AI assistant
Simfabric S.A. Interim / Quarterly Report 2022
5813_rns_2022-11-29_8b08d01f-4a54-44ac-833b-8b39c75d6478.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
SKONSOLIDOWANY RAPORT OKRESOWY ZA III KWARTAŁ 2022 R.
Warszawa, dnia 29 listopada 2022 r.
1.PISMO PRZEWODNIE PREZESA ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ
Szanowni Akcjonariusze,
w imieniu spółki SimFabric S.A. oraz całej Grupy Kapitałowej SimFabric mam przyjemność przedstawić Państwu raport okresowy podsumowujący podjęte przez nas działania w III kwartale 2022 r.
Po ponad rocznej pracy, związanej z procesem przeniesienia notowań SimFabric S.A. z giełdy NewConnect na parkiet główny, w dniu 12 sierpnia 2022 roku odbył się Debiut na GPW. Trzeci kwartał 2022 roku był pierwszym kwartałem na GPW.
Spółka, jak i cała Grupa Kapitałowa SimFabric kontynuowała realizację Strategii Zrównoważonego Rozwoju Grupy Kapitałowej, aktualnie składającej się z 6 filarów: tworzenia gier własnych, portowaniu gier, usługach badawczo-rozwojowych, tworzeniu gier mobilnych i na gogle wirtualnej rzeczywistości, oraz tworzenie gier w modelu Play to Earn w oparciu o technologię blockchain, cyfrową walutę oraz NFT.
Realizowana Strategia Zrównoważonego Rozwoju Grupy Kapitałowej wciąż przynosi wzrosty przychodów i zysków, o czym świadczy niniejszy raport. W okresie od stycznia do września 2022 r. Grupa wypracowała 5,3 mln zł przychodów całkowitych z tytułu sprzedaży produktów. Udało się osiągnąć zysk brutto w wysokości 3,9 mln zł. Natomiast zysk netto wyniósł 3,5 mln zł.
W trzecim kwartale udało się zakończyć pomyślnie pierwszy etap produkcji pierwszej gry w oparciu o model "Play to Earn" oraz technologię blockchain. Pierwszy projekt gry w tym modelu realizowany jest w ramach VI filaru Strategii Zrównoważonego Rozwoju Spółki i jest finansowany z grantu na rozwój technologii blockchain, przyznanego Spółce przez szwajcarską Fundację DFINITY. Aktualnie trwają prace nad kolejnym etapem rozwoju gry, polegającym na emisji tokenów NFT.
Trzeci kwartał był dosyć pracowity i zaowocował premierami aż pięciu gier z portfolio SimFabric, które zostały zaprezentowane w czwartym kwartale.
W dniach od 3 października do 10 października w ramach festIwalu Steam Next Festival w sklepie Steam, miała miejsce premiera dema gry własnej Spółki Mushrooms: Forest Walker na komputery PC. Demo zostało bardzo dobrze odebrane przez graczy i aktualnie jest finalizowana pełna wersja gry. W trakcie trwania festiwalu demo gry zostało pobrane przez ponad 7.000 graczy na świecie.
W dniach od 25 października do 1 listopada w ramach festiwalu Scream Steam Festival w sklepie Steam, miała miejsce premiera dema gry własnej Spółki My Demon Wife. Demo zostało bardzo dobrze odebrane przez graczy i aktualnie jest finalizowana pełna wersja gry. W trakcie festiwalu demo gry zostało pobrane przez ponad 5.000 graczy na świecie.
W dniu 28 października na konsole PS4/PS5 została wydana w sklepie PlayStation Store gra własna Spółki Gardenia. W ciągu 72 godzin od premiery koszty gry zwróciły się w 100% i aktualnie gra zarabia z każdym sprzedanym egzemplarzem. Aktualnie finalizowane są prace nad kolejnymi wersjami gry na konsole, urządzenia mobilne i VR.
W dniu 18 listopada na konsole Nintendo Switch została wydana w sklepie Nintendo eShop gra własna Spółki Quantum Storm. W ciągu 72 godzin od premiery koszty gry zwróciły się w 100% i aktualnie gra zarabia z każdym sprzedanym egzemplarzem. Aktualnie finalizowane są prace nad kolejnymi wersjami gry na konsole, urządzenia mobilne i VR.
W dniu 18 listopada w sklepie Steam na komputery PC miała miejsce premiera prologu gry własnej Spółki - Cthulhu: Books of Ancients. W ciągu 48 godzin od premiery gra została pobrana przez ponad 10.000 graczy na świecie. Aktualnie finalizowana jest pełna wersja gry.
Grupa Kapitałowa SimFabric w dalszym ciągu kontynuuje swój rozwój i obecnie wchodzi w ostatnią fazę przygotowań do upublicznienia pierwszej spółki zależnej VRFabric S.A. Natomiast debiut drugiej spółki
zależnej MobileFabric S.A. na rynku NewConnect planowany jest już na 2023 rok. GR Games S.A. jako trzecia spółka zależna również planuje debiut giełdowy. Jednak uruchomienie procedury wejścia tej spółki zależnej na główny parkiet GPW, będzie możliwe dopiero po premierze pierwszej gry GR Games S.A. – Gumball 3000 w roku 2024.
Kilka dni temu 25 listopada Spółka podjęła decyzję o przyspieszeniu rozwoju bardzo ważnego filaru Strategii Zrównoważonego Rozwoju, jakim są usługi badawczo-rozwojowe. W celu uruchomienia największego grantu i przedsięwzięcia w historii Spółki, jakim jest budowa Centrum Badawczo-Rozwojowego, które z kolei ma być bramą do kolejnych grantów w ramach agend Badawczo-Rozwojowych, Zarząd zdecydował o podwyższeniu kapitału zakładowego SimFabric S.A. w granicach kapitału docelowego poprzez emisję akcji serii C w trybie subskrypcji prywatnej z pozbawieniem dotychczasowych akcjonariuszy prawa poboru w całości.
Cały pozyskany w ten sposób kapitał posłuży do uruchomienia grantu na budowę Centrum Badawczo-Rozwojowego z łącznym budżetem 25 mln zł. Ale również pozwoli rozbudować zespół badawczo-rozwojowy, realizujący kolejne granty badawczo-rozwojowe na podobną skalę.
To tylko skrót podejmowanych przez nas działań. Zachęcam do zapoznania się z całą treścią raportu, a także odwiedzenia naszej korporacyjnej strony internetowej www.simfabric.com
Z poważaniem, Julia Leszczyńska Prezes Zarządu SimFabric S.A.
Spis treści
| 1. | PISMO PRZEWODNIE PREZESA ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ 2 |
|---|---|
| 2. | PODSTAWOWE INFORMACJE 6 |
| 3. | SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ 10 |
| 4. | SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE EMITENTA 18 |
| 5. | INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH W STOSOWANIU ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI 24 |
| Okres objęty sprawozdaniem i danymi porównywalnymi dla prezentowanego sprawozdania finansowego . 26 |
|
| 6. | INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 26 |
| 7. | WYBRANE DANE OBJAŚNIAJĄCE 32 |
| 8. | WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĘGNIĘTE PRZEZ GRUPĘ WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU 33 |
| 9. | ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH 33 |
| 10. | WSKAZANIE CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ISTOTNY WPŁYW NA SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE 34 |
| 11. | OPIS ZMIAN ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK, UZYSKANIA LUB UTRATY KONTROLI NAD JEDNOSTKAMI ZALEŻNYMI ORAZ INWESTYCJAMI DŁUGOTERMINOWYMI, A TAKŻE PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI LUB ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI ORAZ WSKAZANIE JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI, A W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ, KTÓRY NA PODSTAWIE OBOWIĄZUJĄCYCH GO PRZEPISÓW NIE MA OBOWIĄZKU LUB MOŻE NIE SPORZĄDZAĆ SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH – DODATKOWO WSKAZANIE PRZYCZYNY I PODSTAWY PRAWNEJ BRAKU KONSOLIDACJI 35 |
| 12. | STANOWISKO ZARZĄDU EMITENTA ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH 35 |
| 13. | WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU OKRESOWEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW |
- ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU OKRESOWEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU OKRESOWEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ....................................... 36
AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU OKRESOWEGO
- WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ............................. 37
.............. 36
-
- INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI JEST ZNACZĄCA .................................................................................................................. 37
-
- INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ GRUPĘ ..................................... 37
-
- INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI ZOSTAŁY ZAWARTE NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI, PRZY CZYM INFORMACJE DOTYCZĄCE POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI MOGĄ BYĆ ZGRUPOWANE WEDŁUG RODZAJU, Z WYJĄTKIEM PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY EMITENTA ............................................................................................................................................... 37
2.PODSTAWOWE INFORMACJE
SimFabric S.A.
Emitent powstał na skutek przekształcenia spółki SimFabric sp. z o.o. w spółkę SimFabric S.A., które dokonane zostało na podstawie uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników spółki SimFabric sp. z o.o. z dnia 4 stycznia 2019 r. w sprawie przekształcenia spółki z ograniczoną odpowiedzialnością w spółkę akcyjną (Repertorium A nr 27/2019).
Rejestracja przekształcenia spółki SimFabric S.A. miała miejsce na mocy postanowienia wydanego w dniu 31 stycznia 2019 r. przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Emitent został wpisany do rejestru przedsiębiorców KRS pod numerem KRS 0000769437.
Czas trwania Spółki jest nieograniczony. Spółka działa na podstawie Statutu Spółki oraz przepisów Kodeksu spółek handlowych (Dz. U. z 2022 r., poz. 1467 z późn.zm.).
Firma: SimFabric S.A. Forma prawna: Spółka Akcyjna Siedziba: Warszawa Adres: ul. Królowej Marysieńki 5B, 02-954 Warszawa Telefon: +48 519 486 720 Adres poczty elektronicznej: [email protected] Adres strony internetowej: www.simfabric.com NIP: 9512422921 REGON: 365901996 KRS: 0000769437 Sąd rejestrowy: Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Źródło: Emitent
Podstawowe dane o Emitencie
Na dzień 30 września 2022 roku skład organów zarządczych i nadzorujących w Spółce był następujący:
Zarząd:
Julia Leszczyńska - Prezes Zarządu.
Rada Nadzorcza:
| - | Przewodniczący Rady Nadzorczej, |
|---|---|
| - | Członek Rady Nadzorczej, |
| - | Członek Rady Nadzorczej, |
| Członek Rady Nadzorczej, | |
| - | Członek Rady Nadzorczej. |
| - |
Na dzień zatwierdzenia niniejszego raportu czyli 29 listopada 2022 roku skład organów zarządczych i nadzorujących w Spółce był następujący:
Zarząd:
| Julia Leszczyńska | - | Prezes Zarządu. |
|---|---|---|
| ------------------- | --- | ----------------- |
Rada Nadzorcza:
Emil Leszczyński - Przewodniczący Rady Nadzorczej,
| Piotr Leszczyński | - | Członek Rady Nadzorczej, |
|---|---|---|
| Monika Hieropolitańska | - | Członek Rady Nadzorczej, |
| Marcin Woszczak | - | Członek Rady Nadzorczej, |
| Kamila Woszczak | - | Członek Rady Nadzorczej. |
Blind Warrior sp. z o.o.
W dniu 16 grudnia 2019 r. zawiązana została spółka Blind Warrior sp. z o.o. jako spółka celowa do realizacji projektu SAR pn.: Platforma rozszerzonej rzeczywistości z elementami sztucznej inteligencji. Kapitał zakładowy spółki wynosi 5.050,00 zł i dzieli się na 101 udziałów, o wartości nominalnej 50,00 zł każdy. Emitent objął 31 udziałów stanowiących 30,69% udziału w kapitale zakładowym i tyle samo w głosach na Zgromadzeniu Wspólników. Założycielami spółki są: Emitent, Pan Emil Leszczyński, Pan Marcin Koc jako pomysłodawcy projektu oraz ASI RDS FUND sp. z o.o. sp.k. Prezesem Zarządu spółki został Pan Emil Leszczyński (Przewodniczącego Rady Nadzorczej Emitenta).
W dniu 23 grudnia 2019 r. NZW spółki uchwałą nr 2 podwyższyło kapitał zakładowy do kwoty 6.250,00 zł, tj. o kwotę 1.200,00 zł. Udziały w podwyższonym kapitale zakładowym zostały objęte przez ASI RDS Fund sp. z o.o. sp. k., która objęła 24 udziały i pokryła je wkładem pieniężnym w wysokości 216.050,00 zł.
Emitent posiada 31 udziałów w Blind Warrior sp. z o.o., które po podwyższeniu kapitału zakładowego stanowią 24,80% podwyższonego kapitału zakładowego i 24,80% ogólnej liczby głosów na Zgromadzeniu Wspólników.
| Podstawowe dane o spółce zależnej | ||||
|---|---|---|---|---|
| Firma: | Blind Warrior sp. z o.o. | |||
| Forma prawna: | Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością | |||
| Siedziba: | Warszawa | |||
| Adres: | ul. Królowej Marysieńki 5B, 02-954 Warszawa | |||
| NIP: | 9512495699 | |||
| REGON: | 385145668 | |||
| KRS: | 0000820010 | |||
| Udział Emitenta w kapitale zakładowym: | 24,80% | |||
| Udział Emitenta w ogólnej liczbie głosów: | 24,80% | |||
Źródło: Emitent
MobileFabric S.A.
W dniu 26 maja 2020 r. Emitent wraz z Panem Emilem Leszczyńskim, zawiązał spółkę zależną MobileFabric S.A. z siedzibą w Warszawie. W dniu 5 czerwca 2020 r. MobileFabric S.A. została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.
Kapitał zakładowy MobileFabric S.A.
| Seria | Liczba akcji (szt.) | Udział w kapitale zakładowym (%) |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów (%) |
|---|---|---|---|---|
| A | 1.000.000 | 72,94% | 1.000.000 | 72,94% |
| B | 100.000 | 7,29% | 100.000 | 7,29% |
| C | 210.000 | 15,32% | 210.000 | 15,32% |
| D | 61.000 | 4,45% | 61.000 | 4,45% |
| Razem | 1.371.000 | 100,00% | 1.371.000 | 100,00% |
W dniu 4 lutego 2022 r. Zarząd MobileFabric S.A., podjął uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego do kwoty 137.100,00, tj. o kwotę 6.100,00 zł. Podwyższenie kapitału zakładowego Spółki zależnej nastąpiło w wyniku emisji 61.000 akcji na okaziciela serii D o wartości nominalnej 0,10 zł każda. W dniu 13 kwietnia 2022 r. Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego. spółki MobileFabric S.A.
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu kapitał zakładowy MobileFabric S.A. wynosi 137.100,00 zł i dzieli się na 1.371.000 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Udział Emitenta w kapitale zakładowym oraz głosach na walnym zgromadzeniu Spółki zależnej wynosi 59,08%.
MobileFabric S.A. została powołana do realizacji czwartego filaru strategii zrównoważonego rozwoju Emitenta i będzie koncentrowała się na wykonywaniu symulatorów, gier i produkcji własnych na urządzenia mobilne z systemami Android i IOS, a także będzie portowała gry z portfolio SimFabric S.A. na urządzenia mobilne.
Podstawowe dane o spółce zależnej
| Firma: | MobileFabric S.A. | ||
|---|---|---|---|
| Forma prawna: | Spółka akcyjna | ||
| Siedziba: | Warszawa | ||
| Adres: | ul. Królowej Marysieńki 5B, 02-954 Warszawa | ||
| NIP: | 9512502560 | ||
| REGON: | 386233788 | ||
| KRS: | 0000844665 | ||
| Prezes Zarządu: | Julia Leszczyńska | ||
| Udział Emitenta w kapitale zakładowym: | 59,08% | ||
| Udział Emitenta w ogólnej liczbie głosów: | 59,08% | ||
Źródło: Emitent
VRFabric S.A.
W dniu 7 sierpnia 2020 r. Spółka wraz z Panem Emilem Leszczyńskim oraz dwoma podmiotami prawnymi zawiązała spółkę akcyjną pod firmą VRFabric S.A. z siedzibą w Warszawie. W dniu 20 sierpnia 2020 r. VRFabric S.A. została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.
| Seria | Liczba akcji (szt.) | Udział w kapitale zakładowym (%) |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów (%) |
|---|---|---|---|---|
| A | 1.000.000 | 78,80% | 1.000.000 | 78,80% |
| B | 203.000 | 16,00% | 203.000 | 16,00% |
| C | 66.000 | 5,20% | 66.000 | 5,20% |
| Razem | 1.269.000 | 100,00% | 1.269.000 | 100,00% |
Kapitał zakładowy VRFabric S.A.
W dniu 4 lutego 2022 r. Zarząd VRFabric S.A. podjął uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego do kwoty 126.900,00 zł, tj. o kwotę 6.600,00 zł. Podwyższenie kapitału zakładowego nastąpiło w wyniku emisji 66.000 akcji na okaziciela serii C o wartości nominalnej 0,10 zł każda. W dniu 13 kwietnia 2022 r. Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego spółki VRFabric S.A.
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu kapitał zakładowy VRFabric S.A. wynosi 126.900,00 zł i dzieli się na 1.269.000 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Udział Emitenta w kapitale zakładowym oraz głosach na walnym zgromadzeniu Spółki zależnej wynosi 48,86%.
VRFabric została powołana do realizacji nowego, piątego filaru strategii zrównoważonego rozwoju Emitenta i będzie koncentrowała się na wykonywaniu symulatorów, gier i produkcji własnych na gogle wirtualnej rzeczywistości, a także będzie portowała gry z portfolio SimFabric S.A. oraz innych studiów zewnętrznych na urządzenia VR.
Podstawowe dane o spółce zależnej
| Firma: | VRFabric S.A. | ||
|---|---|---|---|
| Forma prawna: | Spółka akcyjna | ||
| Siedziba: | Warszawa | ||
| Adres: | ul. Królowej Marysieńki 5B, 02-954 Warszawa | ||
| NIP: | 9512506026 | ||
| REGON: | 386817087 | ||
| KRS: | 0000855316 | ||
| Prezes Zarządu: | Julia Leszczyńska | ||
| Udział Emitenta w kapitale zakładowym: | 48,86% | ||
| Udział Emitenta w ogólnej liczbie głosów: | 48,86% |
Źródło: Emitent
GR Games S.A.
W dniu 10 marca 2021 r. Spółka wraz z osobami fizycznymi, Panem Maximillionem Cooperem oraz Panem Emilem Leszczyńskim zawiązała spółkę akcyjną pod firmą GR Games S.A. z siedzibą w Warszawie. W dniu 29 marca 2021 r. GR Games S.A. została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego.
Kapitał zakładowy GR Games S.A.
| Seria | Liczba akcji (szt.) | Udział w kapitale zakładowym (%) |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów (%) |
|---|---|---|---|---|
| A | 1.000.000 | 76,05% | 1.000.000 | 76,05% |
| B | 315.000 | 23,95% | 315.000 | 23,95% |
| Razem | 1.315.000 | 100,00% | 1.315.000 | 100,00% |
W dniu 14 kwietnia 2021 r. Zarząd GR Games S.A. podjął uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego do kwoty 131.500,00 zł, tj. o kwotę 31.500,00 zł. Podwyższenie kapitału zakładowego nastąpiło w wyniku emisji 315.000 akcji na okaziciela serii B o wartości nominalnej 0,10 zł każda. W dniu 21 kwietnia 2022 r. Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego spółki GR Games S.A.
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu kapitał zakładowy GR Games S.A. wynosi 131.500,00 zł i dzieli się na 1.315.000 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Udział Emitenta w kapitale zakładowym oraz głosach na walnym zgromadzeniu Spółki zależnej wynosi 14,45%.
GR Games S.A. została powołana do tworzenia serii gier wyścigowych, rajdowych i samochodowych w oparciu o markę Gumball 3000, do której licencję na zasadach wyłączności na 10 lat udzielił GR Games, Maximillion Cooper.
| Firma: | GR Games S.A. | ||
|---|---|---|---|
| Forma prawna: | Spółka akcyjna | ||
| Siedziba: | Warszawa | ||
| Adres: | ul. Królowej Marysieńki 5B, 02-954 Warszawa | ||
| NIP: | 9512516846 | ||
| REGON: | 388536702, | ||
| KRS: | 0000891298 | ||
| Prezes Zarządu: | Julia Leszczyńska | ||
| Udział Emitenta w kapitale zakładowym: | 14,45% | ||
| Udział Emitenta w ogólnej liczbie głosów: | 14,45% | ||
| Źródło: Emitent |
Podstawowe dane o spółce zależnej
3.SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ
Wybrane śródroczne skonsolidowane dane finansowe
| Wyszczególnienie | Za okres od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. (w PLN) |
Za okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. (w PLN) |
Za okres od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. (w EUR) |
Za okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. (w EUR) |
|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
5 281 | 6 033 | 1 127 | 1 324 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 2 152 | 2 043 | 459 | 448 |
| EBITDA | 3 214 | 2 803 | 686 | 615 |
| Zysk (strata) brutto przed opodatkowaniem |
3 916 | 2 057 | 835 | 451 |
| Zysk (strata) netto | 3 484 | 1 449 | 743 | 318 |
| przypadający na jednostkę dominującą | 2 917 | 1 441 | 622 | 316 |
| przypadający na udziały niedające kontroli |
567 | 7 | 121 | 2 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
(4 220) | 373 | (900) | 82 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
(9 087) | (2 508) | (1 938) | (550) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
9 092 | 2 780 | 1 939 | 610 |
| Przepływy pieniężne netto – razem |
(4 215) | 644 | (899) | 141 |
| Liczba akcji | 6 250 000 | 6 250 000 | 6 250 000 | 6 250 000 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) |
0,56 | 0,23 | 0,12 | 0,05 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł /EUR ) |
4,99 | 2,95 | 1,06 | 0,65 |
| Wyszczególnienie | Na dzień 31.09.2022 r. (w PLN) |
Na dzień 31.12.2021 r. (w PLN) |
Na dzień 31.09.2022 r. (w PLN) |
Na dzień 31.12.2021 r. (w PLN) |
| Aktywa / Pasywa razem | 33 616 | 21 068 | 6 903 | 4 581 |
| Aktywa trwałe | 10 083 | 4 053 | 2 070 | 881 |
| Aktywa obrotowe | 23 533 | 17 015 | 4 832 | 3 699 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom emitenta |
19 357 | 13 369 | 3 975 | 2 907 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 2 412 | 2 657 | 495 | 578 |
| Zobowiązania długoterminowe | 1 100 | 907 | 226 | 197 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 313 | 1 750 | 270 | 381 |
Powyższe dane finansowe za okres 9 miesięcy 2022 i 2021 roku zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
-
pozycje aktywów i pasywów – według średniego kursu określonego przez NBP na dzień 30 września 2022 r. – 4,8698 PLN/EURO oraz na dzień 31 grudnia 2021 r. – 4,5994 PLN/EURO,
-
pozycje skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów określonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca okresu sprawozdawczego: od 1 stycznia do 30 września 2022 r. – 4,6880 PLN/EUR oraz od 1 stycznia do 30 września 2021 r. – 4,5585 PLN/EUR.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe z całkowitych dochodów
| Wyszczególnienie | Za okres od 01.07.2022 r. do 30.09.2022 r. |
Za okres od 01.07.2021 r. do 30.09.2021 r. |
Za okres od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. |
Za okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. |
|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody | 381 | 1 483 | 5 283 | 6 033 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów |
380 | 1 483 | 5 281 | 6 033 |
| Przychody pozostałe | - | - | 1 | - |
| Koszty działalności operacyjnej | 196 | 1 101 | 3 131 | 3 990 |
| Amortyzacja | 221 | 250 | 1 062 | 760 |
| Zużycie materiałów i energii | - | 49 | - | 147 |
| Usługi obce | (69) | 549 | 1 918 | 2 325 |
| Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze |
11 | 240 | 85 | 729 |
| Pozostałe koszty według rodzaju | 33 | 12 | 50 | 28 |
| Pozostałe koszty operacyjne | - | - | 16 | - |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej |
184 | 382 | 2 152 | 2 043 |
| Przychody finansowe | 1 602 | 11 | 1 767 | 28 |
| Koszty finansowe | - | (101) | 3 | 14 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
1 786 | 493 | 3 916 | 2 057 |
| Podatek dochodowy | 278 | 190 | 433 | 608 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej |
1 508 | 304 | 3 484 | 1 449 |
| Działalność zaniechana | ||||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej |
- | - | - | - |
| Zysk (strata) netto | 1 508 | 304 | 3 484 | 1 449 |
| - przypisany jednostce dominującej | 1 010 | 342 | 2 917 | 1 441 |
| - przypisany udziałom niedającym kontroli |
498 | (39) | 567 | 7 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | 1 508 | 304 | 3 484 | 1 449 |
| Całkowite dochody ogółem, przypadające na: |
1 508 | 304 | 3 484 | 1 449 |
| - jednostkę dominującą | 1 010 | 342 | 2 917 | 1 441 |
| - udziały niedające kontroli | 498 | (39) | 567 | 7 |
| Zysk (strata) na jedną akcję | ||||
| - podstawowy za okres obrotowy | 0,24 | 0,05 | 0,56 | 0,23 |
| - rozwodniony za okres obrotowy | 0,24 | 0,05 | 0,56 | 0,23 |
| Źródło: Emitent |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
| Wyszczególnienie | Na dzień 30.09.2022 r. |
Na dzień 31.12.2021 r. |
Na dzień 30.09.2021 r. |
|
|---|---|---|---|---|
| AKTYWA TRWAŁE | 10 083 | 4 053 | 3 591 | |
| Wartości niematerialne | 6 908 | 3 676 | 3 503 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 90 | 101 | 83 | |
| Aktywa finansowe | 3 073 | 276 | - | |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 11 | - | 5 | |
| AKTYWA OBROTOWE | 23 533 | 17 015 | 14 873 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 13 202 | 5 641 | 4 649 | |
| Należność z tytułu podatku dochodowego | - | 192 | - | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 5 873 | 10 088 | 8 861 | |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 4 458 | 1 093 | 1 363 | |
| SUMA: Aktywa obrotowe inne niż aktywa zakwalifikowane jako przeznaczone do sprzedaży |
23 533 | 17 015 | 14 873 | |
| AKTYWA RAZEM | 33 616 | 21 068 | 18 464 | |
| Źródło: Emitent |
| Wyszczególnienie | Na dzień 30.09.2022 r. |
Na dzień 31.12.2021 r. |
Na dzień 30.09.2021 r. |
|
|---|---|---|---|---|
| Razem kapitał własny | 31 203 | 18 411 | 14 635 | |
| Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej |
19 357 | 13 369 | 11 181 | |
| Kapitał akcyjny | 625 | 625 | 625 | |
| Nadwyżka ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej udziałów |
1 090 | 1 090 | 1 090 | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | - | 437 | 57 | |
| Zyski zatrzymane | 17 642 | 11 217 | 9 408 | |
| - w tym zysk (strata) netto | 2 917 | 3 250 | 1 441 | |
| Kapitał przypadający udziałom niedającym kontroli | 11 846 | 5 042 | 3 454 | |
| Zobowiązanie długoterminowe | 1 100 | 907 | 952 | |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 244 | 51 | 97 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 856 | 856 | 856 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 313 | 1 750 | 2 877 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 1 294 | 1 723 | 2 417 | |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 19 | 27 | 458 | |
| Pożyczki zaciągnięte | - | - | 2 | |
| SUMA: Zobowiązania krótkoterminowe inne niż związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży |
1 313 | 1 750 | 2 877 | |
| Pasywa razem | 33 616 | 21 068 | 18 464 | |
| Źródło: Emitent |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
| Wyszczególnienie | Kapitał zakładowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał wynikający ze zmian proporcji udziałów niedających kontroli |
Zyski zatrzymane |
Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
Kapitał przypadający udziałom niedającym kontroli |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2022 roku | 625 | 1 090 | 11 217 | 437 | 13 369 | 5 042 | 18 411 |
| Korekta błędów lat poprzednich | - | - | - | - | - | - | - |
| Stan na 1 stycznia 2022 roku po korektach błędów lat poprzednich |
625 | 1 090 | 11 217 | 437 | 13 369 | 5 042 | 18 411 |
| Całkowite dochody: | - | - | 2 917 | - | 2 917 | 567 | 3 484 |
| Zysk/strata netto roku obrotowego | - | - | 2 917 | - | 2 917 | 567 | 3 484 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - | - | - |
| Podwyższenie kapitału w spółkach zależnych | - | - | 3 508 | (437) | 3 071 | 6 238 | 9 309 |
| Utrata kontroli w jednostkach zależnych | - | - | - | - | - | - | - |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
- | - | 6 425 | (437) | 5 988 | 6 805 | 12 793 |
| Stan na 30 września 2022 roku |
625 | 1 090 | 17 642 | - | 19 357 | 11 846 | 31 203 |
| Wyszczególnienie | Kapitał zakładowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał wynikający ze zmian proporcji udziałów niedających kontroli |
Zyski zatrzymane |
Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
Kapitał przypadający udziałom niedającym kontroli |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2021 roku | 625 | 1 090 | 5 546 | 4 768 | 12 030 | 2 278 | 14 308 |
| Korekta błędów lat poprzednich | - | - | - | - | - | - | - |
| Stan na 1 stycznia 2021 roku po korektach błędów lat poprzednich |
625 | 1 090 | 5 546 | 4 768 | 12 030 | 2 278 | 14 308 |
| Całkowite dochody: | - | - | 3 250 | - | 3 250 | (26) | 3 224 |
| Zysk/strata netto roku obrotowego | - | - | 3 250 | - | 3 250 | (26) | 3 224 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | (1 500) | - | (1 500) |
- | (1 500) |
| Podwyższenie kapitału w spółkach zależnych |
- | - | 3 920 | (4 331) | (411) | 2 789 | 2 378 |
| Utrata kontroli w jednostkach zależnych | - | - | - | - | - | - | - |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
- | - | 5 670 | (4 331) |
1 339 | 2 764 | 4 103 |
| Stan na 31 grudnia 2021 roku |
625 | 1 090 | 11 217 | 437 | 13 369 | 5 042 | 18 411 |
| Wyszczególnienie | Kapitał zakładowy |
Kapitał zapasowy |
Kapitał wynikający ze zmian proporcji udziałów niedających kontroli |
Zyski zatrzymane |
Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
Kapitał przypadający udziałom niedającym kontroli |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2021 roku | 625 | 1 090 | 5 546 | 4 768 | 12 030 | 2 278 | 14 308 |
| Korekta błędów lat poprzednich | - | - | - | - | - | - | - |
| Stan na 1 stycznia 2021 roku po korektach błędów lat poprzednich |
625 | 1 090 | 5 546 | 4 768 | 12 030 | 2 278 | 14 308 |
| Całkowite dochody: | - | - | 1 441 | - | 1 441 | 7 | 1 449 |
| Zysk/strata netto roku obrotowego | - | - | 1 441 | - | 1 441 | 7 | 1 449 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | (1 500) | - | (1 500) |
- | (1 500) |
| Podwyższenie kapitału w spółkach zależnych | - | - | 3 920 | (4 711) | 3 920 | 1 169 | 5 090 |
| Utrata kontroli w jednostkach zależnych | - | - | - | - | - | - | - |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
- | - | 3 862 | (4 711) |
(850) | 1 177 | 327 |
| Stan na 30 września 2021 roku |
625 | 1 090 | 9 408 | 57 | 11 181 | 3 454 | 14 635 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| Wyszczególnienie | Za okres od 01.07.2022 r. do 30.09.2022 r. |
Za okres od 01.07.2021 r. do 30.09.2021 r. |
Za okres od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. |
Za okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. |
|
|---|---|---|---|---|---|
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 1 786 | 493 | 3 916 | 2 057 | |
| Korekty | (5 575) | 399 | (8 086) | (1 924) | |
| Amortyzacja | 221 | 250 | 1 062 | 760 | |
| Przychody z tytułu odsetek | (31) | (10) | (75) | (25) | |
| Zmiana stanu należności | (4 391) | (610) | (7 350) | (2 777) | |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
(134) | 38 | (440) | (613) | |
| Inne korekty | (1 240) | 731 | (1 283) | 731 | |
| Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej |
(3 789) | 892 | (4 170) | 133 | |
| Podatek dochodowy zapłacony | (44) | 423 | (51) | 240 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
(3 833) | 1 315 | (4 220) | 373 | |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | |||||
| Spłata pożyczek udzielonych pozostałym jednostkom |
127 | 21 | 271 | 80 | |
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
(1 480) | (824) | (4 284) | (1 838) | |
| Nabycie udziałów w pozostałych jednostkach |
(19) | - | (4 824) | - | |
| Udzielenie pożyczek jednostkom powiązanym |
- | (400) | - | (400) | |
| Udzielenie pożyczek pozostałym jednostkom |
- | (175) | (250) | (350) | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
(1 373) | (1 379) | (9 087) | (2 508) | |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | |||||
| Wpływy netto z podwyższenia kapitału | 3 999 | - | 9 094 | 4 278 | |
| Odsetki | - | - | (1) | - | |
| Koszty emisji | - | - | (1) | - | |
| Kredyty bankowe i pożyczki zaciągnięte | - | - | - | 8 | |
| Spłata kredytów bankowych i pożyczek zaciągniętych |
- | (6) | - | (6) | |
| Wypłata dywidendy | - | (1 500) | - | (1 500) | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
3 999 | (1 506) | 9 092 | 2 780 |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | (1 207) | (1 569) | (4 215) | 644 |
|---|---|---|---|---|
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM |
(1 207) | (1 569) | (4 215) | 644 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
- | - | - | - |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU |
7 080 | 10 430 | 10 088 | 8 217 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM |
5 873 | 8 861 | 5 873 | 8 861 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania |
- | - | - | - |
| Źródło: Emitent |
17 | Strona
4.SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE EMITENTA
Wybrane śródroczne jednostkowe dane finansowe
| Wyszczególnienie | Za okres od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. (w PLN) |
Za okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. (w PLN) |
Za okres od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. (w EUR) |
Za okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. (w EUR) |
|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
5 481 | 5 726 | 1 169 | 1 256 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 2 093 | 2 064 | 447 | 453 |
| EBITDA | 3 032 | 2 814 | 647 | 617 |
| Zysk (strata) brutto przed opodatkowaniem |
2 512 | 2 073 | 536 | 455 |
| Zysk (strata) netto | 2 344 | 1 474 | 500 | 323 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
(216) | (1 361) | (46) | (298) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
(1 283) | (475) | (274) | (104) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
- | (1 500) | - | (329) |
| Przepływy pieniężne netto – razem |
(1 499) | (3 336) | (320) | (732) |
| Liczba akcji | 6 250 000 | 6 250 000 | 6 250 000 | 6 250 000 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) |
0,37 | 0,24 | 0,08 | 0,05 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł /EUR ) |
1,78 | 1,41 | 0,37 | 0,31 |
| Wyszczególnienie | Na dzień 31.09.2022 r. (w PLN) |
Na dzień 31.12.2021 r. (w PLN) |
Na dzień 31.09.2022 r. (w PLN) |
Na dzień 31.12.2021 r. (w PLN) |
| Aktywa / Pasywa razem | 12 411 | 10 399 | 2 549 | 2 261 |
| Aktywa trwałe | 2 742 | 2 157 | 563 | 469 |
| Aktywa obrotowe | 9 669 | 8 241 | 1 985 | 1 792 |
| Kapitał własny | 11 151 | 8 807 | 2 290 | 1 915 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 1 261 | 1 592 | 259 | 346 |
| Zobowiązania długoterminowe | - | 51 | - | 11 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 261 | 1 540 | 259 | 335 |
Powyższe dane finansowe za okres 9 miesięcy 2022 i 2021 roku zostały przeliczone na EUR według następujących zasad:
-
pozycje aktywów i pasywów – według średniego kursu określonego przez NBP na dzień 30 września 2022 r. – 4,8698 PLN/EURO oraz na dzień 31 grudnia 2021 r. – 4,5994 PLN/EURO,
-
pozycje skróconego śródrocznego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz skróconego śródrocznego sprawozdania z przepływów pieniężnych – według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów określonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca okresu sprawozdawczego: od 1 stycznia do 30 września 2022 r. – 4,6880 PLN/EUR oraz od 1 stycznia do 30 września 2021 r. – 4,5585 PLN/EUR.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe z całkowitych dochodów
| Wyszczególnienie | Za okres od 01.07.2022 r. do 30.09.2022 r. |
Za okres od 01.07.2021 r. do 30.09.2021 r. |
Za okres od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. |
Za okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. |
|---|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||||
| Przychody | 858 | 1 405 | 5 482 | 5 726 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów |
858 | 1 405 | 5 481 | 5 726 |
| Przychody pozostałe | - | - | 1 | - |
| Koszty działalności operacyjnej | 625 | 928 | 3 389 | 3 661 |
| Amortyzacja | 180 | 251 | 939 | 750 |
| Zużycie materiałów i energii | - | 45 | - | 141 |
| Usługi obce | 405 | 453 | 2 340 | 2 093 |
| Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze |
11 | 167 | 55 | 656 |
| Pozostałe koszty według rodzaju | 28 | 11 | 43 | 20 |
| Pozostałe koszty operacyjne | - | - | 11 | - |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej |
233 | 477 | 2 093 | 2 064 |
| Przychody finansowe | 332 | 7 | 420 | 20 |
| Koszty finansowe | 1 | (101) | 1 | 12 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
565 | 586 | 2 512 | 2 073 |
| Podatek dochodowy | 42 | 190 | 168 | 599 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej |
523 | 396 | 2 344 | 1 474 |
| Działalność zaniechana | ||||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej |
- | - | - | - |
| Zysk (strata) netto | 523 | 396 | 2 344 | 1 474 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | - | - | - | - |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję | 523 | 396 | 2 344 | 1 474 |
| - podstawowy za okres obrotowy | 0,08 | 0,06 | 0,37 | 0,24 |
| - rozwodniony za okres obrotowy | 0,08 | 0,06 | 0,37 | 0,24 |
Źródło: Emitent
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
| Wyszczególnienie | Na dzień 30.09.2022 r. |
Na dzień 31.12.2021 r. |
Na dzień 30.09.2021 r. |
|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 2 742 | 2 157 | 2 240 |
| Aktywa niematerialne | 2 553 | 1 974 | 2 050 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 15 | 20 | 22 |
| Inwestycje w podmiotach powiązanych | 164 | 164 | 164 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 11 | - | 5 |
| Aktywa obrotowe | 9 669 | 8 241 | 6 456 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 8 806 | 5 471 | 4 458 |
| Należność z tytułu podatku dochodowego | - | 192 | - |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 725 | 2 225 | 1 651 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 137 | 353 | 347 |
| SUMA: Aktywa obrotowe inne niż aktywa zakwalifikowane jako przeznaczone do sprzedaży |
9 669 | 8 241 | 6 456 |
| Aktywa razem | 12 411 | 10 399 | 8 696 |
| Źródło: Emitent | |||
| Wyszczególnienie | Na dzień 30.09.2022 r. |
Na dzień 31.12.2021 r. |
Na dzień 30.09.2021 r. |
| Kapitał własny | 11 151 | 8 807 | 6 997 |
| Kapitał akcyjny | 625 | 625 | 625 |
| Nadwyżka ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej udziałów |
1 090 | 1 090 | 1 090 |
| Zyski zatrzymane | 9 435 | 7 092 | 5 281 |
| - w tym zysk (strata) netto | 2 344 | 3 284 | 1 474 |
| Zobowiązanie długoterminowe | - | 51 | 95 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | - | 51 | 95 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 261 | 1 540 | 1 605 |
| Pożyczki otrzymane | - | - | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 1 242 | 1 540 | 1 147 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 18 | - | 458 |
| SUMA: Zobowiązania krótkoterminowe inne niż związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży |
1 261 | 1 540 | 1 605 |
Pasywa razem 12 411 10 399 8 696
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
| Wyszczególnienie | Kapitał zakładowy |
Kapitał zapasowy |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2022 roku | 625 | 1 090 | 7 092 | 8 807 |
| Korekta błędów lat poprzednich | - | - | - | - |
| Stan na 1 stycznia 2022 roku po korektach błędów lat poprzednich |
625 | 1 090 | 7 092 | 8 807 |
| Całkowite dochody: | - | - | 2 344 | 2 344 |
| Zysk/strata netto roku obrotowego | - | - | 2 344 | 2 344 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - |
| Podwyższenie kapitału w spółkach zależnych | - | - | - | - |
| Utrata kontroli w jednostkach zależnych | - | - | - | - |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
- | - | 2 344 | 2 344 |
| Stan na 30 września 2022 roku | 625 | 1 090 | 9 435 | 11 151 |
| Źródło: Emitent |
| Wyszczególnienie | Kapitał zakładowy |
Kapitał zapasowy |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2021 roku | 625 | 1 090 | 3 880 | 5 595 |
| Korekta błędów lat poprzednich | - | - | 1 428 | 1 428 |
| Stan na 1 stycznia 2021 roku po korektach błędów lat poprzednich |
625 | 1 090 | 5 307 | 7 023 |
| Całkowite dochody: | - | - | 3 284 | 3 284 |
| Zysk/strata netto roku obrotowego | - | - | 3 284 | 3 284 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | (1 500) | (1 500) |
| Podwyższenie kapitału w spółkach zależnych | - | - | - | - |
| Utrata kontroli w jednostkach zależnych | - | - | - | - |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
- | - | 1 784 | 1 784 |
| Stan na 31 grudnia 2021 roku | 625 | 1 090 | 7 092 | 8 807 |
Raport okresowy za III kwartał 2022 roku
| Wyszczególnienie | Kapitał zakładowy |
Kapitał zapasowy |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2021 roku | 625 | 1 090 | 3 880 | 5 595 |
| Korekta błędów lat poprzednich | - | - | 1 428 | 1 428 |
| Stan na 1 stycznia 2021 roku po korektach błędów lat poprzednich |
625 | 1 090 | 5 307 | 7 023 |
| Całkowite dochody: | - | - | 1 474 | 1 474 |
| Zysk/strata netto roku obrotowego | - | - | 1 474 | 1 474 |
| Inne całkowite dochody | - | - | - | - |
| Emisja akcji | - | - | - | - |
| Wypłata dywidendy | - | - | (1 500) | (1 500) |
| Podwyższenie kapitału w spółkach zależnych | - | - | - | - |
| Utrata kontroli w jednostkach zależnych | - | - | - | - |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
- | - | (26) | (26) |
| Stan na 30 września 2021 roku | 625 | 1 090 | 5 281 | 6 997 |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| Wyszczególnienie | Za okres od 01.07.2022 r. do 30.09.2022 r. |
Za okres od 01.07.2021 r. do 30.09.2021 r. |
Za okres od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r. |
Za okres od 01.01.2021 r. do 30.09.2021 r. |
|
|---|---|---|---|---|---|
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | |||||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 565 | 586 | 2 512 | 2 073 | |
| Korekty | (86) | (792) | (2 698) | (3 689) | |
| Amortyzacja | 180 | 251 | 939 | 750 | |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | (3) | (7) | (14) | (20) | |
| Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i rozliczeń międzyokresowych |
- | (125) | - | (125) | |
| Zmiana stanu należności | (247) | (881) | (3 325) | (881) | |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
(15) | (31) | (298) | (31) | |
| Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej |
479 | (206) | (186) | (206) | |
| Podatek dochodowy zapłacony | (31) | 438 | (31) | 438 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
449 | 232 | (216) | 232 | |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | |||||
| Spłata pożyczek udzielonych pozostałym jednostkom |
110 | - | 230 | - | |
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych |
(312) | (170) | (1 513) | (456) | |
| Nabycie udziałów w jednostkach powiązanych | - | - | - | (19) | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
(202) | (170) | (1 283) | (475) | |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | |||||
| Wypłata dywidendy | - | (1 500) | - | (1 500) | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
- | (1 500) | - | (1 500) | |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | 247 | (1 438) | (1 499) | (3 336) | |
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM |
247 | (1 438) | (1 499) | (3 336) | |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
- | - | - | - | |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 479 | 3 089 | 2 225 | 4 987 | |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM |
725 | 1 651 | 725 | 1 651 | |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - | - | - | |
| Źródło: Emitent |
5. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH W STOSOWANIU ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI
Przyjęte zasady rachunkowości
Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") oraz MSSF zatwierdzonymi przez Unię Europejską ("UE"), w tym przede wszystkim mających zastosowanie do sprawozdawczości śródrocznej (MSR 34).
MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF").
Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według zasady kosztu historycznego.
Skrócone śródroczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe należy czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej SimFabric S.A. za 2021 rok i jednostkowym sprawozdaniem finansowym SimFabric S.A. za rok 2021.
Rokiem obrotowym Jednostki jest rok kalendarzowy.
Waluta funkcjonalna i sprawozdawcza
Pozycje zawarte w sprawozdaniach finansowych wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym Spółka prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna"). Sprawozdanie finansowe prezentowane jest w złotych. Polski złoty (PLN) jest walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Jednostki. Wybór waluty funkcjonalnej w przypadku jednostki prowadzącej działalność na rynkach międzynarodowych i identyfikacja waluty, którą należy uznać za walutę używaną w podstawowym środowisku ekonomicznym, w jakim prowadzi działalność Spółka jest decyzją subiektywną. Spółka monitoruje istotne zmiany w środowisku ekonomicznym, które mogłyby wpłynąć na zmianę wyboru waluty funkcjonalnej Jednostki.
Transakcje w walutach obcych wykazuje się w księgach w wartości nominalnej, przeliczonej na złote polskie według kursu średniego NBP. W momencie realizacji różnice kursowe od należności i zobowiązań wykazywane są jako pozostałe przychody finansowe lub pozostałe koszty finansowe i w rachunku zysków i strat ujmowane są wynikowo.
Poszczególne pozycje aktywów i pasywów na koniec okresu sprawozdawczego, wyrażone w walutach innych niż polski złoty, wycenia się po kursie średnim NBP z ostatniego dnia okresu sprawozdawczego. Różnice kursowe wynikające z przeliczenia zagranicznych środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego uznaje się za przychody i koszty finansowe.
Liczby w sprawozdaniu finansowym zostały przedstawione w tysiącach złotych polskich (TPLN).
Zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Niniejsze skrócone śródroczne jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Jednostki w dniu 29 listopada 2022 roku.
Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego oraz oświadczenie o zgodności
Zarząd Jednostki oświadcza, iż skrócone śródroczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe SimFabric S.A. zostało sporządzone wedle najlepszej wiedzy, według stanu na dzień 30 września 2022 roku, zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Skrócone śródroczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki i Grupy odzwierciedla sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Jednostki dominującej oraz Grupy w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny.
Prezentowane skrócone śródroczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) w szczególności w zgodności z MSR 34 "Śródroczne sprawozdania finansowe" przyjętymi przez Unię Europejską,
opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Grupa Kapitałowa i Jednostka dominująca prezentuje w ramach sprawozdania z całkowitych dochodów łącznie rachunek zysków i strat oraz sprawozdanie z innych całkowitych dochodów.
Skrócone śródroczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie z zysków i strat oraz innych całkowitych dochodów prezentowane jest w wariancie porównawczym (rodzajowym), natomiast skrócone śródroczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych sporządzane jest metodą pośrednią.
Wpływ zmian standardów MSSF/MSR oraz interpretacji KIMSF na śródroczne sprawozdanie finansowe
Sporządzając skrócone śródroczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień 30 września 2022 roku jednostka stosuje takie same zasady rachunkowości, jak przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego za 2021 roku, z wyjątkiem zmian do standardów i nowych standardów i interpretacji zatwierdzonych przez Unię Europejską, które obowiązują dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2022 roku:
- Zmiany do:
- o MSSF 3 "Połączenia przedsięwzięć"
- o MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe"
- o MSR 37 "Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe"
- o Roczne zmiany standardów 2018-2020
zatwierdzone w UE, obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2022 roku lub po tej dacie;
Grupa nie skorzystała z możliwości wcześniejszego zastosowania standardów i zmian do standardów zatwierdzonych przez Unię Europejską, które można zastosować dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2022 roku:
- MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe", zatwierdzone w UE, obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku;
- Zmiany do MSR 1 oraz do Praktyczne Rozwiązania 2 do Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej – "Ujawnienia w zakresie polityki rachunkowości", zatwierdzone w UE, obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie;
- Zmiany do MSR 8 "Polityka rachunkowości. Zmiany w szacunkach i błędach rachunkowych: definicja szacunków rachunkowych", zatwierdzone w UE, obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie;
- Zmiany do MSR 12 Podatek dochodowy "Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikające z pojedynczej transakcji", niezatwierdzone w UE, obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie;
- Zmiany do MSSF 17 "Umowy ubezpieczeniowe: wstępne zastosowanie MSSF 17 oraz MSSF 9 informacje porównawcze", zatwierdzone w UE, obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie.
MSSF/MSR w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji wydanych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych nowych standardów, zmian do standardów oraz nowej interpretacji, które według stanu na dzień 30 września 2022 roku nie zostały jeszcze zatwierdzone do stosowania w UE (poniższe daty wejścia w życie odnoszą się do standardów w wersji pełnej):
• Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych – klasyfikacja zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe", niezatwierdzone w UE, obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2023 roku lub po tej dacie,
• Zmiany do MSS 16 "Leasing – zobowiązanie z tytułu leasingu przy sprzedaży i leasingu zwrotnym", niezatwierdzone w UE, obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2024 roku lub po tej dacie.
Zarząd Jednostki dominującej jest w trakcie analizy powyższych zmian i oceny ich wpływu na skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe Grupy i Spółki dominującej.
Okres objęty sprawozdaniem i danymi porównywalnymi dla prezentowanego sprawozdania finansowego
Skrócone śródroczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na dzień 30 września 2022 roku i obejmuje okres 9 miesięcy.
Dla danych prezentowanych w skróconym śródrocznym skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu z sytuacji finansowej oraz skróconym śródrocznym skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym zaprezentowano porównywalne dane finansowe na dzień 31 grudnia 2021 roku oraz 30 września 2021 roku. Dla danych prezentowanych w pozycjach pozabilansowych zaprezentowano porównywalne dane finansowe na dzień 31 grudnia 2021 roku.
Dla danych prezentowanych w skróconym śródrocznym skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu z całkowitych dochodów oraz w skróconym śródrocznym skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2021 roku do 30 września 2021 roku
Założenie kontynuacji działalności
Skrócone śródroczne skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego do publikacji nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę i Grupę. Zarząd Spółki dominującej dokonał oceny możliwości kontynuowania działalności Jednostki i Grupy i nie stwierdził występowania jakichkolwiek istotnych niepewności w tym zakresie.
6. INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Segmenty operacyjne oraz podstawowa działalność
W oparciu o definicję zawartą w MSSF 8, działalność Jednostki oparta jest o:
- produkcję i sprzedaż gier oraz aplikacji na platformy mobilne z systemami operacyjnymi iOS i Android,
- produkcję i sprzedaż gier oraz aplikacji na komputery typu PC oraz Mac.
- produkcję i sprzedaż gier oraz aplikacji na konsole PS4, PS5 i Nintendo Switch.
Działalność ta została zaprezentowana w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym w ramach jednego segmentu operacyjnego, ponieważ:
- przychody ze sprzedaży oraz realizowane zyski z tej działalności przekraczają łącznie 75% wartości generowanych przez Spółkę,
- nie są sporządzane oddzielne informacje finansowe dla poszczególnych kanałów sprzedażowych, co jest związane z charakterystyką branży,
- w związku z brakiem wydzielonych segmentów, tj. brakiem dostępności odrębnych informacji finansowych dla poszczególnych typów gier, decyzje operacyjne podejmowane są na podstawie wielu szczegółowych analiz i wyników finansowych osiąganych na sprzedaży wszystkich produktów we wszystkich kanałach dystrybucji,
Zarząd Jednostki z uwagi na specyfikę dystrybucji, dokonuje decyzji o alokowaniu zasobów na podstawie osiągniętych i przewidywanych wyników Spółki, jak również planowanych zwrotów z zaalokowanych zasobów oraz analiz otoczenia.
Komentarz objaśniający, dotyczący sezonowości lub cykliczności działalności w okresie śródrocznym Sezonowość w działalności Grupy ani Spółki nie występuje.
Rodzaj oraz kwoty pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, zysk netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. nie wystąpiły.
Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych bieżącego roku obrotowego, lub zmiany wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich latach obrotowych
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. nie miały miejsca zmiany wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich okresach, za wyjątkiem zmian podatku odroczonego.
Informacja o emisji, wykupie i spłacie dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. Grupa ani Spółka nie emitowały, nie dokonywały wykupu i spłaty dłużnych oraz kapitałowych papierów wartościowych .
Informacja o wypłaconych dywidendach (łącznie lub w przeliczeniu na jedną akcję), w podziale na akcje zwykłe i pozostałe akcje
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. Grupa ani Spółka nie wypłacały dywidendy.
Informacja o zdarzeniach następujących po zakończeniu okresu śródrocznego, które nie zostały uwzględnione w sprawozdaniu finansowym za dany okres śródroczny
5 października 2022 roku Spółka otrzymała zawiadomienie od znacznego akcjonariusza (spółka PlayWay S.A.) o rozpoczęciu budowy przyspieszonej księgi popytu (tzw. ABB) na wszystkie posiadane przez akcjonariusza 2.810.000 akcji.
14 października 2022 roku Spółka otrzymała zawiadomienie od znacznego akcjonariusza (spółka PlayWay S.A.) o zakończeniu budowy przyspieszonej księgi popytu i sprzedaży wszystkich posiadanych przez akcjonariusza 2.810.000 akcji w cenie 2 zł/akcję.
17 października 2022 roku Spółka poinformowała o wyznaczeniu daty premiery na dzień 28 października 2022 roku gry Gardenia na konsole PS4/PS5 w sklepie PlayStation Store w cenie 19,99 EUR za sztukę.
18 października 2022 roku Spółka otrzymała od Pana Grzegorza Siczka członka Rady Nadzorczej pismo z rezygnacją z powodów osobistych z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej.
24 października 2022 roku Spółka poinformowała o wyznaczeniu daty premiery na dzień 18 listopada 2022 roku gry Quantum Storm na konsole Nintendo Switch w sklepie Nintendo eShop w cenie 3,99 EUR za sztukę.
24 października 2022 roku Spółka powołała na członka Rady Nadzorczej Panią Monikę Hieropolitańską.
31 października 2022 roku Spółka poinformowała o zwrocie 100% kosztów gry Gardenia na konsole PS4/PS5 w ciągu 72 godzin od dnia premiery, która miała miejsce 28 października 2022 roku w sklepie PlayStation Store.
18 listopada 2022 roku odbyła się w sklepie Steam premiera prologu gry Cthulhu: Books of Ancients.
21 listopada 2022 roku Spółka poinformowała, że prolog gry Cthulhu: Books of Ancients w ciągu pierwszych 48 godzin od premiery został pobrany przez przeszło 10.000 osób, a ponad 70% recencji było pozytywnych.
21 listopada 2022 roku Spółka poinformowała o zwrocie 100% kosztów gry Quantum Storm na konsole Nintendo Switch w ciągu 72 godzin od dnia premiery, która miała miejsce 18 listopada 2022 roku w sklepie Nintendo eShop.
25 listopada 2022 roku Spółka poinformowała o podjęciu przez Zarząd Uchwały 1/11/2022 o podwyższeniu kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego poprzez emisję akcji serii C w trybie subskrypcji prywatnej z pozbawieniem dotychczasowych akcjonariuszy prawa poboru w całości.
Na podstawie Uchwały przeprowadzone zostanie podwyższenie kapitału zakładowego Spółki o kwotę nie wyższą niż 300.000,00 zł, tj. z kwoty 625.000,00 zł do kwoty nie wyższej niż 925.000,00 zł. Podwyższenie kapitału zakładowego Spółki nastąpi w drodze emisji nie więcej niż 3.000.000 akcji zwykłych na okaziciela serii C o wartości nominalnej 10 gr każda akcja.
Cena emisyjna akcji serii C została ustalona na 6,50 zł (słownie: sześć złotych i pięćdziesiąt groszy) za jedną akcję.
Hierarchia wyceny według wartości godziwej
Jednostka dokonuje wyceny wartości godziwej posługując się następującą hierarchią:
- ceny notowane (nieskorygowane) z aktywnych rynków dla identycznych aktywów lub zobowiązań,
- dane wejściowe inne, niż notowane ceny poziomu 1, które są pośrednio lub bezpośrednio możliwe do zaobserwowania. Jeśli składnik aktywów lub zobowiązanie ma określony okres życia, dane wejściowe muszą być możliwe do zaobserwowania zasadniczo przez cały ten okres.
- dane wejściowe, które nie opierają się na danych rynkowych możliwych do zaobserwowania. Zastosowane założenia muszą odzwierciedlać te, które byłyby zastosowane przez uczestników rynku, włączając ryzyko.
Na dzień 30 września 2022 roku i 31 grudnia 2021 roku Grupa oraz Jednostka dominująca nie posiadały instrumentów finansowych wycenionych w wartości godziwej.
Na dzień 30 września 2022 roku nie wystąpiły zdarzenia mające wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Grupy oraz Jednostki dominującej.
W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej – informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia
Grupa oraz Spółka nie posiadają instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej.
Informacja o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwrócenie takiego odpisu
Grupa kapitałowa i jednostka dominująca nie posiadały zapasów na dzień 30 września 2022 roku i dzień 31 grudnia 2021 roku.
Ujęcie strat z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych, aktywów wynikających z umów z klientami lub innych aktywów oraz odwracanie takich strat z tytułu utraty wartości
W okresie objętym skróconym śródrocznym sprawozdaniem finansowym Grupa oraz Spółka nie dokonywały odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych lub innych aktywów.
Rozwiązanie wszelkich rezerw na koszty restrukturyzacji
Nie dotyczy Grupy oraz Spółki.
Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. nie dokonano istotnych rozliczeń z tytułu spraw sądowych
Informacja o nabyciu i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
Informacja o poczynionych zobowiązaniach na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. nie wystąpiły istotne zdarzenia dotyczące zakupu rzeczowych aktywów trwałych mające charakter istotnego zobowiązania.
Informacja o korektach błędów poprzednich okresów
W okresie objętym niniejszym skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniem korekty błędów nie wystąpiły.
Informacja o zmianach warunków prowadzenia działalności i sytuacji gospodarczej, które mają wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy po koszcie zamortyzowanym W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. nie wystąpiły.
Informacje o niespłaconych kredytach, pożyczkach lub o naruszeniu postanowień umowy pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
Grupa oraz emitent w okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. nie byli stroną żadnych umów kredytowych lub pożyczkowych. Spółka nie posiadała zadłużenia z tytułu kredytów i pożyczek na dzień 30 września 2022 roku.
Informacja o transakcjach z podmiotami powiązanymi
Transakcje z podmiotami powiązanymi w okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 roku:
| Sprzedający | Status w Grupie | Nabywca | Status w Grupie | Wartość transakcji |
Tytuł operacji |
|---|---|---|---|---|---|
| SimFabric S.A. | Podmiot dominujący |
Blind Warrior sp. z o.o. |
Podmiot powiązany |
27 | Najem |
| SimFabric S.A. | Podmiot dominujący |
GR Games S.A. | Podmiot powiązany |
27 | Najem |
| SimFabric S.A. | Podmiot dominujący |
GR Games S.A. | Podmiot powiązany |
100 | Assety graficzne |
| SimFabric S.A. | Podmiot dominujący |
MobileFabric S.A. | Podmiot powiązany |
18 | Najem |
| SimFabric S.A. | Podmiot dominujący |
MobileFabric S.A. | Podmiot powiązany |
100 | Licencja mobile |
| SimFabric S.A. | Podmiot dominujący |
MobileFabric S.A. | Podmiot powiązany |
100 | Licencja mobile |
| SimFabric S.A. | Podmiot dominujący |
VR Fabric S.A. | Podmiot powiązany |
18 | Najem |
| SimFabric S.A. | Podmiot dominujący |
VR Fabric S.A. | Podmiot powiązany |
200 | Licencja VR |
Transakcje z podmiotami stowarzyszonymi (na poziomie Grupy Kapitałowej PLAYWAY S.A.) w okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 roku:
| Sprzedający | Status w Grupie | Nabywca | Status w Grupie | Wartość transakcji |
Tytuł operacji |
|---|---|---|---|---|---|
| Games Operators S.A. | Podmiot stowarzyszony |
SimFabric S.A. | Podmiot stowarzyszony |
46 | Counter Terrorist Agency |
| Movie Games S.A. | Podmiot stowarzyszony |
SimFabric S.A. | Podmiot stowarzyszony |
12 | Lust for Darkness |
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 roku miały miejsce następujące transakcje z członkami Rady Nadzorczej i Zarządu Spółki:
Julia Natalia Leszczyńska – Prezes Zarządu – otrzymała wynagrodzenie na sumę 48.000,00 zł z tytułu wykonywanych prac programistycznych na rzecz Spółki.
Emil Leszczyński – Przewodniczący Rady Nadzorczej – otrzymał wynagrodzenie na sumę 22.000,00 zł z tytułu wykonywanych prac programistycznych na rzecz Spółki oraz z tytułu pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej.
Grzegorz Siczek – Członek Rady Nadzorczej – otrzymał wynagrodzenie na sumę 5.000,00 zł z tytułu pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej.
Piotr Leszczyński – Członek Rady Nadzorczej – otrzymał wynagrodzenie na sumę 2.000,00 zł z tytułu pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej.
Marcin Woszczak – Członek Rady Nadzorczej – otrzymał wynagrodzenie na sumę 2.000,00 zł z tytułu pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej.
Kamila Woszczak – Członek Rady Nadzorczej – otrzymała wynagrodzenie na sumę 2.000,00 zł z tytułu pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej.
Informacja o przesunięciach między poszczególnymi poziomami hierarchii wartości godziwej, która jest stosowana na potrzeby wyceny wartości godziwej instrumentów finansowych W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. nie wystąpiły.
Informacja o zmianach w klasyfikacji instrumentów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. roku nie wystąpiły.
Informacja o zmianach zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. nie wystąpiły.
Zmiana stosowanych zasad rachunkowości
W związku z zaleceniem Komisji Nadzoru Finansowego, Grupa dokonała zmian zasad prezentowania kosztów związanych z produkcją gier, które w poprzednich raportach prezentowane były w ramach zapasów i rozliczane w koszty do wysokości osiągniętego przychodu ze sprzedaży.
Nakłady na gry komputerowe ujmowane są obecnie w ramach aktywów niematerialnych jako koszty niezakończonych prac rozwojowych w przypadku gier w toku produkcji oraz koszty zakończonych prac rozwojowych w przypadku gier, których produkcja się zakończyła i rozpoczęła się ich sprzedaż. Grupa stosuje 50% stawkę amortyzacji dla zakończonych gier.
Grupa dokonała korekty danych porównywalnych, w celu zapewnienie pełnej porównywalności danych finansowych.
| Wyszczególnienie | Dane za okres 1.01.2021 – 30.09.2021 po zmianie zasad |
Dane za okres 1.01.2021 – 30.09.2021 publikowane poprzednio |
Różnica |
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody | 6 033 | 6 033 | - |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów | 6 033 | 6 033 | - |
| Przychody pozostałe | 0 | 0 | - |
| Koszty działalności operacyjnej | 3 990 | 3 243 | 747 |
| Zmiana stanu produktów | - | (1 788) | 1 788 |
| Amortyzacja | 760 | 13 | 747 |
| Zużycie materiałów i energii | 147 | 178 | (31) |
| Usługi obce | 2 325 | 2 821 | (496) |
| Wynagrodzenia i świadczenia pracownicze | 729 | 1 991 | (1 262) |
| Pozostałe koszty według rodzaju | 28 | 28 | - |
| Pozostałe koszty operacyjne | 0 | 0 | - |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 2 043 | 2 791 | (747) |
| Przychody finansowe | 28 | 28 | - |
| Koszty finansowe | 14 | 14 | - |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 2 057 | 2 804 | (747) |
| Podatek dochodowy | 608 | 608 | - |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 1 449 | 2 196 | (747) |
| Działalność zaniechana | |||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - | - |
| Zysk (strata) netto | 1 449 | 2 196 | (747) |
|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | 30.09.2021 po zmianie zasad |
30.09.2021 przed zmianą zasad |
Różnica |
|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 3 591 | 88 | 3 503 |
| Wartości niematerialne | 3 503 | - | 3 503 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 83 | 83 | - |
| Inne długoterminowe aktywa finansowe | - | - | - |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 5 | 5 | - |
| Aktywa obrotowe | 14 873 | 17 696 | (2 823) |
| Zapasy | - | 2 823 | (2 823) |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 4 649 | 4 649 | - |
| Należność z tytułu podatku dochodowego | - | - | - |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 8 861 | 8 861 | - |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 1 363 | 1 363 | - |
| SUMA: Aktywa obrotowe inne niż aktywa zakwalifikowane jako przeznaczone do sprzedaży |
14 873 | 17 696 | (2 823) |
| Aktywa razem | 18 464 | 17 784 | 680 |
| Wyszczególnienie | 30.09.2021 po zmianie zasad |
30.09.2021 przed zmianą zasad |
Różnica |
|---|---|---|---|
| Razem kapitał własny | 14 635 | 13 955 | 680 |
| Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej |
11 181 | 10 500 | 680 |
| Kapitał akcyjny | 625 | 625 | - |
| Nadwyżka ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej udziałów |
1 090 | 1 090 | - |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 57 | 57 | - |
| Zyski zatrzymane | 9 408 | 8 728 | 680 |
| - w tym zysk (strata) netto | 1 441 | 2 189 | (747) |
| Kapitał przypadający udziałom niedającym kontroli | 3 454 | 3 545 | - |
| Zobowiązanie długoterminowe | 952 | 952 | - |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 97 | 97 | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 856 | 856 | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 2 877 | 2 877 | - |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 2 417 | 1 743 | 673 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 458 | 458 | - |
| Pożyczki zaciągnięte | 2 | 2 | - |
| Przychody przyszłych okresów | - | 673 | (673) |
| SUMA: Zobowiązania krótkoterminowe inne niż związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży |
2 877 | 2 877 | - |
| Pasywa razem | 18 464 | 17 784 | 680 |
Zdaniem Zarządu Emitenta wszystkie istotne informacje objaśniające dotyczące Emitenta zostały przedstawione w części 6 raportu oraz w wybranych informacjach objaśniających i informacji dodatkowej do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy kapitałowej SimFabric S.A. sporządzone na dzień 30 września 2022 roku i obejmującego okres 9 miesięcy.
7.WYBRANE DANE OBJAŚNIAJĄCE
7.1. Aktywa niematerialne
W ramach aktywów niematerialnych Grupa prezentowała nakłady na wytworzenie gier komputerowych:
| Aktywa niematerialne | 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
|---|---|---|---|
| Koszty zakończonych gier | 1 068 | 437 | 683 |
| Nabyte prawa do gier | 493 | - | - |
| Koszty gier w toku produkcji | 5 347 | 3 239 | 2 820 |
| RAZEM: | 6 908 | 3 676 | 3 503 |
7.2. Zmiany stanu aktywów niematerialnych w okresie od 1 stycznia 2022 do 30 września 2022 roku
| Aktywa niematerialne | Koszty zakończonych gier |
Nabyte prawa do gier |
Koszty gier w toku produkcji |
Razem aktywa niematerialne |
|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 1 431 | - | 3 239 | 4 670 |
| zwiększenia | 1 713 | 500 | 2 108 | 4 321 |
| nabycie | - | 500 | 317 | 817 |
| wytworzenie | 1 713 | - | 1 791 | 3 504 |
| zmniejszenia | 54 | - | - | 54 |
| wytworzenie | 54 | - | - | 54 |
| Wartość brutto na koniec okresu | 3 089 | 500 | 5 347 | 8 937 |
| Skumulowane umorzenie na początek okresu |
994 | - | - | 994 |
| zwiększenia | 1 028 | 7 | - | 1 035 |
| amortyzacja okresu bieżącego | 1 028 | 7 | - | 1 035 |
| zmniejszenia | - | - | - | - |
| Skumulowane umorzenie na koniec okresu |
2 022 | 7 | - | 2 028 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu |
- | - | - | - |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu |
- | - | - | - |
| Wartość netto aktywów niematerialnych na początek okresu |
437 | - | 3 239 | 3 676 |
| Wartość netto aktywów niematerialnych na koniec okresu |
1 068 | 493 | 5 347 | 6 908 |
7.3. Należności krótkoterminowe
| Wyszczególnienie | 30.09.2022 | 31.12.2021 | 30.09.2021 |
|---|---|---|---|
| z tytułu dostaw i usług | 8 368 | 5 202 | 3 862 |
| z tytułu podatków, dotacji i ceł | 411 | 169 | 557 |
| z tytułu podatku dochodowego | - | 192 | - |
| pozostałe | 4 422 | 271 | 230 |
| RAZEM: | 13 202 | 5 834 | 4 649 |
Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących w okresie objętym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym.
8. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE EMITENTA BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĘGNIĘTE PRZEZ GRUPĘ WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU
W perspektywie kolejnego kwartału Emitent pragnie wskazać następujące czynniki jako mogące mieć wpływ na spodziewane wyniki:
Czynniki zewnętrzne:
- znaczna zmienność kursu Dolara Amerykańskiego oraz Euro, w których to walutach Jednostka osiąga znaczącą część przychodów ze sprzedaży,
- premiery konkurencyjnych gier, oraz ich ilość,
- ilość nowych zespołów deweloperskich, chcących wejść do struktury Grupy.
- sytuacja związana z utrzymującymi się skutkami wprowadzenia stanu zagrożenia epidemiologicznego, związanego z rozprzestrzenianiem się wirusa SARS-CoV-2 (od ang. Severe acute respiratory syndrome coronavirus 2) z grupy koronawirusów, który wywołuje ostrą chorobę układu oddechowego – COVID-19.,
- sytuacja związana z konfliktem zbrojnym w Ukrainie,
- wzrost cen towarów i usług, będące wynikiem zmiany poziomu inflacji.
Dodatkowe informacje w zakresie wpływu wprowadzenia stanu zagrożenia epidemiologicznego, wpływu wojny w Ukrainie oraz wzrostu cen towarów i usług na sytuację finansową Grupy zostały przedstawione w pkt. "Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe".
Czynniki wewnętrzne:
- liczne nowe premiery gier oraz ich przyjęcie przez rynek,
- przedstawianie nowych preprodukcji nadchodzących gier i badanie zainteresowania nimi,
- kontrakty z wydawcami na najważniejsze gry Spółki oraz spółek z Grupy,
- budowanie zainteresowania kluczowymi grami Grupy,
- koszty prowizji deweloperów, marketingu oraz wynagrodzeń,
- wyprzedaże gier Emitenta na platformie Steam (w wersji PC) oraz na konsolach Nintendo Switch, PlayStation, Xbox.
9. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH
W okresie od stycznia do września 2022 r. Grupa wypracowała następujące wyniki finansowe:
- Przychody całkowite: 5,3 mln zł;
- Przychody ze sprzedaży produktów: 5,3 mln zł;
- Zysk brutto: 3,9 mln zł;
- Zysk netto: 3,5 mln zł;
- Zysk z działalności operacyjnej: 2,2 mln zł;
- Środki pieniężne na koniec okresu tj. 30.09.2022 r.: 5,9 mln.
W okresie od stycznia do września 2022 r. Jednostka dominująca wypracowała następujące wyniki finansowe:
- Przychody całkowite: 5,5 mln
-
Przychody ze sprzedaży produktów: 5,5 mln zł;
-
Zysk brutto: 2,5 mln zł;
- Zysk netto: 2,3 mln zł;
- Zysk z działalności operacyjnej: 2,1 mln zł;
- Środki pieniężne na koniec okresu tj. 30.09.2022 r.: 0,7 mln zł.
Na zaprezentowane dane w analizowanym okresie wpływ miały m.in.:
Kontynuacja oraz rozbudowa Strategii Zrównoważonego Rozwoju Grupy Kapitałowej SimFabric.
W przyjętej na lata 2020-2022 strategii rozwoju Grupa Kapitałowa SimFabric S.A. zakłada dalszy rozwój działalności poprzez portowanie i wydawanie dużej ilości, nisko i średnio budżetowych wysokomarżowych gier przez rozproszone niewielkie zespoły deweloperskie oraz pozyskiwanie kontraktów wydawniczych z globalnymi wydawcami. Takie podejście Zarządu zapewnia minimalizację ryzyka inwestycyjnego związanego z produkcją pojedynczej gry. Strategia rozwoju realizowana jest poprzez osiągnięcie następujących celów:
-
- Rozwój studia produkującego gry.
-
- Rozwój studia portującego.
-
- Dywersyfikacja portfolio gier poprzez portowanie i wydawanie przynajmniej kilkunastu produkcji rocznie.
-
- Pozyskiwanie inwestorów na tworzenie nowych gier.
-
- Prowadzenie działalności badawczo-rozwojowej.
Strategia rozwoju Grupy Kapitałowej opiera się na sześciu filarach:
-
- Produkcji własnych nisko oraz średnio budżetowych i wysokomarżowych gier.
-
- Świadczenie usług portowania w oparciu o umowy wydawnicze na projekty otrzymane od podmiotów zewnętrznych.
-
- Działalność badawczo-rozwojowa.
-
- Produkcja gier mobilnych na urządzenia z systemami Android i iOS.
-
- Produkcja gier na gogle wirtualnej rzeczywistości.
- 6. Tworzenie gier w modelu Play to Earn w oparciu o technologię blockchain.
10. WSKAZANIE CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ISTOTNY WPŁYW NA SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
WPŁYW DZIAŁAŃ WOJENNYCH PROWADZONYCH NA TERYTORIUM UKRAINY NA SYTUACJĘ GRUPY SIMFABRIC
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu Grupa odnotowała nieznaczne skutki związane z wpływem rosyjskiej agresji przeciwko Ukrainie. Użytkownicy z Rosji nie stanowią głównych odbiorców gier produkowanych przez Spółkę. Z uwagi na utrudnienia w dokonywaniu transakcji płatniczych oraz ograniczenie działalności właścicieli platform dystrybucji cyfrowej w Rosji można spodziewać się spadku liczby tych odbiorców.
Emitent rozlicza transakcje z platformami sprzedażowymi w euro lub dolarach amerykańskich, stąd spadek wartości rosyjskiego rubla bądź osłabienie się polskiego złotego nie ma negatywnego wpływu na wyniki finansowe Spółki.
Spółka na bieżąco monitoruje rozwój sytuacji związanej z utrzymującymi się działaniami wojennymi. Na dzień sporządzenia raportu, z uwagi na dynamicznie zmieniające się warunki, tj. m.in. wprowadzenia kolejnych sankcji w stosunku do Rosji i Białorusi, negatywne oddziaływanie wojny na gospodarkę Rosji, masową migrację uchodźców z terytorium Ukrainy do Polski, wpływ agresji rosyjskiej na światową gospodarkę oraz sytuację makroekonomiczną w Polsce, nie można w sposób jednoznaczny określić wpływu powyższych czynników na działalność, wyniki finansowe i perspektywy rozwoju Spółki.
WPŁYW PANDEMII COVID-19 NA SYTUACJĘ GRUPY SIMFABRIC
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu Grupa odnotowała nieznaczne skutki związane z pandemią Covid-19. W 2021 roku wszystkie zespoły developerskie przeszły na pracę zdalną. Część z nich upatruje w szczepieniach możliwości powrotu do pracy stacjonarnej. Jednakże przewidzenie przyszłych zdarzeń nie jest możliwe.
Kierownictwo Jednostki Dominującej oraz Grupa będą nadal monitorować potencjalny wpływ epidemii i podejmą wszelkie możliwe kroki, aby złagodzić wszelkie negatywne skutki dla Jednostki oraz Grupy.
11. OPIS ZMIAN ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK, UZYSKANIA LUB UTRATY KONTROLI NAD JEDNOSTKAMI ZALEŻNYMI ORAZ INWESTYCJAMI DŁUGOTERMINOWYMI, A TAKŻE PODZIAŁU, RESTRUKTURYZACJI LUB ZANIECHANIA DZIAŁALNOŚCI ORAZ WSKAZANIE JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI, A W PRZYPADKU EMITENTA BĘDĄCEGO JEDNOSTKĄ DOMINUJĄCĄ, KTÓRY NA PODSTAWIE OBOWIĄZUJĄCYCH GO PRZEPISÓW NIE MA OBOWIĄZKU LUB MOŻE NIE SPORZĄDZAĆ SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH – DODATKOWO WSKAZANIE PRZYCZYNY I PODSTAWY PRAWNEJ BRAKU KONSOLIDACJI
Za okres objęty niniejszym raportem Emitent sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmujące wyniki SimFabric S.A. (Emitent) oraz spółek Blind Warrior sp. z o.o., MobileFabric S.A., VRFabric S.A. oraz GR Games S.A. (spółek zależnych od Emitenta).
Podmioty zależne od SimFabric S.A.
Źródło: Emitent
12. STANOWISKO ZARZĄDU EMITENTA ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH
Emitent nie przekazywał do wiadomości publicznej prognoz wyników finansowych za okres objęty niniejszym raportem.
13. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO PRZEZ PODMIOTY ZALEŻNE CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU OKRESOWEGO WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI EMITENTA W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU OKRESOWEGO
Wyszczególnienie akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% udziału w kapitale zakładowym oraz w głosach na Walnym Zgromadzeniu na dzień zatwierdzenia niniejszego raportu kwartalnego, tj. 29 listopada 2022 r.
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w ogólnej liczbie akcji (%) |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów (%) |
|---|---|---|---|---|
| Emil Leszczyński | 1 062 500 | 17,00% | 1 062 500 | 17,00% |
| Julia Leszczyńska | 800 000 | 12,80% | 800 000 | 12,80% |
| Pozostali | 4 387 500 | 70,20% | 4 387 500 | 70,20% |
| Suma | 6 250 000 | 100,00% | 6 250 000 | 100,00% |
Źródło: Emitent
Struktura własnościowa Emitenta (udział w kapitale zakładowym i głosach na WZ)
* w tym podmiot pełniący funkcję Animatora Rynku Źródło: Emitent
14. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI EMITENTA LUB UPRAWNIEŃ DO NICH PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE EMITENTA NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU OKRESOWEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU OKRESOWEGO, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB
Ilość akcji posiadanych przez członków Rady Nadzorczej oraz członków Zarządu Spółki na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego raportu:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w ogólnej liczbie akcji (%) |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów (%) |
|---|---|---|---|---|
| Emil Leszczyński | 1 062 500 | 17,00% | 1 062 500 | 17,00% |
| Julia Leszczyńska | 800 000 | 12,80% | 800 000 | 12,80% |
Źródło: Emitent
15. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ.
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. nie toczyły się istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
16. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ EMITENTA LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI JEST ZNACZĄCA
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. Emitent lub jednostka od niego zależna nie udzieliła poręczeń kredytów lub poręczeń pożyczki, ani też gwarancji.
17. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM EMITENTA SĄ ISTOTNE DLA OCENY SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ GRUPĘ
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2022 r. nie było takich informacji.
18. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI ZOSTAŁY ZAWARTE NA WARUNKACH INNYCH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI, PRZY CZYM INFORMACJE DOTYCZĄCE POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI MOGĄ BYĆ ZGRUPOWANE WEDŁUG RODZAJU, Z WYJĄTKIEM PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY EMITENTA
Nie wystąpiły. Transakcje są zawierane na warunkach rynkowych.