항 본문의 규정 또는 이에 준하는 기준에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율 만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. (4) 발행회사가 상장되는 경우, 상장시 공모가격의 70%에 해당하는 가격과 공모 직전 전환가격중 낮은 가격으로 전환가격을 조정한다. (5) 위 각 항목에 따른 전환가격 조정은 그 사유 발생시 반복적, 중복적으로 적용된다. (6) 위 각 항목에 전환바에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할수 없다. (7) 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다. (8) 전환가격이 조정될 경우에는 발행회사는 인수회사에게 서면 통보한다. |
(9) 파생상품부채의 증감내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 34,870,262 | 5,061,398 | - |
| 전환사채 발행 | - | - | 8,945,096 |
| 전환사채 상환 | - | (4,740,000) | - |
| 거래손익 | - | (321,398) | - |
| 평가손익 | 1,471,020 | - | 2,448,438 |
| 비금융변동(유동성대체) | - | 11,393,534 | (11,393,534) |
| 보고기간말 금액 | 36,341,282 | 11,393,534 | - |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등 " 해당사항 없음"
나. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
-조직형태 : 기업부설연구소
-연구소는 연구개발그룹으로 선행공정개발팀, 선행제품개발팀으로 구성되어 있습니다.
(단위 : 명)
| 구 분 | 박 사 | 석 사 | 학 사 | 전문대졸 | 기 타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 연구전담요원 | 0 | 4 | 8 | 0 | 0 | 12 |
| 연구보조원 | 0 | 0 | 0 | 1 | 7 | 8 |
| 관리직원 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 |
| 계 | 0 | 4 | 8 | 1 | 8 | 21 |
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제8기 반기 ('22.01.01 ~ '22.06.30) | 제7기 ('21.01.01 ~ '21.12.31) | 제6기 ('20.01.01 ~ '20.12.31) | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 3,759 | 3,721 | 6,278 | - | |
| 인 건 비 | 621,269 | 1,064,866 | 1,455,544 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | 7,075,412 | 20,410,201 | 13,436,127 | 특허료등 | |
| 연구개발비용 계 | 7,700,440 | 21,478,787 | 14,897,949 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 717,309 | 7,471,611 | 1,592,961 | - |
| 제조경비 | 6,983,131 | 14,007,177 | 13,304,988 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.9% | 1.57% | 1.24% | - |
다. 연구개발 실적
당사의 제품 공급 형태는 주문형 생산방식이며, 보고서 제출일 현재 특허권 등의 현황은 하기와 같습니다. - 지적재산권 보유현황
| 구분 | 국내특허 | 해외특허 | 총계 |
| 등록 | 131건 | 3건 | 134건 |
| 출원 중 | 13건 | - | 13건 |
| 합계 | 144건 | 3건 | 147건 |
- 연구개발실적
| 순번 | 항목 | 내용 | 진행현황 |
| 1 | AiP High Layer 기판개발 | AiP 제품 개발 대응력 향상을 위한 개발 | 개발완료 |
| 2 | Embedded Active + Cavity 기판 개발 | 새로운 구조 및 공법 개발을 통한 Embedded Active + Cavity 제품 개발 | 개발완료 |
| 3 | Micro LED 기판 개발 | 원가 절감 목적으로 Glass 소재 기판을 ETS Substrate로 적용 개발 | 개발완료 |
| 4 | Cu Post interposer 기판 개발 | POP & Bump Type Post Substrate 개발 | 개발완료 |
| 5 | Direct Patterning Method 개발 | Direct Patterning Method (금속 3D 프린팅) 기술 개발 및 Feasibility 평가 | 개발완료 |
| 6 | AiP/SiP 후판 FVI 공정 개발 | 후판 두께 제약 해결을 위한 최종검사 설비 개조 및 Process 정립 | 개발완료 |
| 7 | Cavity Detach 설비 개발 | Cavity PCB Detach 자동화를 위한 설비개발 | 개발완료 |
| 8 | Unbalance 구조 AiP 기판 개발 | AiP 개발 제품 대응을 위한 Unbalance 구조 Via Filling 개선 평가 | 개발완료 |
| 9 | Alignment 정밀도 향상을 위한 공법개발 | 신호 손실 최소화를 위한 층간 Alignment 최소화 기술 확보 | 개발완료 |
| 10 | 고다층 적층 기술 개발 | 후판 고다층 제품 Process 정립 및 기반 기술 확보 | 개발중 |
| 11 | System IC 기반기술 확보를 위한 Alignment 개발 | L to L Registration Tolerance 감소 기술 개발 | 개발중 |
| 12 | Hybrid Thin Form Factor 개발 | PPG + RCC 조합의 Hybrid type 초박판 coreless 기판 개발 | 개발중 |
| 13 | Thermal Via 개발 | Bar / Chunk Via에 대한 도금 Filling Process 및 조건 기술 확보 | 개발중 |
| 14 | Through Hole Filling 개발 | PTH Cu Filling을 통한 Thermal 특성 강화 | 개발중 |
| 15 | 초미세 회로 기판 개발 | 저조도 적층 구현 및 동박 대체 Thin Seed Sputter 공법 검증 | 개발중 |
| 16 | Cu Post 개발 | PKG Process 간소화 & 원가 절감을 위한 Cu Post 공법 개발 | 개발중 |
| 17 | SL Cavity Both Side Cavity 개발 | 새로운 구조의 Cavity 제품 개발 (Both Side Cavity) | 개발중 |
| 18 | ED(Embedded Die) 개발 | Embedded Die 에 대한 기술력 확보 | 개발중 |
| 19 | ALD공법을 활용한 RF-SiP 기판 개발 | 고주파 기판용 저조도 금속 산화 박막 개발 | 개발중 |
※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발 실적' 참조
7. 기타 참고사항
가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성 ① 산업의 개요 및 분류 PCB는 다수의 전자 부품을 표준화된 방식으로 고정 및 연결하기 위해 만들어진 배선이 패턴화되어 있는 기판을 의미합니다. 과거에는 PCB의 회로를 패터닝(형성)하기 위해 스크린 인쇄법등이 사용되기도 했으나 현재는 일부 저가의 범용성기판에 사용되고 있으며 대부분은 감광성 필름을 사용해 패턴을 형성하고 있으며, 스크린 인쇄에서 차용한 PCB 즉, 인쇄회로기판이라는 용어가 일반적으로 사용되고 있습니다. PCB는 용도에 따라 크게 부품 실장용 메인보드 PCB와 반도체칩을 메인보드에 실장할때 중간에서 버퍼 커넥터(Buffer Connector) 역할을 하는 서브스트레이트 기판으로 분류됩니다. PCB는 모든 전자기기에 필수적으로 쓰이는 핵심 부품으로 PCB를 대체할 가능성이 있는 대체재와 그 시장은 없습니다. ② 국민경제적 지위반도체 및 통신기기용 인쇄회로기판 제조업은 2000년대 들어 정보화 기기의 다양화와 PC 보급의 대중화로 인하여 시장이 확대되고 있습니다. 이에 따라, 21세기한국 경제의 주력산업으로 점차 자리잡고 있으며 고용, 소득, 외화 획득 등 국민경제 활성화에 기여하고 있습니다. ③ 시장의 규모 Prismark에 따르면, 2022년 PCB 산업은 전년보다 4.2% 성장한 843억 달러로 전망됩니다. 또한 전체 PCB 시장중 Communication, Computing 분야가 각각 25.2%, 23.3%으로 가장 큰 비중을 차지할 것으로 예상됩니다.<표> 세계 인쇄회로기판 연도별 시장규모
(단위:백만 달러)
| 구분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 전망 | 2021~2022 성장율 |
2026년 전망 | 연평균성장율 (2021~2026) |
| Computing | 16,355 | 20,144 | 19,693 | -2.2% | 21,756 | 1.6% |
| Communication | 18,125 | 20,666 | 21,213 | 2.6% | 25,794 | 4.5% |
| Consumer | 7,834 | 9,654 | 9,907 | 2.6% | 11,420 | 3.4% |
| Automotive | 6,228 | 8,372 | 9,075 | 8.4% | 12,212 | 7.8% |
| Industrial | 2,482 | 3,137 | 3,305 | 5.3% | 3,730 | 3.5% |
| Medical | 1,234 | 1,490 | 1,518 | 1.9% | 1,695 | 2.6% |
| Military/Aerospace | 2,772 | 3,048 | 3,153 | 3.5% | 3,518 | 2.9% |
| Packaging | 10,188 | 14,410 | 16,476 | 14.3% | 21,435 | 8.3% |
| 합계 | 65,219 | 80,920 | 84,341 | 4.2% | 101,559 | 4.6% |
※ Source : Prismark(Jul. 2022)④ 생산능력의 규모2021년 PCB의 총 생산규모는 전년 대비 24.1% 성장하였으며, 2022년은 4.2% 성장할 전망입니다. 특히, Packaging, Automotive, Industrial 분야는 각각 14.3%, 8.4%, 5.3% 성장이 전망됩니다.⑤ 산업의 연혁 및 성장과정
PCB(Printed Circuit Board, 인쇄회로기판)산업은 1970년대 가정용 전자제품에 들어가는 단면 PCB를 생산하기 시작하여, 1980년대 컬러TV 급증과 전화기, PC(Personal Computer) 시장의 발전과 함께 높은 성장을 같이 하였습니다. 특히 1990년대에는 PC 시장의 호황에 따라 PCB의 기술도 단면(Single-layer)에서 고다층(Multi-layer)으로 진화하였습니다. 또한 2000년 이후 스마트폰과 태블릿 등과 같은 휴대용(Mobile) 통신기기의 발전으로, PCB도 고전적 Board 형태 외에 반도체 패키지용 PCB (Package Substrate)가 등장 하였습니다. 최근에는 IoT, 자율 주행 자동차 시장 등 전자부품의 요구가 다양해짐에 따라 PCB의 사양 및 사용 범위도 다양화되고 확대되고 있습니다.
㈜심텍의 메모리 모듈용 기판은 수년간 약 30%의 글로벌 시장점유율을 유지한 것을 인정받아 '08년도에 지식경제부로부터 세계일류상품으로 선정되었으며, 시장 선도기술인 패턴매립형기판(ETS)도 높은 기술력과 경쟁력으로 수출 증대 및 국가 경제발전에 크게 기여하고 있음을 인정받아 2016년 세계일류상품으로 추가 선정되었습니다. 아울러, 세계일류상품으로 선정된 후 현재까지 품목 자격 및 기업 자격을 유지해 오고 있습니다.
⑥ 일반적 특성반도체 패키지용 PCB는 전자 제품의 핵심 부품으로 PC, 서버, 스마트폰 등 반도체의 전방 시장과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. PCB의 사양, 소재, 설계 및 특성이 완제품을 위한 개발 단계부터 정해져 시장의 규모와 대량 생산까지, 최종 공급자 고객과 함께하는 주문형 생산방식을 따르며 공급체계 관리(SCM, Supply-Chain-Management)가 매우 중요하게 여겨지고 있습니다. (2) 산업의 성장성컴퓨터, 휴대용 통신기기 등의 기능이 다양해지고, 속도가 빨라지며, 데이터의 저장 용량이 증가하는 추세입니다. 이에 따라 PCB도 고성능, 고집적이 요구됨에 따라 평균판매단가(ASP, Average Selling Price)가 높은 제품 위주로 확대되어 2026년까지 연평균 4.6%씩 성장할 것으로 전망되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성반도체 및 통신기기용 인쇄회로기판의 경기는 일반적으로 전방산업인 반도체, 통신기기 및 PC의 출하량과 연동됩니다. 또한, 인쇄회로기판이 소요되는 각종 전자기기의 기술변화에 따라 다양한 제조공법이 요구되기도 하며, 계절성을 나타내기도 합니다.(4) 경쟁요소 반도체용 PCB 제조에 특화되어 있으며 가격, 품질, 기술 등의 측면에서 경쟁우위를 유지하고 있습니다. 또한, 2008년 12월에는 분할전 심텍의 주력생산 제품인 메모리 모듈 PCB와 BOC가 지식경제부가 선정한 세계일류화상품에 지정되었습니다. 또한, 기존의 메모리모듈PCB 위주의 사업에서 SiP, FC-CSP 등 향후 성장성이 높은 Substrate분야로의 고객확보 및 매출확대를 추진하고 있습니다.(5) 자원조달의 특성과거에는 주요 원재료의 수입의존도가 높았으나 최근 국산화가 상당 부분 이루어졌으며, 원재료를 공급받는 업체도 다변화되고 있는 추세입니다.(6) 관련 법령 또는 정부의 규제관련 법령 또는 정부의 규제는 없습니다.
나. 영업개황 및 사업부문의 구분 (1) 영업개황분할전 심텍은 1987년 8월 24일 충북 청주시 흥덕구 산단로73 에 공장을 설립하여 반도체 및 통신기기용 인쇄회로기판 생산을 시작하였으며, 메모리모듈용 PCB의 국산화에 성공하였습니다. 1996년 9월에는 패키징용 PCB인 BGA (Ball Grid Array)전용 라인을 설립하였으며 지속적인 기술개발을 바탕으로 고객사 및 제품을 다변화시키고 있습니다.아울러 당사는 2015년 7월 1일에 주식회사 심텍홀딩스로부터 인적분할하여 신설된 법인으로써, 반도체용 PCB 제조/ 판매 사업부문을 영위하고 있습니다. - 공시대상 사업부문의 구분
당사는 반도체 및 통신기기용 인쇄회로기판 및 판매(수출 포함)를 지배적 단일 사업으로 영위하는 업체로서 사업의 내용을 부문별로 구분하여 표시하지 않습니다.
(2) 시장점유율
당사의 PCB 제품별로는 경쟁 관계에 있는 업체가 존재하나, 각 PCB 제조사마다 주력으로 하는 제품에 차이가 있어 100% 완벽하게 당사의 경쟁회사라고 볼 수 있는 회사는 없습니다.
또한, 당사가 설립 이래 집중해 왔던 반도체용 PCB부문은 기술 장벽이 높은 산업이며, 당사가 제조하는 모듈PCB와 서브스트레이트 기판 부문에서 유의미한 신규 업체의 진입이 없었던 바, 향후 경쟁 구도의 변동 가능성은 굉장히 낮은 상황입니다.
-당사 및 국내 동종업종 주요 대표기업의 매출액은 하기와 같습니다.
(단위:억원)
| 구 분 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
| (주)심텍 | 11,685 | 10,308 | 8,482 | 7,986 | 7,685 | 7,634 |
| 대덕전자 | 9,937 | 6,144 | 10,606 | 5,907 | 5,121 | 4,909 |
| 코리아써키트 | 6,471 | 5,630 | 4,649 | 4,703 | 5,204 | 4,731 |
| TLB | 1,781 | 1,841 | 1,491 | - | - | - |
주1) 동종 업체의 매출액은 각 사업연도별 공시된 외부감사인의 감사보고서 상 별도재무제표에서 인용하였습니다.주2) 대덕전자의 2019년도 매출액은 대덕전자의 계열회사였던 대덕GDS와 2018년 12월 합병을 완료한 후 매출액입니다.주3) 상기 TLB는 2020년 12월 14일 코스닥 시장에 신규상장되었습니다.
(3) 시장의 특성
당사는 반도체 및 정보 통신기기용 PCB를 전문 생산하며, 주요 제품은 크게 메모리 모듈용 PCB와 반도체 패키지에 필수적인 FBGA, FC-CSP, BOC 등과 같은 Package Substrate로 구분됩니다.㈜심텍이 생산하는 인쇄회로기판은 각종 전자제품에 소요되는 부품으로써 주문생산방식을 통해 세계 각국의 반도체 및 통신기기 제조업체 등에 공급됩니다. 2021년 기준으로 매출의 86.3%가 수출(로칼포함)되었으며, 전방산업인 반도체, 통신기기 및 PC의 출하량과 각종 전자기기의 기술변화가 수요의 변동요인으로 작용합니다. (4) 회사의 경쟁우위요소반도체용 PCB 제조에 특화되어 있으며 가격, 품질, 기술 등의 측면에서 경쟁우위를 유지하고 있습니다. 또한, 2008년 12월에는 분할전 심텍의 주력생산제품인 메모리 모듈 PCB와 BOC가 지식경제부가 선정한 세계일류화상품에 지정되었으며, 당사의 선도기술인 패턴 매립형기판(ETS) 또한 2016년 세계일류화 상품에 지정된바 있습니다. 당사의 경쟁우위요소는 하기 3가지로 요약할 수 있습니다.① 반도체용 PCB 전문 제조 기업 분할전 심텍은1987년 설립이래 30여년동안 반도체용 PCB의 개발 및 양산에 매진해 해당 제품관련하여차별화된 양산 기술력을 보유하고 있으며, 당사는 2015년 인적분할을 통해 PCB 제조판매 부문의 사업을 영위하고 있습니다.② 제품 및 고객사 다변화를 통한 안정적 성장
당사의 제품은 PC, 서버, 스마트모바일, SSD향 , 스마트 웨어러블 기기향 등으로 전방시장이 다변화되어 있으며, 글로벌 Big5 메모리칩메이커(삼성전자, SK하이닉스,USA chipmaker, 키옥시아, 웨스턴디지털) 및 Big5 패키징전문 기업(ASE, Amkor, SPIL, JCET, PTI)을 고객사로 확보하여 안정적인 성장을 지속하고 있습니다.
③ 전방시장의 높은 이해도와 기술 선도력
당사의 고객사는 글로벌 리딩기업들로 구성되어 있으며, 각 고객사내에서 First PCB Vendor(메인 공급업체) 및 전략적 파트너로서 고객사와 함께 선행 개발 및 양산을 진행하고 있습니다. (5) 신규 사업 등의 내용 및 전망기존의 메모리모듈PCB 위주의 사업에서 FC-CSP, MCP, SiP모듈, BOC 등 향후 성장성이 높은 Package Substrate분야로의 고객확보 및 매출확대를 추진하고 있습니다. 동사는 반도체용 PCB를 전문적으로 생산하는 기업으로서 별도의 신규 사업을 추진하거나 검토하고 있지 않습니다. (6) 조직도
심텍_2022.06.30 조직도.jpg 심텍_2022.06.30 조직도
다. 회사의 상표회사가 보유하고 있는 "SIMMTECH”, "심텍” 및 이들 중 하나 이상을 포함하고 있는 상표(해당 상표에 대한 일체의 권리와 의무를 포함) 및 기타 "SIMMTECH", "심텍”과 유사성을 인정할 수 있는 일체의 상표 및 그에 대한 모든 권리와 의무는 지주회사인 ㈜심텍홀딩스가 법적/경제적 소유권자입니다. 현재 등록이나 출원이 아직 완료되지 아니한 상표로써, 회사가 사용하고 있거나 그 등록 또는 출원 절차를 진행하고 있는 "SIMMTECH", "심텍”또는 이와 유사성을 인정할 수 있는 일체의 상표 및 그에 대한 모든 권리와 의무 역시 지주회사인 ㈜심텍홀딩스가 소유권자입니다.
이에 회사는 공통브랜드에 대한 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있으며, 경제적 사용가치가 있는 국내외 사업에 공통브랜드를 사용하고 있으며, 당사는 2015년 7월 1일부터 지주회사인 (주)심텍홀딩스와 브랜드 라이센스 계약을 체결하여 사용상의 권리와 의무를 명확히 하고, (주)심텍홀딩스에게 브랜드 사용료를 지급하고 있습니다.
라. 환경관련 규제사항 당사는 환경 관련 다양한 법적 규제 하에 있으며, 이로 인해 당사의 조업이 중단되거나, 벌금 등이 부과될 수 있습니다. 당사의 생산공정 중 여러 단계에서 사업장 폐기물, 수질오염물질 및 대기오염물질이 발생되고 있고, 화학물질 관리를 포함하여 각 환경 분야에 해당되는 법과 제도에 따라 규제를 받고 있습니다. 당사는 환경기준을 충족하기 위해 여러 가지 형태의 환경오염방지시설을 설치하였으며, 사업장 폐기물을 관리하기 위한 시설과 폐수를 처리하고 재활용하는 시설도 포함되어 있습니다.이러한 노력에도 불구하고, 환경관리와 관련된 외부의 요청이 발생되지 않을 것이라던가, 중앙 및 지방정부가 더 강화된 환경 규제를 도입하지 않을 것이라는 것에 대한 보증은 할 수 없습니다. 현재 및 향후의 환경 규제 준수에 대하여 어떠한 형태의 불이행이라도 발생한다면, 이는 벌금, 과징금, 과태료의 부과 혹은 조업 정지 등으로 이어질 수 있습니다. 또한, 환경 규제를 충족하기 위하여 환경오염방지시설에 대한 투자나 상당한 규제 준수 비용이 수반될 수 있으며, 이는 수익성이나 생산활동에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. (1) 녹색경영당사는 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」제8조 및 같은 법 시행령 제9조에 따라 국가 배출권거래제 제3차 계획기간 할당대상업체에 해당되며, 세부내역은 아래와 같습니다.① 녹색기업 지정 "해당 사항 없음"② 녹색기술 인증 "해당 사항 없음"③ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량
| 연 도 | 연간 온실가스 배출량(tCO2-eq) | 연간 에너지 사용량(TJ) |
|---|---|---|
| 2021 | 101,910 | 2,070 |
| 2020 | 91,863 | 1,835 |
| 2019 | 88,451 | 1,824 |
| 2018 | 87,964 | 1,815 |
| 2017 | 84,780 | 1,770 |
「기후 위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법」제26조, 제27조 및「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」 제8조 및 동법 시행령 제9조에 따라 '배출권거래제 제3차 계획기간(2021년~2025년) 할당대상업체'로 지정,고시되었습니다.
* 업체 지정기준 : 관리업체 중 최근 3년간 온실가스 배출량의 연평균 총량이 25,000 이산화탄소상당량톤(tCO₂-eq) 이상인 사업장의 해당 업체 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제10조(목표관리제의 적용 배제)에 따라 청주 사업장외 5개 사업장의 명세서를 작성하여 제출하였습니다.-제10조(목표관리제의 적용 배제) 관리업체로서 제8조제1항 및 제9조제1항에 따라 할당대상업체로 지정ㆍ고시된 업체에 대하여는 제12조제1항에 따라 배출권을 할당받은 연도부터 기본법 제27조 제1항ㆍ제2항, 같은 조 제3항 전단(목표 준수에 관한 사항만 해당한다), 같은 조 제6항 및 제83조제1항제1호ㆍ제3호의 규정을 적용하지 아니한다.마. 공시대상기간 중 새로 추진하거나, 이사회 결의로 새로 추진하는 신규사업 등 " 해당사항 없음"바. 기타 중요한 사항
"해당사항 없음"
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 |
| (2022년 06월말) | (2021년 12월말) | (2020년 12월말) | |
| [유동자산] | 448,003,410,440 | 245,072,194,624 | 198,760,716,144 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 56,702,649,153 | 16,724,588,508 | 17,097,430,541 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 214,917,220,550 | 73,072,096,014 | 53,969,723,321 |
| ㆍ재고자산 | 167,692,196,849 | 144,480,429,821 | 123,815,132,359 |
| ㆍ기타 | 8,691,343,888 | 10,795,080,281 | 3,878,429,923 |
| [비유동자산] | 694,875,623,350 | 612,361,802,430 | 581,017,794,832 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 82,275,801,085 | 32,655,987,364 | 1,892,545,674 |
| ㆍ기타금융자산 | 3,965,263,158 | 3,389,652,629 | 2,589,856,788 |
| ㆍ유형자산 | 534,587,836,667 | 501,305,014,903 | 512,515,494,878 |
| ㆍ무형자산 | 25,713,993,931 | 23,451,145,966 | 22,052,448,275 |
| ㆍ기타 | 48,332,728,509 | 51,560,001,568 | 41,967,449,217 |
| 자산총계 | 1,142,879,033,790 | 857,433,997,054 | 779,778,510,976 |
| [유동부채] | 438,677,017,789 | 341,995,216,105 | 350,077,757,661 |
| [비유동부채] | 191,592,073,875 | 134,162,496,786 | 141,402,182,165 |
| 부채총계 | 630,269,091,664 | 476,157,712,89 | 491,479,939,826 |
| 지배기업의 소유주지분 | 510,317,650,003 | 379,284,803,951 | 287,883,661,861 |
| [자본금] | 17,079,214,000 | 17,079,214,000 | 17,079,214,000 |
| [자본잉여금] | 110,409,738,429 | 110,440,951,435 | 118,402,325,958 |
| [기타자본항목] | (93,820,666) | (93,820,666) | (93,820,666) |
| [기타포괄손익누계액] | 9,386,339,805 | 7,433,655,023 | (1,978,881,590) |
| [이익잉여금] | 373,536,178,435 | 244,424,804,159 | 154,474,824,159 |
| 비지배지분 | 2,292,292,123 | 1,991,480,212 | 414,909,289 |
| 자본총계 | 512,609,942,126 | 381,276,284,163 | 288,298,571,150 |
| (2022.01.01 ~ 2022.06.30) | (2021.01.01 ~ 2021.12.31) | (2020.01.01 ~ 2020.12.31) | |
| 매출액 | 895,123,276,454 | 1,365,832,876,122 | 1,201,374,703,500 |
| 영업이익 | 199,514,802,901 | 174,319,010,782 | 89,740,402,529 |
| 반기순이익 | 145,483,506,920 | 118,292,918,108 | 56,486,189,505 |
| 지배주주지분 | 145,231,855,163 | 117,185,182,302 | 56,575,585,691 |
| 비지배지분 | 251,651,757 | 1,107,735,806 | (89,396,186) |
| 기본 및 희석주당순손익 | 4,560 | 3,680 | 1,964 |
| 연결에 포함된 회사수 | 8 | 8 | 7 |
※ 상기 요약 연결 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.※ 상기 연결에 포함된 회사수는 당사를 제외한 연결대상 종속기업의 수입니다.※ 상기 제7기 및 제6기 요약 연결재무정보는 각 해당 정기주주총회에서 승인받은 재무정보입니다.
나. 요약 별도재무정보
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 |
| (2022년 06월말) | (2021년 12월말) | (2020년 12월말) | |
| [유동자산] | 384,370,907,976 | 179,602,462,385 | 168,815,996,837 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 36,197,712,594 | 9,322,974,708 | 5,385,820,070 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 220,509,561,097 | 57,481,481,273 | 65,851,827,142 |
| ㆍ재고자산 | 123,057,991,006 | 103,197,149,037 | 96,387,357,408 |
| ㆍ기타금융자산(유동) | 545,000,000 | - | - |
| ㆍ기타유동자산 | 3,548,651,278 | 2,007,446,980 | 1,190,992,217 |
| ㆍ매각예정자산 | 511,992,001 | 7,593,410,387 | - |
| [비유동자산] | 610,051,545,159 | 528,775,091,837 | 483,165,098,467 |
| ㆍ 매출채권 및 기타채권 | 97,769,720,425 | 54,290,602,220 | 12,991,432,119 |
| ㆍ 종속기업투자 | 81,428,129,618 | 80,622,469,857 | 53,175,311,273 |
| ㆍ 기타금융자산 | 3,414,793,354 | 3,071,096,521 | 2,314,872,636 |
| ㆍ 유형자산 | 391,339,525,724 | 352,708,229,466 | 373,145,069,072 |
| ㆍ 무형자산 | 1,918,860,037 | 1,533,749,884 | 1,785,142,783 |
| ㆍ 기타 | 34,180,516,001 | 36,548,943,889 | 39,753,270,584 |
| 자산총계 | 994,422,453,135 | 708,377,554,222 | 651,981,095,304 |
| [유동부채] | 383,949,597,731 | 271,366,699,405 | 320,968,804,851 |
| [비유동부채] | 145,018,699,978 | 88,683,194,165 | 116,961,205,903 |
| 부채총계 | 528,968,297,709 | 360,049,893,570 | 437,930,010,754 |
| [자본금] | 17,079,214,000 | 17,079,214,000 | 17,079,214,000 |
| [자본잉여금] | 112,851,161,644 | 112,851,161,644 | 112,851,161,644 |
| [기타자본항목] | (93,820,666) | (93,820,666) | (93,820,666) |
| [이익잉여금] | 335,617,600,448 | 218,491,105,674 | 84,214,529,572 |
| 자본총계 | 465,454,155,426 | 348,327,660,652 | 214,051,084,550 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2022.01.01 ~ 2022.06.30) | (2021.01.01 ~ 2021.12.31) | (2020.01.01 ~ 2020.12.31) | |
| 매출액 | 764,680,312,826 | 1,168,495,547,519 | 1,030,768,857,449 |
| 영업이익 | 172,512,320,729 | 149,881,117,495 | 77,981,288,986 |
| 반기순이익(손실) | 133,246,975,661 | 160,889,749,885 | 51,860,684,853 |
| 기본 및 희석주당순손익 | 4,184 | 5,052 | 1,800 |
※ 상기 요약 별도재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다※ 상기 제7기 및 제6기 요약재무정보는 각 해당 정기주주총회에서 승인받은 재무정보 입니다.
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 8 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 7 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 반기말 | 제 7 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 448,003,410,440 | 245,072,194,624 |
| 현금및현금성자산 | 56,702,649,153 | 16,724,588,508 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 214,917,220,550 | 73,072,096,014 |
| 재고자산 | 167,692,196,849 | 144,480,429,821 |
| 당기법인세자산 | 81,969,190 | 19,640 |
| 기타금융자산(유동) | 545,000,000 | |
| 기타자산(유동) | 8,064,374,698 | 3,201,650,254 |
| 매각예정자산 | 7,593,410,387 | |
| 비유동자산 | 694,875,623,350 | 612,361,802,430 |
| 매출채권및기타채권(비유동) | 82,275,801,085 | 32,655,987,364 |
| 기타금융자산(비유동) | 3,965,263,158 | 3,389,652,629 |
| 유형자산 | 534,587,836,667 | 501,305,014,903 |
| 무형자산 | 25,713,993,931 | 23,451,145,966 |
| 사용권자산 | 14,303,525,147 | 15,116,127,769 |
| 기타자산(비유동) | 917,150,291 | 897,804,283 |
| 이연법인세자산 | 33,112,053,071 | 35,546,069,516 |
| 자산총계 | 1,142,879,033,790 | 857,433,997,054 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 438,677,017,789 | 341,995,216,105 |
| 매입채무및기타채무(유동) | 259,932,035,324 | 186,185,026,502 |
| 단기차입금 | 26,034,189,440 | 28,417,831,613 |
| 전환사채(유동) | 47,405,384,385 | 44,939,896,773 |
| 파생상품부채(유동) | 36,341,282,045 | 34,870,261,562 |
| 기타부채(유동) | 19,199,390,213 | 13,319,015,911 |
| 당기법인세부채 | 46,736,061,718 | 31,127,090,623 |
| 리스부채(유동) | 3,028,674,664 | 3,136,093,121 |
| 비유동부채 | 191,592,073,875 | 134,162,496,786 |
| 매입채무 및 기타비유동채무 | 8,528,190 | 22,060,850 |
| 순확정급여부채 | 58,056,044,463 | 56,998,348,349 |
| 장기차입금 | 41,587,088,374 | 49,135,030,272 |
| 기타금융부채(비유동) | 370,000,000 | 210,000,000 |
| 기타부채(비유동) | 86,844,024,501 | 22,517,460,000 |
| 리스부채(비유동) | 4,726,388,347 | 5,279,597,315 |
| 부채총계 | 630,269,091,664 | 476,157,712,891 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유지분 | 510,317,650,003 | 379,284,803,951 |
| 자본금 | 17,079,214,000 | 17,079,214,000 |
| 자본잉여금 | 110,409,738,429 | 110,440,951,435 |
| 기타자본항목 | (93,820,666) | (93,820,666) |
| 기타포괄손익누계액 | 9,386,339,805 | 7,433,655,023 |
| 이익잉여금 | 373,536,178,435 | 244,424,804,159 |
| 비지배지분 | 2,292,292,123 | 1,991,480,212 |
| 자본총계 | 512,609,942,126 | 381,276,284,163 |
| 자본과부채총계 | 1,142,879,033,790 | 857,433,997,054 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 반기 | 제 7 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 477,436,780,729 | 895,123,276,454 | 324,710,785,949 | 607,801,400,948 |
| 매출원가 | 327,861,554,134 | 630,021,988,320 | 267,269,423,064 | 510,991,508,313 |
| 매출총이익 | 149,575,226,595 | 265,101,288,134 | 57,441,362,885 | 96,809,892,635 |
| 판매비와관리비 | 34,863,737,348 | 65,586,485,233 | 26,227,649,393 | 50,282,302,829 |
| 영업이익 | 114,711,489,247 | 199,514,802,901 | 31,213,713,492 | 46,527,589,806 |
| 기타영업외수익 | 4,841,903,000 | 6,337,829,984 | 1,406,643,553 | 2,710,198,349 |
| 기타영업외비용 | 2,869,656,436 | 5,348,261,910 | 1,801,584,710 | 3,356,121,592 |
| 금융수익 | 31,518,542,936 | 41,908,076,073 | 5,205,305,407 | 15,883,087,063 |
| 금융비용 | 33,326,473,254 | 47,235,454,665 | 10,516,299,558 | 27,306,368,931 |
| 법인세비용차감전 반기순이익 | 114,875,805,493 | 195,176,992,383 | 25,507,778,184 | 34,458,384,695 |
| 법인세비용 | 30,108,993,877 | 49,693,485,463 | 8,381,609,025 | 10,909,386,869 |
| 반기순이익 | 84,766,811,616 | 145,483,506,920 | 17,126,169,159 | 23,548,997,826 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 해외사업환산손익 | 627,597,614 | 1,945,923,824 | (524,369,881) | 7,387,435,477 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 기타포괄-공정가치 측정 지분상품 평가손익 | 20,208,018 | 24,708,106 | (13,017,517) | (5,470,122) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (197,542,387) | (197,542,387) | ||
| 반기 법인세비용 차감후 기타포괄손익 | 450,263,245 | 1,773,089,543 | (537,387,398) | 7,381,965,355 |
| 반기 총포괄손익 | 85,217,074,861 | 147,256,596,463 | 16,588,781,761 | 30,930,963,181 |
| 반기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지 | 84,660,595,570 | 145,231,855,163 | 16,980,879,715 | 23,321,897,299 |
| 비지배지분 | 106,216,046 | 251,651,757 | 145,289,444 | 227,100,527 |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | 85,111,209,548 | 146,986,997,558 | 16,420,913,911 | 30,354,475,869 |
| 비지배지분 | 105,865,313 | 269,598,905 | 167,867,850 | 576,487,312 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2,658 | 4,560 | 533 | 725 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 2,658 | 4,560 | 533 | 725 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 합계 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 17,079,214,000 | 118,402,325,958 | (93,820,666) | (1,978,881,590) | 154,474,824,159 | 287,883,661,861 | 414,909,289 | 288,298,571,150 |
| 반기순이익 | 23,321,897,299 | 23,321,897,299 | 227,100,527 | 23,548,997,826 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | (4,154,726) | (4,154,726) | (1,315,396) | (5,470,122) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | ||||||||
| 해외사업환산손익 | 7,036,733,296 | 7,036,733,296 | 350,702,181 | 7,387,435,477 | ||||
| 총포괄손익 | ||||||||
| 총기타포괄손익 | 7,032,578,570 | 7,032,578,570 | 349,386,785 | 7,381,965,355 | ||||
| 반기총포괄손익 | 7,032,578,570 | 23,321,897,299 | 30,354,475,869 | 576,487,312 | 30,930,963,181 | |||
| 연차배당 | (10,418,091,840) | (10,418,091,840) | (10,418,091,840) | |||||
| 종속기업의 자본변동 | ||||||||
| 지분의 발행 | ||||||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | ||||||||
| 전환사채의 상환 | (6,215,720,867) | (6,215,720,867) | (6,215,720,867) | |||||
| 신주청약 | ||||||||
| 소유주와의 거래 | ||||||||
| 전환사채의 전환권 대가 | ||||||||
| 소유주와의 거래 총액 | (6,215,720,867) | (10,418,091,840) | (16,633,812,707) | (16,633,812,707) | ||||
| 2021.06.30 (기말자본) | 17,079,214,000 | 112,186,605,091 | (93,820,666) | 5,053,696,980 | 167,378,629,618 | 301,604,325,023 | 991,396,601 | 302,595,721,624 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 17,079,214,000 | 110,440,951,435 | (93,820,666) | 7,433,655,023 | 244,424,804,159 | 379,284,803,951 | 1,991,480,212 | 381,276,284,163 |
| 반기순이익 | 145,231,855,163 | 145,231,855,163 | 251,651,757 | 145,483,506,920 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | 24,349,838 | 24,349,838 | 358,268 | 24,708,106 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (197,542,387) | (197,542,387) | (197,542,387) | |||||
| 해외사업환산손익 | 1,928,334,944 | 1,928,334,944 | 17,588,880 | 1,945,923,824 | ||||
| 총포괄손익 | ||||||||
| 총기타포괄손익 | 1,952,684,782 | (197,542,387) | 1,755,142,395 | 17,947,148 | 1,773,089,543 | |||
| 반기총포괄손익 | 1,952,684,782 | 145,034,312,776 | 146,986,997,558 | 269,598,905 | 147,256,596,463 | |||
| 연차배당 | (15,922,938,500) | (15,922,938,500) | (15,922,938,500) | |||||
| 종속기업의 자본변동 | (31,213,006) | (31,213,006) | 31,213,006 | |||||
| 지분의 발행 | ||||||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | ||||||||
| 전환사채의 상환 | ||||||||
| 신주청약 | ||||||||
| 소유주와의 거래 | ||||||||
| 전환사채의 전환권 대가 | ||||||||
| 소유주와의 거래 총액 | (31,213,006) | (15,922,938,500) | (15,954,151,506) | 31,213,006 | (15,922,938,500) | |||
| 2022.06.30 (기말자본) | 17,079,214,000 | 110,409,738,429 | (93,820,666) | 9,386,339,805 | 373,536,178,435 | 510,317,650,003 | 2,292,292,123 | 512,609,942,126 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 반기 | 제 7 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 169,136,682,756 | 74,796,764,220 |
| 영업활동에서 창출된 현금 | 202,414,914,224 | 93,072,279,713 |
| 반기순이익 | 145,483,506,920 | 23,548,997,826 |
| 조정 | 104,970,438,366 | 81,598,357,829 |
| 퇴직급여 | 8,038,454,843 | 7,003,221,388 |
| 재고자산평가손실 | 3,006,799,540 | 7,662,158,278 |
| 대손상각비 | 366,706,879 | 1,859,302,794 |
| 잡손실 | 150,982,217 | |
| 외화환산이익 | (17,808,173,235) | (3,508,415,084) |
| 외화환산손실 | 22,594,899,162 | 8,227,010,316 |
| 감가상각비 | 35,816,852,282 | 43,098,571,643 |
| 무형자산상각비 | 436,632,709 | 501,973,608 |
| 유형자산처분이익 | (111,761,339) | (71,600,517) |
| 유형자산처분손실 | 2,085,863 | 18,200,029 |
| 무형자산처분이익 | (59,333,333) | |
| 무형자산처분손실 | 45,500,000 | |
| 파생상품평가이익 | (1,301,012,570) | |
| 파생상품평가손실 | 2,772,033,053 | 2,448,437,987 |
| 파생상품거래이익 | (321,398,274) | |
| 사채 상환손실 | 550,549,351 | |
| 매각예정자산처분이익 | (2,646,683,269) | |
| 금융보증수익 | (3,610,584) | (3,112,050) |
| 이자수익 | (800,660,709) | (72,388,926) |
| 이자비용 | 4,763,408,061 | 3,310,293,750 |
| 법인세비용 | 49,693,485,463 | 10,909,386,869 |
| 자산 및 부채의 증감 | (48,039,031,062) | (12,075,075,942) |
| 매출채권의 증감 | (109,752,341,624) | (18,543,334,180) |
| 미수금의 증감 | (26,859,690,027) | (2,094,184,180) |
| 선급금의 증감 | (3,254,181,196) | (525,885,831) |
| 선급비용의 증감 | (2,310,390,407) | (1,545,679,216) |
| 반환제품회수권의 증감 | 519,098,859 | (230,900,550) |
| 재고자산의 증감 | (28,147,055,128) | (4,009,093,337) |
| 장기선급비용의 증감 | (19,346,008) | (28,131,202) |
| 매입채무의 증감 | 64,368,876,886 | 23,109,466,697 |
| 미지급금의 증감 | (55,920,885) | 12,571,579,901 |
| 미지급비용의 증감 | 3,745,334,790 | (474,214,589) |
| 선수금의 증감 | 62,469,794,736 | (17,835,810,226) |
| 예수금의 증감 | (1,302,456,831) | (119,666,259) |
| 환불부채의 증감 | (565,178,333) | 267,059,838 |
| 장기미지급금의 증감 | (12,631,219) | 59,269,217 |
| 퇴직금의 지급 | (2,198,190,336) | (2,675,552,025) |
| 사외적립자산의 증감 | (5,043,178,401) | |
| 기타장기종업원부채 증감 | 378,424,062 | |
| 이자수취 | 955,598,799 | 11,531,156 |
| 이자지급 | (2,093,786,059) | (2,973,418,565) |
| 법인세의 납부 | (32,143,654,792) | (15,316,740,134) |
| 배당금의 수취 | 3,610,584 | 3,112,050 |
| 투자활동현금흐름 | (103,829,431,053) | (41,632,313,451) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 6,522,835,603 | 4,133,501,103 |
| 유형자산의 처분 | 25,039,933 | 3,465,442,260 |
| 무형자산의 처분 | 187,000,000 | |
| 대여금회수 | 6,497,795,670 | 441,210,645 |
| 임차보증금의 감소 | 39,848,198 | |
| 투자활동으로 인한 현금 유출액 | (110,352,266,656) | (45,765,814,554) |
| 단기대여금의 대여 | (1,587,433,494) | (4,200,000,000) |
| 기타금융자산의 증가 | (31,348,092) | |
| 장기금융상품의 증가 | (150,000,000) | (90,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (82,762,886,412) | (41,061,864,292) |
| 매각예정자산의 취득 | (24,072,386,284) | |
| 무형자산의 취득 | (586,024,410) | (413,950,262) |
| 임차보증금의 증가 | (764,700,614) | |
| 연결범위 변동으로 인한 순현금 유출 | (397,487,350) | |
| 재무활동현금흐름 | (25,951,298,703) | (22,984,354,636) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 46,154,600,000 | 106,827,223,250 |
| 단기차입금의 증가 | 45,994,600,000 | 76,617,223,250 |
| 전환사채의 발행 | 30,000,000,000 | |
| 임대보증금의 증가 | 160,000,000 | 210,000,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (72,105,898,703) | (129,811,577,886) |
| 단기차입금의 감소 | (45,994,600,000) | (46,611,383,396) |
| 금융리스부채의 지급 | (3,634,187,888) | (22,000,000,000) |
| 장기차입금의 상환 | (3,349,886,158) | (12,406,684,268) |
| 사채의 상환 | (617,223,250) | |
| 전환사채의 상환 | (30,000,000,000) | |
| 파생상품부채의 감소 | (4,740,000,000) | |
| 유동성리스부채의 상환 | (3,204,286,157) | (3,018,195,132) |
| 배당금지급 | (15,922,938,500) | (10,418,091,840) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 39,355,953,000 | 10,180,096,133 |
| 기초현금및현금성자산 | 16,724,588,508 | 17,097,430,541 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 622,107,645 | (212,191,426) |
| 반기말 현금및현금성자산 | 56,702,649,153 | 27,065,335,248 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반 사항
주식회사 심텍과 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 "연결회사")은 2015년 7월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 심텍홀딩스에서 인적분할되어 전자제품 및 부품제조업(인쇄회로기판)을 주된 영업으로 신규설립되었으며, 2015년 8월 7일에 한국거래소코스닥시장에 주권을 상장하였습니다. 한편, 지배회사는 충청북도 청주시 흥덕구 산단로 73에 본사를 두고 있습니다. 지배회사는 설립 후 유상증자를 통하여 보고기간종료일 현재 자본금 17,079,214천원이며, 연결회사의 최대주주는 보통주 33.05%의 지분을 소유하고 있는 ㈜심텍홀딩스입니다.보고기간 말 현재 지배회사의 보통주주식의 지분은 다음과 같이 분포되어 있습니다.
(단위: 주)
| 주주명 | 법인구분 | 보통주 | |
|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 일반법인 | 10,527,150 | 33.05% |
| 증권금융(유통) | 증권관계기관 | 784,060 | 2.46% |
| 한국교직원공제회 | 연기금 | 363,000 | 1.14% |
| J.P.MORGAN SECURITIES PLC | 일반법인 | 343,905 | 1.08% |
| PRINCIPAL FUNDS INC. - ORIGIN EMERGING MARKETS FUND | 일반법인 | 310,000 | 0.97% |
| 한화중소형주2호 | 투자신탁 | 297,126 | 0.93% |
| GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL | 일반법인 | 263,184 | 0.83% |
| 기타 | - | 18,965,718 | 59.54% |
| 합 계 | 31,854,143 | 100% |
1.1 종속기업 현황
(1) 당반기말 지배회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 지분율 | 결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜글로벌심텍 | 한국 | 98.55% | 98.55% | 12월 | 투자업(지주회사) |
| Simmtech Hong Kong Holdings Limited. (*1) | 홍콩 | 100% | 100% | 12월 | 투자업(지주회사) |
| 신태전자(서안) 유한공사 (*2) | 중국 | 100% | 100% | 12월 | PCB제조 |
| STJ Holdings Co., Ltd. (*3) | 일본 | 100% | 100% | 12월 | 투자업(지주회사) |
| SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd.(*4) (*5) | 일본 | 99.26% | 99.18% | 12월 | PCB제조 |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD. | 말레이시아 | 95.80% | 95.80% | 12월 | PCB검사 |
| Nippon Via Co., Ltd.(*5) | 일본 | - | 100% | 12월 | 레이저 드릴가공업 |
| 주식회사 에이아이테크 | 한국 | 100% | 100% | 12월 | PCB검사 |
| 주식회사 베스틱스(*6) | 한국 | 100% | - | 12월 | 물류관련서비스업 |
(*1) 중간지배회사인 ㈜글로벌심텍의 종속기업입니다.(*2) 중간지배회사인 ㈜글로벌심텍의 종속기업이 보유한 손자기업입니다.(*3) 중간지배회사인 ㈜글로벌심텍의 종속기업입니다.(*4) 중간지배회사인 ㈜글로벌심텍의 종속기업이 보유한 손자기업입니다.(*5) 당반기 중 SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd.가 Nippon Via Co., Ltd.를 흡수합병 하였습니다.
(*6) 당반기 중 지분 100% 취득하여 종속기업으로 편입되었습니다.
(2) 당반기말 및 전기말 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.-당반기말
(1) 당반기 중 신규로 연결에 포함된 기업
| 기업명 | 사 유 |
|---|---|
| 주식회사 베스틱스 | 신규 취득하였습니다. |
(*) 지배회사는 당반기 중 보통주식 30,000주를 취득하여 지분 100%를 취득했습니다.
(2) 당반기 중 연결에서 제외된 기업
| 기업명 | 사 유 |
|---|---|
| Nippon Via Co., Ltd. | 당반기 중 SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd.가 Nippon Via Co., Ltd.를 흡수합병하였습니다. |
- 전기말(1) 전기말 중 신규로 연결에 포함된 기업
| 종속기업명 | 주요사업 |
|---|---|
| 주식회사 에이아이테크(*) | 국내 PCB검사 |
(*) 지배회사는 전기 중 보통주식 1,800,000주를 취득하여 지분 100%를 취득했습니다.
1.2 주요 종속기업의 요약 재무정보
(단위: 천원)
| 종속기업 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 자본 | 자산 | 자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜글로벌심텍 | 202,558,955 | 120,887,771 | 208,408,757 | 129,783,462 |
| Simmtech Hong Kong Holdings Limited. | 52,723,953 | 52,691,252 | 48,413,853 | 48,317,638 |
| 신태전자(서안) 유한공사 | 132,427,855 | 109,027,770 | 108,132,934 | 94,929,764 |
| STJ Holdings Co., Ltd. | 66,954,847 | 59,885,394 | 72,888,785 | 65,358,049 |
| SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd. | 204,475,322 | 33,764,050 | 190,740,670 | 19,642,223 |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD. | 4,655,446 | 3,111,989 | 4,813,024 | 2,996,797 |
| Nippon Via Co., Ltd.(*) | - | - | 14,443,883 | 6,567,392 |
| 주식회사 에이아이테크 | 3,792,169 | (373,250) | 1,825,689 | (201,528) |
| 주식회사 베스틱스 | 1,610,367 | 736,355 | - | - |
(*) 당반기 중 SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd.가 Nippon Via Co., Ltd.를 흡수합병 하였습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 | 반기순손익 | 매출 | 반기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜글로벌심텍 | - | (8,895,691) | 1,020,150 | (5,180,490) |
| Simmtech Hong Kong Holdings Limited. | - | (3,535) | 1,117,730 | 1,399,827 |
| 신태전자(서안) 유한공사 | 93,815,341 | 10,638,588 | 71,365,308 | 3,535,141 |
| STJ Holdings Co., Ltd. | - | (166,421) | - | (123,377) |
| SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd. | 130,437,570 | 10,241,641 | 87,222,224 | 2,229,476 |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD. | 1,619,156 | 9,339 | 1,010,542 | (338,504) |
| Nippon Via Co., Ltd. | - | - | 1,543,190 | 49,229 |
| 주식회사 에이아이테크 | 2,447,986 | (171,721) | 22,464 | (285,996) |
| 주식회사 베스틱스 | 901,481 | 81,677 | - | - |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책
반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 당기의 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.
4. 금융위험관리와 공정가치측정
금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
① 매출채권
대부분의 고객들이 연결회사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한 연결회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을받습니다. 연결회사는 대금 결제 조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 대외 거래처의 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다. 연결회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
② 투자자산연결회사는 우량한 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다.③ 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.
- 신용위험에 대한 최대 노출정도
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 56,686,553 | 16,713,600 |
| 매출채권 및 기타채권(유동) | 204,547,141 | 69,444,858 |
| 매출채권 및 기타채권(비유동) | 82,275,801 | 32,655,987 |
| 기타금융자산(유동) | 545,000 | - |
| 기타금융자산(비유동) | 3,965,263 | 3,389,653 |
| 합 계 | 348,019,758 | 122,204,098 |
- 대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 56,543 | 9,994,307 | 2,522,255 | 9,994,307 |
| 대손상각비 | 366,707 | - | 1,859,303 | - |
| 회수 및 제각 | (20,955) | (9,994,307) | 381,955 | - |
| 외화환산효과 | (3,521) | - | (29,211) | - |
| 보고기간말 금액 | 398,774 | - | 4,734,301 | 9,994,307 |
(3) 유동성위험
유동성위험이란 연결회사가 만기에 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 연결회사의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
연결회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
1) 환위험
연결회사의 외환관리는 환율변동으로 인한 위험 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 원칙으로 하며, 투기적 거래는 금지하고 있습니다. 원화 및 달러화의 적정보유 등을 통하여 환리스크를 관리하고 있으며, 분기별로 환 리스크 관리에 관한 현황을 이사회에 보고하고 있습니다.
(5) 자본관리
연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채비율: | ||
| 부채총계 | 630,269,092 | 476,157,713 |
| 자본총계 | 512,609,942 | 381,276,284 |
| 부채비율 | 122.95% | 124.89% |
| 순차입금비율: | ||
| 현금및현금성자산 | 56,702,649 | 16,724,589 |
| 차입금 | 67,621,278 | 77,552,862 |
| 전환사채 | 47,405,384 | 44,939,897 |
| 파생상품부채 | 36,341,282 | 34,870,262 |
| 순차입금 | 94,665,295 | 140,638,432 |
| 순차입금비율 | 18.47% | 36.89% |
(6) 공정가치1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 인식된 자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 56,702,649 | 56,702,649 | 16,724,589 | 16,724,589 |
| 매출채권 및 기타채권 | 247,504,885 | 247,504,885 | 83,748,299 | 83,748,299 |
| 기타금융자산 | 4,347,190 | 4,347,190 | 3,245,213 | 3,245,213 |
| 기타포괄손익 공정가치 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 163,073 | 163,073 | 144,440 | 144,440 |
| 매출채권 및 기타채권 | 39,318,057 | 39,318,057 | 18,352,547 | 18,352,547 |
| 상각후원가로 인식된 부채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 259,940,564 | 259,940,564 | 186,207,087 | 186,207,087 |
| 차입금 | 67,621,278 | 67,621,278 | 77,552,862 | 77,552,862 |
| 전환사채 | 47,405,384 | 47,405,384 | 44,939,897 | 44,939,897 |
| 기타금융부채 | 370,000 | 370,000 | 210,000 | 210,000 |
| 당기손익 공정가치 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 36,341,282 | 36,341,282 | 34,870,262 | 34,870,262 |
2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격 |
| (수준 2) | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당반기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 36,341,282 | 36,341,282 |
각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
3) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 당반기말 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 제 2회차 파생상품부채(전환권) | 11,406,131 | Binomial Tree Model | -주가 변동성 - 할인율 | 주가변동성 : 51.72% 할인율 : 16.64% |
| 제 2회차 파생상품부채(콜/풋) | 2,898,753 | |||
| 제 3회차 파생상품부채(전환권) | 18,259,136 | 주가변동성 : 51.72% 할인율 : 16.89% | ||
| 제 3회차 파생상품부채(콜/풋) | 3,777,262 | |||
| 합 계 | 36,341,282 |
4) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식 관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | |
|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| --- | --- | --- |
| 금융부채 | ||
| 파생상품부채(전환권) | 3,045,259 | (3,223,575) |
| 조기상환권(Put) | 1,637,336 | (1,326,449) |
| 중도상환권(Call) | 925,478 | (935,579) |
파생금융상품의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 주가변동성과 할인율을 각각 10%, 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
(7) 금융자산과 금융부채의 상계
연결회사는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 및 금융부채가 없습니다.
5. 금융자산의 양도(1) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산연결회사는 은행과의 외상채권 담보대출 계약을 통해 매출채권을 할인하지 않았습니다. 당반기말 현재 관련된 매출채권 및 차입금의 장부금액은 없습니다.(2) 전체가 제거된 양도 금융자산 연결회사는 금융기관에 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 양도일에 재무제표에서 제거하고 처분손실 2,530,070천원(전반기: 1,872,608천원)을 인식하였습니다. 당반기말 현재 제거된 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 136,916,766천원(전기말: 180,569,888천원)입니다.
6. 현금 및 현금성자산(1) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한되지 않은 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 16,097 | 10,988 |
| 요구불예금 | 51,964,027 | 16,019,663 |
| 합 계 | 51,980,124 | 16,030,651 |
(2) 보고기간 종료일 현재 사용제한 현금성자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 요구불예금 | 4,722,525 | 693,937 |
7. 매출채권 및 기타채권
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 174,897,930 | - | 60,293,713 | - |
| 대손충당금 | (398,774) | - | (35,588) | - |
| 미수금 | 39,300,209 | 53,252,482 | 10,300,835 | - |
| 대손충당금 | - | - | (20,955) | - |
| 미수수익 | 86,487 | 173,319 | 36,296 | 378,162 |
| 대여금 | 1,031,369 | 28,850,000 | 2,497,796 | 42,272,132 |
| 대손충당금 | - | - | - | (9,994,307) |
| 합 계 | 214,917,221 | 82,275,801 | 73,072,096 | 32,655,987 |
8. 재고자산(1) 재고자산의 상세내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 46,858,999 | (9,538,119) | 37,320,880 | 43,041,824 | (9,660,819) | 33,381,005 |
| 재공품 | 95,260,338 | (6,040,388) | 89,219,950 | 81,223,902 | (3,936,066) | 77,287,836 |
| 원재료 | 33,072,308 | (2,244,428) | 30,827,880 | 27,080,155 | (1,681,879) | 25,398,276 |
| 부재료 | 2,691,211 | - | 2,691,211 | 2,698,447 | - | 2,698,447 |
| 저장품 | 7,049,441 | - | 7,049,441 | 4,881,142 | - | 4,881,142 |
| 미착품 | 582,835 | - | 582,835 | 387,708 | - | 387,708 |
| 상품 | - | - | - | 446,016 | - | 446,016 |
| 합 계 | 185,515,132 | (17,822,935) | 167,692,197 | 159,759,194 | (15,278,764) | 144,480,430 |
(2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 당반기 630,021,988천원(전반기: 510,991,508천원)입니다.
(3) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 3,006,799천원(전반기: 7,662,158천원)입니다.
9. 기타금융자산 및 기타금융부채(1) 기타금융자산 및 금융부채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | |||
| 장단기금융상품 | 545,000 | 1,010,000 | 1,405,000 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | 163,073 | 144,440 |
| 보증금 | - | 2,792,190 | 1,840,213 |
| 합 계 | 545,000 | 3,965,263 | 3,389,653 |
| 기타금융부채 | |||
| 임대보증금 | - | 370,000 | 210,000 |
| 합 계 | - | 370,000 | 210,000 |
기타금융자산 중 손상되거나 연체된 자산은 없습니다.
(2) 기타포괄손익-공정가치 금융자산의 상세내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동항목 | ||
| 상장주식 | ||
| 하치주니은행 | 141,968 | 121,466 |
| 비상장주식(출자금) | ||
| 상공조합중앙금고 | 18,928 | 20,605 |
| 스와급식협동조합 | 946 | 1,030 |
| 사업협동조합 하이코프 | 946 | 1,030 |
| 협동조합 엠비에이 산업진흥 | 95 | 103 |
| 제이워크공제협동조합 | 95 | 103 |
| JOE협동조합 | 95 | 103 |
| 합 계(*1) | 163,073 | 144,440 |
(*1) 연결회사는 동 지분증권을 중장기적으로 보유할 목적으로 기타포괄손익 공정가치측정항목으로 분류하였습니다.
위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류 되지 않습니다.
(3) 기타포괄손익- 공정가치 금융자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 144,440 | 131,993 |
| 공정가치변동 | 24,708 | (5,470) |
| 환율변동효과 | (6,075) | 6,046 |
| 보고기간말 금액 | 163,073 | 132,569 |
10. 기타자산 및 기타부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타자산 | ||||
| 선급비용 | 3,445,917 | 917,150 | 1,208,503 | 897,804 |
| 선급금 | 4,331,565 | - | 1,187,156 | - |
| 반환제품회수권 | 286,893 | - | 805,992 | - |
| 합 계 | 8,064,375 | 917,150 | 3,201,651 | 897,804 |
| 기타부채 | ||||
| 선수금 | 15,146,193 | 80,857,789 | 7,515,001 | 22,517,460 |
| 예수금 | 3,566,752 | - | 4,742,389 | - |
| 부가세예수금 | 89,494 | - | 99,497 | - |
| 환불부채 | 396,951 | - | 962,130 | - |
| 장기종업원급여 | - | 5,986,236 | - | - |
| 합 계 | 19,199,390 | 86,844,025 | 13,319,017 | 22,517,460 |
11. 유형자산 및 무형자산(1) 유형자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 501,305,015 | 512,515,495 |
| 연결범위변동 | 384,722 | - |
| 취득 | 76,983,331 | 39,438,599 |
| 처분 | (1,957,019) | (3,412,042) |
| 감가상각비 | (33,796,332) | (41,830,879) |
| 환율변동효과 | (8,331,880) | 6,688,671 |
| 보고기간말 순장부금액 | 534,587,837 | 513,399,844 |
(2) 당반기말 현재 유형자산의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 금액 | 담보설정금액 | 관련계정과목 | 관련금액 | 담보권자 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 청주공장 | 토지(*1) | 7,660,251 | 125,000,000 50,000,000 | 차입금 L/C USANC 선수금 | 80,000,000 $20,000,000 50,000,000 | 한국산업은행 삼성전자 |
| 건물(*1) | 58,644,967 | |||||
| 기계장치 | 16,276,280 | |||||
| 합 계 | 82,581,498 | |||||
| 오창공장 | 토지(*1) | 13,828,613 | $37,000,000 8,400,000 50,000,000 | 선수금 차입금 | $25,200,000 7,000,000 50,000,000 | SK하이닉스 신한은행삼성전자 |
| 건물(*1) | 5,487,056 | |||||
| 합 계 | 19,315,669 | |||||
| 오창2공장 | 건물(*1) | 7,422,786 | $37,000,000 50,000,0000 | 선수금 | $25,200,000 50,000,000 | SK하이닉스 삼성전자 |
| 기계장치 | 7,115,573 | |||||
| 합 계 | 14,538,359 | |||||
| 기타 | 토지 | 258,866 | ||||
| 건물 | 3,409,935 | |||||
| 합 계 | 3,668,801 | |||||
| 연수원 | 토지 | 2,547,615 | $37,000,000 | 선수금 | $25,200,000 | SK하이닉스 |
| 건물 | 3,612,500 | |||||
| 합 계 | 6,160,115 | |||||
| 청주/오창 | 기계장치 | 33,943,281 | 50,000,000 | 선수금 | 50,000,000 | 삼성전자 |
| 합 계 | 33,943,281 | |||||
| SIMMTECH GRAPHICS | 토지 | 15,286,686 | JPY6,520,200,000 | 차입금 | JPY6,144,640,000 | 신디케이트론 은행단(*2) |
| 건물 | 17,958,071 | |||||
| 시설장치 | 27,491,362 | |||||
| 구축물 | 999,659 | |||||
| 기계장치 | 30,528,583 | |||||
| 공구기구 | 3,712,988 | |||||
| 합 계 | 95,977,349 |
(*1) 삼성전자 선수금의 대한 추가담보제공 내역이 포함되어있습니다.(*2)신디케이트론은행단(미츠이 스미토모,하치주니,쇼코츄킨,나가노,미즈호)입니다.
(3) 무형자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 23,451,146 | 22,052,448 |
| 연결범위변동 | 603 | - |
| 취득 | 755,504 | 133,450 |
| 처분 | - | (173,167) |
| 무형자산상각비 | (436,633) | (501,974) |
| 환율변동효과 | 1,943,374 | 762,721 |
| 보고기간말 순장부금액 | 25,713,994 | 22,273,478 |
12. 사용권자산(1) 사용권자산 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 15,116,128 | 11,871,073 |
| 연결범위변동 | 428,709 | - |
| 취득 | 2,196,307 | 4,083,110 |
| 해지 | (142,622) | (162,197) |
| 감가상각비 | (2,020,521) | (1,267,693) |
| 환율변동효과 | (1,274,476) | (694,513) |
| 보고기간말 순장부금액 | 14,303,525 | 13,829,781 |
13. 매각예정자산
(1) 경영진의 승인에 의하여 보유중인 기계장치 일부를 매각하기로 결정하였으며, 처분을 목적으로 취득한 기계장치도 매각예정자산으로 분류하였습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| SUSTIO SDN. BHD. | SUSTIO SDN. BHD. | |
| --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 7,593,410 | - |
| 취득 | 43,012,388 | 2,327,077 |
| 대체 | - | 5,266,334 |
| 처분 | (50,605,798) | - |
| 보고기간말 순장부금액 | - | 7,593,410 |
14. 매입채무 및 기타채무
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 108,638,384 | - | 45,553,026 | - |
| 미지급금 | 126,500,217 | 8,528 | 113,466,119 | 22,061 |
| 미지급비용 | 24,793,434 | - | 27,165,882 | - |
| 합 계 | 259,932,035 | 8,528 | 186,185,027 | 22,061 |
15. 리스부채
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 3,028,675 | 3,136,093 |
| 비유동 | 4,726,388 | 5,279,597 |
| 합 계 | 7,755,063 | 8,415,690 |
16. 차입금(1) 차입금 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장 만기일 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 엔화대출 | 미츠이 스미모토은행 | 2022-12-26 | TIBOR+1.75 | 4,628,141 | 5,037,874 |
| 엔화대출 | 상공조합중앙금고 | 2022-12-26 | TIBOR+1.75 | 1,135,740 | 1,236,288 | |
| 엔화대출 | 나가노은행 | 2022-12-26 | TIBOR+1.75 | 908,592 | 989,030 | |
| 엔화대출 | 미즈호은행 | 2022-12-26 | TIBOR+1.75 | 596,264 | 649,051 | |
| 엔화대출 | 하치주니은행 | 2022-12-26 | TIBOR+1.75 | 2,195,763 | 2,390,157 | |
| 엔화대출 | 우리은행 | 2022-12-21 | 0.5 | 9,464,500 | 10,302,400 | |
| 유동성대체 | 7,105,189 | 7,813,032 | ||||
| 소 계 | 26,034,189 | 28,417,832 | ||||
| 장기차입금 | 엔화대출 | 미츠이 스미토모 은행 | 2025-12-30 | TIBOR+2.10 | 23,830,802 | 27,833,221 |
| 엔화대출 | 하치주니 은행 | 2025-12-30 | TIBOR+2.10 | 11,308,512 | 13,206,822 | |
| 엔화대출 | 상공 조합 중앙 금고 | 2025-12-30 | TIBOR+2.10 | 5,836,438 | 6,816,676 | |
| 엔화대출 | 나가노 은행 | 2025-12-30 | TIBOR+2.10 | 4,645,842 | 5,426,120 | |
| 엔화대출 | 미즈호 은행 | 2025-12-30 | TIBOR+2.10 | 3,070,683 | 3,586,410 | |
| 외화대출 | Public Bank Berhad | 2022-10-01 | 2.0 | - | 78,814 | |
| 유동성대체 | (7,105,189) | (7,813,032) | ||||
| 소 계 | 41,587,088 | 49,135,031 | ||||
| 합 계 | 67,621,277 | 77,552,863 |
(2) 차입금 증감내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 28,417,832 | 49,135,030 | 87,102,663 | 39,370,889 |
| 차입 | 45,994,600 | - | 76,617,223 | - |
| 상환 | (49,628,788) | (3,349,886) | (68,611,383) | (13,023,908) |
| 기타 | 1,250,545 | (4,198,056) | 540,488 | (3,084,705) |
| 보고기간말 금액 | 26,034,189 | 41,587,088 | 95,648,991 | 23,262,276 |
17. 전환사채전환사채의 발행회사는 연결대상 종속기업인 ㈜글로벌심텍입니다.(1) 전환사채의 증감내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당기초 | 상각 | 평가손익 | 당반기 |
|---|---|---|---|---|
| 전환사채발행금액 | 76,000,000 | - | - | 76,000,000 |
| 전환권조정 | (31,060,104) | 2,465,488 | - | (28,594,616) |
| 전환사채 장부금액 | 44,939,896 | 2,465,488 | - | 47,405,384 |
| 전환권대가 (부채) | 26,893,234 | - | 2,772,033 | 29,665,267 |
(단위: 천원)
| 구분 | 전기초 | 신규발행 | 상각 | 평가손익 | 상환 | 전반기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채발행금액 | 30,000,000 | 30,000,000 | - | - | (30,000,000) | 30,000,000 |
| 전환권조정 | (6,933,619) | (8,945,096) | 716,460 | - | 6,766,270 | (8,395,985) |
| 전환사채 장부금액 | 23,066,381 | 21,054,904 | 716,460 | - | (23,233,730) | 21,604,015 |
| 전환권대가(부채) | - | 8,945,096 | - | 2,448,438 | - | 11,393,534 |
(2) 전환사채 발행 내역
(단위: 천원)
| 차입처 | 회 차 | 종류 | 권면 금액 | 사채 납입일 | 사채 만기일 | 사채 발행가 | 표면 금리 및 만기보장수익률 (YTM) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신한금융투자 주식회사 | 2회차 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 30,000,000 | 2021.02.01 | 2026.02.01 | 사채 권면총액 100% | 3.90% |
| 하나은행 및 중소기업은행 | 3회차 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 46,000,000 | 2021.08.06 | 2026.08.06 | 사채 권면총액 100% | 3.50% |
(3) 전환 내역
(단위: 원, 주)
| 회차 | 전환 비율 | 전환 가액(원) | 전환에 따라발행할 주식수 | 전환 청구 시작일 | 전환 청구 종료일 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2회차 | 권면금액/전환가격=전환주식수 전부 또는 일부 전환권 행사가능 | 9,882 | 3,035,823 | 2022.02.01 | 2026.01.01 |
| 3회차 | 4,654,928 | 2022.08.06 | 2026.07.01 |
* 상기 전환권에 대한 자세한 사항은 하기 전환사채의 주요 발행조건 중 전환권에 관한 사항을 참고 하시기 바랍니다.
(4) 전환사채의 주요 발행조건
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 종류 | 제 2 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 표면금리 | 연 3.90% |
| 만기보장수익률(YMT) | 연 3.90% |
| 전환가격 | 9,882원 전환비율 100% |
| 전환청구기간 | 2022년 2월 1일 ~ 2026년 1월 1일 (발행 후 1년 되는 날 부터 만기일 1개월전까지) |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 이자지급방법과 기한 | 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하고 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 단위 이자지급기일마다 본 사채의 권면금액에 본 사채표면금리를 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4를 후급한다(원단위 미만절사). 다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌경우에는 그 직후 영업일에 이자를 지급하되 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일은 다음과 같다 2021년 5월1일, 2021년 8월1일, 2021년 11월1일, 2022년 2월1일, 2022년 5월1일, 2022년 8월1일, 2022년 11월1일, 2023년 2월1일, 2023년 5월1일, 2023년 8월1일, 2023년 11월1일, 2024년 2월1일, 2024년 5월1일, 2024년 8월1일, 2024년 11월1일, 2025년 2월1일, 2025년 5월1일, 2025년 8월1일, 2025년 11월1일, 2026년 2월1일 |
| 연체이자 | 연 6.9% |
| 주요발행조건 | 전환권에 관한 사항 |
| 가. 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류: 발행회사의 기명식 보통주식나. 전환비율: 전환청구된 사채권의 권면금액 합계액을 아래의 전환가격으로 나눈 주식수의 100%를 전환주식수로 하고, 1주 미만의 단수주는 인정하지 아니한다. 전환사채권자는 보유한 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 전환권을 행사할수 있다.다. 전환가격: 금 구천팔백팔십이원(\9,882)(발행회사 보통주식 액면가 금 오백원(\500) 기준)라. 전환청구기간: 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 본 사채 만기일 1개월 전까지(전환청구기간의 말일이 영업일이 아닌 경우 그 이후 최초 도래하는 영업일까지로 한다.)마. 전환주식수 (1) 각 사채권의 권면금액( 2 이상의 사채권으로 행사를 청구하는 경우, 그 권면금액의 합산금액, 그 권면금액 중 일부에 대하여 행사를 청구하는 경우에는 그 청구금액을 의미한다)에 전환비율을 곱한 금액을 전환가격으로 나눈 주식수를 전환주식수로 한다. 다만 1주 미만의 단주는 당해 단주에 해당하는 금액을 행사주권 교부시 발행회사가 사채권자에게 현금으로 지급하여야 한다. (2) 발행조건에 따라 전환가격이 조정될 경우 전환주식수는 조정된 전환가격에 의해 산정되고, 이 경우 조정된 전환가격에 의해 발행되는 주식의 액면가 합계액은 본건 사채의 발행가액인 금 삼백억원(\30,000,000,000)을 초과할 수 없다. 바. 전환가격의 조정 (1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 상기 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 기준가를 하회하는 전환가격 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 유상증자와 무상증자를 병행하여 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 기준가를 상회하는 때에는 유상증자에 의하여 발행된 신주에 대하여 전환가격을 조정하지 아니하고, 무상증자에 의하여 발행된 신주에 대하여만 전환가격조정을 적용하기로 한다. 본목에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인하 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정후 전환가격 = 조정 전 전환가격*[{A+(B*C/D)}/(A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 기준가 (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가격을 조정한다. (3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의발행 및 공시 등에 관한 규정 " 제 5-22조 제 1항 본문의 규정 또는 이에 준하는 기준에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. (4) 발행회사가 상장되는 경우, 상장시 공모가격의 70%에 해당하는 가격과 공모 직전 전환가격중 낮은 가격으로 전환가격을 조정한다 (5) 위 각 항목에 따른 전환가격 조정은 그 사유 발생시 반복적, 중복적으로 적용된다. (6) 위 각 항목에 전환바에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할수 없다. (7) 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다. (8) 전환가격이 조정될 경우에는 발행회사는 인수회사에게 서면 통보한다. |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 종류 | 제 3 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 표면금리 | 연 3.50% |
| 만기보장수익률(YMT) | 연 3.50% |
| 전환가격 | 9,882원 전환비율 100% |
| 전환청구기간 | 2022년 8월 6일 ~ 2026년 7월 1일 (발행 후 1년 되는 날 부터 만기일 1개월전까지) |
| 상환방법 | 만기일시상환 |
| 이자지급방법과 기한 | 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하고 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 단위 이자지급기일마다 본 사채의 권면금액에 본 사채표면금리를 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4를 후급한다(원단위 미만절사). 다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌경우에는 그 직후 영업일에 이자를 지급하되 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일은 다음과 같다 2021년 11월6일, 2022년 2월6일, 2022년 5월6일, 2022년 8월6일, 2022년 11월6일, 2023년 2월6일, 2023년 5월6일, 2023년 8월6일, 2023년 11월6일, 2024년 2월6일, 2024년 5월6일, 2024년 8월6일, 2024년 11월6일, 2025년 2월6일, 2025년 5월6일, 2025년 8월6일, 2025년 11월6일, 2026년 2월6일, 2026년 5월6일, 2026년 8월6일표면금리를 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4를 후급한다(원단위 미만절사).다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일에 이자를 지급하되 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.이자지급기일은 다음과 같다. 2021년 5월1일, 2021년 8월1일, 2021년 11월1일, 2022년 2월1일, 2022년 5월1일, 2022년 8월1일, 2022년 11월1일, 2023년 2월1일, 2023년 5월1일, 2023년 8월1일, 2023년 11월1일, 2024년 2월1일, 2024년 5월1일, 2024년 8월1일, 2024년 11월1일, 2025년 2월1일, 2025년 5월1일, 2025년 8월1일, 2025년 11월1일, 2026년 2월1일 |
| 연체이자 | 연 6.9% |
| 주요발행조건 | 전환권에 관한 사항 |
| 가. 전환청구에 따라 발행할 주식의 종류: 발행회사의 기명식 보통주식나. 전환비율: 전환청구된 사채권의 권면금액 합계액을 아래의 전환가격으로 나눈 주식수의 100%를 전환주식수로 하고, 1주 미만의 단수주는 인정하지 아니한다. 전환사채권자는 보유한 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 전환권을 행사할수 있다.다. 전환가격: 금 구천팔백팔십이원(\9,882)(발행회사 보통주식 액면가 금 오백원(\500) 기준)라. 전환청구기간: 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 본 사채 만기일 1개월 전까지(전환청구기간의 말일이 영업일이 아닌 경우 그 이후 최초 도래하는 영업일까지로 한다.)마. 전환주식수 (1) 각 사채권의 권면금액( 2 이상의 사채권으로 행사를 청구하는 경우, 그 권면금액의 합산금액, 그 권면금액 중 일부에 대하여 행사를 청구하는 경우에는 그 청구금액을 의미한다)에 전환비율을 곱한 금액을 전환가격으로 나눈 주식수를 전환주식수로 한다. 다만, 1주 미만의 단주는 당해 단주에 해당하는 금액을 행사주권 교부시 발행회사가 사채권자에게 현금으로 지급하여야 한다. (2) 발행조건에 따라 전환가격이 조정될 경우 전환주식수는 조정된 전환가격에 의해 산정되고, 이 경우 조정된 전환가격에 의해 발행되는 주식의 액면가 합계액은 본건 사채의 발행가액인 금 사백육십억원(\46,000,000,000)을 초과할 수 없다.바. 전환가격의 조정 (1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 상기 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 기준가를 하회하는 전환가격 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 유상증자와 무상증자를 병행하여 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 기준가를 상회하는 때에는 유상증자에 의하여 발행된 신주에 대하여 전환가격을 조정하지 아니하고, 무상증자에 의하여 발행된 신주에 대하여만 전환가격조정을 적용하기로 한다. 본목에 따른 전환가격의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인하 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정후 전환가격 = 조정 전 전환가격*[{A+(B*C/D)}/(A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 기준가 (2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 전환권이 행사되어 전액 주식으로 전환되었더라면 전환사채권자가 가질수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가격을 조정한다. (3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가격을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의발행 및 공시 등에 관한 규정 " 제 5-22조 제 1항 본문의 규정 또는 이에 준하는 기준에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율 만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. (4) 발행회사가 상장되는 경우, 상장시 공모가격의 70%에 해당하는 가격과 공모 직전 전환가격중 낮은 가격으로 전환가격을 조정한다. (5) 위 각 항목에 따른 전환가격 조정은 그 사유 발생시 반복적, 중복적으로 적용된다. (6) 위 각 항목에 전환바에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할수 없다. (7) 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다. (8) 전환가격이 조정될 경우에는 발행회사는 인수회사에게 서면 통보한다. |
18. 파생상품부채
(1) 파생상품부채의 증감내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 순장부금액 | 34,870,262 | 5,061,398 | - |
| 전환사채 발행 | - | - | 8,945,096 |
| 전환사채 상환 | - | (4,740,000) | - |
| 거래손익 | - | (321,398) | - |
| 평가손익 | 1,471,020 | - | 2,448,438 |
| 비금융변동(유동성대체) | - | 11,393,534 | (11,393,534) |
| 보고기간말 금액 | 36,341,282 | 11,393,534 | - |
(2) 연결회사가 인식한 파생상품부채는 전액 연결대상 종속기업인 ㈜ 글로벌심텍이 발행한 전환사채와 관련된 전환권부채와 매도청구권(Call Option)및 매수청구권(Put Option)입니다 (주석31 참조).
19. 고객과의 계약과 관련된 계약자산과 계약부채
(1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자산으로 인식한 계약이행원가 | 286,893 | 805,992 |
| 계약자산 합계 | 286,893 | 805,992 |
| 계약부채 - 예상 고객 환불 | 396,952 | 962,130 |
| 미이행 계약 | 96,003,982 | 30,032,461 |
| 계약부채 합계 | 96,400,934 | 30,994,591 |
당반기말 및 전기말 계약자산인 반환제품회수권은 기타자산(유동)에 포함되어 있으며, 계약부채인 환불부채 및 선수금은 기타부채(유동,비유동)에 포함되어 있습니다.
(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당반기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. 한편, 고객에게 미래에 재화를 이전할 수행의무에 대한 선수금을 계약부채로 인식하고 있습니다.
20. 순확정급여부채
(1) 순확정급여부채 금액의 산정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 107,453,945 | 102,083,525 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (49,397,901) | (45,085,177) |
| 재무상태표상 부채 | 58,056,044 | 56,998,348 |
(2) 당기손익으로 인식된 비용
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 3,717,580 | 7,235,607 | 2,438,572 | 6,345,273 |
| 순이자원가 | 401,424 | 802,848 | 328,974 | 657,948 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 4,119,004 | 8,038,455 | 2,767,546 | 7,003,221 |
21. 기타장단기종업원급여부채단기종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당반기 제공받은 근무용역에 대해 인식한 금액과 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급하는 장기유급휴가 중 보고기간말 후 12개월이 되기 전에 결제될 것으로 예상되는 금액이 포함되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말(*) |
|---|---|---|
| 단기종업원급여부채 | 6,872,825 | 8,870,710 |
| 기타장기종업원급여부채 | 5,986,236 | 5,956,972 |
(*) 전기말 기타장기종업원급여부채는 미지급비용으로 분류 되었습니다.
22. 법인세비용 및 이연법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 6월 30일로 종료하는 회계연도 당반기의 예상가중평균 연간유효법인세율은 25.5%(2021년 6월 30일로 종료하는 전반기에대한 가중평균 연간유효법인세율: 31.7%) 입니다.
23. 배당금당반기 및 전반기에 지급한 배당금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 보통주 1주당 500원 (전반기 320원) | 15,922,939 | 10,190,681 |
| 상환우선주 1주당 - 원 (전반기 320원) | - | 227,411 |
| 합 계 | 15,922,939 | 10,418,092 |
24. 자본금과 자본잉여금
(1) 자본금의 내역당반기말 현재 보통주식의 수권주식수는 100,000,000주 이며, 주당 액면가액은 500원입니다. 총발행주식수는 31,854,143 주이며, 상법 제369조에 의해 의결권이 제한되어 있는 주식수는 자기주식 8,266주(전기말 : 8,266주)입니다.
(단위: 주, 천원)
| 당반기말 | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 보통주 | 우선주 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 31,854,143 | 15,927,072 | 1,152,142 |
| 당반기말 | 31,854,143 | 15,927,072 | 1,152,142 |
(단위: 주, 천원)
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 주식수 | 자본금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 31,854,143 | 710,660 | 15,927,072 | 1,152,142 |
| 상환우선주 소각(*) | - | (710,660) | - | - |
| 전기말 | 31,854,143 | - | 15,927,072 | 1,152,142 |
(*) 상환우선주의 소각은 배당가능이익을 재원으로 한 자기주식 취득 한도 내에서 이익소각하여 자본금의 감소는 없습니다.
(*) 지배회사의 상환우선주 발행 및 소각내역은 아래와 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 내역 | 일자 | 주식수 | 금액 |
|---|---|---|---|
| 상환우선주 1차 발행 | 2017-11-21 | 1,593,625 | 19,999,994 |
| 1차 발행분 1차 소각 | 2019-02-26 | (557,769) | (7,000,001) |
| 1차 발행분 2차 소각 | 2019-05-03 | (637,451) | (8,000,010) |
| 1차 발행분 3차 소각 | 2020-02-10 | (398,405) | (4,999,983) |
| 상환우선주 2차 발행 | 2020-09-17 | 710,660 | 14,000,002 |
| 상환우선주 2차 소각 | 2021-10-01 | (710,660) | (14,000,002) |
| 합계 | - | - |
(2) 자본잉여금의 구성내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | 보통주 | 우선주 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 80,006,121 | 32,845,040 | 112,851,161 | 80,006,121 | 32,845,040 | 112,851,161 |
| 기타자본잉여금 | (1,702,305) | - | (1,702,305) | (1,671,092) | - | (1,671,092) |
| 전환권대가 | (739,118) | - | (739,118) | (739,118) | - | (739,118) |
| 합 계 | 77,564,698 | 32,845,040 | 110,409,738 | 77,595,911 | 32,845,040 | 110,440,951 |
25. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액(1) 기타자본항목의 구성내역
(단위: 주, 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자기주식 | (8,266) | (93,821) | (8,266) | (93,821) |
(2) 기타포괄손익누계액의 증감
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기초 | 증감 | 당반기말 |
|---|---|---|---|
| 해외사업환산손익 | 7,476,079 | 1,928,335 | 9,404,414 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (42,424) | 24,350 | (18,074) |
| 합 계 | 7,433,655 | 1,952,685 | 9,386,340 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기초 | 증감 | 전반기말 |
|---|---|---|---|
| 해외사업환산손익 | (1,924,392) | 7,036,733 | 5,112,341 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (54,489) | (4,155) | (58,644) |
| 합 계 | (1,978,881) | 7,032,578 | 5,053,697 |
26. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임의적립금 등 | 10,801,231 | 9,208,937 |
| 연결미처분이익잉여금 | 362,734,948 | 235,215,867 |
| 합 계 | 373,536,179 | 244,424,804 |
27. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 12,573,702 | 25,829,840 | 9,647,661 | 18,019,042 |
| 퇴직급여 | 871,373 | 1,740,894 | 571,610 | 1,421,168 |
| 복리후생비 | 1,866,610 | 3,384,058 | 755,869 | 2,136,653 |
| 임차료 | 4,791 | 164,853 | (46,746) | - |
| 접대비 | 84,749 | 120,677 | 42,718 | 68,475 |
| 감가상각비 | 419,630 | 935,970 | 406,028 | 910,134 |
| 무형자산상각비 | 203,758 | 408,336 | 214,195 | 453,049 |
| 세금과공과 | 578,294 | 1,089,588 | 489,839 | 1,005,462 |
| 운반비 | 430,335 | 873,863 | 927,178 | 1,490,017 |
| 보험료 | 377,523 | 767,406 | 138,890 | 378,292 |
| 통신비 | 101,828 | 198,914 | 78,628 | 158,822 |
| 소모품비 | 229,959 | 317,082 | 99,402 | 159,399 |
| 경상연구개발비 | 395,080 | 717,309 | 1,752,734 | 3,308,831 |
| 지급수수료 | 5,881,138 | 11,483,514 | 5,152,674 | 10,496,696 |
| 해외시장개척비 | 167,269 | 511,768 | 23,529 | 66,603 |
| 수출제비용 | 9,412,719 | 15,076,697 | 4,063,851 | 7,284,367 |
| 교육훈련비 | 369,080 | 782,115 | 305,828 | 595,786 |
| 여비교통비 | 40,263 | 78,288 | 42,035 | 80,521 |
| 대손상각비 | 328,982 | 366,707 | 1,352,717 | 1,859,303 |
| 기타 | 526,654 | 738,606 | 209,010 | 389,682 |
| 합 계 | 34,863,737 | 65,586,485 | 26,227,649 | 50,282,303 |
28. 기타영업외수익 및 기타영업외비용
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 | ||||
| 임대료 | 166,268 | 320,187 | 198,194 | 381,815 |
| 유형자산처분이익 | 101,082 | 111,761 | 60,765 | 71,601 |
| 무형자산처분이익 | - | - | 59,333 | 59,333 |
| 매각예정비유동자산처분이익 | 2,646,683 | 2,646,683 | - | - |
| 잡이익 | 1,927,870 | 3,259,199 | 672,576 | 1,699,344 |
| 기타수익 | - | - | 415,776 | 498,105 |
| 합 계 | 4,841,903 | 6,337,830 | 1,406,644 | 2,710,198 |
| 기타영업외비용 | ||||
| 유형자산처분손실 | 2,086 | 2,086 | 18,200 | 18,200 |
| 무형자산처분손실 | - | - | 45,500 | 45,500 |
| 기부금 | - | 3,000 | 10,000 | 10,000 |
| 매출채권처분손실 | 1,421,016 | 2,530,070 | 1,176,771 | 1,872,608 |
| 기타비용 | - | - | 3,289 | 4,694 |
| 잡손실 | 1,446,554 | 2,813,106 | 547,825 | 1,405,120 |
| 합 계 | 2,869,656 | 5,348,262 | 1,801,585 | 3,356,122 |
29. 금융수익 및 금융비용
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 385,860 | 800,661 | (359,200) | 72,389 |
| 외환차익 | 17,799,378 | 21,994,619 | 5,430,668 | 11,977,773 |
| 외화환산이익 | 13,461,646 | 17,808,173 | 130,726 | 3,508,415 |
| 배당금수익 | 3,611 | 3,611 | 3,112 | 3,112 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | 321,398 |
| 파생상품평가이익 | (131,952) | 1,301,012 | - | - |
| 합 계 | 31,518,543 | 41,908,076 | 5,205,305 | 15,883,087 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 2,345,017 | 4,763,408 | 1,806,536 | 3,310,294 |
| 외환차손 | 12,847,634 | 17,105,114 | 5,207,141 | 12,770,078 |
| 외화환산손실 | 17,491,359 | 22,594,899 | 1,054,184 | 8,227,010 |
| 사채상환손실 | - | - | - | 550,549 |
| 파생상품평가손실 | 642,463 | 2,772,034 | 2,448,438 | 2,448,438 |
| 합 계 | 33,326,473 | 47,235,455 | 10,516,300 | 27,306,369 |
30. 현금흐름표
(1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 35,955,165 | 22,023,305 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 | (5,779,555) | (1,623,265) |
| 유형자산 처분 관련 미수금 변동 | 2,041,655 | - |
| 무형자산 취득 관련 미지급금 변동 | 169,480 | (280,500) |
| 매각예정자산 처분 관련 미수금 변동 | 53,252,482 | - |
| 매각예정자산 취득 관련 미지급금 변동 | (18,940,002) | - |
| 장기대여금 유동성 대체 | 750,000 | - |
| 미지급비용 계정 대체 | (5,607,812) | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 3,552,595 | 2,438,952 |
| 주임종장기대여금 유동성 대체 | - | 1,185,664 |
| 임대보증금 유동성 대체 | - | 200,000 |
| 리스부채 유동성 대체 | 2,913,654 | 1,334,071 |
| 선수금 유동성 대체 | 6,254,850 | - |
| 파생상품 유동성 대체 | - | 11,393,534 |
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기초 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 당반기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유입 | 유출 | 이자비용 등 | 기타증감 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 44,939,897 | - | - | 2,465,488 | - | 47,405,385 |
| 리스부채 | 8,415,690 | - | (3,204,286) | 204,134 | 2,339,524 | 7,755,062 |
| 장기차입금 | 49,135,030 | - | (3,349,886) | - | (4,198,056) | 41,587,088 |
| 단기차입금 | 28,417,832 | 45,994,600 | (49,628,788) | - | 1,250,546 | 26,034,190 |
| 합계 | 130,908,449 | 45,994,600 | (56,182,960) | 2,669,622 | (607,986) | 122,781,725 |
31. 약정사항 및 우발상황
(1) 금융기관과 맺은 차입관련 약정사항
(단위: 천원, USD, JPY)
| 구분 | 약정사항 | 한도 |
|---|---|---|
| 산업은행 | 운전자금 | 50,000,000 |
| 무역금융 | 30,000,000 | |
| 수입신용장 _ 기한부 | USD 20,000,000 | |
| 수출입은행 | 자본재 중기대출 | USD 26,000,000 |
| KEB하나은행 | 외상채권담보대출 | 10,000,000 |
| 외화팩토링(WITH OUT) | USD 20,000,000 | |
| 수입신용장 | USD 5,000,000 | |
| 외상구매자금한도 | 26,000,000 | |
| 무역금융 | 5,000,000 | |
| 국민은행 | 운전자금 | 9,000,000 |
| 수입신용장_기한부 | 13,000,000 | |
| 신한은행 | 무역금융 | 7,000,000 |
| O/A 수출팩토링 | USD 8,000,000 | |
| 수입신용장 | USD 4,000,000 | |
| 수입신용장_기한부 | USD 7,000,000 | |
| 수입신용장_기한부 | USD 3,000,000 | |
| 기업은행 | 외상구매자금 | 35,000,000 |
| 수입신용장_기한부 | USD 3,000,000 | |
| 우리은행 | 운전자금 | 5,000,000 |
| 수입신용장 _ 기한부 | JPY 187,000,000 | |
| 무화환신용장(STAND BY L/C) | JPY 1,000,000,000 | |
| 수협은행 | 무역금융 | 5,000,000 |
| 무역보험공사 | 단기수출보험 | USD 273,302,500 |
| 현대커머셜 | 비소구조건 매출채권매입 | 22,000,000 |
| 서울보증보험 | 이행지급보증 등 보증보험 | 8,916,752 |
| 한국증권금융 | 우리사주조합 대출연대보증 | 8,000,000 |
| BNP PARIBAS | 외화팩토링 | USD 110,000,000 |
| 미츠이 스미토모 은행(*1) | 신디케이트론 장기 차입금 | JPY 2,517,914,500 |
| 신디케이트론 단기 차입금_운전자금 | JPY 489,000,000 | |
| 하치주니 은행(*1) | 신디케이트론 장기 차입금 | JPY 1,194,746,644 |
| 신디케이트론 단기 차입금_운전자금 | JPY 232,000,000 | |
| 상공 조합 중앙 금고(*1) | 신디케이트론 장기 차입금 | JPY 616,666,188 |
| 신디케이트론 단기 차입금_운전자금 | JPY 120,000,000 | |
| 나가노 은행(*1) | 신디케이트론 장기 차입금 | JPY 490,870,420 |
| 신디케이트론 단기 차입금_운전자금 | JPY 96,000,000 | |
| 미즈호 은행(*1) | 신디케이트론 장기 차입금 | JPY 324,442,248 |
| 신디케이트론 단기 차입금_운전자금 | JPY 63,000,000 | |
| 우리은행 동경지점(*1) | 단기 차입금_운전자금 | JPY 1,000,000,000 |
(*1) 연결회사가 거래은행(5개 은행)과 체결한 신디케이트 차입계약 (차입실행 잔고 6,144,640 천엔)과 우리은행 동경지점과 체결한 차입금 계약(차입실행 잔고 1,000,000 천엔)에는 SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd.의 재무상태표 및 손익계산서와 관련하여 하기의 재무제한 조항이 있으며 위반시 기한의 이익이 상실될 수 있습니다.
당반기말 현재 연결회사는 채권자와의 조항을 준수하고 있습니다
| 구분 | 순자산 유지조항 | 경상이익 유지조항 |
|---|---|---|
| 신디케이트론 | 각사업년도 말 순자산을 직전사업년도말 순자산의 75% 상당액 이상으로 유지(SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd. 별도 재무제표 기준이며, 2021년도 12월기 말일 순자산이 0 또는 마이너스의 경우에는 해당 금액 이상) | 각 사업년도의 SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd. 손익계산서상 경상손익이 이익 |
| 우리은행 | 각 사업년도말 순자산을 직전사업년도말 순자산의 75% 상당액 이상으로 유지하고 순자산 금액이 부의금액이 되지 않도록 유지(SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd. 별도 재무제표 기준) | 각 사업년도의 SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd. 손익계산서상 경상손익이 이익 |
(2) 전환사채 관련 약정사항1) 콜옵션/풋옵션 설정계약서① 양수도 내역
| 구분 | 발행자 | 풋옵션권자/콜옵션설정자 | 콜옵션권자/풋옵션설정자 |
|---|---|---|---|
| 2회차 전환사채 | (주)글로벌심텍 | 신한금융투자 | (주)심텍 |
| 3회차 전환사채 | (주)글로벌심텍 | 하나은행 및 중소기업은행 | (주)심텍, (주)글로벌심텍 |
2) 콜옵션권자의 매도청구권 (Call option) 및 풋옵션권자의 매수청구권 (Put option)
| 구분 | 콜옵션권자의 매도청구권 (Call option) | 풋옵션권자의 매수청구권 (Put option) |
|---|---|---|
| 2회차 전환사채 | 한도 : CB인수가액 30% (90억)행사일 : 2021년 3월 1일 부터 2024년 2월 1일 (발행일로 부터 1개월 되는 날 부터 36개월 되는 날 까지)양수도대금 : 콜대상 전환사채 권면금액+연 5.0% 조기상환수익율(YTC) | 한도 : 전부 또는 일부(다회 가능)행사일 : 2023년 2월 1일 부터 2026년 2월 1일 (발행일로 부터 24개월 되는 날 부터 만기일 까지)양수도대금 : 풋대상 전환사채 권면금액+ 연 3.9% 조기상환수익율(YTP) |
| 3회차 전환사채 | 한도 : CB인수가액 30% (138억)행사일 : 2021년 9월 6일 부터 2024년 8월 6일 (발행일로 부터 1개월 되는 날 부터 36개월 되는 날 까지)양수도대금 : 콜대상 전환사채 권면금액+연 5.0% 조기상환수익율(YTC) | 한도 : 전부 또는 일부(다회 가능)행사일 : 2023년 8월 6일 부터 2026년 8월 6일 (발행일로 부터 24개월 되는 날 부터 만기일 까지)양수도대금 : 풋대상 전환사채 권면금액+ 연 3.5% 조기상환수익율(YTP) |
3) 주요 약정사항
| 구분 | 2회차 전환사채 | 3회차 전환사채 |
|---|---|---|
| 동의 및 사전협의사항 | 1) 발행회사는 발행회사와 관련하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 사채권자의 사전 서면동의를 받아야 한다.① 정관의 변경 등 법률 또는 정관상 주주총회 특별결의 사항② 유.무상증자, 주식연계증권의 발행, 주식매수선택권의 부여 및 기타 사채권자의 의결권 비율 변동을 초래하는 일체의 행위.③ 감자, 주식소각, 주식의 병합 및 분할, 회사의 합병 및 분할 등 발행주식수의 변경을 초래하거나 초래할 수 있는 행위④ 주요 영업의 양도, 주요 영업의 양수, 경영임대차, 위탁경영, 해산 및 청산, 기타 회사조직의 주요한 변경⑤ 발행회사 자기자본의 10% 이상에 해당하는 자산의 구매, 매각, 대체, 처분, 신규자금차입 또는 비경상적 채무의 부담, 제3자에 대한 담보제공, 자금대여, 보증 또는 투자, 소송의 제기 또는 취하⑥ 자회사 또는 합작회사의 신설,기존 사업과 무관한 신규사업 진출⑦ 영위하고 있는 사업의 전부 또는 일부의 중단등 경영에 중대한 영향을 미치는 사항⑧ 발행회사의 통상적인 영업활동을 벗어난 특수관계인 과의 자금,담보 및 보증 거래와 기타 제반 상거래⑨ 발행회사의 상장 및 상장의 조건에 관한 사항⑩ 이익배당⑪ 발행회사 및 그 특수관계인이 보유하고 있는 발행회사 주식의 양도, 담보제공 또는 기타 방법에 의한 처분⑫ 외부감사인의 선정 및 변경⑬ 발행회사가 보유하고 있는 지적재산권 등을 제 3자에게 매각하는 경우2) 발행회사는 발행회사와 관련하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 사채권자에게 사전 서면통지 하여야 한다.① 발행회사의 주주총회 및 이사회 안건② 기타 발행회사의 경영에 중요한 영향을 미치는 사항3) 본조의 동의 및 사전통지 의무는 제9조에 따라 발행회사의 주식이 상장됨과 동시에 소멸한다. | 1) 발행회사는 발행회사와 관련하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 사채권자의 사전 서면동의를 받아야 한다.① 정관의 변경 등 법률 또는 정관상 주주총회 특별결의 사항② 유.무상증자, 주식연계증권의 발행, 주식매수선택권의 부여 및 기타 사채권자의 의결권 비율 변동을 초래하는 일체의 행위.③ 감자, 주식소각, 주식의 병합 및 분할, 회사의 합병 및 분할 등 발행주식수의 변경을 초래하거나 초래할 수 있는 행위④ 주요 영업의 양도, 주요 영업의 양수, 경영임대차, 위탁경영, 해산 및 청산, 기타 회사조직의 주요한 변경⑤ 발행회사 자기자본의 10% 이상에 해당하는 자산의 구매, 매각, 대체, 처분, 신규자금차입 또는 비경상적 채무의 부담, 제3자에 대한 담보제공, 자금대여, 보증 또는 투자, 소송의 제기 또는 취하⑥ 자회사 또는 합작회사의 신설,기존 사업과 무관한 신규사업 진출⑦ 영위하고 있는 사업의 전부 또는 일부의 중단등 경영에 중대한 영향을 미치는 사항⑧ 발행회사의 통상적인 영업활동을 벗어난 특수관계인 과의 자금,담보 및 보증 거래와 기타 제반 상거래⑨ 발행회사의 상장 및 상장의 조건에 관한 사항⑩ 이익배당⑪ 발행회사 및 그 특수관계인이 보유하고 있는 발행회사 주식의 양도, 담보제공 또는 기타 방법에 의한 처분⑫ 외부감사인의 선정 및 변경⑬ 발행회사가 보유하고 있는 지적재산권 등을 제 3자에게 매각하는 경우2) 발행회사는 발행회사와 관련하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 사채권자에게 사전 서면통지 하여야 한다.① 발행회사의 주주총회 및 이사회 안건② 기타 발행회사의 경영에 중요한 영향을 미치는 사항3) 본조에 따라 발행회사가 부담하는 사전 서면동의를 받을 의무 및 사전통지의무는 본 계약 제9조에 정한 바에 따라 발행회사의 주식이 상장되는 경우 그 상장과 동시에 소멸하는 것으로 한다. |
| 상장의무 | ① 발행회사는 본 사채 발행일로 부터 2년이 되는 날까지 발행회사를 상장시켜야 한다. 다만, 사채권자와 발행회사가 서면으로 합의하는 경우 본항에 따른 기한을 연기할 수 있다.② 발행회사에 대한 상장절차를 진행함에 있어 발행회사는 관련법령 및 한국거래소의 상장심사 실무상 허용되는 범위 내에서 사채권자가 소유하고 있거나 소유하게 될 본건 보통주에 대해 사채권자가 희망하는 수준의 구주매출이 이루어지도록 하여야 한다.③ 발행회사는 상장절차를 사채권자와 상호합의 하에 진행한다.④ 발행회사가 제1항에 정한 상장을 완료하지 못하는 경우 이에 따른 주주의 책임은, 사채권자와 주주 사이에 본 계약서와 같은 날짜에 체결되는 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환 사채 콜옵션/풋옵션 설정계약서 제3조 제5항 단서에 의한다. | ① 발행회사는 본 사채 발행일로 부터 2년이 되는 날까지 발행회사를 상장시켜야 한다. 다만, 사채권자와 발행회사가 서면으로 합의하는 경우 본항에 따른 기한을 연기할 수 있다.② 발행회사에 대한 상장절차를 진행함에 있어 발행회사는 관련법령 및 한국거래소의 상장심사 실무상 허용되는 범위 내에서 사채권자가 소유하고 있거나 소유하게 될 본건 보통주에 대해 사채권자가 희망하는 수준의 구주매출이 이루어지도록 하여야 한다.③ 발행회사는 상장절차를 사채권자와 상호합의 하에 진행한다.④ 발행회사가 제1항에 정한 상장을 완료하지 못하는 경우 이에 따른 주주의 책임은, 사채권자와 주주 사이에 본 계약서와 같은 날짜에 체결되는 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환 사채 콜옵션/풋옵션 설정계약서 제3조 제5항 단서에 의한다. |
| 풋옵션 행사에 따른 보증 | 풋옵션권자가 본 계약에 따른 풋옵션을 풋옵션설정자에 대하여 행사하여 풋옵션설정자가 풋옵션에 따른 매수의무를 이행할 제3자를 지정하였고 이에 따라 풋옵션권자와 그 제3자 사이에 전환사채양수도 계약이 체결되었음에도 불구하고 그 제3자가 전환사채 양수도대금의 전부 또는 일부를 풋옵션권자에게 지급하지 아니하는 경우, 풋옵션설정자는 풋옵션권자에게 해당 양수도대금액(양수도대금이 손해배상채권 등으로 변경된 경우 등에는 그 해당금액을 의미한다.)을 전액 지급하기로 한다. | 풋옵션권자의 풋옵션권 행사에도 불구하고 어느 풋옵션 설정자가 그에 따라 체결되는 주식매매계약을 이행하지 아니하는 경우 다른 풋옵션설정자는 해당 풋옵션설정자의 주식매매계약에 따른 의무를 연대하여 이행하기로 한다. |
| 조기상환수익률의 조정 | 제2회 콜옵션/풋옵션 설정계약서 제3조 제5항에 의거하여 풋옵션설정자와 풋옵션권자 사이에 본계약 체결일에 별도 체결한 주주-사채권자간협약서에 정한 바에 따른 상장의무를 풋옵션설정자의 고의 또는 중과실로 그 기한 내에 이행하지 못한 경우(상장요건을 갖추었음에도 불구하고 상장청구하지 아니하는 경우를 포함함), 본항에 따른 조기상환수익률(YTP)를 연 8.0%로 조정하여 적용하기로 한다. | 풋옵션설정자가 본건 전환사채 발행일로부터 2년이 되는 날까지의 기간(단, 사채권자와 발행회사가 서면합의하여 상장의무이행기한을 연기한 경우 그 연기한 기한을 동 기간의 말일로 본다) 내에 IPO 및/또는 증권시장(유가증권시장 또는 코스닥시장을 의미함) 상장 요건을 총족하였음에도 불구하고 풋옵션설정자의 고의 또는 중과실로 IPO 및/또는 증권시장 상장을진행/실행하지 아니하는 경우, 본항에 따른 조기상환수익률(YTP)를 연 8.0%로 조정하여 적용하기로 한다. |
4) 콜옵션권자/풋옵션설정자간의 약정지배기업은 종속기업인 (주)글로벌심텍이 발행한 제3회차 전환사채에 관한 콜옵션의권리에 대해 지배기업이 지정하기로 하였으며, 풋옵션의 이행책임은 지배기업에 이관하기로 (주)글로벌심텍과 합의하였습니다. 이에 따라, 3회차 전환사채에 관한 콜옵션권자/풋옵션설정자를 지배기업으로 보아 회계처리하였습니다.(3) 연대책임연결회사는 2015년 7월 1일을 기준으로 (주)심텍홀딩스로부터 인쇄회로기판 생산 및판매사업부문을 분할하였으며, 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 (주)심텍홀딩스와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
(4) 제공받은 지급보증
(단위: USD, JPY, 천원)
| 제공자 | 제공받은자 | 지급보증액 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|
| ㈜심텍홀딩스 | ㈜심텍 | USD 7,200,000 | 신한은행(*1) |
| USD 3,600,000 | 기업은행 | ||
| 6,000,000 | 하나은행(*1) | ||
| USD 6,000,000 | 하나은행 | ||
| ㈜심텍홀딩스 | SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd. | JPY 489,359,000 | 미츠이 스미토모 은행(*2) |
| JPY 232,196,000 | 하치주니 은행(*2) | ||
| JPY 119,887,000 | 상공 조합 중앙 금고(*2) | ||
| JPY 95,504,000 | 나가노 은행(*2) | ||
| JPY 63,054,000 | 미즈호 은행(*2) |
(*1) 제공받은 지급보증은 인적분할에 따른 기존여신 연대보증의 건입니다.(*2) 지급보증 만기일은 2023년 2월 28일 입니다.(5) 연결회사는 지배기업인 주식회사 심텍홀딩스와 경영지원서비스 업무위탁계약에 따라 관련 용역을 제공받고 수수료를 지급하고 있습니다.(6) 연결회사는 당반기 중 금융기관에 매출채권 팩토링 계약을 통하여 상환요구권을 갖고 있지 않는 매출채권을 매각하였습니다.
32. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | (주)심텍홀딩스 | (주)심텍홀딩스 |
| 기타특수관계자 | Simmtech America Inc. | Simmtech America Inc. |
| Simmtech Japan Inc. | Simmtech Japan Inc. | |
| STNC Hong Kong Holdings Limited | STNC Hong Kong Holdings Limited | |
| SIMMTECH NICHING (SUZHOU) Co., LTD. | SIMMTECH NICHING (SUZHOU) Co., LTD. | |
| Niching Industrial Corp. | Niching Industrial Corp. | |
| SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD(*1) | SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD(*1) | |
| Simmtech Taiwan Co., Ltd.(*2) | Simmtech Taiwan Co., Ltd.(*2) | |
| SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD.(*3) | SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD.(*3) | |
| SIMMTECH ASIA OPERATION PTE. LTD.(*4) | SIMMTECH ASIA OPERATION PTE. LTD.(*4) | |
| SUSTIO SDN. BHD.(*5) | SUSTIO SDN. BHD.(*5) |
(*1) SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD는 (주)심텍홀딩스가 지분 49% 보유하고 있습니다.(*2) Simmtech Taiwan Co., Ltd.는 심텍홀딩스가 지분 100% 보유하고 있습니다.(*3) SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD.는 심텍홀딩스가 지분 75% 보유하고 있습니다.(*4) SIMMTECH ASIA OPERATION PTE. LTD.는 SIMMTECH INTERNATIONAL PTE.가 지분 100% 보유하고 있습니다.(*5) SUSTIO SDN. BHD.는 SIMMTECH ASIA OPERATION PTE. LTD.가 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당반기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익거래 | 비용거래 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 매각예정자산처분 | 기타(*1) | 수수료 | 유형자산취득 | 외주가공비 | 기타 | 사용권자산취득 | 이자비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 65,098 | - | 776,695 | 1,875,015 | 6,092,580 | - | 760,665 | 68,208 | 44,592 |
| Simmtech America Inc. | - | - | - | 1,311,743 | - | - | - | - | - |
| Simmtech Japan Inc. | 2,023,119 | - | - | - | - | - | 830,845 | - | - |
| STNC Hong Kong Holdings Limited | - | - | 2,312 | - | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH NICHING (SUZHOU) | - | - | - | 1,051,736 | - | - | - | - | - |
| Niching Industrial Corp. | - | - | - | 2,904,414 | - | 42,212 | - | - | - |
| SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD | - | - | - | 1,895,505 | - | - | - | - | - |
| Simmtech Taiwan Co., Ltd. | - | - | - | 218,679 | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD. | 1,445,110 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| SUSTIO SDN. BHD. | - | 53,252,482 | 21,275,926 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,533,327 | 53,252,482 | 22,054,933 | 9,257,092 | 6,092,580 | 42,212 | 1,591,510 | 68,208 | 44,592 |
(*1)특수관계자와 구매대행 거래를 포함한 금액이며, 구매대행 금액은 아래와 같습니다.SUSTIO SDN. BHD. : 21,275,926천원
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 전반기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익거래 | 비용거래 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 기타 | 수수료 | 유형자산취득 | 외주가공비 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 48,940 | 7,254 | 1,885,845 | 17,000 | - | 878,194 |
| Simmtech America Inc. | - | - | 1,625,344 | - | - | - |
| STNC Hong Kong Holdings Limited | - | 2,096 | - | - | - | - |
| SIMMTECH NICHING (SUZHOU) | - | - | 654,397 | - | - | - |
| Niching Industrial Corp. | - | 4,047 | 1,260,197 | - | 3,296 | - |
| SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD | - | - | 1,257,349 | - | - | - |
| 합 계 | 48,940 | 13,397 | 6,683,132 | 17,000 | 3,296 | 878,194 |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당반기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 보증금 | 미수수익 | 미지급금 | 리스부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 36,392 | 270,455 | 28,000,000 | 200,000 | 218,784 | 305,145 | 2,144,113 |
| Simmtech America Inc. | - | - | - | - | - | 269,026 | - |
| Simmtech Japan Inc. | 1,449,428 | - | - | - | - | 19,733 | - |
| STNC Hong Kong Holdings Limited | - | - | 193,935 | - | 10,209 | - | - |
| SIMMTECH NICHING(SUZHOU) | - | - | - | - | - | 736,517 | - |
| Niching Industrial Corp. | - | - | - | - | - | 378,542 | - |
| Simmtech Taiwan Co., Ltd. | - | - | - | - | - | 34,507 | - |
| SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD. | 1,464,679 | - | - | - | - | - | - |
| SUSTIO SDN. BHD | - | 75,680,439 | - | - | - | 8,114 | - |
| 합 계 | 2,950,499 | 75,950,894 | 28,193,935 | 200,000 | 228,993 | 1,751,584 | 2,144,113 |
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 보증금 | 미수수익 | 미지급금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 5,816 | 6,409 | 34,000,000 | 200,000 | 407,321 | 166,197 |
| Simmtech Japan Inc. | 1,956,315 | - | - | - | - | 7,462 |
| STNC Hong Kong Holdings Limited | - | - | 177,825 | - | 7,138 | - |
| Niching Industrial Corp. | - | - | - | - | - | 6,022 |
| SUSTIO SDN. BHD | - | 247,658 | - | - | - | 8,114 |
| 합 계 | 1,962,131 | 254,067 | 34,177,825 | 200,000 | 414,459 | 187,795 |
상기 채권과 관련된 대손설정 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당반기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 계정과목명 | 채권잔액 | 대손충당금 | 대손상각비 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Simmtech Japan Inc. | 매출채권 | 1,449,428 | 310,127 | 310,127 |
(단위: 천원)
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 계정과목명 | 채권잔액 | 제각 | 대손상각비(환입) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Simmtech Japan Inc. | 매출채권 | 1,956,315 | (5,667) | (305,454) |
(4) 연결회사는 보고기간말 이후인 7월 26일 종속기업 (주)글로벌심텍이 발행한 2회차 전환사채를 31,574백만원에 기존 사채권자인 신한금융투자로부터 매입하는 계약을 체결하였습니다.
(5) 특수관계자에 대한 자금거래
(단위: 천원)
| 계 정 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| STNC Hong Kong Holdings Limited | (주)심텍홀딩스 | STNC Hong Kong Holdings Limited | (주)심텍홀딩스 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금 | 지급 | - | 5,263,575 | - | 3,836,099 |
| 대여금 | 기초 | 177,825 | 34,000,000 | 163,200 | - |
| 대여 | - | 1,500,000 | - | 34,000,000 | |
| 상환 | - | (7,500,000) | - | - | |
| 환산 | 16,110 | - | 14,625 | - | |
| 기말 | 193,935 | 28,000,000 | 177,825 | 34,000,000 | |
| 임차보증금 | 기초 | - | 200,000 | - | 200,000 |
| 기말 | - | 200,000 | - | 200,000 |
(6) 연결회사는 지배기업인 주식회사 심텍홀딩스와 경영지원서비스 업무위탁계약에 따라 관련 용역을 제공받고 수수료를 지급하고 있습니다.(7) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 1,928,414 | 4,264,772 | 2,712,168 | 5,668,467 |
| 퇴직급여 | 500,575 | 974,240 | 494,155 | 1,131,815 |
(8) 종업원에 대한 대여금보고기간 종료일 현재 종업원에 대여한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장단기대여금 | 187,433 | 597,796 |
33. 영업부문 정보(1) 연결회사 수익의 상세내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품판매 | 477,436,781 | 895,123,276 | 324,710,786 | 607,801,401 |
(2) 외부고객으로부터의 수익
(단위: 천원)
| 해당 국가 | 외부고객으로부터의 수익 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한국 | 198,737,171 | 381,492,346 | 152,859,782 | 288,186,620 |
| 중국 | 126,601,208 | 225,266,069 | 64,531,690 | 122,591,690 |
| 싱가포르 | 46,453,259 | 84,448,722 | 29,875,340 | 57,000,235 |
| 대만 | 68,929,987 | 125,643,511 | 45,245,127 | 79,686,949 |
| 일본 | 6,906,000 | 15,337,098 | 20,146,582 | 35,569,264 |
| 홍콩 | 4,577,435 | 7,702,870 | 1,742,546 | 3,818,500 |
| 태국 | 5,307,595 | 7,821,994 | 1,635,690 | 2,719,472 |
| 미국 | 1,176,528 | 1,948,380 | 1,586,169 | 3,071,155 |
| 말레이시아 | 16,060,177 | 34,303,908 | 6,113,025 | 6,788,903 |
| 브라질 | - | - | - | 107,520 |
| 기타국가 | 2,687,421 | 11,158,378 | 974,833 | 8,261,093 |
| 합 계 | 477,436,781 | 895,123,276 | 324,710,786 | 607,801,401 |
(3) 소재지별 비유동자산에 대한 정보
(단위: 천원)
| 해당 국가 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 한국 | 408,188,752 | 497,010,738 |
| 중국 | 62,677,834 | 52,855,987 |
| 일본 | 100,746,372 | 61,213,768 |
| 말레이시아 | 2,992,399 | 1,281,309 |
| 합 계 | 574,605,357 | 612,361,802 |
(4) 주요 고객에 대한 정보연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 삼성전자 | 135,381,071 | 284,377,750 | 107,242,669 | 204,658,881 |
| SK 하이닉스 | 141,492,686 | 205,072,407 | 45,610,068 | 93,208,255 |
| MICRON | 57,813,543 | 143,657,762 | 46,808,529 | 88,273,889 |
34. 사업결합(1) 주식회사 베스틱스의 지분 인수주식회사베스틱스의 지분 100%를 인수하였습니다. 인수일자는 2022년 3월 17일이며, 간주 취득일은 2022년 3월 31일 입니다.① 이전대가 및 식별가능한 자산과 부채 등취득일 현재 인식한 주식회사 베스틱스의 이전대가 및 식별가능한 자산과 부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 현금 | 805,660 |
| 이전대가 등 합계 | 805,660 |
| 자산 | |
| 현금및현금성자산 | 408,172 |
| 매출채권및기타채권 | 198 |
| 기타유동자산 | 14,963 |
| 기타금융자산 | 200,130 |
| 당기법인세자산 | 2 |
| 유형자산 | 384,722 |
| 무형자산 | 603 |
| 사용권자산 | 428,709 |
| 자산합계 | 1,437,499 |
| 부채 | |
| 매입채무및기타채무 | 681,277 |
| 기타유동부채 | 101,545 |
| 부채합계 | 782,822 |
| 식별가능한 순자산총계 | 654,678 |
| 지분율 | 100% |
| 연결기업 지분해당액 | 654,678 |
| 이전대가와 취득한 순자산 장부금액의 차이(*) | 150,982 |
(*) 이전대가와 취득한 순자산 장부금액의 차이는 당기손익으로 인식하였습니다.
35. 보고기간후 사건
(1) 자산양수지배회사는 2022년 7월 14일 (주)엠비아이와 자산양수계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따른 양수대상 자산은 건물 및 토지이며, 자산 양수도 대금은 9,000백만원입니다.(2) 사채권의 취득
지배회사는 2022년 7월 26일 종속기업 (주)글로벌심텍이 발행한 2회차 전환 사채를 31,574백만원에 기존 사채권자인 신한금융투자로부터 매입하는 계약을 체결 하였습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 8 기 반기말 2022.06.30 현재 |
| 제 7 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 반기말 | 제 7 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 384,370,907,976 | 179,602,462,385 |
| 현금및현금성자산 | 36,197,712,594 | 9,322,974,708 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 220,509,561,097 | 57,481,481,273 |
| 재고자산 | 123,057,991,006 | 103,197,149,037 |
| 기타금융자산(유동) | 545,000,000 | |
| 기타자산(유동) | 3,548,651,278 | 2,007,446,980 |
| 매각예정자산 | 511,992,001 | 7,593,410,387 |
| 비유동자산 | 610,051,545,159 | 528,775,091,837 |
| 매출채권및기타채권(비유동) | 97,769,720,425 | 54,290,602,220 |
| 종속기업 투자 | 81,428,129,618 | 80,622,469,857 |
| 기타금융자산(비유동) | 3,414,793,354 | 3,071,096,521 |
| 유형자산 | 391,339,525,724 | 352,708,229,466 |
| 무형자산 | 1,918,860,037 | 1,533,749,884 |
| 사용권자산 | 11,869,838,795 | 12,553,358,129 |
| 이연법인세자산 | 22,310,677,206 | 23,995,585,760 |
| 자산총계 | 994,422,453,135 | 708,377,554,222 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 383,949,597,731 | 271,366,699,405 |
| 매입채무및기타채무(유동) | 308,689,206,325 | 222,230,964,707 |
| 리스부채(유동) | 1,685,688,283 | 1,994,675,592 |
| 단기차입금 | 3,450,000,000 | 2,000,000,000 |
| 파생상품부채(유동) | 6,676,014,875 | 7,977,027,445 |
| 기타금융부채(유동) | 45,546,240 | 92,924,800 |
| 기타부채(유동) | 18,658,570,450 | 12,556,928,108 |
| 당기법인세부채 | 44,744,571,558 | 24,514,178,753 |
| 비유동부채 | 145,018,699,978 | 88,683,194,165 |
| 리스부채(비유동) | 3,362,465,098 | 3,945,937,866 |
| 순확정급여부채 | 54,532,658,027 | 54,009,796,299 |
| 장기차입금 | 7,800,000,000 | |
| 기타금융부채(비유동) | 570,000,000 | 410,000,000 |
| 기타부채(비유동) | 86,553,576,853 | 22,517,460,000 |
| 부채총계 | 528,968,297,709 | 360,049,893,570 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 17,079,214,000 | 17,079,214,000 |
| 자본잉여금 | 112,851,161,644 | 112,851,161,644 |
| 기타자본항목 | (93,820,666) | (93,820,666) |
| 이익잉여금 | 335,617,600,448 | 218,491,105,674 |
| 자본총계 | 465,454,155,426 | 348,327,660,652 |
| 자본과부채총계 | 994,422,453,135 | 708,377,554,222 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 반기 | 제 7 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 411,145,250,517 | 764,680,312,826 | 276,038,565,388 | 517,883,808,255 |
| 매출원가 | 282,791,052,154 | 542,111,185,302 | 234,954,518,159 | 448,367,114,084 |
| 매출총이익 | 128,354,198,363 | 222,569,127,524 | 41,084,047,229 | 69,516,694,171 |
| 판매비와관리비 | 27,157,567,939 | 50,056,806,795 | 17,554,389,940 | 33,369,688,148 |
| 영업이익 | 101,196,630,424 | 172,512,320,729 | 23,529,657,289 | 36,147,006,023 |
| 기타영업외수익 | 4,812,104,461 | 7,079,152,792 | 919,888,617 | 2,065,199,303 |
| 기타영업외비용 | 2,803,955,993 | 4,822,410,851 | 1,745,799,452 | 2,846,047,707 |
| 금융수익 | 20,701,644,691 | 29,523,717,624 | 4,510,906,323 | 13,069,237,132 |
| 금융비용 | 16,915,663,324 | 24,119,741,948 | 6,520,996,685 | 19,776,192,588 |
| 법인세비용차감전 반기순이익 | 106,990,760,259 | 180,173,038,346 | 20,693,656,092 | 28,659,202,163 |
| 법인세비용 | 28,491,572,176 | 46,926,062,685 | 7,048,280,894 | 8,975,943,043 |
| 반기순이익 | 78,499,188,083 | 133,246,975,661 | 13,645,375,198 | 19,683,259,120 |
| 기타포괄손익 | ||||
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (197,542,387) | (197,542,387) | ||
| 반기 법인세비용 차감후 기타포괄손익 | (197,542,387) | (197,542,387) | ||
| 반기 총포괄손익 | 78,301,645,696 | 133,049,433,274 | 13,645,375,198 | 19,683,259,120 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 2,465 | 4,184 | 428 | 611 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 2,465 | 4,184 | 428 | 611 |
| 자본변동표 |
| 제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 17,079,214,000 | 112,851,161,644 | (93,820,666) | 84,214,529,572 | 214,051,084,550 |
| 총포괄손익 | |||||
| 반기순이익 | 19,683,259,120 | 19,683,259,120 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | |||||
| 반기총포괄손익 | 19,683,259,120 | 19,683,259,120 | |||
| 소유주와의 거래 | |||||
| 연차배당 | (10,418,091,840) | (10,418,091,840) | |||
| 소유주와의 거래 총액 | (10,418,091,840) | (10,418,091,840) | |||
| 2021.06.30 (기말자본) | 17,079,214,000 | 112,851,161,644 | (93,820,666) | 93,479,696,852 | 223,316,251,830 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 17,079,214,000 | 112,851,161,644 | (93,820,666) | 218,491,105,674 | 348,327,660,652 |
| 총포괄손익 | |||||
| 반기순이익 | 133,246,975,661 | 133,246,975,661 | |||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (197,542,387) | (197,542,387) | |||
| 반기총포괄손익 | 133,049,433,274 | 133,049,433,274 | |||
| 소유주와의 거래 | |||||
| 연차배당 | (15,922,938,500) | (15,922,938,500) | |||
| 소유주와의 거래 총액 | (15,922,938,500) | (15,922,938,500) | |||
| 2022.06.30 (기말자본) | 17,079,214,000 | 112,851,161,644 | (93,820,666) | 335,617,600,448 | 465,454,155,426 |
| 현금흐름표 |
| 제 8 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 |
| 제 7 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 8 기 반기 | 제 7 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 145,944,226,002 | 49,841,182,889 |
| 영업에서 창출된 현금 | 169,989,580,708 | 68,218,449,522 |
| 반기순이익 | 133,246,975,661 | 19,683,259,120 |
| 조정 | 83,428,896,796 | 56,276,154,413 |
| 퇴직급여 | 7,022,449,008 | 6,508,242,396 |
| 재고자산평가손실 | 4,570,471,118 | 4,759,507,417 |
| 대손상각비 | 344,168,119 | 255,821,366 |
| 외화환산이익 | (10,237,624,213) | (1,525,546,301) |
| 외화환산손실 | 12,876,466,589 | 4,655,903,851 |
| 감가상각비 | 27,800,911,835 | 29,886,212,045 |
| 무형자산상각비 | 368,889,847 | 405,068,928 |
| 금융보증비용 | 47,378,560 | 49,212,338 |
| 금융보증수익 | (47,378,560) | (76,046,184) |
| 파생상품평가손실 | 1,159,472,593 | |
| 파생상품평가이익 | (1,301,012,570) | |
| 파생상품거래이익 | (321,398,274) | |
| 무형자산처분손실 | 45,500,000 | |
| 무형자산처분이익 | (59,333,333) | |
| 매각예정자산처분이익 | (2,710,064,211) | |
| 유형자산처분이익 | (106,343,413) | (69,804,740) |
| 유형자산처분손실 | 18,200,029 | |
| 이자수익 | (2,413,616,921) | (120,938,651) |
| 이자비용 | 288,138,923 | 1,730,137,890 |
| 법인세비용 | 46,926,062,685 | 8,975,943,043 |
| 자산 및 부채의 증감 | (46,686,291,749) | (7,740,964,011) |
| 매출채권의 증감 | (111,769,589,216) | (9,763,858,992) |
| 미수금의 증감 | (40,986,760,053) | (4,294,013,419) |
| 선급금의 증감 | (712,158,716) | (173,725,450) |
| 선급비용의 증감 | (1,348,144,441) | (1,338,394,994) |
| 재고자산의 증감 | (24,431,313,087) | 2,657,777,381 |
| 매입채무의 증감 | 41,019,261,836 | 13,267,746,789 |
| 미지급금의 증감 | 30,991,712,414 | 12,505,997,145 |
| 선수금의 증감 | 62,188,038,366 | (17,837,015,905) |
| 예수금의 증감 | (963,392,691) | (270,016,690) |
| 미지급비용의 증감 | 5,801,763,803 | |
| 기타장기종업원부채 증감 | 377,945,358 | |
| 금융보증부채의 증감 | (47,378,560) | 143,932,861 |
| 퇴직금의 지급 | (1,760,197,288) | (2,675,552,025) |
| 반환제품회수권의 증감 | 519,098,859 | (230,900,550) |
| 환불부채의 증감 | (565,178,333) | 267,059,838 |
| 사외적립자산의 증감 | (5,000,000,000) | |
| 이자수취 | 951,751,940 | 5,628,578 |
| 이자지급 | (320,278,356) | (1,372,138,777) |
| 법인세의 납부 | (24,676,828,290) | (17,010,756,434) |
| 투자활동현금흐름 | (95,693,061,921) | (15,113,391,515) |
| 투자활동으로 인한 현금 유입액 | 7,933,870,649 | 4,759,914,793 |
| 단기대여금의 회수 | 7,912,862,176 | |
| 장기대여금의 회수 | 346,010,645 | |
| 유형자산의 처분 | 21,008,473 | 3,981,078,738 |
| 무형자산의 처분 | 187,000,000 | |
| 임차보증금의 감소 | 245,825,410 | |
| 투자활동으로 인한 현금 유출액 | (103,626,932,570) | (19,873,306,308) |
| 단기금융상품의 증가 | (90,000,000) | |
| 장기금융상품의 증가 | (150,000,000) | |
| 단기대여금의 대여 | (2,554,000,000) | |
| 장기대여금의 대여 | (1,500,000,000) | |
| 매각예정자산의 취득 | (24,170,386,284) | |
| 유형자산의 취득 | (73,122,028,018) | (18,526,406,308) |
| 무형자산의 취득 | (584,520,000) | (356,900,000) |
| 임차보증금의 증가 | (740,338,507) | |
| 종속기업투자 주식의 취득 | (805,659,761) | (900,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | (23,467,137,264) | (24,905,216,738) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 46,154,600,000 | 76,210,000,000 |
| 단기차입금의 증가 | 45,994,600,000 | 76,000,000,000 |
| 임대보증금의 증가 | 160,000,000 | 210,000,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (69,621,737,264) | (101,115,216,738) |
| 단기차입금의 감소 | (52,344,600,000) | (50,400,000,000) |
| 유동성장기부채의 상환 | (22,000,000,000) | |
| 장기차입금의 상환 | (12,000,000,000) | |
| 배당금지급 | (15,922,938,500) | (10,418,091,840) |
| 유동성리스부채의 상환 | (1,354,198,764) | (1,557,124,898) |
| 파생상품부채의 상환 | (4,740,000,000) | |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 26,784,026,817 | 9,822,574,636 |
| 기초현금및현금성자산 | 9,322,974,708 | 5,385,820,070 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 90,711,069 | 4,324,306 |
| 반기말 현금및현금성자산 | 36,197,712,594 | 15,212,719,012 |
5. 재무제표 주석
1. 일반 사항
주식회사 심텍은 2015년 7월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 심텍홀딩스에서 인적분할되어 전자제품 및 부품제조업(인쇄회로기판)을 주된 영업으로 신규설립되었으며, 2015년 8월 7일에 한국거래소 코스닥시장에 주권을 상장하였습니다. 한편, 회사는 충청북도 청주시 흥덕구 산단로 73에 본사를 두고 있습니다.
회사는 설립 후 유상증자를 통하여 보고기간 종료일 현재 자본금 17,079,214천원이며, 회사의 최대주주는 33.05%의 지분을 소유하고 있는 ㈜심텍홀딩스입니다.보고기간 종료일 현재 회사의 보통주 주식의 지분은 다음과 같이 분포되어 있습니다.
(단위: 주)
| 주주명 | 법인구분 | 보통주 | |
|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 일반법인 | 10,527,150 | 33.05% |
| 증권금융(유통) | 증권관계기관 | 784,060 | 2.46% |
| 한국교직원공제회 | 연기금 | 363,000 | 1.14% |
| J.P.MORGAN SECURITIES PLC | 일반법인 | 343,905 | 1.08% |
| PRINCIPAL FUNDS INC. - ORIGIN EMERGING MARK ETS FUND | 일반법인 | 310,000 | 0.97% |
| 한화중소형주2호 | 투자신탁 | 297,126 | 0.93% |
| GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL | 일반법인 | 263,184 | 0.83% |
| 기타 | - | 18,965,718 | 59.54% |
| 합 계 | 31,854,143 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책
요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 당기의 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 추가로 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 향후 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.4. 금융위험관리와 공정가치측정
금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책회사의 위험관리 정책은 회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.
(2) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.
① 매출채권
대부분의 고객들이 회사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한 회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 회사는 대금 결제 조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 대외 거래처의 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다. 회사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
② 투자자산회사는 우량한 신용등급을 가진 곳에만 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다.③ 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.
- 신용위험에 대한 최대 노출정도
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 36,197,713 | 9,322,975 |
| 매출채권 및 기타채권(유동) | 210,139,481 | 53,854,244 |
| 매출채권 및 기타채권(비유동) | 97,769,720 | 54,290,602 |
| 기타금융자산(유동) | 545,000 | - |
| 기타금융자산(비유동) | 3,414,793 | 3,071,097 |
| 지급보증 | 9,464,500 | 10,302,400 |
| 합 계 | 357,531,208 | 130,841,317 |
- 대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금 및 현재가치할인차금의 기중 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 925,388 | 16,332,154 | 2,520,230 | 58,341,570 |
| 이자수익 | (1,522,726) | - | - | - |
| 유동성대체 | 1,456,863 | (1,456,863) | - | - |
| 대손상각비(환입) | 344,168 | - | 255,821 | - |
| 회수및제각 | (20,955) | (9,994,307) | - | - |
| 반기말금액 | 1,182,737 | 4,880,983 | 2,776,051 | 58,341,570 |
(3) 유동성위험
유동성위험이란 회사가 만기에 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 회사의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
1) 환위험
회사의 외환관리는 환율변동으로 인한 위험 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 원칙으로 하며, 투기적 거래는 금지하고 있습니다. 원화 및 달러화의 적정보유 등을 통하여 환리스크를 관리하고 있으며, 분기별로 환 리스크 관리에 관한 현황을 이사회에보고하고 있습니다.
(5) 자본관리
회사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 회사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채비율: | ||
| 부채총계 | 528,968,298 | 360,049,894 |
| 자본총계 | 465,454,155 | 348,327,661 |
| 부채비율 | 113.65% | 103.37% |
| 순차입금비율: | ||
| 현금및현금성자산 | 36,197,713 | 9,322,975 |
| 차입금 | 3,450,000 | 9,800,000 |
| 파생상품부채 | 6,676,015 | 7,977,027 |
| 순차입금 | (26,071,698) | 8,454,053 |
| 순차입금비율 | -5.60% | 2.43% |
(6) 공정가치
1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 인식된 자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 36,197,713 | 36,197,713 | 9,322,975 | 9,322,975 |
| 매출채권 및 기타채권 | 270,261,222 | 270,261,222 | 91,114,588 | 91,114,588 |
| 기타금융자산 | 3,959,793 | 3,959,793 | 3,071,097 | 3,071,097 |
| 기타포괄손익 공정가치 금융자산 | ||||
| 매출채권 및 기타채권 | 37,647,980 | 37,647,980 | 17,030,258 | 17,030,258 |
| 상각후원가로 인식된 부채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 308,689,206 | 308,689,206 | 222,230,965 | 222,230,965 |
| 차입금 | 3,450,000 | 3,450,000 | 9,800,000 | 9,800,000 |
| 기타금융부채 | 615,546 | 615,546 | 502,925 | 502,925 |
| 당기손익인식 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 6,676,015 | 6,676,015 | 7,977,027 | 7,977,027 |
2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격 |
| (수준 2) | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
당반기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당반기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
|---|---|---|---|
| 공정가치 측정 금융부채 | |||
| 파생상품부채 | - | - | 6,676,015 |
각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.3) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 천원,%)
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 제 2회차 파생상품부채 (콜/풋) | 2,898,753 | Binomial Tree Model | 주가 변동성할인율 | 주가변동성 : 51.72% 할인율 : 16.64% |
| 제 3회차 파생상품부채 (콜/풋) | 3,777,262 | 주가변동성 : 51.72% 할인율 : 16.89% |
4) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준 3으로 분류되는 금융상품은 전기에 종속기업이 발행한 전환사채의 콜/풋옵션입니다. 해당 상품의 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | |
|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| --- | --- | --- |
| 금융부채 | ||
| 조기상환권(Put) | 1,637,336 | (1,326,449) |
| 중도상환권(Call) | 925,478 | (935,579) |
파생금융상품의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 주가변동성과 할인율을 각각 10%, 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (7) 금융자산과 금융부채의 상계회사는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 및 금융부채가 없습니다. 5. 금융자산의 양도(1) 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산회사는 은행과의 외상채권 담보대출 계약을 통해 매출채권을 할인하지 않았습니다.당반기말 현재 관련된 매출채권 및 차입금의 장부금액은 없습니다.(2) 전체가 제거된 양도 금융자산 회사는 금융기관에 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 양도일에재무제표에서 제거하고 처분손실 2,462,226천원(전반기: 1,818,287천원)을 인식하였습니다. 당반기말 현재 제거된 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액은 129,493,366천원(전기말: 173,504,081천원)입니다.6. 현금 및 현금성자산
(1) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한되지 않은 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 요구불예금 | 31,655,089 | 9,305,443 |
(2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 요구불예금 | 4,542,624 | 17,532 |
7. 매출채권 및 기타채권
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 157,628,828 | 7,478,504 | 41,174,369 | 9,754,083 |
| 현재가치할인차금 | (314,892) | (2,139,004) | (414,808) | (2,572,874) |
| 대손충당금 | (352,073) | - | (7,905) | - |
| 미수금 | 62,018,030 | 61,004,483 | 14,567,766 | 12,987,270 |
| 현재가치할인차금 | (515,772) | (2,741,979) | (481,719) | (3,764,972) |
| 대손충당금 | - | - | (20,955) | - |
| 미수수익 | 26,506 | 585,466 | 36,939 | 635,895 |
| 대여금 | 2,018,934 | 33,582,250 | 2,627,794 | 47,245,507 |
| 대손충당금 | - | - | - | (9,994,307) |
| 합 계 | 220,509,561 | 97,769,720 | 57,481,481 | 54,290,602 |
8. 재고자산(1) 재고자산의 상세내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 38,019,559 | (7,105,535) | 30,914,024 | 32,982,059 | (5,392,870) | 27,589,189 |
| 재공품 | 72,349,399 | (3,799,525) | 68,549,874 | 59,070,527 | (3,114,728) | 55,955,799 |
| 원재료 | 20,777,472 | (2,173,009) | 18,604,463 | 15,750,866 | - | 15,750,866 |
| 부재료 | 1,566,357 | - | 1,566,357 | 1,760,515 | - | 1,760,515 |
| 저장품 | 2,893,143 | - | 2,893,143 | 1,814,557 | - | 1,814,557 |
| 미착품 | 530,130 | - | 530,130 | 326,223 | - | 326,223 |
| 합 계 | 136,136,060 | (13,078,069) | 123,057,991 | 111,704,747 | (8,507,598) | 103,197,149 |
(2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 542,111,185천원(전반기: 448,367,114천원)입니다.
(3) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실(환입)은 4,570,471천원(전반기: 4,759,507천원)입니다.
9. 기타금융자산 및 기타금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타금융자산 | ||||
| 장단기금융상품 | 545,000 | 1,010,000 | - | 1,405,000 |
| 보증금 | - | 2,404,793 | - | 1,666,097 |
| 합 계 | 545,000 | 3,414,793 | - | 3,071,097 |
| 기타금융부채 | ||||
| 임대보증금 | - | 570,000 | - | 410,000 |
| 금융보증부채 | 45,546 | - | 92,925 | - |
| 합 계 | 45,546 | 570,000 | 92,925 | 410,000 |
기타금융자산 중 손상되거나 연체된 자산은 없습니다.
10. 기타자산 및 기타부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타자산 | ||||
| 선급비용 | 2,385,871 | - | 1,037,726 | - |
| 선급금 | 875,887 | - | 163,729 | - |
| 반환제품회수권 | 286,893 | - | 805,992 | - |
| 합 계 | 3,548,651 | - | 2,007,447 | - |
| 기타부채 | ||||
| 선수금 | 15,145,034 | 80,577,085 | 7,514,821 | 22,517,460 |
| 환불부채 | 396,952 | - | 962,130 | - |
| 예수금 | 3,116,584 | - | 4,079,977 | - |
| 장기종업원급여부채 | - | 5,976,492 | - | - |
| 합 계 | 18,658,570 | 86,553,577 | 12,556,928 | 22,517,460 |
11. 유형자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 352,708,229 | 373,145,069 |
| 취득 | 67,342,473 | 32,026,918 |
| 처분 | (1,935,364) | (17,041,602) |
| 감가상각비 | (26,775,812) | (29,041,908) |
| 보고기간말 순장부금액 | 391,339,526 | 359,088,477 |
(2) 당기말 현재 유형자산의 담보제공 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 금액 | 담보설정금액 | 관련계정과목 | 관련금액 | 담보권자 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 청주공장 | 토지(*1) | 7,660,251 | 125,000,000 50,000,000 | 차입금 L/C USANC 선수금 | 80,000,000 $20,000,000 50,000,000 | 한국산업은행 삼성전자 |
| 건물(*1) | 58,644,967 | |||||
| 기계장치 | 16,276,280 | |||||
| 합 계 | 82,581,498 | |||||
| 오창공장 | 토지(*1) | 13,828,613 | $37,000,000 8,400,000 50,000,000 | 선수금 차입금 | $25,200,000 7,000,000 50,000,000 | SK하이닉스 신한은행삼성전자 |
| 건물(*1) | 5,487,056 | |||||
| 합 계 | 19,315,669 | |||||
| 오창2공장 | 건물(*1) | 7,422,786 | $37,000,000 50,000,0000 | 선수금 | $25,200,000 50,000,000 | SK하이닉스 삼성전자 |
| 기계장치 | 7,115,573 | |||||
| 합 계 | 14,538,359 | |||||
| 기타 | 토지 | 258,866 | ||||
| 건물 | 3,409,935 | |||||
| 합 계 | 3,668,801 | |||||
| 연수원 | 토지 | 2,547,615 | $37,000,000 | 선수금 | $25,200,000 | SK하이닉스 |
| 건물 | 3,612,500 | |||||
| 합 계 | 6,160,115 | |||||
| 청주/오창 | 기계장치 | 33,943,281 | 50,000,000 | 선수금 | 50,000,000 | 삼성전자 |
| 합 계 | 33,943,281 |
(*) 삼성전자 선수금의 대한 추가담보제공 내역이 포함되어있습니다.
12. 무형자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 1,533,750 | 1,785,143 |
| 취득 | 754,000 | 76,400 |
| 무형자산상각비 | (368,890) | (405,069) |
| 처분 | - | (173,167) |
| 보고기간말 순장부금액 | 1,918,860 | 1,283,307 |
13. 사용권자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 12,553,358 | 10,863,171 |
| 취득 | 341,579 | 2,535,598 |
| 감가상각비 | (1,025,100) | (844,304) |
| 보고기간말 순장부금액 | 11,869,839 | 12,554,465 |
14. 매각예정자산 경영진의 승인에 의하여 보유중인 기계장치 일부를 매각하기로 결정하였으며, 처분을 목적으로 취득한 기계장치도 매각예정자산으로 분류하였습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| SUSTIO SDN. BHD. | 신태전자 유한공사 | T.E. TECH(M) SDN. BHD | 주식회사 에이아이테크 | SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD |
SUSTIO SDN. BHD. | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 7,593,410 | - | - | - | - | - |
| 취득 | 43,012,388 | 100,000 | 376,624 | 140,000 | 511,992 | 2,327,077 |
| 대체 | - | - | - | - | - | 5,266,334 |
| 처분 | (50,605,799) | (100,000) | (376,624) | (140,000) | - | - |
| 보고기간말 | - | - | - | - | 511,992 | 7,593,410 |
15. 종속기업 투자
(1) 종속기업 투자현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 종속기업명 | 소재국가 | 업종 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)글로벌심텍 (*1) | 한국 | 투자업(지주회사) | 98.55% | 77,370,643 | 98.55% | 77,370,643 |
| T.E. TECH(M) SDN.BHD. | 말레이시아 | PCB검사 | 86.47% | 2,351,827 | 86.47% | 2,351,827 | |
| 주식회사 에이아이테크 (*2) | 한국 | PCB검사 | 100% | 900,000 | 100% | 900,000 | |
| ㈜베스틱스 (*3) | 한국 | 물류 | 100% | 805,660 | - | - | |
| 합 계 | 81,428,130 | 80,622,470 |
(*1) 글로벌심텍은 해외생산법인들의 지분을 통합적으로 관리를 위하여 설립되었으며, 2018년 11월 30일 Simmtech Hong Kong Holdings Limited의 지분 100% 와 STJ Holdings Co., Ltd. 지분 100%를 인수함으로써 심텍이 98.55%의 지분을 보유하고 있습니다.(*2) 전기 중 에이아이테크의 지분을 100%를 인수하였습니다.(*3) 당반기 중 베스틱스의 지분을 100%를 인수하였습니다.
(2) 종속기업 투자 변동 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 종속기업 | |
|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 80,622,470 | 53,175,311 |
| 취득 | 805,660 | 900,000 |
| 기타증감(*) | - | 26,547,159 |
| 반기말 | 81,428,130 | 80,622,470 |
(*) 전기 중 회사의 종속법인인 (주)글로벌심텍이 발행한 전환사채의 인수자에게 부여한 회사의 양수도옵션계약에 따라 파생상품부채와 종속기업투자주식금액 6,256,856천원을 인식하였으며, 전기이전 인식하였던 손상차손 20,290,303천원을 환입하였습니다.
16. 매입채무 및 기타채무
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 80,808,026 | 40,088,443 |
| 미지급금 | 214,947,785 | 169,260,046 |
| 미지급비용 | 12,933,395 | 12,882,476 |
| 합 계 | 308,689,206 | 222,230,965 |
17. 리스부채
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 1,685,688 | 1,994,676 |
| 비유동 | 3,362,465 | 3,945,938 |
| 합 계 | 5,048,153 | 5,940,614 |
18. 차입금
(1) 차입금 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장 만기일 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 원화대출 | (주)글로벌심텍 | 2023-02-12 | 4.60 | 2,000,000 | - |
| 유동성대체 | 7,800,000 | 2,000,000 | ||||
| 상환 | (6,350,000) | - | ||||
| 소계 | 3,450,000 | 2,000,000 | ||||
| 장기차입금 | 원화대출 | (주)글로벌심텍 | 2023-02-12 | 4.60 | 7,800,000 | 9,800,000 |
| 유동성대체 | (7,800,000) | (2,000,000) | ||||
| 소계 | - | 7,800,000 | ||||
| 합 계 | 3,450,000 | 9,800,000 |
(2) 차입금 증감내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,000,000 | 7,800,000 | 43,200,000 | 17,000,000 |
| 차입 | 45,994,600 | - | 76,000,000 | - |
| 상환 | (52,344,600) | - | (72,400,000) | (12,000,000) |
| 대체 | 7,800,000 | (7,800,000) | 2,000,000 | (2,000,000) |
| 보고기간말 금액 | 3,450,000 | - | 48,800,000 | 3,000,000 |
19. 파생상품부채
(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 콜/풋 옵션 | 6,676,015 | 7,977,027 |
(2) 보고기간 중 회사의 파생상품으로부터 발생한 손익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 파생상품평가이익(손실) | 1,301,013 | (1,159,473) |
(3) 옵션부전환사채양수도 내역파생상품의 기초자산은 종속기업인 (주)글로벌심텍이 발행한 전환사채이며, 전환사채내역과 옵션부전환사채양수도 내역은 다음과 같습니다.1) 전환사채 발행 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 전환사채 인수 업체 | 권면 금액 | 사채 납입일 | 사채 만기일 | 사채 발행가 | 표면 금리 및 만기보장수익률 (YTM) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2회차 전환사채 | 신한금융투자 | 30,000,000 | 2021.02.01 | 2026.02.01 | 사채 권면총액 100% | 3.9% |
| 3회차 전환사채 | 하나은행 및 중소기업은행 | 46,000,000 | 2021.08.06 | 2026.08.06 | 사채 권면총액 100% | 3.5% |
2) 전환 내역
(단위: 원)
| 구분 | 전환 비율 | 전환 가액(원) | 전환 청구 시작일 | 전환 청구 종료일 |
|---|---|---|---|---|
| 2회차 전환사채 | 권면금액/전환가격 =전환주식수 전부 또는 일부 전환권 행사가능 | 9,882 | 2021.02.01 | 2026.01.01 |
| 3회차 전환사채 | 권면금액/전환가격 =전환주식수 전부 또는 일부 전환권 행사가능 | 9,882 | 2022.08.06 | 2026.07.01 |
3) 전환사채와 관련된 약정사항은 주석 32를 참고하시기 바랍니다.
20. 순확정급여부채
(1) 순확정급여부채 금액의 산정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 103,887,380 | 99,094,973 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (49,354,722) | (45,085,177) |
| 재무상태표상 부채 | 54,532,658 | 54,009,796 |
(2) 손익계산서에 반영된 금액의 내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 3,128,104 | 6,256,208 | 2,192,990 | 5,850,981 |
| 순이자원가 | 383,121 | 766,241 | 328,631 | 657,261 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 3,511,225 | 7,022,449 | 2,521,621 | 6,508,242 |
21. 기타장단기종업원급여부채단기종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당반기 제공받은 근무용역에 대해 인식한 금액과 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급하는 장기유급휴가 중 보고기간말 후 12개월이 되기 전에 결제될 것으로 예상되는 금액이 포함되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 (*) |
|---|---|---|
| 단기종업원급여부채 | 5,125,485 | 7,123,371 |
| 기타장기종업원급여부채 | 5,976,492 | 5,598,546 |
(*) 전기말 기타장기종업원급여부채는 미지급비용으로 분류 되었습니다.22. 고객과의 계약과 관련된 계약자산과 계약부채(1) 회사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자산으로 인식한 계약이행원가 | 286,893 | 805,992 |
| 계약자산 합계 | 286,893 | 805,992 |
| 계약부채 - 예상 고객 환불 | 396,952 | 962,130 |
| 미이행 계약 | 95,722,119 | 30,032,281 |
| 계약부채 합계 | 96,119,071 | 30,994,411 |
계약자산인 반환제품회수권은 기타자산에 포함되어 있으며, 계약부채인 환불부채 및선수금은 기타부채에 포함되어 있습니다.(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동고객이 제품을 반품하는 경우 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채로 인식하고 있으며, 동시에 고객이 반품 권리를 행사할 때 제품을 회수할 권리를 계약자산으로 인식하고 있습니다. 당기 중 계약자산 및 계약부채의 변동은 매출액, 매출원가, 설정률의 변경으로 인하여 변동되었으며 이는 유의적이지 않습니다. 한편, 고객에게 미래에 재화를 이전할 수행의무에 대한 선수금을 계약부채로 인식하고 있습니다.
23. 법인세비용 및 이연법인세
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 6월 30일로 종료하는 회계연도 당반기의 예상가중평균 연간유효법인세율은 26.04%(2021년 6월 30일로 종료하는 전반기에대한 가중평균 연간유효법인세율: 31.32%) 입니다.24. 배당금
당반기 및 전반기 배당금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 보통주 1주당 500원 (전반기 320원) | 15,922,939 | 10,190,681 |
| 상환우선주 1주당 -원 (전반기 320원) | - | 227,411 |
| 합 계 | 15,922,939 | 10,418,092 |
25. 자본금과 자본잉여금
(1) 자본금과 자본잉여금의 내역당반기말 현재 보통주식의 수권주식수는 100,000,000주 이며, 주당 액면가액은 500원입니다. 총발행주식수는 31,854,143 주이며, 상법 제369조에 의해 의결권이 제한되어 있는 주식수는 자기주식 8,266주(전기말 : 8,266주)입니다.
(단위: 주, 천원)
| 구분 | 당반기말 | ||
|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 보통주 | 우선주 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 당반기초 | 31,854,143 | 15,927,072 | 1,152,143 |
| 당반기말 | 31,854,143 | 15,927,072 | 1,152,143 |
(단위: 주, 천원)
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 31,854,143 | 710,660 | 15,927,072 | 1,152,143 |
| 상환우선주소각(*) | - | (710,660) | - | - |
| 전기말 | 31,854,143 | - | 15,927,072 | 1,152,143 |
(*) 상환우선주의 소각은 배당가능이익을 재원으로 한 자기주식 취득 한도 내에서 이익소각하여 자본금의 감소는 없습니다.
(*) 회사의 상환우선주 발행 및 소각내역은 아래와 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 내역 | 일자 | 주식수 | 금액 |
|---|---|---|---|
| 상환우선주 1차 발행 | 2017-11-21 | 1,593,625 | 19,999,994 |
| 1차 발행분 1차 소각 | 2019-02-26 | (557,769) | (7,000,001) |
| 1차 발행분 2차 소각 | 2019-05-03 | (637,451) | (8,000,010) |
| 1차 발행분 3차 소각 | 2020-02-10 | (398,405) | (4,999,983) |
| 상환우선주 2차 발행 | 2020-09-17 | 710,660 | 14,000,002 |
| 상환우선주 2차 소각 | 2021-10-01 | (710,660) | (14,000,002) |
| 합계 | - | - |
(2) 자본잉여금의 구성내역
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | 보통주 | 우선주 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 80,006,121 | 32,845,040 | 112,851,161 | 80,006,121 | 32,845,040 | 112,851,161 |
26. 기타자본항목
(단위: 주, 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자기주식 | (8,266) | (93,821) | (8,266) | (93,821) |
27. 이익잉여금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정 적립금(*) | 5,055,500 | 3,463,206 |
| 미처분이익잉여금 | 330,562,100 | 215,027,900 |
| 합 계 | 335,617,600 | 218,491,106 |
(*) 회사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
28. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 8,909,726 | 17,615,142 | 6,161,973 | 12,013,695 |
| 퇴직급여 | 613,403 | 1,226,805 | 479,292 | 1,237,000 |
| 복리후생비 | 1,468,854 | 2,591,939 | 1,224,400 | 2,382,423 |
| 임차료 | 29,933 | 30,509 | 244 | 244 |
| 접대비 | 59,930 | 84,920 | 22,799 | 28,167 |
| 감가상각비 | 263,333 | 498,078 | 211,278 | 425,644 |
| 무형자산상각비 | 184,105 | 368,890 | 190,162 | 405,069 |
| 세금과공과 | 275,076 | 470,856 | 166,621 | 357,421 |
| 운반비 | 202,174 | 405,776 | 138,923 | 263,662 |
| 보험료 | 170,003 | 358,207 | 99,605 | 190,827 |
| 통신비 | 58,314 | 112,873 | 49,157 | 99,378 |
| 소모품비 | 178,448 | 226,903 | 40,781 | 69,141 |
| 경상연구개발비 | 395,080 | 717,309 | 262,001 | 545,367 |
| 지급수수료 | 3,976,755 | 8,464,822 | 3,766,328 | 7,245,808 |
| 해외시장개척비 | 167,269 | 511,768 | 23,529 | 66,603 |
| 수출제비용 | 9,409,449 | 15,379,781 | 4,283,952 | 7,493,655 |
| 대손상각비 | 344,168 | 344,168 | 255,821 | 255,821 |
| 광고선전비 | 49,374 | 62,479 | 6,420 | 11,945 |
| 교육훈련비 | 70,174 | 174,563 | 79,865 | 118,814 |
| 기타 | 331,999 | 411,020 | 91,239 | 159,002 |
| 합 계 | 27,157,568 | 50,056,807 | 17,554,390 | 33,369,688 |
29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타영업외수익 | ||||
| 임대료 | 865,804 | 1,682,623 | 495,216 | 867,687 |
| 유형자산처분이익 | 100,693 | 106,343 | 58,969 | 69,805 |
| 무형자산처분이익 | - | - | 59,333 | 59,333 |
| 매각예정자산처분이익 | 2,710,064 | 2,710,064 | - | - |
| 잡이익 | 1,135,543 | 2,580,122 | 306,371 | 1,068,374 |
| 합 계 | 4,812,104 | 7,079,153 | 919,889 | 2,065,199 |
| 기타영업외비용 | ||||
| 유형자산처분손실 | - | - | 18,200 | 18,200 |
| 무형자산처분손실 | - | - | 45,500 | 45,500 |
| 기부금 | - | 3,000 | 10,000 | 10,000 |
| 매출채권처분손실 | 1,385,822 | 2,462,227 | 1,153,089 | 1,818,287 |
| 잡손실 | 1,418,134 | 2,357,184 | 519,010 | 954,060 |
| 합 계 | 2,803,956 | 4,822,411 | 1,745,799 | 2,846,048 |
30. 금융수익 및 금융비용
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 1,820,800 | 2,413,617 | 61,495 | 120,939 |
| 외환차익 | 11,483,646 | 15,524,085 | 4,624,182 | 11,024,371 |
| 외화환산이익 | 7,505,330 | 10,237,624 | (250,817) | 1,526,483 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | 321,398 |
| 파생상품평가이익 | (131,952) | 1,301,013 | - | - |
| 금융보증수익 | 23,820 | 47,379 | 76,046 | 76,046 |
| 합 계 | 20,701,645 | 29,523,718 | 4,510,906 | 13,069,237 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 122,421 | 288,139 | 929,235 | 1,730,138 |
| 외환차손 | 6,906,088 | 10,907,758 | 4,891,711 | 12,167,185 |
| 외화환산손실 | 9,863,335 | 12,876,467 | (508,634) | 4,670,184 |
| 파생상품평가손실 | - | - | 1,159,473 | 1,159,473 |
| 금융보증비용 | 23,820 | 47,379 | 49,212 | 49,212 |
| 합 계 | 16,915,663 | 24,119,742 | 6,520,997 | 19,776,193 |
31. 현금흐름표(1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산 본계정 대체 | 34,144,738 | 21,624,093 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 | (5,779,555) | 13,500,511 |
| 무형자산 취득 관련 미지급금 변동 | 169,480 | (280,500) |
| 유형자산 처분 관련 미수금 변동 | 2,020,699 | 13,112,128 |
| 매각예정자산 처분 관련 미수금 변동 | 53,932,487 | - |
| 매각예정자산 취득 관련 미지급금 변동 | (19,970,618) | - |
| 관계사 장기대여금 유동성대체 | 750,000 | - |
| 리스부채 유동성 대체 | 583,473 | - |
| 선수금 유동성 대체 | 6,254,850 | - |
| 기타장기종업원급여부채 계정 대체 | 5,598,546 | - |
| 임대보증금 유동성 대체 | - | 200,000 |
| 파생상품 유동성 대체 | - | 2,691,280 |
| 장기차입금 유동성대체 | 7,800,000 | 2,000,000 |
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당기초 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 당반기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유입 | 유출 | 이자비용 등 | 기타증감 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 2,000,000 | 45,994,600 | (52,344,600) | - | 7,800,000 | 3,450,000 |
| 장기차입금 | 7,800,000 | - | - | - | (7,800,000) | - |
| 유동성 파생상품 부채 | 7,977,027 | - | - | (1,301,013) | - | 6,676,015 |
| 리스부채 | 5,940,613 | 341,580 | (1,354,199) | 120,158 | - | 5,048,153 |
| 합계 | 23,717,641 | 46,336,180 | (53,698,799) | (1,180,854) | - | 15,174,168 |
32. 약정사항 및 우발상황
(1) 금융기관과 맺은 차입관련 약정사항
(단위: 천원, USD, JPY)
| 구분 | 약정사항 | 한도 |
|---|---|---|
| 산업은행 | 운전자금 | 50,000,000 |
| 무역금융 | 30,000,000 | |
| 수입신용장 _ 기한부 | USD 20,000,000 | |
| 수출입은행 | 자본재 중기대출 | USD 26,000,000 |
| 하나은행 | 외상채권담보대출 | 10,000,000 |
| 외화팩토링(WITH OUT) | USD 20,000,000 | |
| 수입신용장 | USD 5,000,000 | |
| 외상구매자금한도 | 26,000,000 | |
| 무역금융 | 5,000,000 | |
| 국민은행 | 운전자금 | 9,000,000 |
| 수입신용장_기한부 | 13,000,000 | |
| 신한은행 | 무역금융 | 7,000,000 |
| O/A 수출팩토링 | USD 8,000,000 | |
| 수입신용장 | USD 4,000,000 | |
| 수입신용장_기한부 | USD 7,000,000 | |
| 수입신용장_기한부 | USD 3,000,000 | |
| 기업은행 | 외상구매자금 | 35,000,000 |
| 수입신용장_기한부 | USD 3,000,000 | |
| 우리은행 | 운전자금 | 5,000,000 |
| 수입신용장 _ 기한부 | JPY 187,000,000 | |
| 무화환신용장(STAND BY L/C) | JPY 1,000,000,000 | |
| 수협은행 | 운전자금 | 5,000,000 |
| 무역보험공사 | 단기수출보험 | USD 273,302,500 |
| 현대커머셜 | 비소구조건 매출채권매입 | 22,000,000 |
| 서울보증보험 | 이행지급보증 등 보증보험 | 8,916,752 |
| 한국증권금융 | 우리사주조합 대출연대보증 | 8,000,000 |
| BNP PARIBAS | 외화팩토링 | USD 110,000,000 |
(2) 전환사채 관련 약정사항1) 콜옵션/풋옵션 설정계약서① 양수도 내역
| 구분 | 발행자 | 풋옵션권자/콜옵션설정자 | 콜옵션권자/풋옵션설정자 |
|---|---|---|---|
| 2회차 전환사채 | (주)글로벌심텍 | 신한금융투자 | (주)심텍 |
| 3회차 전환사채 | (주)글로벌심텍 | 하나은행 및 중소기업은행 | (주)심텍,(주)글로벌심텍 |
2) 콜옵션권자의 매도청구권 (Call option) 및 풋옵션권자의 매수청구권 (Put option)
| 구분 | 콜옵션권자의 매도청구권 (Call option) | 풋옵션권자의 매수청구권 (Put option) |
|---|---|---|
| 2회차 전환사채 | 한도 : CB인수가액 30% (90억) | 한도 : 전부 또는 일부(다회 가능) |
| 행사일 : 2021년 3월 1일 부터 2024년 2월 1일 | 행사일 : 2023년 2월 1일 부터 2026년 2월 1일 | |
| (발행일로 부터 1개월 되는 날 부터 36개월 되는 날 까지) | (발행일로 부터 24개월 되는 날 부터 만기일 까지) | |
| 양수도대금 : 콜대상 전환사채 권면금액+연 5.0% 조기상환수익율(YTC) | 양수도대금 : 풋대상 전환사채 권면금액+ 연 3.9% 조기상환수익율(YTP) | |
| 3회차 전환사채 | 한도 : CB인수가액 30% (138억) | 한도 : 전부 또는 일부(다회 가능) |
| 행사일 : 2021년 9월 6일 부터 2024년 8월 6일 | 행사일 : 2023년 8월 6일 부터 2026년 8월 6일 | |
| (발행일로 부터 1개월 되는 날 부터 36개월 되는 날 까지) | (발행일로 부터 24개월 되는 날 부터 만기일 까지) | |
| 양수도대금 : 콜대상 전환사채 권면금액+연 5.0% 조기상환수익율(YTC) | 양수도대금 : 풋대상 전환사채 권면금액+ 연 3.5% 조기상환수익율(YTP) |
3) 주요 약정사항
| 구분 | 2회차 전환사채 | 3회차 전환사채 |
|---|---|---|
| 동의 및 사전협의사항 | 1) 발행회사는 발행회사와 관련하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 사채권자의 사전 서면동의를 받아야 한다.① 정관의 변경 등 법률 또는 정관상 주주총회 특별결의 사항② 유.무상증자, 주식연계증권의 발행, 주식매수선택권의 부여 및 기타 사채권자의 의결권 비율 변동을 초래하는 일체의 행위.③ 감자, 주식소각, 주식의 병합 및 분할, 회사의 합병 및 분할 등 발행주식수의 변경을 초래하거나 초래할 수 있는 행위④ 주요 영업의 양도, 주요 영업의 양수, 경영임대차, 위탁경영, 해산 및 청산, 기타 회사조직의 주요한 변경⑤ 발행회사 자기자본의 10% 이상에 해당하는 자산의 구매, 매각, 대체, 처분, 신규자금차입 또는 비경상적 채무의 부담, 제3자에 대한 담보제공, 자금대여, 보증 또는 투자, 소송의 제기 또는 취하⑥ 자회사 또는 합작회사의 신설,기존 사업과 무관한 신규사업 진출⑦ 영위하고 있는 사업의 전부 또는 일부의 중단등 경영에 중대한 영향을 미치는 사항⑧ 발행회사의 통상적인 영업활동을 벗어난 특수관계인 과의 자금,담보 및 보증 거래와 기타 제반 상거래⑨ 발행회사의 상장 및 상장의 조건에 관한 사항⑩ 이익배당⑪ 발행회사 및 그 특수관계인이 보유하고 있는 발행회사 주식의 양도, 담보제공 또는 기타 방법에 의한 처분⑫ 외부감사인의 선정 및 변경⑬ 발행회사가 보유하고 있는 지적재산권 등을 제 3자에게 매각하는 경우2) 발행회사는 발행회사와 관련하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 사채권자에게 사전 서면통지 하여야 한다.① 발행회사의 주주총회 및 이사회 안건② 기타 발행회사의 경영에 중요한 영향을 미치는 사항3) 본조의 동의 및 사전통지 의무는 제9조에 따라 발행회사의 주식이 상장됨과 동시에 소멸한다. | 1) 발행회사는 발행회사와 관련하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 사채권자의 사전 서면동의를 받아야 한다.① 정관의 변경 등 법률 또는 정관상 주주총회 특별결의 사항② 유.무상증자, 주식연계증권의 발행, 주식매수선택권의 부여 및 기타 사채권자의 의결권 비율 변동을 초래하는 일체의 행위.③ 감자, 주식소각, 주식의 병합 및 분할, 회사의 합병 및 분할 등 발행주식수의 변경을 초래하거나 초래할 수 있는 행위④ 주요 영업의 양도, 주요 영업의 양수, 경영임대차, 위탁경영, 해산 및 청산, 기타 회사조직의 주요한 변경⑤ 발행회사 자기자본의 10% 이상에 해당하는 자산의 구매, 매각, 대체, 처분, 신규자금차입 또는 비경상적 채무의 부담, 제3자에 대한 담보제공, 자금대여, 보증 또는 투자, 소송의 제기 또는 취하⑥ 자회사 또는 합작회사의 신설,기존 사업과 무관한 신규사업 진출⑦ 영위하고 있는 사업의 전부 또는 일부의 중단등 경영에 중대한 영향을 미치는 사항⑧ 발행회사의 통상적인 영업활동을 벗어난 특수관계인 과의 자금,담보 및 보증 거래와 기타 제반 상거래⑨ 발행회사의 상장 및 상장의 조건에 관한 사항⑩ 이익배당⑪ 발행회사 및 그 특수관계인이 보유하고 있는 발행회사 주식의 양도, 담보제공 또는 기타 방법에 의한 처분⑫ 외부감사인의 선정 및 변경⑬ 발행회사가 보유하고 있는 지적재산권 등을 제 3자에게 매각하는 경우2) 발행회사는 발행회사와 관련하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 사채권자에게 사전 서면통지 하여야 한다.① 발행회사의 주주총회 및 이사회 안건② 기타 발행회사의 경영에 중요한 영향을 미치는 사항3) 본조에 따라 발행회사가 부담하는 사전 서면동의를 받을 의무 및 사전통지의무는 본 계약 제9조에 정한 바에 따라 발행회사의 주식이 상장되는 경우 그 상장과 동시에 소멸하는 것으로 한다. |
| 상장의무 | ① 발행회사는 본 사채 발행일로 부터 2년이 되는 날까지 발행회사를 상장시켜야 한다. 다만, 사채권자와 발행회사가 서면으로 합의하는 경우 본항에 따른 기한을 연기할 수 있다.② 발행회사에 대한 상장절차를 진행함에 있어 발행회사는 관련법령 및 한국거래소의 상장심사 실무상 허용되는 범위 내에서 사채권자가 소유하고 있거나 소유하게 될 본건 보통주에 대해 사채권자가 희망하는 수준의 구주매출이 이루어지도록 하여야 한다.③ 발행회사는 상장절차를 사채권자와 상호합의 하에 진행한다.④ 발행회사가 제1항에 정한 상장을 완료하지 못하는 경우 이에 따른 주주의 책임은, 사채권자와 주주 사이에 본 계약서와 같은 날짜에 체결되는 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환 사채 콜옵션/풋옵션 설정계약서 제3조 제5항 단서에 의한다. | ① 발행회사는 본 사채 발행일로 부터 2년이 되는 날까지 발행회사를 상장시켜야 한다. 다만, 사채권자와 발행회사가 서면으로 합의하는 경우 본항에 따른 기한을 연기할 수 있다.② 발행회사에 대한 상장절차를 진행함에 있어 발행회사는 관련법령 및 한국거래소의 상장심사 실무상 허용되는 범위 내에서 사채권자가 소유하고 있거나 소유하게 될 본건 보통주에 대해 사채권자가 희망하는 수준의 구주매출이 이루어지도록 하여야 한다.③ 발행회사는 상장절차를 사채권자와 상호합의 하에 진행한다.④ 발행회사가 제1항에 정한 상장을 완료하지 못하는 경우 이에 따른 주주의 책임은, 사채권자와 주주 사이에 본 계약서와 같은 날짜에 체결되는 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환 사채 콜옵션/풋옵션 설정계약서 제3조 제5항 단서에 의한다. |
| 풋옵션 행사에 따른 보증 | 풋옵션권자가 본 계약에 따른 풋옵션을 풋옵션설정자에 대하여 행사하여 풋옵션설정자가 풋옵션에 따른 매수의무를 이행할 제3자를 지정하였고 이에 따라 풋옵션권자와 그 제3자 사이에 전환사채양수도 계약이 체결되었음에도 불구하고 그 제3자가 전환사채 양수도대금의 전부 또는 일부를 풋옵션권자에게 지급하지 아니하는 경우, 풋옵션설정자는 풋옵션권자에게 해당 양수도대금액(양수도대금이 손해배상채권 등으로 변경된 경우 등에는 그 해당금액을 의미한다.)을 전액 지급하기로 한다. | 풋옵션권자의 풋옵션권 행사에도 불구하고 어느 풋옵션 설정자가 그에 따라 체결되는 주식매매계약을 이행하지 아니하는 경우 다른 풋옵션설정자는 해당 풋옵션설정자의 주식매매계약에 따른 의무를 연대하여 이행하기로 한다. |
| 조기상환수익률의 조정 | 제2회 콜옵션/풋옵션 설정계약서 제3조 제5항에 의거하여 풋옵션설정자와 풋옵션권자 사이에 본계약 체결일에 별도 체결한 주주-사채권자간협약서에 정한 바에 따른 상장의무를 풋옵션설정자의 고의 또는 중과실로 그 기한 내에 이행하지 못한 경우(상장요건을 갖추었음에도 불구하고 상장청구하지 아니하는 경우를 포함함), 본항에 따른 조기상환수익률(YTP)를 연 8.0%로 조정하여 적용하기로 한다. | 풋옵션설정자가 본건 전환사채 발행일로부터 2년이 되는 날까지의 기간(단, 사채권자와 발행회사가 서면합의하여 상장의무이행기한을 연기한 경우 그 연기한 기한을 동 기간의 말일로 본다) 내에 IPO 및/또는 증권시장(유가증권시장 또는 코스닥시장을 의미함) 상장 요건을 총족하였음에도 불구하고 풋옵션설정자의 고의 또는 중과실로 IPO 및/또는 증권시장 상장을진행/실행하지 아니하는 경우, 본항에 따른 조기상환수익률(YTP)를 연 8.0%로 조정하여 적용하기로 한다. |
4) 콜옵션권자/풋옵션설정자간의 약정회사는 종속기업인 (주)글로벌심텍이 발행한 제3회차 전환사채에 관한 콜옵션의 권리에 대해 회사가 지정하기로 하였으며, 풋옵션의 이행책임은 회사에 이관하기로 (주)글로벌심텍과 합의하였습니다. 이에 따라, 3회차 전환사채에 관한 콜옵션권자/풋옵션설정자를 회사로 보아 회계처리하였습니다.
(3) 연대책임회사는 2015년 7월 1일을 기준으로 (주)심텍홀딩스로부터 인쇄회로기판 생산 및 판매사업부문을 분할하였으며, 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 (주)심텍홀딩스와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
(4) 제공받은 지급보증
(단위: 천원, USD)
| 제공자 | 제공받은자 | 지급보증액 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|
| ㈜심텍홀딩스 | ㈜심텍 | USD 7,200,000 | 신한은행(*1) |
| USD 3,600,000 | 기업은행 | ||
| 6,000,000 | 하나은행(*1) | ||
| USD 6,000,000 | KEB하나은행 |
(*1) 제공받은 지급보증은 인적분할에 따른 기존여신 연대보증의 건입니다.
(5) 제공한 지급보증
(단위: JPY)
| 제공자 | 제공받은자 | 지급보증액 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|
| ㈜심텍 | SIMMTECH GRAPHICS | JPY1,000,000,000 | 우리은행 동경지점(*) |
(*) 상기 지급보증은 우리은행 무화환신용장(STAND BY L/C)으로서 만기일은 2022년 12월 21일 입니다.(6) 회사는 지배기업인 주식회사 심텍홀딩스와 경영지원서비스 업무위탁계약에 따라 관련 용역을 제공받고 수수료를 지급하고 있습니다.(7) 회사는 당기 중 금융기관에 매출채권 팩토링 계약을 통하여 상환요구권을 갖고 있지 않는 매출채권을 매각하였습니다.
33. 특수관계자 거래
(1) 특수관계자 현황
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | 심텍홀딩스 | 심텍홀딩스 |
| 종속기업 | ㈜글로벌심텍(*1) | ㈜글로벌심텍(*1) |
| Simmtech Hong Kong Holdings Limited(*2) | Simmtech Hong Kong Holdings Limited(*2) | |
| 신태전자(서안) 유한공사(*2) | 신태전자(서안) 유한공사(*2) | |
| STJ Holdings co., Ltd.(*3) | STJ Holdings co., Ltd.(*3) | |
| SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD (*3) | SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD (*3) | |
| - (*4) | Nippon Via Co., Ltd. (*4) | |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD. (*5) | T.E. TECH(M) SDN. BHD. (*5) | |
| 주식회사 에이아이테크 | 주식회사 에이아이테크 | |
| 주식회사 베스틱스(*6) | - | |
| 기타특수관계자 | Simmtech America Inc. | Simmtech America Inc. |
| Simmtech Japan Inc. | Simmtech Japan Inc. | |
| STNC Hong Kong Holdings Limited | STNC Hong Kong Holdings Limited | |
| SIMMTECH NICHING (SUZHOU) Co., LTD. | SIMMTECH NICHING (SUZHOU) Co., LTD. | |
| Niching Industrial Corp. | Niching Industrial Corp. | |
| SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD | SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD | |
| Simmtech Taiwan Co., Ltd. | Simmtech Taiwan Co., Ltd. | |
| SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD. | SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD. | |
| SIMMTECH ASIA OPERATION PTE. LTD. | SIMMTECH ASIA OPERATION PTE. LTD. | |
| SUSTIO SDN. BHD. | SUSTIO SDN. BHD. |
(*1) (주)글로벌심텍은 (주)심텍의 해외생산법인들의 지분을 통합적으로 관리하기 위하여 2018년 2월에 설립되어 지분 98.55%를 보유하고 있습니다.(*2) Simmtech Hong Kong Holdings Limited.는 중국 시안 현지 PCB생산법인인 신태전자(서안)유한공사의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(*3) STJ Holdings Co., Ltd. 는 일본의 PCB 제조회사인 SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. 의 지분 99.26%를 보유하고 있습니다.(*4) 2022년 1월 1일 SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd.가 Nippon Via Co., Ltd.를 흡수합병 하였습니다. (*5) SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. 가 T.E. TECH(M) SDN. BHD.의 지분 9.33%를 보유하고 있으며, 회사는 T.E. TECH(M) SDN. BHD. 지분 86.47%를 보유하고 있습니다.(*6) 베스틱스의 지분 100%를 인수함에 따라 2022년 3월 31일부로 특수관계자로 편입되었습니다.
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당반기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익거래 | 비용거래 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 유형자산처분 (*1) | 기타 (*2) | 수수료 | 유형자산취득 | 외주가공비 | 기타 | 사용권자산취득 | 이자비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 65,098 | - | 776,695 | 1,873,015 | 6,092,580 | - | 755,529 | 68,208 | 44,592 |
| Simmtech America Inc. | - | - | - | 1,311,743 | - | - | - | - | - |
| Simmtech Japan Inc. | - | - | - | - | - | - | 830,845 | - | - |
| SIMMTECH NICHING (SUZHOU) Co., LTD. | - | - | - | 1,051,736 | - | - | - | - | - |
| Niching Industrial Corp. | - | - | - | 2,904,414 | - | 42,212 | - | - | - |
| SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD. | - | - | - | 1,895,505 | - | - | - | - | - |
| Simmtech Taiwan Co., Ltd. | - | - | - | 218,679 | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD. | 1,445,110 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| SUSTIO SDN. BHD. | - | 53,252,482 | 21,275,926 | - | - | - | - | - | - |
| (주)글로벌심텍 | 1,000 | - | 6,720 | - | - | - | 145,291 | - | - |
| 주식회사 에이아이테크 | - | 147,322 | 353,723 | - | 9,100 | 2,424,702 | - | - | - |
| 주식회사 베스틱스 | - | - | - | 900,424 | - | - | - | - | - |
| 신태전자(서안) 유한공사 | 1,641,730 | 136,778 | 448,822 | - | - | 65,761,160 | - | - | - |
| STJ Holdings Co., Ltd. | - | - | 86,405 | - | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. | 12,197,555 | 2,020,699 | 31,616,777 | 846,832 | - | 16,799,102 | 57,739 | - | - |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD | - | 395,905 | 2,602 | - | - | 344,943 | 48,802 | - | - |
| 합 계 | 15,350,493 | 55,953,186 | 54,567,668 | 11,002,347 | 6,101,680 | 85,372,119 | 1,838,206 | 68,208 | 44,592 |
(*1) 매각예정자산 거래가 포함되어 있습니다.(*2) 특수관계자와 구매대행 거래를 포함한 금액이며, 특수관계자별 구매대행 금액은 아래와 같습니다.
SUSTIO SDN. BHD. : 21,275,925천원신태전자(서안) 유한공사 : 419,113천원 SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. : 28,098,473천원
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 전반기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익거래 | 비용거래 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 유형자산처분 | 기타 | 재고매입 | 수수료 | 유형자산취득 | 외주가공비 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 48,940 | - | 7,254 | - | 1,885,845 | 17,000 | - | 878,194 |
| Simmtech America Inc. | - | - | - | - | 1,625,344 | - | - | - |
| SIMMTECH NICHING (SUZHOU) Co., LTD. | - | - | - | - | 654,397 | - | - | - |
| Niching Industrial Corp. | - | - | 4,047 | - | 1,260,197 | - | 3,296 | - |
| SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD. | - | - | - | - | 1,257,349 | - | - | - |
| (주)글로벌심텍 | - | - | 3,907 | - | - | - | - | 314,822 |
| 주식회사 에이아이테크 | - | 432,232 | 12,157 | - | - | - | 22,420 | - |
| 신태전자(서안) 유한공사 | 1,659,678 | - | 36,082 | - | - | - | 43,544,873 | - |
| STJ Holdings Co., Ltd. | - | - | 115,310 | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. | 2,714,211 | - | 18,752,056 | 222,982 | 509,002 | 96,791 | 21,835,626 | 133,244 |
| Nippon Via Co., Ltd. | - | 17,836,861 | - | - | - | - | - | - |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD | - | 430,541 | 613 | - | - | 104,056 | 351,628 | 64,061 |
| 합 계 | 4,422,830 | 18,699,633 | 18,931,427 | 222,982 | 7,192,135 | 217,847 | 65,757,842 | 1,390,321 |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당반기말 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 임차보증금 | 미수수익 | 매입채무 | 미지급금 | 임대보증금 | 차입금 | 미지급비용 | 리스부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 36,392 | 269,905 | 28,000,000 | 200,000 | 218,784 | - | 305,145 | - | - | - | 2,144,113 |
| Simmtech America Inc. | - | - | - | - | - | - | 269,026 | - | - | - | - |
| Simmtech Japan Inc. | 310,127 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH NICHING (SUZHOU) Co., LTD. | - | - | - | - | - | - | 736,517 | - | - | - | - |
| Niching Industrial Corp. | - | - | - | - | - | - | 378,542 | - | - | - | - |
| SIMMTECH INTERNATIONA L PTE. LTD. | 1,464,679 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| SUSTIO SDN. BHD. | - | 75,680,439 | - | - | - | - | 8,114 | - | - | - | - |
| (주)글로벌심텍 | 157 | 2,084 | - | - | - | - | 200,000 | 3,450,000 | 8,261 | - | |
| 주식회사 에이아이테크 | - | 922,924 | - | - | 11,099 | - | 557,722 | - | - | - | - |
| 주식회사 베스틱스 | - | 40,040 | 1,184,000 | - | - | - | 353,392 | - | - | - | - |
| 신태전자(서안) 유한공사 | - | 1,638,898 | - | - | - | - | 67,085,423 | - | - | - | - |
| STJ Holdings co., Ltd. | - | - | - | - | 351,276 | - | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. | 19,355,518 | 32,676,428 | 4,732,250 | - | - | 180,183 | 25,452,611 | - | - | - | - |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD. | - | 1,360,499 | - | - | - | - | 109,760 | - | - | - | - |
| Simmtech Taiwan Co., Ltd. | - | - | - | - | - | - | 34,507 | - | - | - | - |
| 합 계 | 21,166,873 | 112,591,217 | 33,916,250 | 200,000 | 581,159 | 180,183 | 95,290,758 | 200,000 | 3,450,000 | 8,261 | 2,144,113 |
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 전기말 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 선급비용 | 임차보증금 | 미수수익 | 매입채무 | 미지급금 | 금융부채 | 임대보증금 | 차입금 | 미지급비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 5,816 | 6,409 | 34,000,000 | - | 200,000 | 407,321 | - | 157,417 | - | - | - | - |
| Simmtech Japan Inc. | 1,157,511 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Niching Industrial Corp. | - | - | - | - | - | - | - | 6,022 | - | - | - | - |
| SUSTIO SDN. BHD. | - | 247,658 | - | - | - | - | - | 8,114 | - | - | - | - |
| (주)글로벌심텍 | - | 996 | - | - | - | - | - | - | - | 200,000 | 9,800,000 | 160,559 |
| 주식회사 에이아이테크 | - | 383,671 | 130,000 | - | - | 643 | - | 252,097 | - | - | - | - |
| 신태전자(서안) 유한공사 | - | 1,604,412 | - | - | - | - | - | 48,008,238 | - | - | - | - |
| STJ Holdings co., Ltd. | - | - | 5,151,200 | - | - | 264,870 | - | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. | 17,332,655 | 13,032,163 | - | 92,925 | - | - | 772,671 | 22,556,092 | 92,925 | - | - | - |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD. | - | 869,544 | - | - | - | - | - | 83,010 | - | - | - | - |
| Nippon Via Co., Ltd. | - | 7,639,436 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 18,495,982 | 23,784,289 | 39,281,200 | 92,925 | 200,000 | 672,834 | 772,671 | 71,070,988 | 92,925 | 200,000 | 9,800,000 | 160,559 |
상기 채권과 관련된 대손설정 및 현재가치할인차금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당반기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 계정과목명 | 채권잔액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 이자수익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD | 매출채권 | 19,355,518 | - | 2,453,896 | (533,786) |
| SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD | 미수금 | 32,676,428 | - | 3,257,751 | (988,940) |
(단위: 천원)
| 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 계정과목명 | 채권잔액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 대손상각비(환입) | 대손충당금제각 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Simmtech Japan Inc. | 매출채권 | 1,163,178 | - | - | (305,454) | (5,667) |
| SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD | 매출채권 | 17,332,655 | - | 2,987,682 | 2,987,682 | - |
| SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD | 미수금 | 13,032,163 | - | 2,224,740 | (46,122,523) | - |
| Nippon Via Co., Ltd. | 미수금 | 7,639,436 | - | 2,021,951 | (2,021,951) | - |
(4) 회사의 매각예정자산은 당반기말: 511,992백만원, 전기말: 7,593,410백만원 이며, 당반기말 잔액은 모두 특수관계자인 SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD.에 매각될 예정입니다. (5) 회사는 보고기간말 이후인 7월 26일 종속기업 (주)글로벌심텍이 발행한 2회차 전환사채를 31,574백만원에 기존 사채권자인 신한금융투자로부터 매입하는 계약을 체결하였습니다.
(6) 특수관계자에 대한 자금거래
(단위: 천원)
| 계 정 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)심텍홀딩스 | (주)글로벌심텍 | 주식회사 에이아이테크 | STJ Holdings co., Ltd. | 주식회사 베스틱스 |
(주)심텍홀딩스 | (주)글로벌심텍 | 주식회사 에이아이테크 | STJ Holdings co., Ltd. | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금 | 지급 | 5,263,575 | - | - | - | - | 3,836,099 | - | - | - |
| 대여금 | 기초 | 34,000,000 | - | 130,000 | 5,151,200 | - | - | - | - | 5,271,300 |
| 대여 | 1,500,000 | - | 1,054,000 | - | - | 34,000,000 | - | 130,000 | - | |
| 상환 | (7,500,000) | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 환산 | - | - | - | (418,950) | - | - | - | - | (120,100) | |
| 기말 | 28,000,000 | - | 1,184,000 | 4,732,250 | - | 34,000,000 | - | 130,000 | 5,151,200 | |
| 임차 보증금 |
기초 | 200,000 | - | - | - | - | 200,000 | - | - | - |
| 기말 | 200,000 | - | - | - | - | 200,000 | - | - | - | |
| 차입금 | 기초 | - | 9,800,000 | - | - | - | - | 19,200,000 | - | - |
| 차입 | - | - | - | - | - | - | 4,200,000 | - | - | |
| 상환 | - | (6,350,000) | - | - | - | - | (13,600,000) | - | - | |
| 기말 | - | 3,450,000 | - | - | - | - | 9,800,000 | - | - | |
| 임대 보증금 |
기초 | - | 200,000 | - | - | - | - | 200,000 | - | - |
| 기말 | - | 200,000 | - | - | - | - | 200,000 | - | - | |
| 지분취득 | 취득 | - | - | - | - | 405,660 | - | - | 900,000 | - |
(7) 회사는 지배기업인 주식회사 심텍홀딩스와 경영지원서비스 업무위탁계약에 따라 관련용역을 제공받고 수수료를 지급하고 있습니다.
(8) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로써 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 835,276 | 2,121,229 | 2,130,327 | 4,131,774 |
| 퇴직급여 | 250,991 | 484,276 | 412,980 | 819,465 |
(9) 종업원에 대한 대여금 보고기간 종료일 현재 종업원에 대여한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장단기대여금 | 184,933 | 597,796 |
34. 보고기간후 사건(1) 자산양수회사는 2022년 7월 14일 (주)엠비아이와 자산양수계약을 체결하였습니다. 동 계약에따른 양수대상 자산은 건물 및 토지이며, 자산 양수도대금은 9,000백만원입니다.(2) 사채권의 취득
회사는 2022년 7월 26일 종속기업 (주)글로벌심텍이 발행한 2회차 전환 사채를 31,574백만원에 기존 사채권자인 신한금융투자로 부터 매입하는 계약을 체결 하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당정책당사는 주주가치 제고와 주주환원을 개선하기 위해 투자, Cash Flow, 재무구조, 배당안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.또한, 기업 내부의 재무구조 개선 및 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수 있는 안정된 배당수준을 유지하여 주주가치를 극대화하겠습니다.나. 정관 상 배당에 관한 사항- 신주의 동등배당(정관 제12조)회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.- 이익배당(정관 제55조)① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만 정관 제52조 제3항에 따라 이사회가 재무제표를 승인하는 경우에는 이사회의 결의로 정한다.
- 분기배당(정관 제55조의2)
① 이 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월, 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.
② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액
④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.
다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
- 주요배당지표
500500500145,232117,18556,576133,247160,89051,8614,5603,6801,964-15,92310,418----13.618.4보통주-1.11.5우선주---보통주---우선주---보통주-500320우선주--320보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기 반기 | 제7기 | 제6기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
주1) (연결)당기순이익은 당기순이익 귀속 지배기업 소유주지분 입니다.주2) 상기 제7기 전기 현금 배당의 건은 정기주주총회(2022.03.29)에서 승인받았습니다.
주3) (연결)주당순이익은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결재무제표 상 지배기업의 소유주 지분에 대한 주당순손익입니다.주4) (연결)현금배당성향 = 현금배당총액/당기순이익(지배주주지분)*100주5) 현금배당수익률 = 1주당 현금배당금/과거 1주일간 배당부 평균종가의 산술평균.
- 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-61.31.8
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
- 증자(감자)현황
2022년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015년 08월 17일-보통주18,071,4075005002015년 09월 02일유상증자(제3자배정)보통주3,874,00850011,7002016년 11월 22일신주인수권행사보통주231,447
500
7,720
2016년 12월 13일신주인수권행사보통주149,545
500
7,720
2017년 02월 27일신주인수권행사보통주426,552500
7,720
2017년 11월 21일유상증자(제3자배정)우선주1,593,62550012,5502019년 02월 26일상환권행사우선주557,76950012,5502019년 05월 03일상환권행사우선주637,45150012,5502020년 02월 10일상환권행사우선주398,40550012,5002020년 05월 07일유상증자(주주우선공모)보통주9,101,1845006,8002020년 09월 17일유상증자(제3자배정)우선주710,66050019,7002021년 10월 01일상환권행사우선주710,66050019,700
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주1)회사분할로 인한 재상장 |
| 증자비율 : 21% |
| - |
| - |
| - |
| 주2)비상장 상환우선주발행
증자비율 : 7% |
| 주3)상환권 행사에 따른 우선주 감소 |
| 주3)상환권 행사에 따른 우선주 감소 |
| 주3)상환권 행사에 따른 우선주 감소 |
| 주4)주주우선공모 유상증자증자비율 : 40% |
| 주5)기명식 상환우선주발행증자비율 : 2% |
| 주6)상환권 행사에 따른 우선주 감소 |
주1) 당사는 2015년 7월 1일을 분할기일로 하여 (주)심텍홀딩스로부터 PCB 제조사업을 인적분할하여 신설된 법인으로, 2015년 08월 17일 코스닥시장에 재상장되었습니다.주2) 당사는 2017년 11월 21일 (주)심텍홀딩스를 대상으로 의결권이 없는 참가적, 누적적 비상장 상환우선주를 발행하였습니다.주3) 2017년 11월 21일 발행된 상환우선주 1,593,625주에 대하여 2019년 2월과, 5월, 2020년 02월 10일에 상환권 행사에 따라 전량 자기주식으로 취득 후 소각하였습니다. 해당 상환우선주 취득 및 소각은 배당가능이익을 재원으로 취득한 자기주식의 소각으로 자본금의 감소는 없습니다. 주4) 당사는 2020년 02월25일 주주우선공모 방식으로 유상증자 결정을 하였으며, 해당 유상증자는 2020년 09월 16일 청약 및 납입이 완료되었습니다. 자세한 사항은 2020년05월07일 증권발행실적보고서를 참고해 주시기 바랍니다.주5) 당사는 2020년 09월 17일 (주)심텍홀딩스를 대상으로 의결권이 없는 참가적, 누적적 비상장 상환우선주 710,660주를 발행하였으며, 보고서 제출일 현재 동 상환우선주는 상환결정에 따라 전량 자기주식으로 취득 후 소각하였습니다. (2021.10.01 주요사항보고서(자기주식 취득결정) 공시 참고)
나. 미상환 주권관련 사채권 등에 관한 사항
당사는 보고서 제출일 기준 전환사채 및 신주인수권부사채, 전환형 조건부자본증권을 발행하지 않아 작성하지 않았습니다.[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]채무증권 발행실적 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
㈜글로벌심텍회사채사모2019년 02월 01일30,000--2024년 02월 01일상환완료 주2) 신한금융투자㈜글로벌심텍회사채사모2021년 02월 01일30,000연 3.9%-2026년 02월 01일미상환신한금융투자㈜글로벌심텍회사채사모2021년 08월 06일46,000연 3.5%-2026년 08월 06일미상환신한금융투자106,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 상기 채무증권 발행실적은 당사의 자회사인 (주)글로벌심텍이 발행한 회사채 입니다.주2) ㈜글로벌심텍은 2019년 2월 1일 발행한 제1회차 전환사채를 2021년 02월 01일 전액 상환을 완료하였습니다.주3) 본 보고서 제출일 현재 기준 상기 2021년 02월01일 (주)글로벌심텍이 발행한 제2회차 전환사채는 자회사 경영권 강화 목적을 위하여 기존 사채권자인 외부투자자와의 별도 양수도 계약을 통해 당사가 취득을 결정하여 취득완료하였습니다. 이와 관련 상세내용은 2022.07.29 주권 관련 사채권의 취득결정 공시를 참고하시기 바랍니다.기업어음증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
"해당사항 없음".
단기사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
"해당사항 없음".
회사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주) 상기 회사채 미상환 잔액은 별도 재무제표 기준 입니다.
- 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 주1) | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | 30,000 | 46,000 | - | - | 76,000 | |
| 합계 | - | - | - | 30,000 | 46,000 | - | - | 76,000 |
주1) 상기 회사채 미상환 잔액은 연결 재무제표 기준 입니다.주2) 상기 미상환 회사채 잔액은 (주)글로벌심텍이 외부기관 투자자를 대상으로 발행한 전환사채입니다.주3) 상기 3년초과 4년이하의 300억원은 2022.7.29 자회사의 경영권 강화를 목적으로 기존 사채권자와 별도의 양수도 계약을 통해 당사가 취득을 완료한 회사채 입니다.이에 관련 상세한 내용은 2022.7.29 주권 관련 사채권의 취득결정 공시를 참고하시기 바랍니다.
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
"해당사항 없음".
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
"해당사항 없음".
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
- 공모자금의 사용내역
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
주주우선공모 유상증자52020년 05월 06일시설자금 및 채무상환 61,888
- 시설자금 : 151억원- 채무상환 : 468억원
61,900- 전액 시설자금 및 채무상환에 사용
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 당사는 2020년 5월 상기 주주우선 공모방식의 유상증자를 통하여 약 618억원의 자금조달을 완료하였으며 2020년내 차입금 상환에 약 468억원, 고부가가치 MSAP 공정 생산능력 확대 시설투자에 약151억원을 사용하였습니다.
- 사모자금의 사용내역
2022년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
상환우선주12017년 11월 20일기타 (STJ 홀딩스 지분 확대 및 재무구조 개선) 20,000기타 (STJ 홀딩스 지분 확대 및 재무구조 개선) 20,082- 환율 및 기타 수수료발생상환우선주22020년 09월 16일채무상환자금 (차입금 상환)14,000채무상환자금 (차입금 상환)14,000- 전액 채무상환에 사용
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 상기 1회차 및 2회차 상환우선주는 (주)심텍홀딩스를 대상으로 발행한 비상장 상환우선주입니다. 해당 상환우선주는 2019년, 2020년, 2021년에 각각 상환 및 소각완료하여 본 보고서 제출일 현재 당사의 상환우선주 잔량은 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 연결 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 연결 재무제표 재작성 - 해당사항없음. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 가) 회사분할 당사는 2015년7월1일을 분할기일로 하여 (주)심텍홀딩스로부터 PCB 사업 부문을 인적분할하여 신설된 법인입니다. 1) 분할의 목적
① 주식회사 심텍은 자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 지주회사 부문과 PCB제조 및 판매를 담당하는 사업부문으로 인적분할함으로써 경영효율성 및 투명성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립한다.
② 인적분할 후 존속회사(심텍홀딩스)는 지주회사의 역할을 수행함으로써 지배 구조의 투명성을 제고하고, 핵심역량 강화를 통해 주주가치를 극대화한다.
③ 경영부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장 잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화한다.
④ 상기와 같은 경영부문의 분리 및 지배구조 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고하고자 한다.
나) 자산양수도
2015년 9월 1일자로, 연결회사는 연결회사의 기명식 보통주식 3,874,008주를(주)심텍홀딩스에 교부하고 그 대가로 Simmtech Hong Kong Holdings Limited와그 종속기업인 신태전자 유한공사의 지분 99.02%를 취득하여 지배력을 획득하였습니다.
인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않았으며,이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 비지배지분의 공정가치는 아래와 같습니다.(2015년 사업결합일 기준) (단위 : 천원)
| 구 분 | 금 액 |
| 이전대가 | |
| 보통주식 발행 | 45,325,900 |
| 이전대가 합계 | 45,325,900 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액(*주1) | |
| 현금및현금성자산 | 1,892,892 |
| 매출채권 및 기타채권 | 12,176,605 |
| 재고자산 | 7,890,181 |
| 유형자산 | 58,614,499 |
| 무형자산 | 267,002 |
| 기타비유동자산 | 1,136,085 |
| 이연법인세자산손실 | 3,797,381 |
| 매입채무 및 기타채무 | (61,012,595) |
| 식별가능 순자산의 공정가치 | 25,108,101 |
| 비지배지분(*주2) | (242,765) |
| 영업권 | 20,806,615 |
| 합 계 | 45,325,900 |
(*1) 취득한 자산과 인수한 부채는 사업결합일에는 공정가치로 평가하였습니다.(*2) 비지배지분은 취득한 순자산의 가액에 대한 비례적인 몫으로 인식하였습니다. 다) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 라) 기타 재무제표 이용에 유의하여야할 사항 - 해당사항 없음.
나. 대손충당금 설정현황 (1). 계정과목별 대손충당금 설정내용 가) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제8기 반기 | 매 출 채 권 | 174,898 | 399 | 0.23% |
| 미 수 금 | 92,553 | 0 | 0.00% | |
| 단기대여금 | 837 | 0 | 0.00% | |
| 장기대여금 | 29,044 | 0 | 0.00% | |
| 합 계 | 297,332 | 399 | 0.13% | |
| 제7기 | 매 출 채 권 | 60,294 | 36 | 0.06% |
| 미 수 금 | 10,286 | 21 | 0.20% | |
| 장기대여금 | 9,994 | 9,994 | 100% | |
| 합 계 | 80,574 | 10,051 | 12.47% | |
| 제6기 | 매 출 채 권 | 49,936 | 2,501 | 5.01% |
| 미 수 금 | 6,556 | 21 | 0.32% | |
| 장기대여금 | 11,884 | 9,994 | 84.10% | |
| 합 계 | 68,376 | 12,517 | 18.31% |
주1) 상기 내역은 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제8기 반기('22.01.01 ~ '22.06.30) | 제7기 ('21.01.01 ~ '21.12.31) | 제6기 ('20.01.01 ~ '20.12.31) |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 10,051 | 12,517 | 12,538 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | -10,019 | -2,331 | -121 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | ||
| ② 상각채권회수액 | - | ||
| ③ 기타증감액 | -10,019 | -2,331 | -121 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 367 | -135 | 99 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 399 | 10,051 | 12,517 |
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
① 대손충당금 설정은 과거경험률(매출채권 종류별로 다름)을 추정하여 계산한다. ② 외상매출금은 장부가액과 담보설정액을 구분하여 6개월 이하, 6~12개월, 1년~3년, 3년 초과의 4개구간 단위로 연령분석을 한다. ③ 외상매출금은 분기별 연체전이율을 산출하여 구간별로 충당율을 계산한다.(Roll rate법) ④ 담보금액을 초과하는 부도어음은 6개월 이내는 50%, 6개월 초과한 채권은 100%를 설정한다. ⑤ 대손설정 예외사항 다음의 채권에 대해서는 대손설정을 제외 또는 설정을 달리함. ㄱ. 심텍 내 회사간의 채권, 당사가 경영권을 보유하고 있는 해외 현지 법인에 대한 채권은 대손설정에서 제외함. ㄴ. 심텍 이외의 관계회사 채권은 경험률에 의거 대손설정함.
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 백만원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금 액 | 일반 | 239,244 | 29,044 | - | 29,044 | 297,332 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 239,244 | 29,044 | - | 29,044 | 297,332 | |
| 구성비율 | 80.46% | 9.77% | 0% | 9.77% | 100.0% |
주1) 매출채권 잔액 = 매출채권 + 장,단기미수금+대여금 주2) 상기 매출채권 잔액 현황에는 분할전 회사의 채권이력이 반영되어있습니다.
다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 계정과목 | 제8기 반기('22.01.01 ~ '22.06.30) | 제7기 ('21.01.01 ~ '21.12.31) | 제6기 ('20.01.01 ~ '20.12.31) | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| HDI 사업부 | 제 품 | 15,095 | 14,280 | 9,188 | - |
| 재공품 | 15,462 | 18,085 | 2,862 | - | |
| 원재료 | 5,720 | 4,740 | 6,861 | - | |
| 부재료 | 499 | 504 | 358 | - | |
| 기타 | 1,416 | 983 | 1,107 | 미착품, 저장품 | |
| 소 계 | 38,193 | 38,592 | 20,375 | - | |
| SPS 사업부 | 제 품 | 22,225 | 19,547 | 28,287 | - |
| 재공품 | 73,758 | 59,203 | 47,320 | - | |
| 원재료 | 25,108 | 20,658 | 22,938 | - | |
| 부재료 | 2,192 | 2,195 | 1,197 | - | |
| 기타 | 6,216 | 4,285 | 3,699 | 미착품, 저장품 | |
| 소 계 | 129,499 | 105,888 | 103,440 | - | |
| 합 계 | 제 품 | 37,321 | 33,827 | 37,475 | - |
| 재공품 | 89,220 | 77,288 | 50,181 | - | |
| 원재료 | 30,828 | 25,398 | 29,799 | - | |
| 부재료 | 2,691 | 2,698 | 1,555 | - | |
| 기타 | 7,632 | 5,269 | 4,806 | 미착품, 저장품 | |
| 합 계 | 167,692 | 144,480 | 123,815 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 14.7% | 16.9% | 15.9% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 8.07회 | 8.06회 | 7.42회 | - |
(2) 재고자산의 실사내용
가) 재고자산 실사 및 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 당사는 분기별 결산을 위한 시점에 한하여 내부 감사팀 및 회계관리자들의 입회하에 재고실사를 진행하고 있으며, 연간 사업결산을 위한 시점에는 독립적인 외부감사인과 내부감사팀, 회계담당자 및 현업담당자들의 입회하에 재고자산 실사를 진행하고 있습니다.
| 구분 | 실사 일자 | 입회자 |
| 심텍 본사 및 오창 공장 | 2022.07.08 | 내부감사팀 회계관리자, 현업담당자 |
나) 장기체화재고 등에 관련한 사항 "해당사항 없음." 다) 재고자산 중 담보제공자산 현황 "해당사항 없음."라. 공정가치 평가 내역 1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가로 인식된 자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 56,702,649 | 56,702,649 | 16,724,589 | 16,724,589 |
| 매출채권 및 기타채권 | 247,504,885 | 247,504,885 | 83,748,299 | 83,748,299 |
| 기타금융자산 | 4,347,190 | 4,347,190 | 3,245,213 | 3,245,213 |
| 기타포괄손익 공정가치 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 163,073 | 163,073 | 144,440 | 144,440 |
| 매출채권 및 기타채권 | 39,318,057 | 39,318,057 | 18,352,547 | 18,352,547 |
| 상각후원가로 인식된 부채 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 259,940,564 | 259,940,564 | 186,207,087 | 186,207,087 |
| 차입금 | 67,621,278 | 67,621,278 | 77,552,862 | 77,552,862 |
| 전환사채 | 47,405,384 | 47,405,384 | 44,939,897 | 44,939,897 |
| 기타금융부채 | 370,000 | 370,000 | 210,000 | 210,000 |
| 당기손익 공정가치 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 36,341,282 | 36,341,282 | 34,870,262 | 34,870,262 |
2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
- 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당반기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 측정 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 36,341,282 | 36,341,282 |
- 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
3) 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 당반기말 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 제 2회차 파생상품부채(전환권) | 11,406,131 | Binomial Tree Model | -주가 변동성 - 할인율 | 주가변동성 : 51.72% 할인율 : 16.64% |
| 제 2회차 파생상품부채(콜/풋) | 2,898,753 | |||
| 제 3회차 파생상품부채(전환권) | 18,259,136 | 주가변동성 : 51.72% 할인율 : 16.89% | ||
| 제 3회차 파생상품부채(콜/풋) | 3,777,262 | |||
| 합 계 | 36,341,282 |
4) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식 관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다. - 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기 | |
|---|---|---|
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| --- | --- | --- |
| 금융부채 | ||
| 파생상품부채(전환권) | 3,045,259 | (3,223,575) |
| 조기상환권(Put) | 1,637,336 | (1,326,449) |
| 중도상환권(Call) | 925,478 | (935,579) |
※ 파생금융상품의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 주가변동성과 할인율을 각각 10%, 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서 상 본 항목의 기재를 생략합니다.V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제8기 (당반기)삼일회계법인"예외사항없음""해당사항없음"-제7기(전기)신한회계법인"적정""해당사항없음"국외매출과 관련된 수익의 기간귀속제6기(전전기)신한회계법인"적정""해당사항없음"매출Cut-off / 전환사채, 영업권 평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제8기(당반기)삼일회계법인2022년 분ㆍ반기 / 결산 재무제표 검토 및 감사내부회계관리제도 감사470(백만원)-300(백만원)1,050제7기(전기)신한회계법인2021년 분ㆍ반기 / 결산 재무제표 검토 및 감사내부회계관리제도 감사200(백만원)-200(백만원)2,664제6기(전전기)신한회계법인2020년 분ㆍ반기 / 결산 재무제표 검토 및 감사내부회계관리제도 감사160(백만원)-160(백만원)2,735
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
주) 당사는 외부감사인과 감사계약 체결시 시간단위로 감사계약을 체결하지 않아 감사계약내역 중 시간은 기재하지 않았습니다.
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제8기(당반기)-----제7기(전기)-----제6기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12020년 02월 14일회사측:감사, 재무담당이사등 2인감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사등 2인서면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등22020년 11월 19일
회사측:감사, 재무담당이사등 2인감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사등 2인
대면회의
핵심감사사항 선정, 감사계획 등
32021년 02월 18일
회사측:감사, 재무담당이사등 2인감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사등 2인
대면회의
핵심감사사항 등 중점 감사사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등
42021년 11월 24일회사측:감사, 재무담당이사등 2인감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사등 2인서면회의핵심감사사항 선정, 감사계약 및 독립성, 감사전략, 부정 및 부정위험, 감사계획 등52022년 03월 17일회사측:감사, 재무담당이사등 2인감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사등 2인서면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 종속회사의 감사현황 - 당사의 감사 대상 종속기업은 공시대상기간 모두 적정의견을 받았습니다.
바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보 "해당사항 없음"
사. 회계감사인의 변경당사는 6사업연도간 회계감사인을 자유선임하여 2021년은 금융감독원의 지정감사 대상법인이나 금감원의 회계감사지정이 연기되어 2021년 2월 10일 기존 신한회계법인을 회계감사인으로 재 선임하여 감사 계약 기간 중 2021년 10월 14일 금융감독원으로 부터 주기적 지정 대상으로 다른 회계감사인 지정을 받았습니다.금융감독원으로부터 지정받은 회계감사인 보다 더 효율적인 감사서비스를 받고자 회계감사인 지정군 상향을 목적으로 2021년 10월25일 회계감사인 재지정 신청을 하여 삼일회계법인을 회계감사인으로 선임(2021.12.28일)하였습니다.당사는 삼일회계법인과 회계감사인 계약을 체결하였으며, 증권선물위원회에 회계감사인 선임 보고 완료하고 당사의 홈페이지에 해당 내용을 공고(2021년 12월 28일)하였습니다. - 회계감사인 : 삼일회계법인 - 회계감사 대상기간(3년) : 제8기 ~ 제10기(2022.01.01 ~ 2024.12.31) 아. 회계감사인의 변경사유주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제2항에 의거 증권선물위원회로부터 지정 받은 삼일회계법인을 회계감사인으로 변경하였습니다. 자. 종속회사의 회계감사인 변경
공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도 기간 중 종속회사의 회계감사인 변경은 없었습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도의 운영 실태 (1) 내부회계관리자가 보고한 내용
| 사업연도 | 보고일자 | 보고내용 | 비고 |
| 제7기(2021년) | 2022.02.24 | 2021년 내부회계관리 운영실태 평가보고 | 특이사항 없음 |
| 제6기(2020년) | 2021.02.23 | 2020년 내부회계관리 운영실태 평가보고 | 특이사항 없음 |
| 제5기(2019년) | 2020.02.19 | 2019년 내부회계관리 운영실태 평가보고 | 특이사항 없음 |
( 2) 회계감사인이 감사보고서에 표명한 종합 의견 등
| 사업연도 | 보고일자 | 보고내용 | 비고 |
| 제7기(2021년) | 2022.03.21 | 2021년 내부회계관리 운영실태 평가보고 | 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음. |
| 제6기(2020년) | 2021.03.17 | 2020년 내부회계관리 운영실태 평가보고 | 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음. |
| 제5기(2019년) | 2020.03.16 | 2019년 내부회계관리 운영실태 평가보고 | (주)심텍의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였음. |
나. 내부통제구조의 평가
당사는 공시대상기간 동안 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사항이 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요
보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(전세호, 최시돈, 김영구)과 사외이사 1인(한병준)총 4인의 이사로 구성되어 있습니다.당사의 이사회 구성원들은 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항,회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 [Ⅷ. 임원 및 직원의 현황]을 참고하시기 바랍니다.
(1) 이사회 의장
| 구분 | 성명 | 대표이사 겸직여부 및 선임이유 |
| 이사회 의장 | 전세호 | 당사의 이사회의장은 정관 및 이사회 결의에 따라 대표이사가 아닌 전세호 사내이사가 이사회 의장직을 수행 중 임. |
(2) 이사회 구성원 현황
| 성명 | 임기 | 연임여부(연임횟수) | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 | 비고 |
| 전세호 | 2021년 3월 ~ 2024년 3월 | 연임(3회) | 경영 전문성 제고 | 이사회 | 이사회 의장 | 없음 | 최대주주 | - |
| 최시돈 | 2022년 3월 ~ 2025년 3월 | 연임(3회) | 경영 전문성 제고 | 이사회 | 영업 및 제조 전반 총괄 | 없음 | 계열회사 임원 | - |
| 김영구 | 2020년 3월 ~ 2023년 3월 | 연임(3회) | 경영 전문성 제고 | 이사회 | 지원 및 재경 전반 총괄 | 없음 | 계열회사 임원 | - |
| 한병준 | 2020년 3월 ~ 2023년 3월 | 임기중 | 경영 전문성 제고 | 이사회 | 사외이사 | 없음 | 계열회사 임원 | - |
※ 상기 이사회 구성원은 본 보고서 제출일 현재 기준의 구성 현황입니다.
(3) 이사회의 권한 내용 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회의 승인을 요하는 사항 등 회사경영 전반에 관한 중요사항을 심의 결정하고 있습니다.
(4) 이사회의 운영에 관한 사항
당사 정관상 이사회 운영 관련 규정의 주요내용은 하기와 같습니다.
- 회사의 이사는 3명 이상 7명 이하로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다.
- 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일의 1주일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
- 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수의 찬성으로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의2 이상의 수로 한다.
나. 이사회의 중요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||||
| 사내이사(출석률 %) | 사외이사(출석률 %) | ||||||||
| 전세호(100%) | 최시돈(100%) | 김영구(100%) | 송문섭(57%) | 김연호(100%) | 한병준(86%) | ||||
| 찬반여부 | |||||||||
| 1 | 2022.01.07 | 제1호의안 : 기채에 관한 건(수출성장자금대출) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참석 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2022.01.10 | 제1호의안 : 관계회사에 대한 자금대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참석 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2022.01.13 | 제1호의안 : 금전대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참석 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2022.01.21 | 제1호의안 : MSAP 4L 이상 수요증가로 인한 생산규모 및 생산능력확대제2호의안 : 대표이사 추가 선임의 건(김영구 이사) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2022.01.26 | 제1호의안 : 2022년 안전보건계획 이사회 보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2022.02.07 | 제1호의안 : ㈜글로벌심텍으로 부터의 자금 차입기간 연장 및 변경합의서 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2022.02.24 | 제1호의안 : 제7기 재무제표(안)승인의 건제2호의안 : 제8기 사업계획(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2022.02.24 | 제1호의안 : 2021년도 내부회계관리제도 운영실태보고제2호의안 : 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2022.02.25 | 제1호의안 : 관계회사에 대한 자금대여의 건(심텍홀딩스) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참석 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2022.02.25 | 제1호의안 : 관계회사에 대한 자금대여의 건(에이아이테크) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참석 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2022.02.28 | 제1호의안 : 제7기 정기주주총회 소집의 건제2호의안 : 전자투표제도 채택의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2022.03.08 | 제1호의안 : 금전대차 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참석 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2022.03.11 | 제1호의안 : ㈜베스틱스 주식양수도 계약 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2022.03.23 | 제1호의안 : 신한은행 수입신용장(기한부) 신규의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참석 |
| 15 | 2022.03.29 | 제1호의안 : 대표이사 선출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 임기만료 퇴임 |
임기만료 퇴임 | 불참석 |
| 16 | 2022.03.29 | 제1호의안 : 이사회규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 17 | 2022.04.25 | 제1호의안 : 자산양수도 계약 체결 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 18 | 2022.04.26 | 제1호의안 : 하나은행 기안부 수입신용장(Usance L/C) 신규의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 19 | 2022.04.27 | 제1호의안 : PKG Substrate 공급 및 선급금 지급 계약 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 20 | 2022.06.13 | 제1호의안 : 관계회사에 대한 자금대여의 건(에이아이테크) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 21 | 2022.06.15 | 제1호의안 : 하나은행 상생전자방식 외상매출채권담보대출 한도 증액의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
주) 상기 이사회의 중요 의결사항은 공시서류작성기준일 기준으로 작성하였습니다.
다. 이사회내의 위원회 구성 및 활동 내역현황 "해당 사항 없음"
라. 이사의 독립성 (1) 이사의 선임 당사는 이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 해당업무 관련 결격사유 여부 등을 면밀히 검토한 후 이사회를 통해 후보자를 추천하며, 주주총회의 안건승인을 통해 선임하고 있습니다.
- 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 선임세부 사항
[제7기 정기주주총회(2022년 3월 29일)]
① 2022년 3월 4일 주주총회 소집 통지ㆍ공고사항을 통해서 공시 하였습니다. (정보통신망 게재) ② 하기 후보자에 대한 선임은 2022년 3월 29일에 개최된 제7기 정기주주총회 에서 승인되었습니다.
| 후보자 성명 | 주된직업 | 약력 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|
| 최시돈 | (주)심텍 대표이사 | 前.경북대학교 대학원 반도체공학 졸업前.삼성전자 TP 센터장(전무) 前.스테코(주) 대표이사 現. (주) 심텍 대표이사 | - |
[제6기 정기주주총회(2021년 3월 26일)]
① 2021년 3월 3일 주주총회 소집 통지ㆍ공고사항을 통해서 공시 하였습니다. (정보통신망 게재) ② 하기 후보자에 대한 선임은 2021년 3월 26일에 개최된 제6기 정기주주총회 에서 승인되었습니다.
| 후보자 성명 | 주된직업 | 약력 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|
| 전세호 | (주)심텍 이사회의장 | 前.㈜청방 기획관리실장 現 ㈜심텍 이사회 의장 | - |
[제5기 정기주주총회(2020년 3월 27일)]
① 2020년 3월 12일 주주총회 소집 통지ㆍ공고사항을 통해서 공시 하였습니다. (정보통신망 게재) ② 하기 후보자에 대한 선임은 2020년 3월 27일에 개최된 제5기 정기주주총회 에서 승인되었습니다.
| 후보자 성명 | 주된직업 | 약력 | 해당법인과의최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|
| 김연호 | (주)심텍 사외이사 | 前.딜로이트 안진회계법인 부회장現.(주)심텍 사외이사 | - |
| 한병준 | (주)하이셈 사외이사 | 前.STATS ChipPAC, Singapore, Executive Chairman現.(주)하이셈 사외이사 | - |
(2) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황 "해당사항이 없음"
(3) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 당해법인과의최근3년간 거래내역 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 한병준 | 前. STATS ChipPAC, Singapore, 회장 前. Amkor Technology, lnc., USA 現. ㈜심텍사외이사 | 해당사항 없음 | - | - |
(4) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |주1) 상기 이사 및 사외이사의 수는 공시서류작성기준일 기준입니다.주2) 사외이사 변동 현황은 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일까지 기간동안의 변동현황 입니다.
(5) 사외이사후보추천위원회 "해당 사항 없음"
마. 사외이사의 전문성당사의 사외이사 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 상세 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.
(1) 사외이사 직무수행을 보조하는 지원조직
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재경팀 | 4 | 과장 1명,대리 2명, 주임 1명(평균근속연수 3.6년) | 이사회 운영에 대한 업무지원 |
주) 상기 직위 근속연수는 사외이사 직무수행 보조조직 직원의 평균근속연수입니다.주) 상기 사외이사 직무수행 보조 지원조직의 현황은 공시서류작성기준일 기준 현황입니다.
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
당사는 사외이사의 교육을 대신하여 이사회 실시 전 해당 안건의 내용을 충분히 검토 하실수 있도록 사전에 해당안건에 대한 자료를 제공하고 있으며, 사내 중요 현안 및 기타 검토 요청사항등에 대해서도 상세한 내용의 정보를 수시로 제공하고 있습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
주) 사외이사 교육 실시 계획에 관하여는 사외이사의 요청이 있거나 사외이사의 전문성 확보를 위해 회사가 필요하다고 판단되는 경우 관련 교육을 실시할 예정입니다.
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구에 관한 사항
당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상법 제542조의10 (상근감사) 제1항 및 제2항의 규정에 의해 선임된 상근감사 1인을 두고 있습니다.
- 감사위원 현황
------------------
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
※해당사항 없음
나. 감사
(1) 감사의 선임 당사의 감사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 감사 후보자는 이사회등에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. - 당사는 보고서 제출일 현재 제7기 정기주주총회에서 선임된 김장래 감사가 감사직을 수행하고 있습니다. (2) 감사의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 연임여부(연임횟수) | 타회사 겸직여부 | 담당업무 | 추천인 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 |
| 김장래 | 前.딜로이트안진회계법인 FRM Director 前.김앤장법률사무소 전문위원 前.한국생산성본부/흑자경영연구소 외부강사 | 연임(1회) | 없음. | 내부감사 | 이사회 | 없음 | 없음 |
(3) 감사의 독립성당사는 내부감사의 원활한 감사업무를 위한 경영정보접근이 용이하도록 내부장치를 마련하였으며, 정관에 의해 감사의 독립성을 보장하고 있습니다.- 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
| 이사회 | 이사의 직무 집행에 관한 사항을 감독 |
| 감사 | 이사의 직무집행 및 회사의 전반적인 사항에 대하여 정기감사,수시감사, 특명감사 등의 방법으로 회사의 업무상태와 재산 상태를 감사 |
[심텍 정관]제 48조 (감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사가 제3항의 청구를 하였는데도 불구하고 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니할 경우 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑤ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우, 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑥ 감사에 대해서는 정관 제 37조 제 4항의 규정을 준용한다.
⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
(4) 감사의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2022.01.07 | 제1호의안 : 기채에 관한 건(수출성장자금대출) | 가결 |
| 2 | 2022.01.10 | 제1호의안 : 관계회사에 대한 자금대여의 건 | 가결 |
| 3 | 2022.01.13 | 제1호의안 : 금전대여의 건 | 가결 |
| 4 | 2022.01.21 | 제1호의안 : MSAP 4L 이상 수요증가로 인한 생산규모 및 생산능력확대제2호의안 : 대표이사 추가 선임의 건(김영구 이사) | 가결 |
| 5 | 2022.01.26 | 제1호의안 : 2022년 안전보건계획 이사회 보고 | 가결 |
| 6 | 2022.02.07 | 제1호의안 : ㈜글로벌심텍으로 부터의 자금 차입기간 연장 및 변경합의서 체결의 건 | 가결 |
| 7 | 2022.02.24 | 제1호의안 : 제7기 재무제표(안)승인의 건제2호의안 : 제8기 사업계획(안) 승인의 건 | 가결 |
| 8 | 2022.02.24 | 제1호의안 : 2021년도 내부회계관리제도 운영실태보고제2호의안 : 2021년도 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 가결 |
| 9 | 2022.02.25 | 제1호의안 : 관계회사에 대한 자금대여의 건(심텍홀딩스) | 가결 |
| 10 | 2022.02.25 | 제1호의안 : 관계회사에 대한 자금대여의 건(에이아이테크) | 가결 |
| 11 | 2022.02.28 | 제1호의안 : 제7기 정기주주총회 소집의 건제2호의안 : 전자투표제도 채택의 건 | 가결 |
| 12 | 2022.03.08 | 제1호의안 : 금전대차 계약의 건 | 가결 |
| 13 | 2022.03.11 | 제1호의안 : ㈜베스틱스 주식양수도 계약 승인의 건 | 가결 |
| 14 | 2022.03.23 | 제1호의안 : 신한은행 수입신용장(기한부) 신규의 건 | 가결 |
| 15 | 2022.03.29 | 제1호의안 : 대표이사 선출의 건 | 가결 |
| 16 | 2022.03.29 | 제1호의안 : 이사회규정 개정의 건 | 가결 |
| 17 | 2022.04.25 | 제1호의안 : 자산양수도 계약 체결 승인의 건 | 가결 |
| 18 | 2022.04.26 | 제1호의안 : 하나은행 기안부 수입신용장(Usance L/C) 신규의 건 | 가결 |
| 19 | 2022.04.27 | 제1호의안 : PKG Substrate 공급 및 선급금 지급 계약 승인의 건 | 가결 |
| 20 | 2022.06.13 | 제1호의안 : 관계회사에 대한 자금대여의 건(에이아이테크) | 가결 |
| 21 | 2022.06.15 | 제1호의안 : 하나은행 상생전자방식 외상매출채권담보대출 한도 증액의 건 | 가결 |
(5) 감사 교육 실시 계획 내부감사 교육 실시 계획에 관하여는 내부감사의 요청이 있거나 내부감사의 전문성 확보를 위해 회사가 필요하다고 판단되는 경우 관련 교육을 실시할 예정입니다.
(6) 감사 교육 미실시 내역
2022년 하반기 실시 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(7) 감사 지원조직 현황
감사팀5실장 1명, 부장 1명,차장 1명, 대리1명, 주임1명(평균근속연수 6.4년)회사 경영활동에 대한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
주) 상기 직위 근속연수는 감사 업무지원조직 직원의 평균근속연수입니다.주) 상기 감사 지원조직 현황은 공시서류작성기준일 기준 현황입니다.
(8) 준법지원인등 지원조직의 현황 "해당사항 없음"
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제7기(2021년도) 정기주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
주1) 당사 이사회는 2022.02.28일 의결권 행사에 있어 주주편의를 제고하기 위해 상법 제368조의4 (전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 2022년 03월 29일 제7기 정기주주총회에서 전자투표제도를 시행하였습니다. 주2) 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.
나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영권에 관한 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주31,854,143----보통주8,266자기주식---------------------보통주31,845,877----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
주1) '의결권을 행사할 수 없는 사항' 및 '의결권 행사 또는 부활의 조건 등' : 종류주식의 주주는 의결권이 없습니다. 단, 정관 제9조의2 5항에 따라 종류주식의 주주는 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 주주총회의 다음 주주총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 주주총회의 종료시까지는 의결권이 있습니다.
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제 10조 (신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 따라 발행하는 주식 총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 3. 상법 제340조의2 및 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호,제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다 ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주의 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 매년 12월 31일 | 정기주주총회 시기 | 이사회결의로 결정한 날로부터 3개월 내 |
| 주주명부폐쇄기준일 | 이사회결의로 결정한 날 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(051-519-1500)부산광역시 남구 문현금융로 40(문현동) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | ||
| 공고방법 | 홈페이지(www.simmtech.co.kr)공고, 다만 부득이한 경우 매일경제신문에 게재. |
바. 주주총회 의사록 요약
- 공시대상기간(최근 3사업연도)동안의 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다.
| 주총일자 | 안 건 | 결의 내용 |
|---|---|---|
| 제7기 정기 주주총회(2022.03.29) | 제1호 의안 : 제7기(2021. 01. 01 ~ 2021. 12. 31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건 ◆ 이익배당예정내용 : 보통주 : 1주당 예정배당금 500원 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 후보 최 시 돈제4호 의안 : 감사선임의 건 제4-1호 의안 : 감 사 후보 김 장 래제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 모든 의안원안대로 통과 |
| 제6기 정기 주주총회(2021.03.26) | 제1호 의안 : 제6기(2020. 01. 01 ~ 2020. 12. 31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건 ◆ 이익배당예정내용 : - 보통주 : 1주당 예정배당금 320원 - 우선주 : 1주당 예정배당금 320원 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 후보 전 세 호제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 모든 의안원안대로 통과 |
| 제5기 정기 주주총회(2020.03.27) | 제1호 의안 : 제5기(2019. 01. 01 ~ 2019. 12. 31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건 ◆ 이익배당예정내용 : - 보통주 : 1주당 예정배당금 160원 - 우선주 : 1주당 예정배당금 160원 제2호 의안 : 이사선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 후보 김 영 구 제2-2호 의안 : 사외이사 후보 김 연 호 제2-3호 의안 : 사외이사 후보 한 병 준제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 | 모든 의안원안대로 통과 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
심텍홀딩스최대주주보통주 10,527,150 33.06 10,527,150 33.06-김영구계열회사 임원보통주 2,092 0.01 2,092 0.01-김연호계열회사 임원보통주 5,501 0.02 5,501 0.02-김갑수계열회사 임원보통주 25,354 0.08 25,354 0.08-소재춘계열회사 임원보통주 1,085 0.00 457 0.00일부 장내매도정봉균계열회사 임원보통주 4,900 0.0200.00전량 장내매도박인은계열회사 임원보통주 20,569 0.06 18,569 0.06일부 장내매도박정권계열회사 임원보통주 5,097 0.02 5,097 0.02-서상덕계열회사 임원보통주 10,000 0.03 8,000 0.03일부 장내매도하금태계열회사 임원보통주 00.00 72 0.00신규 계열회사 등기임원지석래계열회사 임원보통주 6,000 0.02 6,000 0.02-보통주10,607,74833.3110,598,29233.28-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 상기 지분율은 보통주 기준 발행주식총수에 대한 지분율 입니다.주2) 최대주주와의 관계는「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)심텍홀딩스12,689박광준---전세호47.82------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 상기 최대주주의 출자자수는 2021년 12월 31일 주주명부 기준입니다.
- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2019년 12월 31일박광준0.00--전세호51.452020년 07월 03일박광준0.00--전세호47.82
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 보고서 작성대상 기간중 당사의 최대주주인 (주)심텍홀딩스의 최대주주 변동은 없습니다.주) 상기 변동일 2020년 07월 03일은 (주)심텍홀딩스 전환우선주 마지막 전환신청일입니다.주) 당사의 최대주주인 (주)심텍홀딩스가 2017년 11월에 발행한 기명식 무의결권부 전환우선주식에 대한 투자자들의 전환청구로 인하여 발행주식 총수가 변동되었으며, (주)심텍홀딩스의 최대주주의 소유 주식수의 변동없이 지분율이 변동되었습니다.
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)심텍홀딩스977,699514,100463,5991,366,129170,758106,568
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성된 연결재무제표 기준입니다. 주) 상기 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기는 2021년 12월 31일 연결재무제표 기준입니다 .
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 최대주주인 ㈜심텍홀딩스는 1987년 8월 24일 설립되었으며, 1999년 12월 29일 코스닥 시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2000년 1월 4일 부터 코스닥 시장에서 매매가 개시되었습니다.
2015년 7월 1일 인적분할 방식으로 투자 및 지주사업 부문을 담당하는 ㈜심텍홀딩스와 기존의 PCB 제조 및 판매를 담당하는 ㈜심텍으로 분할하였습니다.
㈜심텍홀딩스는 2016년 6월15일 공정거래위원회로부터 지주회사 전환 승인 통보를 받아, 지주회사 전환기준일인 2016년 1월 1일부터 지주회사가 되었습니다.
(주)심텍홀딩스와 그 종속기업(이하 '연결회사')은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있습니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
" 해당사항없음"
최대주주 변동내역 2022년 06월 30일(단위 : 천주, %)
| (기준일 : | ) |
------
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
" 해당사항없음"
4. 주식 소유현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)심텍홀딩스10,527,15033.06---71,0500.22
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
주) 상기 주식 소유현황은 공시서류작성기준일 기준입니다.
5. 소액주주현황
소액주주현황 2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
49,41149,42799.9618,505,14131,845,87758.11-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주) 상기 소액주주현황은 주주명부폐쇄일인 2021년 12월 31일자 기준입니다.주) 상기 총발행주식수는 자기주식을 제외한 의결권 있는 발행주식 총수입니다.
6. 주가 및 주식거래실적
| 종류 | 2022년 06월 | 2022년 05월 | 2022년 04월 | 2022년 03월 | 2022년 02월 | 2022년 01월 | |
| 보통주 (단위 : 원) | 최고 | 47,400 | 51,400 | 55,100 | 57,400 | 53,200 | 47,050 |
| 최저 | 35,450 | 47,100 | 49,600 | 48,300 | 41,800 | 42,050 | |
| 평균 | 41,366 | 50,259 | 53,028 | 52,935 | 47,628 | 44,890 | |
| 거래량 (단위 : 주) | 최대(일) | 1,987,236 | 1,885,255 | 1,399,734 | 1,190,179 | 3,366,095 | 1,696,079 |
| 최저(일) | 345,861 | 356,799 | 330,972 | 344,250 | 650,958 | 356,769 | |
| 월간 | 18,236,251 | 15,161,832 | 13,068,201 | 14,510,000 | 20,770,630 | 17,692,683 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
전세호남1956.05회장사내이사상근이사회의장고려대학교 문과대학 졸업(미)FDU 경영대학원 졸업(주)청방 기획관리실장(주)심텍 설립現 (주)심텍홀딩스 사내이사現 (주)글로벌심텍 사내이사--최대주주7년 0개월2024년 03월 01일최시돈남1959.01사장사내이사상근CEO경북대학교 대학원 반도체공학 졸업前 삼성전자 TP 센터장(전무)前 스테코(주) 대표이사--발행회사등기임원7년 0개월2025년 03월 01일김영구남1967.09사장사내이사상근CEO충북대학교 경영대학원 AMP現 (주)심텍 대표이사現 (주)글로벌심텍 대표이사2,092-발행회사등기임원7년 0개월2023년 03월 01일한병준남1959.08사외이사사외이사상근사외이사前 STATS ChipPAC, Singapore, 회장 前 Amkor Technology, lnc., USA --발행회사등기임원2년 3개월2023년 03월 01일김장래남1963.01감사감사상근감사前 딜로이트안진회계법인 FRM Director 前 김앤장법률사무소 전문위원 前 한국생산성본부/흑자경영연구소 외부강사--발행회사등기임원3년 3개월2025년 03월 01일김민철남1954.05CPO사내이사상근CPO연세대학교 요업공학과 대학원 졸업前 현대전자前 하이닉스반도체CFO前 하이닉스반도체 부사장---7년 0개월-이진환남1956.10사장미등기상근COO고려대학교 화학공학과 졸업前 삼성전기 PKG사업팀장(상무)前 대덕전자 사업본부장(부사장)---5년 10개월-정창보남1960.11부사장미등기상근제조센터장한양대학교 대학원 금속공학 박사 前 LG 금속 기술연구소前 아남 반도체 기술연구소20,000--7년 0개월-박연순남1961.08상무미등기상근제조혁신그룹장부산대학교 경영대학원 졸업前 삼성전기 제조기술 그룹장1,040--7년 0개월-박태근남1964.12상무미등기상근장비기술그룹장충북대학교 전자공학과 졸업700--7년 0개월-장인수남1965.10상무미등기상근영업1그룹장경희대학교 체육학과 졸업---7년 0개월-안성운남1969.07상무미등기상근영업4그룹장충남대학교 행정학 졸업---7년 0개월-조진홍남1967.06상무미등기상근구매그룹장충북대학교 정치외교학과 졸업前 대신생명㈜---7년 0개월-이선용남1970.05상무미등기상근M-Project팀 팀장충남대학교 화학공학과 졸업15,976--7년 0개월-박인은남1966.10상무미등기상근STX법인장충주공업대 기계공학과 졸업18,569--7년 0개월-이규진남1966.11상무미등기상근연구개발그룹장연세대학교 물리학과 졸업前 ㈜ 삼성전자 수석연구원---6년 3개월-이강혁남1965.03상무미등기상근정보서비스그룹장前 한국오라클 SCM실장(상무)---7년 0개월-김만식남1964.06상무미등기상근품질경영센터장前 삼성전기 제조1그룹장前 코리아 써키트 PKG사업부 이사---5년 2개월-이용빈남1969.10상무미등기상근제품개발2팀 팀장前 대덕전자 기술개발본부장1,500--7년 0개월-강병필남1972.12상무미등기상근제품개발2그룹장울산대학교 산업공학과 졸업---7년 0개월-김정묵남1970.03상무미등기상근영업2그룹장충북대학원 공업화학과 졸업前 ㈜심텍 연구개발---7년 0개월-박정권남1971.01상무미등기상근SUSTIO등기이사충북대학원 화학공학과 졸업5,097--7년 0개월-정창교남1971.01상무미등기상근SPS제조 그룹장충북대학교 화학공학과 졸업前 삼성전기 HDI제조그룹장10,000--2년 9개월-오재성남1967.10전무미등기상근제품개발1그룹장홍익대학교 전자공학과 졸업前 SK하이닉스 PKG개발 부사장---0년 10개월-전원배남1969.10상무미등기상근경영지원센터장연세대학교 법학과 졸업前 교보증권 기업분석 차장---7년 0개월-조규숙여1965.12상무미등기상근인사그룹장서강대학교 경영대학원 마케팅학과 졸업前 SPANSION KOREA 이사---7년 0개월-진형철남1971.03상무미등기상근안전그룹장충북대학원 공정공학 졸업LG화학 환경안전 이사---0년 3개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 상기 임원현황 및 소유주식수는 본 보고서 작성기준일 재직자 기준으로 작성하였습니다.
주2) 상기 임원의 재직기간은 심텍의 인적분할 이후 설립일인 2015.07.01을 기준으로 작성하였습니다.
나. 직원 등 현황
2022년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
PCB 사업남 2,317 -34- 2,351 7.666,143,56628,134----PCB 사업여 488 -8- 496 7.612,149,38324,495- 2,805 -42- 2,847 7.678,292,94927,500-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
주1) 상기 직원등 현황에는 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다.주2) 상기 직원 등의 평균 근속연수는 2015년 7월 인적분할 전 근속기간을 포함하여 작성하였습니다.
다. 미등기임원 보수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
202,340,866117,043-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사45,000,000 사내이사 3명 사외이사 1명감사1300,000 상근감사 1명
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 상기 주주총회 승인금액은 제7기 정기주주총회(2022년03월29일)에서 승인받은 금액입니다.
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 52,121,229303,033-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주1) 상기 이사 감사 전체 인원수는 보고서 작성 기준일 현재 재직중인 이사, 감사의 전체 인원수 입니다.주2) 상기 보수총액에는 2022년 03월 임기만료로 퇴임한 송문섭 이사, 김연호 사외이사의 보수가 포함되어 있으며, 1인당 평균 보수액은 보수총액에서 임기만료로 퇴임한 이사의 수를 포함하여 산정한 1인당 평균 지급액으로 산정하였습니다.
나-2. 유형별
(단위 : 천원) 31,999,528499,882-154,00027,000-----167,70167,701-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주1) 상기 등기이사 및 사외이사의 인원수는 보고서 제출일 현재 재직중인 이사의 수입니다.주2) 상기 등기이사 및 사외이사의 보수총액에는 2022년 03월 임기만료로 퇴임한 송문섭 이사, 김연호 사외이사의 보수가 포함되어 있으며, 1인당 평균 보수액은 보수총액에서 임기만료로 퇴임한 이사의 수를 포함하여 산정한 1인당 평균지급액으로 산정하였습니다.<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
다. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) 전세호회장1,131,342-최시돈사장748,186-
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
다-1. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 전세호 | 근로소득 | 급여 | 609,180 | ● 급여총액 : 609,180천원의 내역 - 근로소득급여 609,180천원(매월 급여로 구성)● 급여산정기준 및 방법 - 급여 : 주주총회결의로 정한 지급한도 범위에서 이사회보고후 집행 |
| 상여 | 522,162 | ● 상여총액 : 522,162천원의 내역 - 중역성과보수 지급기준에 따라 영업이익 및 부채비율 중심의 재무지표 달성율과 리더십, 전문성, 윤리경영, 인재육성으로 구성된 장기/인재육성 지표를 종합적으로 평가하여 기준 연봉의 0% ~ 200% 내에서 지급함. | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 최시돈 | 근로소득 | 급여 | 741,666 | ● 급여총액 : 741,666천원의 내역 - 근로소득급여 741,666천원(매월 급여로 구성)● 급여산정기준 및 방법 - 급여 : 주주총회결의로 정한 지급한도 범위에서 이사회보고후 집행 |
| 상여 | 6,520 | ● 상여총액 : 6,520천원의 내역 - 중역성과보수 지급기준에 따라 영업이익 및 부채비율 중심의 재무지표 달성율과 리더십, 전문성, 윤리경영, 인재육성으로 구성된 장기/인재육성 지표를 종합적으로 평가하여 기준 연봉의 0% ~ 200% 내에서 지급함. | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
라. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) 전세호회장1,131,342-최시돈사장748,186-
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
라-1. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 전세호 | 근로소득 | 급여 | 609,180 | ● 급여총액 : 609,180천원의 내역 - 근로소득급여 609,180천원(매월 급여로 구성)● 급여산정기준 및 방법 - 급여 : 주주총회결의로 정한 지급한도 범위에서 이사회보고후 집행 |
| 상여 | 522,162 | ● 상여총액 : 522,162천원의 내역 - 중역성과보수 지급기준에 따라 영업이익 및 부채비율 중심의 재무지표 달성율과 리더십, 전문성, 윤리경영, 인재육성으로 구성된 장기/인재육성 지표를 종합적으로 평가하여 기준 연봉의 0% ~ 200% 내에서 지급함. | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 최시돈 | 근로소득 | 급여 | 741,666 | ● 급여총액 : 741,666천원의 내역 - 근로소득급여 741,666천원(매월 급여로 구성)● 급여산정기준 및 방법 - 급여 : 주주총회결의로 정한 지급한도 범위에서 이사회보고후 집행 |
| 상여 | 6,520 | ● 상여총액 : 6,520천원의 내역 - 중역성과보수 지급기준에 따라 영업이익 및 부채비율 중심의 재무지표 달성율과 리더십, 전문성, 윤리경영, 인재육성으로 구성된 장기/인재육성 지표를 종합적으로 평가하여 기준 연봉의 0% ~ 200% 내에서 지급함. | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 "해당사항 없음"
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1.계열회사 현황(요약)
2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)심텍홀딩스21719
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
- 각 사업부문에 해당하는 계열회사 현황은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 연결 회사명 | 주요 생산 및 판매제품 유형 |
|---|---|---|
| PCB 영업/제조/판매 등 | - ㈜심텍- 신태전자(서안) 유한공사- Simmtech Graphics Co., Ltd.- SUSTIO SDN. BHD. | Module PCB 및 Substrate PCB 등 |
| PCB 해외 영업 등 | - Simmtech Japan Inc- Simmtech Niching (Suzhou) Co.,Ltd- Simmtech America Inc.- Simmtech SE Asia PTE. Ltd. | 해외 Marketing 및 시장조사 등 |
| PCB 제품검사 등 | - T.E. TECH(M) SDN.BHD.- AI TECH Co., Ltd.- Simmtech Taiwan Co., Ltd- BESTICS Co., Ltd | PCB 제품검사, 해외시장 조사, 물류관련 서비스 등 |
| 투자업 (지주회사) | - ㈜심텍홀딩스- Simmtech Hong Kong Holdings Limited- SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD. - SIMMTECH ASIA OPERATION PTE. LTD. - STNC Hong Kong Holdings Limited- STJ Holdings Co., Ltd.- ㈜글로벌심텍 |
해외계열회사 지분보유 및 경영자문 등 |
2.계열회사 현황(상세)
(기준일 : 2022년 06월 30일)
| 상장구분 | 회사명 | 사업자등록번호 | 자본금 | 지분율 | 사업의내용 | 소재지 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장사(2개사) | ㈜심텍홀딩스 | 315-81-01652 | \ 25,742,236,500 | ㈜심텍홀딩스 : 4.95%(자기주식) | 지주회사 | 대한민국 청주 | 12월 |
| ㈜심텍 | 133-88-00123 | \ 17,079,214,000 | ㈜심텍홀딩스 : 33.05%(보통주)㈜심텍 : 0.03%(자기주식) | PCB제조 | 대한민국 청주 | 12월 | |
| 비상장사(17개사) | ㈜글로벌심텍 | 198-88-00867 | \ 8,619,034,000 | ㈜심텍 : 98.55%Niching industrial Corp. : 0.86%Simmtech Japan Inc. : 0.59% | 지주회사 | 대한민국 청주 | 12월 |
| ㈜에이아이테크 | 247-88-01983 | \ 900,000,000 | ㈜심텍 : 100.0% | PCB제품검사 | 대한민국 청주 | 12월 | |
| ㈜베스틱스 | 480-81-02412 | \ 300,000,000 | ㈜심텍 : 100.0% | PCB 물류관련 서비스업 | 대한민국 청주 | 12월 | |
| STNC Hong Kong Holdings Limited. | 해외소재(홍콩) | USD 1,000,000 | ㈜심텍홀딩스 : 70.0%Niching industrial Corp. : 30.0% | 투자업(지주회사) | 홍콩 Admiralty | 12월 | |
| Simmtech Hong KongHoldings Limited. | 해외소재(홍콩) | USD 40,800,000 | ㈜글로벌심텍: 100.0% | 투자업(지주회사) | 홍콩 Admiralty | 12월 | |
| Simmtech Niching(Suzhou) Co.,Ltd. | 해외소재(중국) | USD 1,000,000 | STNC Hong Kong Holdings Limited : 100.0% | PCB영업 | 중국 Suzhou | 12월 | |
| 신태전자(서안)유한공사 | 해외소재(중국) | USD 40,000,000 | Simmtech Hong Kong Holdings Limited. : 100.0% | PCB제조 | 중국 Xian | 12월 | |
| STJ Holdings Co., Ltd. | 해외소재(일본) | ￥100,000,000 | ㈜글로벌심텍: 100.0% | 투자업(지주회사) | 일본 Nagano | 12월 | |
| Simmtech Graphics Co., Ltd. | 해외소재(일본) | ￥7,818,000,500 | STJ Holdings Co., Ltd.: 99.26% | PCB제조 외 | 일본 Nagano | 12월 | |
| Simmtech Japan Inc. | 해외소재(일본) | ￥490,000,000 | ㈜심텍홀딩스 : 100.0% | PCB영업 | 일본 Nagano | 12월 | |
| Simmtech America Inc. | 해외소재(미국) | USD 3,297,699 | ㈜심텍홀딩스 : 100.0% | PCB영업 | 미국 Sunnyvale | 12월 | |
| T.E. TECH(M) SDN.BHD. | 해외소재(말레이시아) | MYR 9,496,638 | ㈜심텍 : 86.47%Simmtech Graphics Co., Ltd.: 9.33% | PCB제품검사 | 말레이시아 Rawang | 12월 | |
| SUSTIO SDN. BHD. | 해외소재(말레이시아) | MYR 333,956,172 | Simmtech Asia Operation Pte. Ltd.: 100% | PCB제조 | 말레이시아 Kuala Lumpur | 12월 | |
| Simmtech SE Asia PTE. Ltd. | 해외소재(싱가포르) | SGD 200,000 | ㈜심텍홀딩스 : 49.0% | 시장조사, 컨설팅 | 싱가포르JALAN BESAR | 12월 | |
| Simmtech Taiwan Co., Ltd. | 해외소재(대만) | TWD 5,000,000 | ㈜심텍홀딩스 : 100.0% | 무역업 | 대만 Hsinchu County | 12월 | |
| Simmtech International Pte. Ltd. | 해외소재(싱가포르) | USD 20,000,000 | ㈜심텍홀딩스 : 75.0%Niching industrial Corp. : 25.0% | 투자업(지주회사) | 싱가포르JALAN BESAR | 12월 | |
| Simmtech SE Asia Operation Pte. Ltd. | 해외소재(싱가포르) | USD 80,000,000 | Simmtech International Pte. Ltd. : 100.0% | 투자업(지주회사) | 싱가포르JALAN BESAR | 12월 |
3. 계열회사간 계통도
계열회사 계통도.jpg 계열회사 계통도
4. 당사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사
| 회사명 | 관계 | 당사 지분율 | 비고 |
| (주)심텍홀딩스 | 최대주주 | 33.05% | - |
주) 상기 당사의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향을 미치는 회사의 지분율은 보통주 기준으로 보고서 작성기준일(2022.06.30) 기준입니다.
5. 계열회사간 출자 현황
| 피투자회사 ＼ 투자회사 | ㈜심텍홀딩스 | ㈜심텍 | Simmtech Japan Inc. | ㈜글로벌심텍 | Simmtech Hong Kong Holdings Limited | STNC Hong Kong Holdings Limited | Simmtech SE Asia PTE Ltd. | STJ Holdings Co., Ltd. | Simmtech Graphics Co., Ltd. | Simmtech International Pte. Ltd. |
Simmtech Asia Operation Pte. Ltd. |
| ㈜심텍홀딩스 | 4.95% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜심텍(보통주) | 33.05% | 0.03% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜글로벌심텍 | - | 98.55% | 0.59% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜에이아이테크 | - | 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜베스틱스 | - | 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Simmtech Japan Inc. | 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Simmtech America Inc. | 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| STNC Hong Kong Holdings Limited. | 70% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Simmtech SE Asia PTE Ltd. | 49% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| STJ Holdings Co., Ltd. | - | - | - | 100% | - | - | - | - | - | - | - |
| Simmtech Hong Kong Holdings Limited. | - | - | - | 100% | - | - | - | - | - | - | - |
| 신태전자 (서안) 유한공사 | - | - | - | - | 100% | - | - | - | - | - | - |
| Simmtech Niching (Suzhou) Co.,Ltd. | - | - | - | - | - | 100% | - | - | - | - | - |
| SUSTIO SDN. BHD. | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100% |
| Simmtech Graphics Co., Ltd. | - | - | - | - | - | - | - | 99.26% | - | - | - |
| T.E. TECH(M) SDN.BHD | - | 86.47% | - | - | - | - | - | - | 9.33% | - | - |
| Simmtech Taiwan Co., Ltd. | 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Simmtech International Pte. Ltd. | 75% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Simmtech Asia Operation Pte. Ltd. | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100% |
주1) 상기 계열사간 출자현황은 보고서 작성 기준일(2022.06.30) 기준입니다.
6. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 당사직위 | 겸직현황 | ||
| 회사명 | 직위 | 상근/비상근 여부 | ||
| 전세호 | 이사회의장 | (주)심텍홀딩스 | 등기이사 | 상근 |
| (주)글로벌심텍 | 등기이사 | 상근 | ||
| SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD. | 등기이사 | 비상근 | ||
| 김영구 | 등기임원 | (주)글로벌심텍 | 등기이사 | 상근 |
| SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd | 등기이사 | 비상근 | ||
| STJ Holdings Co., Ltd | 등기이사 | 비상근 | ||
| Simmtech Hong Kong Holdings Limited | 등기이사 | 비상근 | ||
| STNC Hong Kong Holdings Limited | 등기이사 | 비상근 | ||
| 신태전자(서안)유한공사 | 등기이사 | 비상근 | ||
| Simmtech Niching (Suzhou) Co.,Ltd. | 등기이사 | 비상근 | ||
| Simmtech Japan Inc. | 감사 | 비상근 | ||
| T.E. TECH(M) SDN.BHD | 등기이사 | 비상근 |
7. 타법인출자 현황(요약)
2022년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-4480,622,470805,66026,547,15981,428,130---------------4480,622,470805,66026,547,15981,428,130
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 최대주주 등 특수관계인에 대한 신용공여등의 내용은 다음과 같습니다.
| 신용공여 등 대상자 | 회사와의 관계 | 신용공여 등 | ||||||
| 신용공여등의 금액 | 대여일 / 상환일 | 신용공여등의 목적 | 의사결정방법 | 금리 | 상환방법 | 회수완료여부 | ||
| ㈜심텍홀딩스 | 특수관계인(최대주주) | 20억원 | 2021.08.10 /2022.08.09 | 계열사 금전대여 | 이사회 결의 | 연 4.6% | 만기 일시상환 | 회수완료 |
| 320억원 | 2021.10.01 /2026.09.12 | 해외생산법인설립 투자자금 | 이사회 결의 | 연 4.6% | 만기 일시상환 | - | ||
| 5억원 | 2022.02.28 /2022.04.30 | 내부운영자금 | 이사회 결의 | 연 4.6% | 만기 일시상환 | 회수완료 | ||
| 10억원 | 2022.03.10 /2022.04.30 | 내부운영자금 | 이사회 결의 | 연 4.6% | 만기 일시상환 | 회수완료 |
주1) 상기 신용공여 등에 대하여 최대주주(심텍홀딩스)가 제공한 담보는 없습니다.주2) 보고서 제출일 현재 상기 해외생산법인 설립 투자자금으로 사용한 320억원을 제외하고 기타 신용공여등의 금액(20억원, 5억원, 10억원)은 상환일이 도래하여 전액 회수 완료하였습니다.
(1) 연대책임회사는 2015년 7월 1일을 기준으로 주식회사 심텍홀딩스로부터 인쇄회로기판 생산 및 판매사업부문을 분할하였으며, 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 주식회사 심텍홀딩스와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등 "해당사항 없음"3. 대주주와의 영업거래 - 당사의 대주주와 최근사업연도 매출의 5/100이상의 영업거래는 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 대주주 이외의 이해관계자와의 거래를 포함한 종속기업 및 관계기업과의 영업거래는 다음과 같습니다.
(1) 특수관계자 현황
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | ㈜심텍홀딩스 | ㈜심텍홀딩스 |
| 종속기업 | ㈜글로벌심텍(*1) | ㈜글로벌심텍(*1) |
| Simmtech Hong Kong Holdings Limited(*2) | Simmtech Hong Kong Holdings Limited(*2) | |
| 신태전자(서안) 유한공사(*2) | 신태전자(서안) 유한공사(*2) | |
| STJ Holdings co., Ltd.(*3) | STJ Holdings co., Ltd.(*3) | |
| SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD (*3) | SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD (*3) | |
| - (*4) | Nippon Via Co., Ltd. (*4) | |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD. (*5) | T.E. TECH(M) SDN. BHD. (*5) | |
| 주식회사 에이아이테크 | 주식회사 에이아이테크 | |
| 주식회사 베스틱스(*6) | - | |
| 기타특수관계자 | Simmtech America Inc. | Simmtech America Inc. |
| Simmtech Japan Inc. | Simmtech Japan Inc. | |
| STNC Hong Kong Holdings Limited | STNC Hong Kong Holdings Limited | |
| SIMMTECH NICHING (SUZHOU) Co., LTD. | SIMMTECH NICHING (SUZHOU) Co., LTD. | |
| Niching Industrial Corp. | Niching Industrial Corp. | |
| SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD | SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD | |
| Simmtech Taiwan Co., Ltd. | Simmtech Taiwan Co., Ltd. | |
| SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD. | SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD. | |
| SIMMTECH ASIA OPERATION PTE. LTD. | SIMMTECH ASIA OPERATION PTE. LTD. | |
| SUSTIO SDN. BHD. | SUSTIO SDN. BHD. |
※ 상기 특수관계자 현황은 별도재무제표 기준입니다. (*1) (주)글로벌심텍은 (주)심텍의 해외생산법인들의 지분을 통합적으로 관리하기 위하여 2018년 2월에 설립되어 지분 98.55%를 보유하고 있습니다.(*2) Simmtech Hong Kong Holdings Limited.는 중국 시안 현지 PCB생산법인인 신태전자(서안)유한공사의 지분 100%를 보유하고 있습니다.(*3) STJ Holdings Co., Ltd. 는 일본의 PCB 제조회사인 SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. 의 지분 99.26%를 보유하고 있습니다.(*4) 2022년 1월 1일 SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd.가 Nippon Via Co., Ltd.를 흡수합병 하였습니다. (*5) SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. 가 T.E. TECH(M) SDN. BHD.의 지분 9.33%를 보유하고 있으며, 회사는 T.E. TECH(M) SDN. BHD. 지분 86.47%를 보유하고 있습니다.(*6) 베스틱스의 지분 100%를 인수함에 따라 2022년 3월 31일부로 특수관계자로 편입되었습니다.
(2) 특수관계자와의 주요 거래내역
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당반기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익거래 | 비용거래 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 유형자산처분 (*1) | 기타 (*2) | 수수료 | 유형자산취득 | 외주가공비 | 기타 | 사용권자산취득 | 이자비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 65,098 | - | 776,695 | 1,873,015 | 6,092,580 | - | 755,529 | 68,208 | 44,592 |
| Simmtech America Inc. | - | - | - | 1,311,743 | - | - | - | - | - |
| Simmtech Japan Inc. | - | - | - | - | - | - | 830,845 | - | - |
| SIMMTECH NICHING (SUZHOU) Co., LTD. | - | - | - | 1,051,736 | - | - | - | - | - |
| Niching Industrial Corp. | - | - | - | 2,904,414 | - | 42,212 | - | - | - |
| SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD. | - | - | - | 1,895,505 | - | - | - | - | - |
| Simmtech Taiwan Co., Ltd. | - | - | - | 218,679 | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD. | 1,445,110 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| SUSTIO SDN. BHD. | - | 53,252,482 | 21,275,926 | - | - | - | - | - | - |
| (주)글로벌심텍 | 1,000 | - | 6,720 | - | - | - | 145,291 | - | - |
| 주식회사 에이아이테크 | - | 147,322 | 353,723 | - | 9,100 | 2,424,702 | - | - | - |
| 주식회사 베스틱스 | - | - | - | 900,424 | - | - | - | - | - |
| 신태전자(서안) 유한공사 | 1,641,730 | 136,778 | 448,822 | - | - | 65,761,160 | - | - | - |
| STJ Holdings Co., Ltd. | - | - | 86,405 | - | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. | 12,197,555 | 2,020,699 | 31,616,777 | 846,832 | - | 16,799,102 | 57,739 | - | - |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD | - | 395,905 | 2,602 | - | - | 344,943 | 48,802 | - | - |
| 합 계 | 15,350,493 | 55,953,186 | 54,567,668 | 11,002,347 | 6,101,680 | 85,372,119 | 1,838,206 | 68,208 | 44,592 |
(*1) 매각예정자산 거래가 포함되어 있습니다.(*2) 특수관계자와 구매대행 거래를 포함한 금액이며, 특수관계자별 구매대행 금액은 아래와 같습니다.
- SUSTIO SDN. BHD. : 21,275,925천원 - 신태전자(서안) 유한공사 : 419,113천원 - SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. : 28,098,473천원
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 전반기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익거래 | 비용거래 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 유형자산처분 | 기타 | 재고매입 | 수수료 | 유형자산취득 | 외주가공비 | 기타 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 48,940 | - | 7,254 | - | 1,885,845 | 17,000 | - | 878,194 |
| Simmtech America Inc. | - | - | - | - | 1,625,344 | - | - | - |
| SIMMTECH NICHING (SUZHOU) Co., LTD. | - | - | - | - | 654,397 | - | - | - |
| Niching Industrial Corp. | - | - | 4,047 | - | 1,260,197 | - | 3,296 | - |
| SIMMTECH SE ASIA PTE. LTD. | - | - | - | - | 1,257,349 | - | - | - |
| (주)글로벌심텍 | - | - | 3,907 | - | - | - | - | 314,822 |
| 주식회사 에이아이테크 | - | 432,232 | 12,157 | - | - | - | 22,420 | - |
| 신태전자(서안) 유한공사 | 1,659,678 | - | 36,082 | - | - | - | 43,544,873 | - |
| STJ Holdings Co., Ltd. | - | - | 115,310 | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. | 2,714,211 | - | 18,752,056 | 222,982 | 509,002 | 96,791 | 21,835,626 | 133,244 |
| Nippon Via Co., Ltd. | - | 17,836,861 | - | - | - | - | - | - |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD | - | 430,541 | 613 | - | - | 104,056 | 351,628 | 64,061 |
| 합 계 | 4,422,830 | 18,699,633 | 18,931,427 | 222,982 | 7,192,135 | 217,847 | 65,757,842 | 1,390,321 |
※ 상기 특수관계자와의 주요 거래내역은 별도재무제표 기준입니다.
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 당반기말 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 임차보증금 | 미수수익 | 매입채무 | 미지급금 | 임대보증금 | 차입금 | 미지급비용 | 리스부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 36,392 | 269,905 | 28,000,000 | 200,000 | 218,784 | - | 305,145 | - | - | - | 2,144,113 |
| Simmtech America Inc. | - | - | - | - | - | - | 269,026 | - | - | - | - |
| Simmtech Japan Inc. | 310,127 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH NICHING (SUZHOU) Co., LTD. | - | - | - | - | - | - | 736,517 | - | - | - | - |
| Niching Industrial Corp. | - | - | - | - | - | - | 378,542 | - | - | - | - |
| SIMMTECH INTERNATIONA L PTE. LTD. | 1,464,679 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| SUSTIO SDN. BHD. | - | 75,680,439 | - | - | - | - | 8,114 | - | - | - | - |
| (주)글로벌심텍 | 157 | 2,084 | - | - | - | - | 200,000 | 3,450,000 | 8,261 | - | |
| 주식회사 에이아이테크 | - | 922,924 | - | - | 11,099 | - | 557,722 | - | - | - | - |
| 주식회사 베스틱스 | - | 40,040 | 1,184,000 | - | - | - | 353,392 | - | - | - | - |
| 신태전자(서안) 유한공사 | - | 1,638,898 | - | - | - | - | 67,085,423 | - | - | - | - |
| STJ Holdings co., Ltd. | - | - | - | - | 351,276 | - | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. | 19,355,518 | 32,676,428 | 4,732,250 | - | - | 180,183 | 25,452,611 | - | - | - | - |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD. | - | 1,360,499 | - | - | - | - | 109,760 | - | - | - | - |
| Simmtech Taiwan Co., Ltd. | - | - | - | - | - | - | 34,507 | - | - | - | - |
| 합 계 | 21,166,873 | 112,591,217 | 33,916,250 | 200,000 | 581,159 | 180,183 | 95,290,758 | 200,000 | 3,450,000 | 8,261 | 2,144,113 |
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 전기말 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 대여금 | 선급비용 | 임차보증금 | 미수수익 | 매입채무 | 미지급금 | 금융부채 | 임대보증금 | 차입금 | 미지급비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)심텍홀딩스 | 5,816 | 6,409 | 34,000,000 | - | 200,000 | 407,321 | - | 157,417 | - | - | - | - |
| Simmtech Japan Inc. | 1,157,511 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Niching Industrial Corp. | - | - | - | - | - | - | - | 6,022 | - | - | - | - |
| SUSTIO SDN. BHD. | - | 247,658 | - | - | - | - | - | 8,114 | - | - | - | - |
| (주)글로벌심텍 | - | 996 | - | - | - | - | - | - | - | 200,000 | 9,800,000 | 160,559 |
| 주식회사 에이아이테크 | - | 383,671 | 130,000 | - | - | 643 | - | 252,097 | - | - | - | - |
| 신태전자(서안) 유한공사 | - | 1,604,412 | - | - | - | - | - | 48,008,238 | - | - | - | - |
| STJ Holdings co., Ltd. | - | - | 5,151,200 | - | - | 264,870 | - | - | - | - | - | - |
| SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD. | 17,332,655 | 13,032,163 | - | 92,925 | - | - | 772,671 | 22,556,092 | 92,925 | - | - | - |
| T.E. TECH(M) SDN. BHD. | - | 869,544 | - | - | - | - | - | 83,010 | - | - | - | - |
| Nippon Via Co., Ltd. | - | 7,639,436 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 18,495,982 | 23,784,289 | 39,281,200 | 92,925 | 200,000 | 672,834 | 772,671 | 71,070,988 | 92,925 | 200,000 | 9,800,000 | 160,559 |
※ 상기 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무은 별도재무제표 기준입니다.
- 상기 채권과 관련된 대손설정 및 현재가치할인차금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당반기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 계정과목명 | 채권잔액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 이자수익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD | 매출채권 | 19,355,518 | - | 2,453,896 | (533,786) |
| SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD | 미수금 | 32,676,428 | - | 3,257,751 | (988,940) |
(단위: 천원)
| 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 계정과목명 | 채권잔액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 대손상각비(환입) | 대손충당금제각 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Simmtech Japan Inc. | 매출채권 | 1,163,178 | - | - | (305,454) | (5,667) |
| SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD | 매출채권 | 17,332,655 | - | 2,987,682 | 2,987,682 | - |
| SIMMTECH GRAPHICS Co.,LTD | 미수금 | 13,032,163 | - | 2,224,740 | (46,122,523) | - |
| Nippon Via Co., Ltd. | 미수금 | 7,639,436 | - | 2,021,951 | (2,021,951) | - |
(4) 회사의 매각예정자산은 당반기말: 511,992백만원, 전기말: 7,593,410백만원 이며, 당반기말 잔액은 모두 특수관계자인 SIMMTECH GRAPHICS Co., LTD.에 매각될 예정입니다. (5) 회사는 보고기간말 이후인 7월 26일 종속기업 (주)글로벌심텍이 발행한 2회차 전환사채를 31,574백만원에 기존 사채권자인 신한금융투자로부터 매입하는 계약을 체결하였습니다.
(6) 특수관계자에 대한 자금거래
(단위: 천원)
| 계 정 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)심텍홀딩스 | (주)글로벌심텍 | 주식회사 에이아이테크 | STJ Holdings co., Ltd. | 주식회사 베스틱스 |
(주)심텍홀딩스 | (주)글로벌심텍 | 주식회사 에이아이테크 | STJ Holdings co., Ltd. | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당금 | 지급 | 5,263,575 | - | - | - | - | 3,836,099 | - | - | - |
| 대여금 | 기초 | 34,000,000 | - | 130,000 | 5,151,200 | - | - | - | - | 5,271,300 |
| 대여 | 1,500,000 | - | 1,054,000 | - | - | 34,000,000 | - | 130,000 | - | |
| 상환 | (7,500,000) | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 환산 | - | - | - | (418,950) | - | - | - | - | (120,100) | |
| 기말 | 28,000,000 | - | 1,184,000 | 4,732,250 | - | 34,000,000 | - | 130,000 | 5,151,200 | |
| 임차 보증금 |
기초 | 200,000 | - | - | - | - | 200,000 | - | - | - |
| 기말 | 200,000 | - | - | - | - | 200,000 | - | - | - | |
| 차입금 | 기초 | - | 9,800,000 | - | - | - | - | 19,200,000 | - | - |
| 차입 | - | - | - | - | - | - | 4,200,000 | - | - | |
| 상환 | - | (6,350,000) | - | - | - | - | (13,600,000) | - | - | |
| 기말 | - | 3,450,000 | - | - | - | - | 9,800,000 | - | - | |
| 임대 보증금 |
기초 | - | 200,000 | - | - | - | - | 200,000 | - | - |
| 기말 | - | 200,000 | - | - | - | - | 200,000 | - | - | |
| 지분취득 | 취득 | - | - | - | - | 405,660 | - | - | 900,000 | - |
※ 상기 특수관계자에 대한 자금거래 은 별도재무제표 기준입니다.
(7) 회사는 지배기업인 주식회사 심텍홀딩스와 경영지원서비스 업무위탁계약에 따라 관련용역을 제공받고 수수료를 지급하고 있습니다.
(8) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로써 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 835,276 | 2,121,229 | 2,130,327 | 4,131,774 |
| 퇴직급여 | 250,991 | 484,276 | 412,980 | 819,465 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행 및 변경상황
| 공시일자 | 공시제목 | 공시내용(요약) | 진행사항 |
| 2022년 01월 21일 | 신규시설투자 등 | - 투자목적 : 초고다층 MSAP기판 제품의 물량증가에 따른 매출 및 수익성 향상 FC-CSP기판 세계시장내 Top-Tier로서 시장지배력을 초격차 수준으로 강화 - 투자기간 : 2022.01.21 ~ 2022.12.04 - 투자금액 : 1,071억원(자기자본대비 29.5%) |
투자 진행 중 |
| 2021년 08월 05일 | 신규시설투자 등 | - 투자목적 : 고부가가치 MSAP 기판 수요 증대 대응을 위한 생산설비 추가증설 - 투자기간 : 2021.08.05 ~ 2021.12.31 - 투자금액 : 305억원(자기자본대비 10.7%) |
투자 완료 |
| 2021년 02월 23일 | 신규시설투자 등 | - 투자목적 : 고부가가치 MSAP 기판 및 SIP 모듈기판 수요 증대 대응을 위한 생산 설비 증설 - 투자기간 : 2021.02.23 ~ 2021.09.30 - 투자금액 : 400억원(자기자본대비 14%) |
투자 완료 |
※ 본 보고서 제출일 현재 상기 2022년 1월 21일 신규시설투자에 관한 건은 2022년 7월 29일 건설자재 수급 불안정 등 으로 인한 사유로 투자기간 연장에 대한 정정공시를 실행하였습니다. - 투자기간 : 2022.01.21 ~ 2022.12.04 - 투자금액 : 1,071억원(투자금액 변동없음.)
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 중요한 소송사건 보고서 제출일 현재 중요한 소송사건은 없습니다.
(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
보고서 제출일 현재 당사는 이행보증 및 기타보증에 대한 지급보증용으로 백지어음을 제공하고 있지 않습니다. (3) 채무보증 현황 가) 금융기관과 맺은 차입관련 약정사항
(단위: 천원, USD, JPY)
| 구분 | 약정사항 | 한도 |
|---|---|---|
| 산업은행 | 운전자금 | 50,000,000 |
| 무역금융 | 30,000,000 | |
| 수입신용장 _ 기한부 | USD 20,000,000 | |
| 수출입은행 | 자본재 중기대출 | USD 26,000,000 |
| KEB하나은행 | 외상채권담보대출 | 10,000,000 |
| 외화팩토링(WITH OUT) | USD 20,000,000 | |
| 수입신용장 | USD 5,000,000 | |
| 외상구매자금한도 | 26,000,000 | |
| 무역금융 | 5,000,000 | |
| 국민은행 | 운전자금 | 9,000,000 |
| 수입신용장_기한부 | 13,000,000 | |
| 신한은행 | 무역금융 | 7,000,000 |
| O/A 수출팩토링 | USD 8,000,000 | |
| 수입신용장 | USD 4,000,000 | |
| 수입신용장_기한부 | USD 7,000,000 | |
| 수입신용장_기한부 | USD 3,000,000 | |
| 기업은행 | 외상구매자금 | 35,000,000 |
| 수입신용장_기한부 | USD 3,000,000 | |
| 우리은행 | 운전자금 | 5,000,000 |
| 수입신용장 _ 기한부 | JPY 187,000,000 | |
| 무화환신용장(STAND BY L/C) | JPY 1,000,000,000 | |
| 수협은행 | 무역금융 | 5,000,000 |
| 무역보험공사 | 단기수출보험 | USD 273,302,500 |
| 현대커머셜 | 비소구조건 매출채권매입 | 22,000,000 |
| 서울보증보험 | 이행지급보증 등 보증보험 | 8,916,752 |
| 한국증권금융 | 우리사주조합 대출연대보증 | 8,000,000 |
| BNP PARIBAS | 외화팩토링 | USD 110,000,000 |
| 미츠이 스미토모 은행(*1) | 신디케이트론 장기 차입금 | JPY 2,517,914,500 |
| 신디케이트론 단기 차입금_운전자금 | JPY 489,000,000 | |
| 하치주니 은행(*1) | 신디케이트론 장기 차입금 | JPY 1,194,746,644 |
| 신디케이트론 단기 차입금_운전자금 | JPY 232,000,000 | |
| 상공 조합 중앙 금고(*1) | 신디케이트론 장기 차입금 | JPY 616,666,188 |
| 신디케이트론 단기 차입금_운전자금 | JPY 120,000,000 | |
| 나가노 은행(*1) | 신디케이트론 장기 차입금 | JPY 490,870,420 |
| 신디케이트론 단기 차입금_운전자금 | JPY 96,000,000 | |
| 미즈호 은행(*1) | 신디케이트론 장기 차입금 | JPY 324,442,248 |
| 신디케이트론 단기 차입금_운전자금 | JPY 63,000,000 | |
| 우리은행 동경지점(*1) | 단기 차입금_운전자금 | JPY 1,000,000,000 |
(*1) 연결회사가 거래은행(5개 은행)과 체결한 신디케이트 차입계약 (차입실행 잔고 6,144,640 천엔)과 우리은행 동경지점과 체결한 차입금 계약(차입실행 잔고 1,000,000 천엔)에는 SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd.의 재무상태표 및 손익계산서와 관련하여 하기의 재무제한 조항이 있으며 위반시 기한의 이익이 상실될 수 있습니다.
- 당반기말 현재 연결회사는 채권자와의 조항을 준수하고 있습니다
| 구분 | 순자산 유지조항 | 경상이익 유지조항 |
|---|---|---|
| 신디케이트론 | 각사업년도 말 순자산을 직전사업년도말 순자산의 75% 상당액 이상으로 유지(SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd. 별도 재무제표 기준이며, 2021년도 12월기 말일 순자산이 0 또는 마이너스의 경우에는 해당 금액 이상) | 각 사업년도의 SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd. 손익계산서상 경상손익이 이익 |
| 우리은행 | 각 사업년도말 순자산을 직전사업년도말 순자산의 75% 상당액 이상으로 유지하고 순자산 금액이 부의금액이 되지 않도록 유지(SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd. 별도 재무제표 기준) | 각 사업년도의 SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd. 손익계산서상 경상손익이 이익 |
(3) 전환사채 관련 약정사항 1) 콜옵션/풋옵션 설정계약서 ① 양수도 내역
| 구분 | 발행자 | 풋옵션권자/콜옵션설정자 | 콜옵션권자/풋옵션설정자 |
|---|---|---|---|
| 2회차 전환사채 | (주)글로벌심텍 | 신한금융투자 | (주)심텍 |
| 3회차 전환사채 | (주)글로벌심텍 | 하나은행 및 중소기업은행 | (주)심텍, (주)글로벌심텍 |
2) 콜옵션권자의 매도청구권 (Call option) 및 풋옵션권자의 매수청구권 (Put option)
| 구분 | 콜옵션권자의 매도청구권 (Call option) | 풋옵션권자의 매수청구권 (Put option) |
|---|---|---|
| 2회차 전환사채 | 한도 : CB인수가액 30% (90억)행사일 : 2021년 3월 1일 부터 2024년 2월 1일 (발행일로 부터 1개월 되는 날 부터 36개월 되는 날 까지)양수도대금 : 콜대상 전환사채 권면금액+연 5.0% 조기상환수익율(YTC) | 한도 : 전부 또는 일부(다회 가능)행사일 : 2023년 2월 1일 부터 2026년 2월 1일 (발행일로 부터 24개월 되는 날 부터 만기일 까지)양수도대금 : 풋대상 전환사채 권면금액+ 연 3.9% 조기상환수익율(YTP) |
| 3회차 전환사채 | 한도 : CB인수가액 30% (138억)행사일 : 2021년 9월 6일 부터 2024년 8월 6일 (발행일로 부터 1개월 되는 날 부터 36개월 되는 날 까지)양수도대금 : 콜대상 전환사채 권면금액+연 5.0% 조기상환수익율(YTC) | 한도 : 전부 또는 일부(다회 가능)행사일 : 2023년 8월 6일 부터 2026년 8월 6일 (발행일로 부터 24개월 되는 날 부터 만기일 까지)양수도대금 : 풋대상 전환사채 권면금액+ 연 3.5% 조기상환수익율(YTP) |
3) 주요 약정사항
| 구분 | 2회차 전환사채 | 3회차 전환사채 |
|---|---|---|
| 동의 및 사전협의사항 | 1) 발행회사는 발행회사와 관련하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 사채권자의 사전 서면동의를 받아야 한다.① 정관의 변경 등 법률 또는 정관상 주주총회 특별결의 사항② 유.무상증자, 주식연계증권의 발행, 주식매수선택권의 부여 및 기타 사채권자의 의결권 비율 변동을 초래하는 일체의 행위.③ 감자, 주식소각, 주식의 병합 및 분할, 회사의 합병 및 분할 등 발행주식수의 변경을 초래하거나 초래할 수 있는 행위④ 주요 영업의 양도, 주요 영업의 양수, 경영임대차, 위탁경영, 해산 및 청산, 기타 회사조직의 주요한 변경⑤ 발행회사 자기자본의 10% 이상에 해당하는 자산의 구매, 매각, 대체, 처분, 신규자금차입 또는 비경상적 채무의 부담, 제3자에 대한 담보제공, 자금대여, 보증 또는 투자, 소송의 제기 또는 취하⑥ 자회사 또는 합작회사의 신설,기존 사업과 무관한 신규사업 진출⑦ 영위하고 있는 사업의 전부 또는 일부의 중단등 경영에 중대한 영향을 미치는 사항⑧ 발행회사의 통상적인 영업활동을 벗어난 특수관계인 과의 자금,담보 및 보증 거래와 기타 제반 상거래⑨ 발행회사의 상장 및 상장의 조건에 관한 사항⑩ 이익배당⑪ 발행회사 및 그 특수관계인이 보유하고 있는 발행회사 주식의 양도, 담보제공 또는 기타 방법에 의한 처분⑫ 외부감사인의 선정 및 변경⑬ 발행회사가 보유하고 있는 지적재산권 등을 제 3자에게 매각하는 경우2) 발행회사는 발행회사와 관련하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 사채권자에게 사전 서면통지 하여야 한다.① 발행회사의 주주총회 및 이사회 안건② 기타 발행회사의 경영에 중요한 영향을 미치는 사항3) 본조의 동의 및 사전통지 의무는 제9조에 따라 발행회사의 주식이 상장됨과 동시에 소멸한다. | 1) 발행회사는 발행회사와 관련하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 사채권자의 사전 서면동의를 받아야 한다.① 정관의 변경 등 법률 또는 정관상 주주총회 특별결의 사항② 유.무상증자, 주식연계증권의 발행, 주식매수선택권의 부여 및 기타 사채권자의 의결권 비율 변동을 초래하는 일체의 행위.③ 감자, 주식소각, 주식의 병합 및 분할, 회사의 합병 및 분할 등 발행주식수의 변경을 초래하거나 초래할 수 있는 행위④ 주요 영업의 양도, 주요 영업의 양수, 경영임대차, 위탁경영, 해산 및 청산, 기타 회사조직의 주요한 변경⑤ 발행회사 자기자본의 10% 이상에 해당하는 자산의 구매, 매각, 대체, 처분, 신규자금차입 또는 비경상적 채무의 부담, 제3자에 대한 담보제공, 자금대여, 보증 또는 투자, 소송의 제기 또는 취하⑥ 자회사 또는 합작회사의 신설,기존 사업과 무관한 신규사업 진출⑦ 영위하고 있는 사업의 전부 또는 일부의 중단등 경영에 중대한 영향을 미치는 사항⑧ 발행회사의 통상적인 영업활동을 벗어난 특수관계인 과의 자금,담보 및 보증 거래와 기타 제반 상거래⑨ 발행회사의 상장 및 상장의 조건에 관한 사항⑩ 이익배당⑪ 발행회사 및 그 특수관계인이 보유하고 있는 발행회사 주식의 양도, 담보제공 또는 기타 방법에 의한 처분⑫ 외부감사인의 선정 및 변경⑬ 발행회사가 보유하고 있는 지적재산권 등을 제 3자에게 매각하는 경우2) 발행회사는 발행회사와 관련하여 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 사채권자에게 사전 서면통지 하여야 한다.① 발행회사의 주주총회 및 이사회 안건② 기타 발행회사의 경영에 중요한 영향을 미치는 사항3) 본조에 따라 발행회사가 부담하는 사전 서면동의를 받을 의무 및 사전통지의무는 본 계약 제9조에 정한 바에 따라 발행회사의 주식이 상장되는 경우 그 상장과 동시에 소멸하는 것으로 한다. |
| 상장의무 | ① 발행회사는 본 사채 발행일로 부터 2년이 되는 날까지 발행회사를 상장시켜야 한다. 다만, 사채권자와 발행회사가 서면으로 합의하는 경우 본항에 따른 기한을 연기할 수 있다.② 발행회사에 대한 상장절차를 진행함에 있어 발행회사는 관련법령 및 한국거래소의 상장심사 실무상 허용되는 범위 내에서 사채권자가 소유하고 있거나 소유하게 될 본건 보통주에 대해 사채권자가 희망하는 수준의 구주매출이 이루어지도록 하여야 한다.③ 발행회사는 상장절차를 사채권자와 상호합의 하에 진행한다.④ 발행회사가 제1항에 정한 상장을 완료하지 못하는 경우 이에 따른 주주의 책임은, 사채권자와 주주 사이에 본 계약서와 같은 날짜에 체결되는 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환 사채 콜옵션/풋옵션 설정계약서 제3조 제5항 단서에 의한다. | ① 발행회사는 본 사채 발행일로 부터 2년이 되는 날까지 발행회사를 상장시켜야 한다. 다만, 사채권자와 발행회사가 서면으로 합의하는 경우 본항에 따른 기한을 연기할 수 있다.② 발행회사에 대한 상장절차를 진행함에 있어 발행회사는 관련법령 및 한국거래소의 상장심사 실무상 허용되는 범위 내에서 사채권자가 소유하고 있거나 소유하게 될 본건 보통주에 대해 사채권자가 희망하는 수준의 구주매출이 이루어지도록 하여야 한다.③ 발행회사는 상장절차를 사채권자와 상호합의 하에 진행한다.④ 발행회사가 제1항에 정한 상장을 완료하지 못하는 경우 이에 따른 주주의 책임은, 사채권자와 주주 사이에 본 계약서와 같은 날짜에 체결되는 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환 사채 콜옵션/풋옵션 설정계약서 제3조 제5항 단서에 의한다. |
| 풋옵션 행사에 따른 보증 | 풋옵션권자가 본 계약에 따른 풋옵션을 풋옵션설정자에 대하여 행사하여 풋옵션설정자가 풋옵션에 따른 매수의무를 이행할 제3자를 지정하였고 이에 따라 풋옵션권자와 그 제3자 사이에 전환사채양수도 계약이 체결되었음에도 불구하고 그 제3자가 전환사채 양수도대금의 전부 또는 일부를 풋옵션권자에게 지급하지 아니하는 경우, 풋옵션설정자는 풋옵션권자에게 해당 양수도대금액(양수도대금이 손해배상채권 등으로 변경된 경우 등에는 그 해당금액을 의미한다.)을 전액 지급하기로 한다. | 풋옵션권자의 풋옵션권 행사에도 불구하고 어느 풋옵션 설정자가 그에 따라 체결되는 주식매매계약을 이행하지 아니하는 경우 다른 풋옵션설정자는 해당 풋옵션설정자의 주식매매계약에 따른 의무를 연대하여 이행하기로 한다. |
| 조기상환수익률의 조정 | 제2회 콜옵션/풋옵션 설정계약서 제3조 제5항에 의거하여 풋옵션설정자와 풋옵션권자 사이에 본계약 체결일에 별도 체결한 주주-사채권자간협약서에 정한 바에 따른 상장의무를 풋옵션설정자의 고의 또는 중과실로 그 기한 내에 이행하지 못한 경우(상장요건을 갖추었음에도 불구하고 상장청구하지 아니하는 경우를 포함함), 본항에 따른 조기상환수익률(YTP)를 연 8.0%로 조정하여 적용하기로 한다. | 풋옵션설정자가 본건 전환사채 발행일로부터 2년이 되는 날까지의 기간(단, 사채권자와 발행회사가 서면합의하여 상장의무이행기한을 연기한 경우 그 연기한 기한을 동 기간의 말일로 본다) 내에 IPO 및/또는 증권시장(유가증권시장 또는 코스닥시장을 의미함) 상장 요건을 총족하였음에도 불구하고 풋옵션설정자의 고의 또는 중과실로 IPO 및/또는 증권시장 상장을진행/실행하지 아니하는 경우, 본항에 따른 조기상환수익률(YTP)를 연 8.0%로 조정하여 적용하기로 한다. |
4) 콜옵션권자/풋옵션설정자간의 약정지배기업은 종속기업인 (주)글로벌심텍이 발행한 제3회차 전환사채에 관한 콜옵션의권리에 대해 지배기업이 지정하기로 하였으며, 풋옵션의 이행책임은 지배기업에 이관하기로 (주)글로벌심텍과 합의하였습니다. 이에 따라, 3회차 전환사채에 관한 콜옵션권자/풋옵션설정자를 지배기업으로 보아 회계처리하였습니다.(4) 연대책임연결회사는 2015년 7월 1일을 기준으로 (주)심텍홀딩스로부터 인쇄회로기판 생산 및판매사업부문을 분할하였으며, 상법 제530조의9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 (주)심텍홀딩스와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(5) 제공받은 지급보증
(단위: USD, JPY, 천원)
| 제공자 | 제공받은자 | 지급보증액 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|
| ㈜심텍홀딩스 | ㈜심텍 | USD 7,200,000 | 신한은행(*1) |
| USD 3,600,000 | 기업은행 | ||
| 6,000,000 | 하나은행(*1) | ||
| USD 6,000,000 | 하나은행 | ||
| ㈜심텍홀딩스 | SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd. | JPY 489,359,000 | 미츠이 스미토모 은행(*2) |
| JPY 232,196,000 | 하치주니 은행(*2) | ||
| JPY 119,887,000 | 상공 조합 중앙 금고(*2) | ||
| JPY 95,504,000 | 나가노 은행(*2) | ||
| JPY 63,054,000 | 미즈호 은행(*2) |
(*1) 제공받은 지급보증은 인적분할에 따른 기존여신 연대보증의 건입니다.(*2) 지급보증 만기일은 2023년 2월 28일 입니다.
(6) 연결회사는 지배기업인 주식회사 심텍홀딩스와 경영지원서비스 업무위탁계약에 따라 관련 용역을 제공받고 수수료를 지급하고 있습니다.(7) 연결회사는 당분기 중 금융기관에 매출채권 팩토링 계약을 통하여 상환요구권을 갖고 있지 않는 매출채권을 매각 하였습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
(1) 회사 및 임직원 제재현황
| 통보일자 | 처벌 또는조치대상자 | 처벌 또는 조치내용 | 사유 및 근거 법령 | 조치에 대한 회사의 이행현황 | 재발방지 대책 |
| 2021-03-29 | ㈜심텍 | 경고(1차) 및 과태료 48만원 부과 | 【위반법규】 대기환경보전법 제 23조 제2항 변경신고 미이행 【처분법규】 대기환경보전법 제 84조(행정처분의 기준) 및 제94조(과태료) 【처분의 원인이 되는 사실】 방지시설(504호기, 여과집진시설 500㎥/분x1기) 변경(증설) 신고 미이행 | 504호기 인허가 변경신고 완료 과태료 납부 완료 | 변경사항 발생 후 즉시 인허가 변경신고 이행 완료 |
| 2021-03-29 | ㈜심텍 | 경고(1차) 및 과태료 48만원 부과 | 【위반법규】 대기환경보전법 제 23조 제2항 변경신고 미이행 【처분법규】 대기환경보전법 제 84조(행정처분의 기준) 및 제94조(과태료) 【처분의 원인이 되는 사실】 방지시설(A02호기, 여과집진시설 700㎥/분x1기) 변경(증설) 신고 미이행 | A02호기 인허가 변경신고 완료 과태료 납부 완료 | 변경사항 발생 후 즉시 인허가 변경신고 이행 완료 |
| 2021-03-29 | ㈜심텍 | 과징금 6천만원 부과 | 【위반법규】 대기환경보전법 제31조 제1항 제1호 【처분법규】 대기환경보전법 제84조(행정처분의 기준) 및 제89조(벌칙) 【처분의 원인이 되는 사실】 배출시설 가동 시에 방지시설을 가동하지 아니한 행위 -방지시설(흡수에 의한 시설 500㎥/분x1기, 배출구번호 : 방504호)미가동 | 충북도청 의견제출서 제출 완료과징금 납부완료 | 5공장 대기방지시설 세정수 펌프 알람 판넬 설치 완료사내 모든 대기방지시설 모니터링 시스템 구축 진행 중 |
| 2020-05-08 | ㈜심텍 | 과태료32만원 부과 | 【위반법규】 관세법 제157조 제1항【처분의 원인이 되는 사실】장외작업 반입신고지연 과태료 | 과태료 납부 완료 | 관세청 사이트를 통한 일일 반입신고 업무 마감 |
| 2020-11-24 | ㈜심텍 | 과태료32만원 부과 | 【위반법규】 관세법 제157조 제1항【처분의 원인이 되는 사실】장외작업 반입신고지연 과태료 | 과태료 납부 완료 | 관세청 사이트를 통한 일일 반입신고 업무 마감 |
(2) 당사는 공시서류 작성기준일까지 한국거래소 등으로 부터 제재받은 사실은 없습니다.(3) 당사는 공시서류 작성기준일까지 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회 (금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 "해당사항 없음"나. 중소기업기준 검토표 당사는 중소기업 기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.다. 외국지주회사의 자회사 현황 "해당사항 없음"라. 법적위험 변동사항 "해당사항 없음"마.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 "해당사항 없음"바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 "해당사항 없음"사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 "해당사항 없음"아. 합병등의 사후정보 " 해당사항 없음."
자. 녹색경영
당사는 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」제8조 및 같은 법 시행령 제9조에 따라 국가 배출권거래제 제3차 계획기간 할당대상업체로 해당되며, 세부내역은 아래와 같습니다. ① 녹색기업 지정 : "해당 사항 없음" ② 녹색기술 인증 : "해당 사항 없음" ③ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량
| 연 도 | 연간 온실가스 배출량(tCO2-eq) | 연간 에너지 사용량(TJ) |
|---|---|---|
| 2021 | 101,910 | 2,070 |
| 2020 | 91,863 | 1,835 |
| 2019 | 88,451 | 1,824 |
| 2018 | 87,964 | 1,815 |
| 2017 | 84,780 | 1,770 |
「기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법」제26조, 제27조 및「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」 제8조 및 동법 시행령 제9조에 따라 '배출권거래제 제3차 계획기간(2021년~2025년) 할당대상업체'로 지정,고시되었습니다.
* 업체 지정기준 : 관리업체 중 최근 3년간 온실가스 배출량의 연평균 총량이 25,000 이산화탄소상당량톤(tCO₂-eq) 이상인 사업장의 해당 업체 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제10조(목표관리제의 적용 배제)에 따라 청주 사업장외 5개 사업장의 명세서를 작성하여 제출하였습니다.-제10조(목표관리제의 적용 배제) 관리업체로서 제8조제1항 및 제9조제1항에 따라 할당대상업체로 지정ㆍ고시된 업체에 대하여는 제12조제1항에 따라 배출권을 할당받은 연도부터 기본법 제27조제1항ㆍ제2항, 같은 조 제3항 전단(목표 준수에 관한 사항만 해당한다), 같은 조 제6항 및 제83조제1항제1호ㆍ제3호의 규정을 적용하지 아니한다.차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 "해당사항 없음."카. 조건부자본증권의 전환 채무재조정 사유등의 변동현황 "해당사항 없음."
타. 보호예수 현황
2022년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
-------
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주) 본 보고서 제출 기준일 현재 보호예수중인 주식은 없습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)글로벌심텍2018.02.21충북 청주시 흥덕구 산단로73
투자업
(지주회사)
208,409의결권의 과반수 소유해당
Simmtech Hong Kong Holdings Limited
2010.07.16Units 04-05, 26/F, Railway Plaza, 39 Chatham Road South, Tsim Sha Tsui, Kowloon, Hong Kong
투자업
(지주회사)
48,414의결권의 과반수 소유-
신태전자(서안) 유한공사
2010.08.10Zone B Of Shaanxi Xi'an EPZ, No.28-4Xinxi Avenue Xi'an Shaanxi 710119，China.
PCB 제조
108,133의결권의 과반수 소유해당
STJ Holdings Co., Ltd
2016.05.311-8-37 Tsukahara, Chino, Nagano Prefecture, Japan
투자업
(지주회사)
72,889의결권의 과반수 소유-SIMMTECH GRAPHICS Co., Ltd 1961.02.081-8-37 Tsukahara, Chino, Nagano Prefecture, Japan
PCB 제조
190,741의결권의 과반수 소유해당T.E.TECH(M)SDN.BHD.1995.09.05No. 40, Jalan BPR6, Taman Bukit Rawang Putra, Rawang, 48000, Rawang, Selangor, MalaysiaPCB제품검사4,813의결권의 과반수 소유- AI TECH Co., Ltd. 2021.02.16충청북도 청주시 흥덕구 옥산면 과학산업4로 117PCB 최종검사1,826의결권의 과반수 소유- BESTICS Co., Ltd 2021.11.12충청북도 청주시 흥덕구 산단로 87(송정동)PCB 물류관련서비스987의결권의 과반수 소유-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 주요종속회사 여부 판단기준 (1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
(2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 - 상기 최근사업연도말 자산총액은 2021년도말 기준 각 종속회사의 별도(개별)자산총액입니다.
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2(주)심텍홀딩스150111-0006185(주)심텍150111-020580217(주)글로벌심텍150111-0248323 AI TECH Co., Ltd. 150111-0302856 BESTICS Co., Ltd 150111-0318663STNC Hong Kong Holdings Limited.1719391(해외법인)Simmtech Hong Kong Holdings Limited.1481663(해외법인)Simmtech Niching (Suzhou) Co.,Ltd.91320594596912624D(해외법인)신태전자(서안)유한공사610100400007746(해외법인)STJ Holdings Co., Ltd.0100-01-176086(해외법인)Simmtech Graphics Co., Ltd.1000-01-018914(해외법인)Simmtech Japan Inc.0100-01-111831(해외법인)Simmtech America Inc.C3877359(해외법인)T.E. TECH(M) SDN.BHD.199501028699(해외법인)SUSTIO SDN. BHD.201901040472(해외법인)Simmtech SE Asia PTE. Ltd.201715158N(해외법인)SIMMTECH INTERNATIONAL PTE. LTD.202114883G(해외법인)SIMMTECH ASIA OPERATION PTE. LTD.202115223Z(해외법인)Simmtech Taiwan Co., Ltd.90496193(해외법인)
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)글로벌심텍
비상장2018년 02월 21일
경영참가
900,000
16,988,97298.5577,370,643- - 26,547,15916,988,97298.5577,370,643208,408,75730,671,466
T.E.TECH(M)SDN.BHD
비상장2020년 05월 12일
경영참가
371,826
8,211,78186.472,351,827- - - 8,211,78186.472,351,8274,813,024 -735,650
AI TECH Co., Ltd.
비상장2021년 02월 16일
경영참가
900,0001,800,000100900,000- - - 1,800,000100900,0001,825,689 -1,101,528 BESTICS Co., Ltd. 비상장2022년 03월 17일경영참가----30,000805,660-30,000100805,660987,266575,00627,000,753-80,622,47030,000805,66026,547,15927,030,753-81,428,130209,396,023-1,262,172
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
4. 연구개발 실적☞ 본문 위치로 이동
- 상세 특허현황
| No. | 유형 | 등록번호 | 등록일자 | 발명의 명칭 | 비고 |
| 1 | 특허 | 10-0609647 | 2006-07-31 | 이중 이미지 공정에 의한 무도금 패턴을 갖는 비오씨기판의 제조방법 | - |
| 2 | 특허 | 10-0614437 | 2006-08-14 | 세미어디티브 공정에 의한 무도금 패턴을 갖는 반도체패키지용 인쇄회로기판의 제조방법 | - |
| 3 | 특허 | 10-0648916 | 2006-11-16 | 반도체 패키지용 인쇄회로기판의 윈도우 가공방법 | - |
| 4 | 특허 | 10-0778665 | 2007-11-16 | 박판 리지드 인쇄회로기판의 퍼리미터 공법 | - |
| 5 | 특허 | 10-0819855 | 2008-03-31 | 인쇄회로기판의 제조 방법 | - |
| 6 | 특허 | 10-0823224 | 2008-04-11 | 마이크로 범프를 형성하는 반도체 패키지 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 7 | 특허 | 10-0866532 | 2008-10-28 | 링 형상의 도금인입선을 갖는 비오씨 반도체 패키지 기판의제조방법 | - |
| 8 | 특허 | 10-0869723 | 2008-11-14 | 도금인입선이 없는 반도체 패키지 기판 제조방법 | - |
| 9 | 특허 | 10-0922714 | 2009-10-14 | 솔더 레지스트 댐이 형성된 비오씨 반도체 패키지 기판 및 그 제조방법 | - |
| 10 | 특허 | 10-0926675 | 2009-11-06 | 보강테를 구비하는 인쇄회로기판 스트립 및 그 제조방법 | - |
| 11 | 특허 | 10-0932535 | 2009-12-09 | 임베디드 저항이 포함된 인쇄회로 기판의 그제조 방법 | - |
| 12 | 특허 | 10-0942820 | 2010-02-09 | 도금 인입선이 없는 반도체 패키지 기판 제조 방법 | - |
| 13 | 특허 | 10-0956632 | 2010-04-29 | 초박형 반도체 패키지 기판, 반도체 패키지 기판의제조방법, 및 이를 이용한 반도체 소자의 제조방법 | - |
| 14 | 특허 | 10-0964150 | 2010-06-09 | 인쇄회로 기판의 도통홀 형성 방법 | - |
| 15 | 특허 | 10-0964152 | 2010-06-09 | 솔리드스테이트 드라이브 | - |
| 16 | 특허 | 10-0980100 | 2010-08-30 | 플립칩 실장용 전극 형성 방법 | - |
| 17 | 특허 | 10-1004216 | 2010-12-20 | 초슬림 회로기판의 접합된 칩 내장형 인쇄회로 기판 제조방법 | - |
| 18 | 특허 | 10-1006063 | 2010-12-29 | 솔리드스테이트드라이브용 인쇄회로 기판 | - |
| 19 | 특허 | 10-1015103 | 2011-02-09 | 인쇄회로기판 및 그의 제조 방법 | - |
| 20 | 특허 | 10-1015780 | 2011-02-11 | 미세 패턴을 포함하는 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 21 | 특허 | 10-1018281 | 2011-02-22 | 수동소자 내장형 인쇄회로 기판 제조 방법 | - |
| 22 | 특허 | 10-1019423 | 2011-02-25 | 메립형 패턴을 이용한 인쇄회로기판 제조 방법 | - |
| 23 | 특허 | 10-1020735 | 2011-03-02 | 임베디드 캐패시터를 포함하는 인쇄회로 기판 제조 방법 | - |
| 24 | 특허 | 10-1028573 | 2011-04-04 | 칩스케일 패키지 및 그 제조방법 | - |
| 25 | 특허 | 10-1033939 | 2011-05-02 | 임베디드 BOC형 인쇄회로기판및 그 제조 방법 | - |
| 26 | 특허 | 10-1039049 | 2011-05-30 | 비접촉 검사방식을 적용한 단선 및 단락 검출용 칩 스케일 패키지 기판 및 그 검사장치 | - |
| 27 | 특허 | 10-1041130 | 2011-06-07 | 니켈 도금을 이용한 인쇄회로기판 제조방법 | - |
| 28 | 특허 | 10-1049678 | 2011-07-08 | 방열 인쇄회로기판 및 이를 제조하는 방법 | - |
| 29 | 특허 | 10-1061801 | 2011-08-29 | 칩 내장형 다층 인쇄회로기판 및 그 제조방법 | - |
| 30 | 특허 | 10-1061792 | 2011-08-29 | 칩내장형 인쇄회로기판 및 제조방법 | - |
| 31 | 특허 | 10-1078665 | 2011-10-26 | 초박형 인쇄회로기판 및 제조방법 | - |
| 32 | 특허 | 10-1079164 | 2011-10-27 | 라우터 비트 정렬 분리 장치 | - |
| 33 | 특허 | 10-1081153 | 2011-11-01 | 임베디드 미세회로 기판 제조 방법 | - |
| 34 | 특허 | 10-1085576 | 2011-11-15 | 금속을 이용한 인쇄회로기판을 제조하는 방법 및 이를 이용하여 제조한 인쇄회로기판 | - |
| 35 | 특허 | 10-1085436 | 2011-11-15 | Release 필름을 이용한 Cavity PCB 제조 방법 | - |
| 36 | 특허 | 10-1088225 | 2011-11-23 | 진공 라미네이션 방식을 이용한 포토솔더레지스트 코팅 방법 | - |
| 37 | 특허 | 10-1093057 | 2011-12-06 | 마이크로 비아를 포함하는 베이스 기판을 이용한 인쇄회로기판 제조방법 | - |
| 38 | 특허 | 10-1100034 | 2011-12-22 | 인터포저 일체형 인쇄회로기판 및 제조 방법 | - |
| 39 | 특허 | 10-1106927 | 2012-01-10 | 초박형 코어리스 플립칩 칩 스케일 패키지의 제조 방법 | - |
| 40 | 특허 | 10-1114260 | 2012-02-02 | 양면 금도금 공법을 이용하는 인쇄회로기판의 제조 방법 | - |
| 41 | 특허 | 10-1138537 | 2012-04-13 | 캐리어 포일을 이용한 UTC 레이저 마스크 오픈 방법 및 이를 이용하여 제조한 인쇄회로기판 | - |
| 42 | 특허 | 10-1155624 | 2012-06-05 | 임베디드 인쇄회로기판 및 제조방법 | - |
| 43 | 특허 | 10-1163987 | 2012-07-03 | 포토레지스트를 이용한 미세 범프의 SOP 형성 방법 | - |
| 44 | 특허 | 10-1167533 | 2012-07-16 | 인쇄회로기판 패널 및 제조 방법 | - |
| 45 | 특허 | 10-1180366 | 2012-08-31 | 회로기판 및 그 제조방법 | - |
| 46 | 특허 | 10-1197514 | 2012-10-30 | 회로기판, 반도체 패키지 및 그제조방법 | - |
| 47 | 특허 | 10-1212525 | 2012-12-10 | 패턴 매립형 기판 제조 방법 | - |
| 48 | 특허 | 10-1212526 | 2012-12-10 | 보드온칩 패키지, 이를 위한 인쇄회로기판 및 제조 방법 | - |
| 49 | 특허 | 10-1231579 | 2013-02-04 | 패키지 기판의 제조 방법 및 이를 적용하는 칩 패키지의 제조방법 | - |
| 50 | 특허 | 10-1234759 | 2013-02-13 | 단층 기판의 제조방법 | - |
| 51 | 특허 | 10-1235386 | 2013-02-14 | 미세 피치 범프를 구비하는 인쇄회로기판 및 제조 방법 | - |
| 52 | 특허 | 10-1269903 | 2013-05-27 | 다이스택 패키지 및 제조방법 | - |
| 53 | 특허 | 10-1280245 | 2013-06-25 | 씨엔씨의 치수 보정 장치 및 방법 | - |
| 54 | 특허 | 10-1302380 | 2013-08-27 | 박형인쇄회로기판 및 이의 제조 방법 | - |
| 55 | 특허 | 10-1311707 | 2013-09-10 | 다이스택 패키지 및 제조방법 | - |
| 56 | 특허 | 10-1314712 | 2013-09-27 | 비아층을 구비하는 인쇄회로기판 및 이의 제조 방법 | - |
| 57 | 특허 | 10-1340348 | 2013-12-05 | 마스크 패턴을 이용한 칩 내장형 패키지 기판 및 그 제조방법 | - |
| 58 | 특허 | 10-1340349 | 2013-12-05 | 패키지 기판 및 이의 제조 방법 | - |
| 59 | 특허 | 10-1340350 | 2013-12-05 | 내마모성 및 고경도 단자부를 구비한 인쇄회로기판 및 그제조방법 | - |
| 60 | 특허 | 10-1362306 | 2014-02-06 | 인쇄회로기판의 도금층 형성 방법 및 이에 의해 형성된 패키지용 인쇄회로기판 | - |
| 61 | 특허 | 10-1362083 | 2014-02-06 | 이중망 타입의 전해도금장치 및 이를 이용한 인쇄회로기판의 전해도금방법 | - |
| 62 | 특허 | 10-1368821 | 2014-02-24 | 임베디드 타입의 인쇄회로기판 및 그 제조방법 | - |
| 63 | 특허 | 10-1375368 | 2014-03-11 | 미세접속 패턴층을 구비하는 인쇄회로기판 및 이의 제조 방법 | - |
| 64 | 특허 | 10-1384793 | 2014-04-07 | 내식성 및 내마모성이 우수한 인쇄회로기판용 단자 및 그 형성 방법 | - |
| 65 | 특허 | 10-1416042 | 2014-07-01 | 인쇄회로기판 및 이의 제조방법 | - |
| 66 | 특허 | 10-1422524 | 2014-07-17 | 미세 피치의 접속부를 구비하는 인쇄회로기판 및 이의 제조 방법 | - |
| 67 | 특허 | 10-1426654 | 2014-07-29 | 임베디드타입의 적층반도체 패키지 제조 방법 | - |
| 68 | 특허 | 10-1440327 | 2014-09-04 | 칩 내장형 임베디드 인쇄회로기판 및 그 제조방법 | - |
| 69 | 특허 | 10-1448529 | 2014-10-01 | 프라이머층을 이용하는 세미어디티브법을 적용하는 인쇄회로기판의 제조 방법 | - |
| 70 | 특허 | 10-1460034 | 2014-11-04 | 캐리어 기판을 이용하는 박형 인쇄회로기판의 제조 방법 | - |
| 71 | 특허 | 10-1500117 | 2015-03-02 | 더블 범프 타입 인쇄회로기판 제조 방법 | - |
| 72 | 특허 | 10-1499473 | 2015-03-02 | 인쇄회로기판의 리페어 방법 | - |
| 73 | 특허 | 10-1501902 | 2015-03-06 | 금속 포스트를 구비한 인쇄회로기판 및 이의 제조 방법 | - |
| 74 | 특허 | 10-1509963 | 2015-04-01 | 에지 보강 방식의 초박형 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 75 | 특허 | 10-1510037 | 2015-04-01 | 구리 호일을 이용한 임베디드 타입의 인쇄회로기판 및 그 제조 방법과 그 적층 패키지 | - |
| 76 | 특허 | 10-1530130 | 2015-06-12 | 접속용 플러그를 부분적으로 노출시키는 솔더 레지스트층을 구비하는 인쇄회로기판의 제조 방법 | - |
| 77 | 특허 | 10-1547755 | 2015-08-20 | 금속포스트를 구비하는 인쇄회로기판 및 이의 제조 방법 | - |
| 78 | 특허 | 10-1553474 | 2015-09-09 | 임베디드 타입 인쇄회로기판 제조 방법 및 이를 갖는 적층 패키지 | - |
| 79 | 특허 | 10-1557574 | 2015-09-25 | 내장형 지지 구조물을 구비하는 인쇄회로기판 및 이의 제조 방법 | - |
| 80 | 특허 | 10-1567407 | 2015-11-03 | 열경화성 솔더마스크 제거용 조성물과 이를 이용한 레지스트패턴의 형성 방법 | - |
| 81 | 특허 | 10-1572686 | 2015-11-23 | 초박형 인쇄회로기판과 이를 포함하는 반도체 패키지 및 그 제조방법 | - |
| 82 | 특허 | 10-1574019 | 2015-11-26 | 인쇄회로기판의 제조 방법 | - |
| 83 | 특허 | 10-1584780 | 2016-01-06 | 에지 보강 방식의 초박형 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 84 | 특허 | 10-1603931 | 2016-03-10 | 캐리어 부재를 이용한 임베디드 타입 인쇄회로기판 제조 방법 | - |
| 85 | 특허 | 10-1607317 | 2016-03-23 | 임베디드 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 86 | 특허 | 10-1613526 | 2016-04-12 | 보강 프레임을 갖는 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 87 | 특허 | 10-1613525 | 2016-04-12 | 피오피 타입의 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 88 | 특허 | 10-1617023 | 2016-04-25 | 금속포스트를 구비하는 인쇄회로기판 및 이의 제조 방법 | - |
| 89 | 특허 | 10-1618663 | 2016-04-29 | 임베디드 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 90 | 특허 | 10-1630435 | 2016-06-08 | 임베디드 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 91 | 특허 | 10-1674291 | 2016-11-02 | 인쇄회로기판의 베벨 처리 방법 | - |
| 92 | 특허 | 10-1696705 | 2017-01-10 | 칩 내장형 PCB 및 그 제조 방법과, 그 적층 패키지 | - |
| 93 | 특허 | 10-1696894 | 2017-01-10 | 임베디드 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 94 | 특허 | 10-1703049 | 2017-01-31 | 내장형 캐패시터를 구비하는 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 95 | 특허 | 10-1709468 | 2017-02-17 | POP 구조용 인쇄회로기판, 그 제조 방법 및 이를 이용하는 소자 패키지 | - |
| 96 | 특허 | 10-1720516 | 2017-03-22 | 구리 범프를 구비하는 인쇄회로기판의 제조 방법 | - |
| 97 | 특허 | 10-1727657 | 2017-04-11 | 박형의 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 98 | 특허 | 101762896 | 2017-07-24 | EMI 차폐 및 방열 기능을 갖는 임베디드 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 99 | 특허 | 101763784 | 2017-07-26 | 회로패턴을 갖는 캐비티 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 100 | 특허 | 10-1766476 | 2017-08-02 | 캐비티 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 101 | 특허 | 10-1781989 | 2017-09-20 | 글라스 회로 기판 및 이의 제조 방법 | - |
| 102 | 특허 | 10-1807621 | 2017-12-05 | 캐리어 기판을 이용한 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 103 | 특허 | 10-1807620 | 2017-12-05 | 이중 패턴을 이용한 초미세피치 인쇄회로기판 | - |
| 104 | 특허 | 10-1829888 | 2018-02-09 | 텐팅법을 이용하는 인쇄회로기판의 제조방법 및 그 제조 방법에 의해 제조된 인쇄회로기판 | - |
| 105 | 특허 | 10-1840305 | 2018-03-14 | 반도체 패키지용 인터포저 및 그 제조 방법 | - |
| 106 | 특허 | 10-1842079 | 2018-03-20 | 박형의 인쇄회로기판 및 이의 제조 방법 | - |
| 107 | 특허 | 10-1853838 | 2018-04-25 | 인쇄회로 스트립 기판 및 이의 제조 방법 | - |
| 108 | 특허 | 10-1869787 | 2018-06-15 | 미세 패턴 및 피치 구현을 위한 배리어층을 갖는 리드 프레임 및 그 제조 방법과, 그 반도체 패키지 | - |
| 109 | 특허 | 10-1877963 | 2018-07-06 | 솔더 페이스트를 이용한 임베디드 타입 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 110 | 특허 | 10-1898479 | 2018-09-07 | 복수 캐리어 기판을 이용한 인쇄회로기판 제조 방법 | - |
| 111 | 특허 | 10-1920916 | 2018-11-15 | 전도성 포스트를 갖는 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 112 | 특허 | 10-1948111 | 2019-02-08 | 도금용 시드 구조물, 도금용 시드 구조물의 제조 방법, 및 도금용 시드 구조물을 이용하는 인쇄회로기판의 제조 방법 | - |
| 113 | 특허 | 10-1959864 | 2019-03-13 | 리세스 깊이 조절이 가능한 초박형 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 114 | 특허 | 10-1983266 | 2019-05-22 | 인쇄 회로기판의 제조방법 | - |
| 115 | 특허 | 10-1985234 | 2019-05-28 | 반도체 패키지용 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 116 | 특허 | 10-1987333 | 2019-06-03 | 윈도우 프레임을 적용한 초박형 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 117 | 특허 | 10-2012168 | 2019-08-13 | 박형의 인쇄회로기판 및 이의 제조방법 | - |
| 118 | 특허 | 10-2021772 | 2019-09-09 | 양면 임베디드 회로를 갖는 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 119 | 특허 | 10-2023729 | 2019-09-16 | 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 120 | 특허 | 10-2023425 | 2019-09-16 | 캐리어 글래스를 이용한 회로기판 제조 방법 | - |
| 121 | 특허 | 10-2032306 | 2019-10-08 | 인쇄회로기판의 제조방법 | - |
| 122 | 특허 | 10-2055139 | 2019-12-06 | 메탈 코어 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 123 | 특허 | 10-2101712 | 2020-04-10 | 브릿지 기판을 포함하는 인쇄회로기판 | - |
| 124 | 특허 | 10-2101593 | 2020-04-10 | 금속 코어 기판을 이용하는 인쇄회로기판의 제조방법 및 이에 의해 제조되는 인쇄회로기판 | - |
| 125 | 특허 | 10-2102322 | 2020-04-13 | 3차원 회로설계 구조를 갖는 캐비티 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 126 | 특허 | 10-2160657 | 2020-09-22 | 열경화성 절연재를 이용한 초박형 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 127 | 특허 | 10-2170904 | 2020-10-22 | 수동 소자를 구비하는 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 128 | 특허 | 10-2175184 | 2020-10-30 | 버티컬 타입의 패시브 소자를 갖는 멀티 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 129 | 특허 | 10-2199413 | 2020-12-30 | 임베디드 인쇄회로기판 및 그 제조 방법 | - |
| 130 | 특허 | 10-2399132 | 2022-05-13 | 단차가 있는 캐비티 기판을 이용하는 적층 패키지 및 이의 제조 방법 | - |
| 131 | 특허 | 10-2406990 | 2022-06-03 | 인쇄회로기판용 코어 및 이를 갖는 인쇄회로기판과, 그 반도체 패키지 | - |
| 132 | 해외대만 | 제I33265호 | 2010-11-11 | 반도체 패키지용 인쇄회로 기판의 원도우 가공방법 | - |
| 133 | 해외일본 | 4701248 | 2011-03-11 | 반도체 패키지용 인쇄회로 기판의 원도우 가공방법 | - |
| 134 | 해외중국 | 제 ZL 2006 8 0000128.1호 | 2009-07-15 | 반도체 패키지용 인쇄회로 기판의 원도우 가공방법 | - |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
"해당사항 없음".
2. 전문가와의 이해관계
"해당사항 없음".