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Silver Egg Technology CO.,Ltd. Annual Report 2017
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【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 平成30年３月29日 |
| 【事業年度】 | 第20期（自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日） |
| 【会社名】 | シルバーエッグ・テクノロジー株式会社 |
| 【英訳名】 | Silver Egg Technology CO.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 トーマス・アクイナス・フォーリー |
| 【本店の所在の場所】 | 大阪府吹田市江坂町一丁目23番43号 |
| 【電話番号】 | 06-6386-1931 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役CFO 梅森 正芳 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 大阪府吹田市江坂町一丁目23番43号 |
| 【電話番号】 | 06-6386-1931 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役CFO 梅森 正芳 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E32624 39610 シルバーエッグ・テクノロジー株式会社 Silver Egg Technology CO.,Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false CTE 2017-01-01 2017-12-31 FY 2017-12-31 2016-01-01 2016-12-31 2016-12-31 1 false false false E32624-000 2017-12-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32624-000 2017-01-01 2017-12-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32624-000 2016-12-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32624-000 2016-01-01 2016-12-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32624-000 2015-12-31 jppfs_cor:TreasuryStockMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32624-000 2017-12-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32624-000 2017-12-31 jppfs_cor:RetainedEarningsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32624-000 2017-12-31 jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32624-000 2017-12-31 jppfs_cor:ReserveForSpecialDepreciationMember 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有価証券報告書（通常方式）_20180329114601
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 回次 | 第16期 | 第17期 | 第18期 | 第19期 | 第20期 | |
| 決算年月 | 平成25年12月 | 平成26年12月 | 平成27年12月 | 平成28年12月 | 平成29年12月 | |
| 営業収益 | （千円） | 354,046 | 484,478 | 599,495 | 738,947 | 855,135 |
| 経常利益 | （千円） | 3,804 | 58,447 | 74,845 | 130,766 | 149,379 |
| 当期純利益 | （千円） | 2,362 | 36,843 | 48,351 | 81,290 | 95,439 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | （千円） | － | － | － | － | － |
| 資本金 | （千円） | 78,000 | 78,000 | 78,000 | 242,772 | 262,928 |
| 発行済株式総数 | （株） | 24,129 | 24,129 | 24,129 | 2,810,900 | 2,890,900 |
| 純資産額 | （千円） | 168,481 | 205,325 | 253,676 | 664,511 | 800,129 |
| 総資産額 | （千円） | 200,306 | 273,051 | 326,948 | 774,478 | 921,675 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 6,982.53 | 85.09 | 105.13 | 236.41 | 276.78 |
| １株当たり配当額 | （円） | － | － | － | － | － |
| （うち１株当たり中間配当額） | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | |
| １株当たり当期純利益金額 | （円） | 97.93 | 15.27 | 20.04 | 32.36 | 33.29 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | － | － | 30.86 | 32.52 |
| 自己資本比率 | （％） | 84.11 | 75.20 | 77.59 | 85.80 | 86.81 |
| 自己資本利益率 | （％） | 1.41 | 19.71 | 21.07 | 17.71 | 13.03 |
| 株価収益率 | （倍） | － | － | － | 95.49 | 62.75 |
| 配当性向 | （％） | － | － | － | － | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | 50,592 | 52,217 | 85,087 | 92,684 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | △2,121 | △7,211 | △7,433 | △36,649 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （千円） | － | － | － | 322,048 | 40,178 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （千円） | － | 161,141 | 206,147 | 605,850 | 702,063 |
| 従業員数 | （人） | 33 | 30 | 35 | 35 | 42 |
| （外、平均臨時雇用者数） | (2) | (3) | (3) | (5) | (8) |
（注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．営業収益には、消費税等は含まれておりません。
３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため記載しておりません。
４．第16期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、第17期及び第18期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。
５．第16期から第18期までの株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
６．第16期については、キャッシュ・フロー計算書を作成していないため、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フローならびに現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。
７．従業員数は就業人員であり、平均臨時雇用者数（パートタイマー、アルバイト、人材会社からの派遣社員を含む）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
８．第17期以降の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツの監査を受けております。
なお、第16期については、「会社計算規則」（平成18年法務省令第13号）に基づき算出しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツの監査を受けておりません。
９．第17期より、「１株当たり当期純利益に関する会計基準」（企業会計基準第２号 平成22年６月30日）、「１株当たり当期純利益に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第４号 平成22年６月30日公表分）及び「１株当たり当期純利益に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第９号 平成22年６月30日）を適用しております。
平成28年６月16日付で普通株式１株につき100株の割合で株式分割を行っておりますが、第17期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
10．当社は平成28年９月27日に東京証券取引所マザーズ市場に上場したため、第19期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額は、新規上場日から第19期末までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。
２【沿革】
当社は平成10年８月に、大阪府吹田市において、現代表取締役であるトーマス・アクイナス・フォーリー及び共同創業者であるフォーリー淳子が、レコメンデーションサービスの提供を目的としてシルバーエッグ・テクノロジー有限会社を設立いたしました。その後、事業基盤の拡大・安定化のため株式会社にて事業展開をしたいと考え、平成11年９月にマキシマ・ジャパン株式会社へ営業譲渡を行い、シルバーエッグ・テクノロジー有限会社はシルバーエッグ・ホールディングス有限会社に、マキシマ・ジャパン株式会社はシルバーエッグ・テクノロジー株式会社（以降「旧シルバーエッグ・テクノロジー株式会社」）に商号変更いたしました。マキシマ・ジャパン株式会社は昭和52年12月に、外食事業を行うことを目的に株式会社大同門として設立し、その後平成６年10月に株式会社メイド・ジャパンに商号変更を行い、オンラインデータベースサービスの代理販売事業等を行っておりましたが、平成10年６月にマキシマ・ジャパン株式会社に商号変更し休眠会社としていた会社であります。その後、ソフトウェア製品の販売からASPサービスの販売へとサービスの提供方法を転換しており、新たなビジネスモデルで再出発を図ることを目的として、平成16年１月に旧シルバーエッグ・テクノロジー株式会社からシルバーエッグ・ホールディングス有限会社に営業譲渡を行い、シルバーエッグ・ホールディングス有限会社はシルバーエッグ・テクノロジー株式会社に、旧シルバーエッグ・テクノロジー株式会社は株式会社ランドネットに商号変更いたしました。なお、当事業年度末現在、当社と株式会社ランドネットにおいて資本関係はございません。
| 平成10年８月 | シルバーエッグ・テクノロジー有限会社を大阪府吹田市に設立 |
| 平成11年９月 | シルバーエッグ・テクノロジー有限会社からマキシマ・ジャパン株式会社にレコメンデーションサービス事業を譲渡 |
| 平成11年９月 | シルバーエッグ・テクノロジー有限会社をシルバーエッグ・ホールディングス有限会社に商号変更 |
| 平成11年９月 | マキシマ・ジャパン株式会社をシルバーエッグ・テクノロジー株式会社（旧）に商号変更 |
| 平成12年11月 | レコメンドソフトウェア製品「アイジェント・ワンツーワン・サーバ」の提供開始 |
| 平成15年３月 | レコメンドサービス「アイジェントＡＳＰサービス」をリリース |
| 平成16年１月 | シルバーエッグ・テクノロジー株式会社（旧）からシルバーエッグ・ホールディングス有限会社にレコメンデーションサービス事業を譲渡 |
| 平成16年１月 | シルバーエッグ・ホールディングス有限会社からシルバーエッグ・テクノロジー株式会社（新）に改組 |
| 平成17年11月 | モバイルサイト向けレコメンドサービス「アイジェントＡＳＰサービス・モバイル版」をリリース |
| 平成18年４月 | 技術開発拠点の設立を目的に、オランダにSilver Egg Technology B.V.を合弁会社として設立 |
| 平成20年３月 | 東京オフィスを東京都港区に開設 |
| 平成20年３月 | レコメンドサービス「アイジェントＡＳＰサービス・コールセンター版」をリリース |
| 平成21年５月 | 東京オフィスを東京都千代田区へ移転 |
| 平成24年１月 | オランダの関連会社Silver Egg Technology B.V.を100％子会社化（非連結） |
| 平成24年６月 | レコメンド広告サービス「ホットビュー」をリリース |
| 平成24年12月 | 東京オフィスを東京都千代田区内で移転 |
| 平成25年３月 | 「アイジェントＡＳＰサービス」を「アイジェント・レコメンダー」に名称変更 |
| 平成25年７月 | 韓国に100％子会社Silver Egg Technology Korea（非連結）を設立 |
| 平成26年８月 | リアルタイム・レコメンドメールサービス「アイジェント・レコガゾウ」をリリース |
| 平成27年９月 | 韓国100％子会社Silver Egg Technology Korea（非連結）を清算 |
| 平成27年12月 | 大阪本社を大阪府吹田市内で移転 |
| 平成28年９月 平成29年３月 平成29年８月 平成29年10月 |
東京証券取引所マザーズに株式を上場 ＡＩマーケティング・プラットフォーム「Ａｉｇｅｎｔ７」をリリース リアルタイム・レコメンドメールサービス「アイジェント・レコガゾウ」の特許を取得 東京オフィスを千代田区内で移転 |
３【事業の内容】
当社は、ＡＩ（人工知能）技術をベースにしたレコメンド技術（※１）及びそれをベースとしたマーケティング・サービスを提供する事業を行っております。
現在、スマートフォンといった携帯型情報デバイスの普及により、インターネットは、私たちの生活に欠かせないものとなっております。それに伴い、企業活動においても、インターネットを使ったマーケティング活動はこれまで以上に大きな重要性を占めております。このような背景の中、インターネットを利用して商業サイトを営む企業経営者の最大の課題は、いかにして多様な顧客の満足を得て、リピート需要を喚起し、売上の増加を図るかということにあります。従来のマーケティングにおいては、性別、年齢による人口統計的な分類をベースとした分析が主流でありましたが、それでは、インターネット上で刻々と変化する顧客の嗜好やニーズに対応することができず、売上に結びつけることが困難でした。そこで、より個別レベルにおける顧客の好みに応じたコンテンツ（商品や情報など）を個別顧客へ提供する手法として、レコメンデーションというマーケティング手法が注目を集めております。
この新たな手法はパーソナライゼーション（※２）の中の具体的な手法のひとつと考えられており、顧客のウェブサイト上やＰＯＳなどのチャネルから閲覧や購買といった顧客行動をデータとして取り込み、人工知能技術を用いて、自動的に個別顧客の次の行動を予測し提示することで、その顧客が欲している商品や情報を手間をかけずに取得し、大きな顧客満足の提供を可能にするものです。
当社は、顧客企業が自らの顧客を知り、顧客に対して最大の価値をすべてのタッチポイント（※３）においてリアルタイムで提供できるように、ＡＩ（人工知能）技術をベースに企業のマーケティングを支援する事業を行っております。
当社の主なサービスの特徴は、レコメンドエンジン「アイジェント」の活用による「リアルタイム解析」と「パーソナライズ・ターゲティング」であります。当社の主な顧客は、オンライン上で複数の商品や情報を扱うＥＣサイト（※４）運営企業、ウェブサービス企業となっております。
レコメンドエンジン「アイジェント」について
当社の「アイジェント・レコメンダー」をはじめとする各種サービスには、リアルタイム解析を実現した当社独自開発のレコメンドエンジン「アイジェント」が採用されています。レコメンドエンジンは、有効な推奨をするために、有能なセールスマンが個別顧客とのやり取りからその顧客の嗜好を記憶しているように、その個別顧客が過去に行った閲覧履歴や購買履歴等といった行動データを記憶し、学習することにより効果的な推奨を行います。
大量のデータがレコメンド結果を算出するために使われるため、多くのレコメンドエンジンは、日に１度ないし２度定期的なバッチ処理（※５）での解析結果をレコメンド結果として表示しています。しかしながら、これでは、発売されたばかりの新商品がおすすめとして表示されない、また在庫切れの商品があってもおすすめ表示されてしまい、購買機会の喪失を招くことがありました。当社のレコメンドエンジン「アイジェント」では、リアルタイムの解析を実現し、ユーザーが今見ているものに対する最適な商品やコンテンツの表示を可能にしました。
当社の事業は、レコメンデーションサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略をしておりますが、当社が提供している主なサービスの概要は以下の通りであります。
「アイジェント・レコメンダー」
人工知能と高等数学を組み合わせた当社独自開発のロジックによるリアルタイム・レコメンドサービスであり、当社の主力サービスであります。サイトに訪れるユーザーの行動データを「リアルタイム」に取得・解析して、その時点における各ユーザーの嗜好に合わせたおすすめ商品やコンテンツを顧客のサイトやアプリ内といった様々なタッチポイントで表示することができるサービスであります。また、独自のリアルタイム・ユーザー動線分析技術により、単純な商品軸のレコメンデーションより、より一人ひとりの嗜好に合わせたレコメンデーションが可能になっております。
当社の提供する管理画面とリリース後のレポーティングサービスにより、費用対効果を明確にすることができます。また、成果報酬型料金体系を主にしており、当該料金体系では顧客企業は本サービスから成果が上がった部分に対してのみ料金を支払うため、導入しやすく顧客の増加につながっております。成果報酬型料金体系の他にも、顧客企業の様々なニーズにこたえるために、ページの表示回数に応じたＰＶベース型料金体系も用意しております。
「アイジェント・レコメンダー」の特長：
・機械学習技術をベースにしたアルゴリズム（※６）
・レコメンドデータのリアルタイム生成
・スケーラビリティ（※７）への対応
・きめ細やかな導入後サポート
・多様なウェブサイトに合わせた設定が可能なレコメンドタイプ
「レコガゾウ」
アイジェント・レコメンダーのオプションサービスでもあるリアルタイム・レコメンドメールサービス「レコガゾウ」は、配信するHTMLメール（※８）内にタグ（※９）を設置することで、ユーザーがメールを開封した時点で、そのユーザーの嗜好にマッチしたレコメンド結果をリアルタイムで抽出して表示することができるサービスであります。従来のレコメンドメールでは、あらかじめレコメンドエンジン側で抽出したレコメンド結果をメール配信システムに連携させるシステムを作る必要があるために導入ハードルが高いものになっており、またそのためリアルタイムの配信ができずに、レコメンドメールで表示した時点では在庫切れであったというような「タイムラグ」も課題となっておりました。「レコガゾウ」では、これらの「導入ハードルの高さ」と「タイムラグ」などの問題を解消し、より簡単に、よりリアルタイム性の高いレコメンドメールを実現するものであります。
本サービスの基本的な課金体系は、配信リクエスト数に応じた従量課金体系であります。
「ホットビュー」
アイジェント・レコメンダーに使用されているレコメンドエンジンを使用したレコメンド広告サービスであります。通常のディスプレイ広告では誰にでも同じ広告が表示されますが、レコメンド広告では、広告を見ているユーザーのニーズに合致するであろう商品が広告として動的に表示されます。これにより、サイト運営者としては、自社のサイトに興味を持つであろうユーザーを自社サイトにより効果的に誘導することができ、その結果、購入や問い合わせ、資料請求などの購買につながる行動をより効果的に誘導できると考えております。
本サービスは、他社のＤＳＰ（※10）サービスと連携して利用することが可能であります。個別ユーザーの嗜好に合わせたレコメンド広告バナーを生成できる機能とＤＳＰサービスのもつターゲティング機能を組み合わせ、さらに効果的にインターネット広告によるターゲティングの精度を高めることができると考えております。
本サービスの課金体系は、成果報酬型料金体系のほか、広告リクエスト数に応じた従量課金方式があります。
［事業系統図］
用 語 解 説
※１ レコメンド技術
オンラインショップなどで、利用者の好みにあった物品やサービスを推薦するための技術・手法。ショップの利用者の購入履歴や行動履歴等の情報を分析し、適切な物品やサービスを絞り込んで推薦し、売り上げを高めるのがねらい。
※２ パーソナライゼーション
顧客のウェブ閲覧行動、購買行動などの情報を基に、その顧客に最適な情報を提供すること。またはその技術。
※３ タッチポイント
企業やブランドと顧客とのすべての接点のこと。企業やブランドについて顧客に何らかの印象が残るあらゆる接点が当てはまる。従業員のみでなくウェブサイト、スマートフォン、コールセンター、タブレット、広告など顧客がブランドに接するメディアも含まれる。
※４ ＥＣサイト
インターネット上で商品等を販売するウェブサイト。
※５ バッチ処理
一定期間(もしくは一定量)データを集め、まとめて一括処理を行う処理方式。
※６ アルゴリズム
求める解を導き出すための処理手順のこと。数学的には「算法」「数学モデル」と訳される。ソフトウェアのプログラムは、プログラミング言語で記述されたアルゴリズムのひとつである。
※７ スケーラビリティ
拡張性のこと。コンピュータ等システムの規模や能力を、状況や要求に応じて柔軟に対応できる適応力のことを指す。
※８ HTMLメール
HTML（HyperText Markup Language）は、ウェブページの記述やレイアウトに用いられるマークアップ言語をいい、HTMLメールとは、電子メールの本文をHTMLで記述したものを指す。マークアップ言語とは、文書の一部を「タグ」と呼ばれる特別な文字列で囲うことにより、文章の構造や、修飾情報を、文章中に記述していく記述言語をいう。
※９ タグ
コンピュータで扱う文書（テキストデータ）中に埋め込む特殊な記号や文字列のこと。デザイン、レイアウト、論理構造、意味を記述する。主にHTMLやXMLといったマークアップ言語で用いられる。
※10 ＤＳＰ
デマンドサイドプラットフォーム（Demand-Side Platform）の略。オンライン広告において、広告主（購入者）側の広告効果の最大化を支援するツールのこと。広告枠の買い付けや配信、クリエイティブ分析（広告の認知・表現要素等の分析）までを自動で行い、最適化を行う。
４【関係会社の状況】
該当事項はありません。
５【従業員の状況】
(1）提出会社の状況
| 平成29年12月31日現在 |
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 42（8） | 36.2 | 2.4 | 5,336,585 |
（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数（パートタイマー、アルバイト、人材会社からの派遣社員を含む）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．当社の事業は、「レコメンデーションサービス事業」の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
(2）労働組合の状況
当社の労働組合は、結成されておりませんが、労使関係は安定しております。
有価証券報告書（通常方式）_20180329114601
第２【事業の状況】
１【業績等の概要】
(1）業績
当事業年度におけるわが国経済は、企業収益改善に伴う設備投資の持ち直しが見られ、個人消費についても雇用・所得環境の着実な改善を背景に継続的な回復の兆しを見せております。また海外経済については、米国政権の政治動向や地政学的リスクの高まりによる日本経済の下押し懸念等、一部先行き不透明な状況で推移してはおりますが、国内の雇用情勢は改善が継続する等、緩やかな回復基調で推移していくと見込まれております。
当社の事業が関連するBtoC-EC（消費者向け電子商取引）市場規模は、平成27年には13.8兆円（前年比7.6％増）となり、平成28年の日本国内のBtoC-EC市場規模は、15.1兆円（前年比9.9％増）まで成長しております。また、平成29年のネットショッピングを利用した世帯（２人以上の世帯）の割合も34.3％（前年比6.5ポイント増）と増加しており、引き続き電子商取引のさらなる拡大が見込まれております（経済産業省・総務省調べ）。
このような状況の中、当社は「AI（人工知能）クラウド型サービスで、あらゆるタッチポイントにおけるリアルタイム・パーソナライゼーションの実現」をミッションに掲げ、ECサイト運営企業、ウェブサービス企業向けに、AI（人工知能）を用いたマーケティング支援ツールである「リアルタイム・レコメンド・サービス」を提供してまいりました。
EC市場の拡大を受け、アパレル、人材、不動産等の既存業界にとどまらず、今期新たな業界として銀行系金融機関へサービス提供を開始する等、当社のサービスをご利用いただける新規顧客及び業界の開拓に注力してまいりました。それに加え、Web&デジタルマーケティングEXPO等の展示会への出展、パートナー企業との連携強化、テレマーケティングを利用したリードジェネレーション等、積極的な営業活動を推進してまいりました。また、メール開封時にレコメンド結果をリアルタイムに抽出し、メール上に画像を表示させるリアルタイム・レコメンドメールサービス「レコガゾウ」（オプションサービス）の特許を取得し、より一層当社サービスの競争優位性を強固なものといたしました。顧客満足度向上に向けては、ポータルサイトの開発並びに機能強化を行い、平成29年10月には、就業環境を改善させ従業員の生産性向上を図るため、東京オフィスを移転いたしました。
今後も継続的に各業界特有のニーズをサポートし、拡大するEC市場のニーズに応えていくため、当期よりリリースしました次世代のAI（人工知能）マーケティング・プラットフォーム「Aigent（アイジェント）７」をはじめ、高い利便性と精度を持った最新AIマーケティング・テクノロジーサービスを提供すべく研究開発を継続し、あらゆるチャネルとデバイス上での顧客サイトのさらなる付加価値の向上を実現してまいります。
以上の結果、当事業年度の営業収益は、855,135千円（前年同期比15.7％増）、営業利益149,282千円（前年同期比8.0％増）、経常利益149,379千円（前年同期比14.2％増）、当期純利益95,439千円（前年同期比17.4％増）となりました。
なお、当社は、レコメンデーションサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付けた記載を行っておりません。
(2）キャッシュ・フローの状況
当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前事業年度に比べ96,213千円増加し702,063千円となりました。当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とその要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度における営業活動の結果、得られた資金は、92,684千円（前事業年度は85,087千円の収入）となりました。
これは主に、税引前当期純利益の計上額149,359千円、未払金の増加額8,654千円、法人税等の支払額66,324千円等があったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度における投資活動の結果、使用した資金は、36,649千円（前事業年度は7,433千円の支出）となりました。
これは、有形固定資産の取得による支出17,537千円、差入保証金の差入による支出19,112千円があったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度における財務活動の結果、得られた資金は、40,178千円（前事業年度は322,048千円の収入）となりました。
これは主に、株式の発行による収入40,312千円によるものであります。
２【生産、受注及び販売の状況】
(1）生産実績
当社で行う事業は、提供するサービスの性格上、生産実績の記載になじまないため、当該記載を省略しております。
(2）受注実績
当社で行う事業は、提供するサービスの性格上、受注実績の記載になじまないため、当該記載を省略しております。
(3）販売実績
当事業年度の販売実績は次のとおりであります。
| サービスの名称 | 当事業年度 （自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日） |
前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| レコメンデーションサービス事業（千円） | 855,135 | 115.7 |
| 合計（千円） | 855,135 | 115.7 |
（注）１．当社の事業セグメントは、レコメンデーションサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載をいたしておりません。
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．主要な販売先については、相手先別販売実績の総販売実績に対する割合がいずれも100分の10未満であるため、記載を省略しております。
３【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
当社は、「あらゆるところにレコメンデーション」をスローガンに、消費者がどこにいてもベストなものをベストなタイミングで個別消費者の嗜好にあった商品やサービスを探すために、当社の持つレコメンデーション技術とサービスをインターネット事業者に提供しております。そのために、パフォーマンスの高いサービスを開発・提供し、顧客からの信頼を向上させ、収益基盤をより強化する必要があると認識しております。この目的を達成するために、当社は、以下の７点を主な経営の課題として認識しております。
(1)既存事業の収益の拡大
当社は、レコメンデーションサービス事業を主力の事業としておりますが、この事業の安定的・継続的な発展が収益基盤の基礎として必要不可欠なものであると考えております。そのためにも継続的なユーザビリティの改善、安定的なサービス提供が必須であります。今後も、消費者がどこにいてもベストなものをベストなタイミングで個別消費者の嗜好にあった商品やサービスを探すことができるようなレコメンデーションサービスを提供し、更に信頼性を高め既存事業の収益基盤の拡大を行ってまいります。
(2)新規事業及び新商品開発による収益基盤の拡大
当社は、急激な事業環境の変化に対応し、更なる収益の拡大を図るために、事業規模の拡大と新たな収益源の確保が必須であると考えております。このために、新規及び既存顧客との連携を深め潜在需要をいち早く読み取り、レコメンデーション技術を活用した新商品及びサービス開発に積極的に取り組むことで、更なる収益基盤の拡大を行ってまいります。
(3)グローバル展開への対応
当社は、今後の収益拡大を目指す上で、グローバルな事業展開が必要不可欠と考えております。当社の既存顧客の中には、海外に進出している企業が多く、すでに海外でもレコメンデーションサービスを利用いただいております。海外の新規顧客を獲得し、収益拡大を目指すためにグローバルな事業展開を行うことを検討してまいります。
(4)システムの安定性の確保
当社は、インターネットを通じてサービスを提供することを主な事業としており、安定的なサービス提供を確保するにはサービス提供に係るシステムの安定的な稼働が重要であると認識しております。このため、データセンターにおけるサーバの稼働、常時監視を行うとともに、安定性の高いクラウド型サービスへの切替等を推進し、更なるシステム管理やシステム基盤の強化に努めてまいります。
(5)技術革新への対応
当社は、新たなインターネット端末等の技術革新に対して適時に対応を進めることが、事業展開上重要な要素であると認識しております。当社としましては、業界内の主要ベンダーや技術コミュニティから発せられる最新情報を定期的に入手し、自社製品に迅速に反映することでサービスの先進性や安定性を確保していく方針であります。
(6)人材の確保
当社が、今後更に事業を拡大していくためには、優秀な人材の確保と育成が必要不可欠であると考えております。特にテクニカル営業、テクニカル・コンサルタントやエンジニアといった技術系スタッフの採用においては、他社との獲得競争が激しさを増し、今後も安定した人材確保には厳しい状況が続くものと思われます。当社としましては、採用における競争力の強化を図るとともに、魅力のある職場環境を構築し、社員の能力やモチベーション向上に資するため、研修制度の強化、福利厚生の充実、人事制度の整備・運用を進めてまいります。
(7)内部管理体制の強化
当社は、更なる事業拡大、継続的な成長を遂げるためには、コンプライアンス体制の強化と、確固たる内部管理体制構築を通じた業務の標準化と効率化の徹底を図ることが重要であると考えております。当社としましては、内部統制の環境を適正に整備し、コーポレート・ガバナンスを充実させることによって、内部管理体制の強化を図り、企業価値の最大化に努めてまいります。
４【事業等のリスク】
当社の事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を与える可能性のあるリスク要因には、以下のようなものがあります。
当社は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で発生の回避及び発生した場合の対応に努める方針でありますが、当社株式に関する投資判断は本項及び本項以外の記載事項を慎重に検討した上で行われる必要があると考えられます。
なお、文中の将来に関する事項は、別段の表示がない限り、本書提出日現在において、当社が判断したものであります。
(1)事業環境に係るリスクについて
① インターネット市場における業界環境の変化、技術革新について
当社はインターネット上でＥＣサイトの運営やウェブサービスの提供を行う企業に対してサービスを提供しております。近年、インターネットのＥＣ市場規模は急速に拡大しており、当社の業績も拡大傾向にあるものと認識しております（経済産業省調べ）。しかしながら、今後インターネットの普及に伴う環境整備やその利用に関する新たな規制の導入、その他予期せぬ要因等により、インターネット市場における業界環境が変化する可能性があります。また、インターネット関連分野における技術革新は著しく進展しており、技術革新によるスマートフォンやタブレットの急速な普及のようにユーザーの利用環境が変化する事も予想されます。当社がこのような環境変化や技術革新への対応に時間を要した場合には、競争力の低下を招き、当社の事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
② アドテクノロジー業界について
当社がレコメンド広告サービスを展開するアドテクノロジー業界は参入企業が多く、広告の表示方法や販売手法など広告の効果を向上させるための様々な取り組みや技術の導入が行われております。当社も配信システムの改善、新たな機能の追加などを行うことにより、競争力の維持・強化に努めております。しかしながら、新たな手法や新たな技術が出現した場合、当社が提供している広告配信システムの競争力が著しく低下することにより、当社の事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
③ 法的規制について
現時点において、当社の主力事業であるリアルタイム・レコメンドサービスに関連して、事業継続に重要な影響を及ぼす法的規制はないものと認識しております。しかし、インターネットの利用者及び事業者を規制対象とする法令、行政指導、その他の規制等が制定された場合、当社の事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。また、当社のリアルタイム・レコメンドサービスに使用している成果のトラッキング及び不正行為防止のために使用している技術（クッキーの使用等）が規制、制限された場合には、代替手段の開発に多額の投資が必要となり、当社の事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
④ 有害コンテンツを含む顧客サイト及び広告に対する規制について
当社が運営しているリアルタイム・レコメンドサービス及びレコメンド広告サービスは、規約等により独自の基準を設けており、法令や公序良俗に反する広告及び掲載されているコンテンツを排除するように規制並びに管理をしており、各々のサービスの申込時に、レコメンドが表示される顧客のウェブサイト及び広告主が掲載希望するバナー広告について、有害コンテンツを含むサイト及び広告でないかについて確認を行っております。また、申込み時だけでなくその後も当社の社員がウェブサイトにおけるレコメンドの表示状況のモニターを行っております。モニターにおいては、「特定商取引に関する法律」等を念頭におき、当社の基準に反するコンテンツ等が存在している場合は、顧客及び広告主に対して警告を行い、従わない場合は契約の解除等の対策を行っております。しかしながら、顧客及び広告主によって法令や公序良俗に反する広告や商品・サービスの提供、コンテンツの掲載が継続された場合には、当社の信用が低下し、当社の事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
また、レコメンド広告サービスについては、申し込みの段階で有害コンテンツを含む広告はない旨を顧客に表明保証していただいております。しかしながら、当社において全てのリンク先サイトのモニターまでを行うことができず、有害コンテンツが掲載されたことにより、当社の信用が低下し、当社の事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
⑤ 競合サービスについて
当社は、インターネットＥＣ市場を主たる事業領域としておりますが、当該分野においては、多くの企業が事業展開していることもあり、競合サービスが増加する可能性があります。今後、十分な差別化や機能向上等が行えなかった場合や、新規参入等により競争が激化した場合には、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑥ スマートフォン分野への事業展開について
今後はスマートフォンの利用が活発化するものと見込まれております。当社としてもＰＣ向けサービスのスマートフォン対応を進めておりますが、インターネットのスマートフォンでの利用が大きく拡大した場合、ＰＣからのサービス利用と同等の利用者数や利用時間を獲得できない可能性があります。その場合には、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
(2)事業運営体制に係るリスクについて
① 特定人物への依存及び人材確保に係るリスクについて
当社では、事業拡大に伴って優秀な人材の確保とその育成は重要な課題となっており、人材採用と人材育成に関する各種施策を継続的に講じております。しかしながら、十分な人材確保が困難になった場合や、人材が外部に流出した場合には、当社の業務に支障をきたすおそれがあります。また当社では、代表取締役の専門的な知識、技術、経験に依存している面があります。このため当社では、特定の人物に過度に依存しない体制を構築すべく経営組織及び技術スタッフの強化を図っておりますが、これらの役職員が何らかの理由で退任、退職し、後任者の採用が困難になった場合には、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
② 内部管理体制について
当社は、今後の事業展開や成長を支えるためにも内部管理体制のより一層の充実を図っていく予定でありま す。今後、事業規模の拡大に合わせ、内部管理体制も充実・強化させていく方針ではありますが、事業の拡大及び人員の増加に適時適切に組織的な対応ができなかった場合、事業展開に影響が出るなどして、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
③ オペレーションリスクについて
当社の各サービスでは、顧客企業の商品マスタや物件情報等を日々取り扱っており、煩雑で件数も膨大になります。それに付随する、オペレーション上のリスクが発生する可能性があります。当社では、リスクの軽減を図るため、システムでの管理により、業務基盤の整備を進めておりますが、事務処理における事故・不正等が起きた場合には、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
④ 情報セキュリティー管理について
当社は、リアルタイム・レコメンドサービス及びレコメンド広告サービスの提供にあたり会員情報や銀行口座の情報等の個人情報を取得及び利用しておりません。そのため、「個人情報の保護に関する法律」が定める個人情報取扱事業者としての義務は課されておりませんが、取引データの管理や、社内における顧客企業等の情報及び個人情報についてもその取扱いには細心の注意を払い、法令を遵守するほか入退室管理、ハードウェアやネットワーク管理について最大限の取組みを行っております。しかしながら、以上のような当社の努力にもかかわらず、万一、外部からの不正アクセスなどにより情報の外部流出等が発生した場合には、当社への損害賠償の請求や当社の社会的信用の失墜等によって、当社の事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
⑤ 知的財産権について
当社は、当社の提供するサービスの基礎をなす技術やビジネスモデルについて、特許権を出願し取得するとともに、各種の商標を登録しております。しかし、現時点で権利取得に至っていない権利について、今後これらの権利を取得できるという確実性はありません。また、特許申請の必要性について社内で検討し、顧問弁護士や弁理士と連携の上、速やかに特許申請を行う体制を構築しておりますが、特許申請をしない方が競争優位に立てると判断した場合は特許申請を行わない場合もあります。慎重に判断を行い権利保護に努めておりますが、他社による模倣を効果的に防ぐことができない可能性もあります。一方で、当社の事業分野において、国内外の各種事業者等が特許その他の知的財産権を取得した場合、その内容次第では、当社に対する訴訟やクレーム等が発生し、当社の事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。また、当社では、第三者に対する知的財産権を侵害することがないように常に注意を払い事業活動を行っておりますが、当社の事業分野における知的財産権の現状を完全に把握することは困難であり、万一当社が第三者の知的財産権を侵害した場合には、損害賠償又は使用差止めなどの請求を受ける可能性があります。これらの事態が発生した場合、当社の事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
⑥ 設備及びネットワークの安定性について
インターネットは重要な社会基盤として社会全般に浸透してきており、そのネットワークは継続的に拡大を続けております。そのため、当社の設備及びネットワークは24時間稼動、年中無休での運用が求められております。当社は、リアルタイム・レコメンドサービス及びレコメンド広告サービスを提供し、また成果の集計管理をシステムを通じて提供しております。システムに支障が生じることは、サービス全般の停止を意味するため、設備及びネットワークの監視や冗長化、定期的なデータのバックアップなど、障害の発生防止に努めております。しかしながら、地震、火事などの災害のほか、コンピュータウイルスやハッカーなどの行為、ハードウェア・ソフトウエアの不具合、人為的ミスによるもの、その他予期せぬ重大な事象の発生により、万一、当社の設備又はネットワークが利用できなくなった場合には、サービス停止に伴う信用の低下を引き起こし、顧客の解約はもちろん今後の新規顧客の獲得に影響が生じることが考えられ、当社の事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
⑦ 成果報酬型の料金体系について
リアルタイム・レコメンドサービスの「アイジェント・レコメンダー」において、既存顧客の多くが成果報酬型の料金体系を適用しております。このため、税制改正や冷夏・暖冬等の一般的に消費者の購買意欲が低下するような事象が起きた場合、当社が高い精度のレコメンド表示に努めたとしても、顧客のサイトの売れ行きがその影響を受け、成果報酬であるため当社業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。また、顧客の望む成果を出せなかった場合、顧客の解約はもちろん今後の新規顧客の獲得に影響が生じることが考えられ、当社の事業及び業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。また、レコメンド広告サービスの「ホットビュー」において、顧客企業と契約した成果に達するまでは、顧客企業から得られる収益よりも当社が買い付ける広告枠費が多くなるという現象が発生するケースがあります。広告枠費については、当社でも日々管理をしているものの、その結果として損失が発生し、損失が膨らむと、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑧ 新たな事業展開について
当社は今後、更なる収益拡大を図るため、既存事業の周辺領域での新たな事業展開や海外における新規顧客獲得についても取り組んで参りたいと考えておりますが、先行投資として人件費等の追加的な支出が発生する場合や、これまで想定していない新たなリスクが発生する等、当社の想定通りに進捗せず、当社の事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
(3)その他
配当政策について
当社は、設立以来配当を実施した実績はありませんが、株主に対する利益還元は重要な経営課題であると認識しており、事業基盤の整備状況、今後の事業展開、業績や財政状態などを総合的に勘案したうえ、配当を検討していきたいと考えております。これからしばらくの期間については、既存事業領域はもちろんのこと、更にその周辺領域においても魅力的な事業機会が存在する、又は新たに発見できると考えており、当面は更なる成長に向けたサービスの拡充、組織の構築などに投資を行うことが株主価値の最大化に資すると考え、その原資となる内部留保の充実を基本方針とする考えであります。
５【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
６【研究開発活動】
当社では、インターネットサービスのパーソナライズ化を実現するための技術を研究開発しております。専門分野としては、機械学習技術をリアルタイムにビッグデータに応用することをベースとしたレコメンドシステムであり、研究分野としては、情報検索、最適化、協調フィルタリング、自然言語処理、画像認識・処理等を対象としております。当社のサービスをサポートするためのウェブとモバイル領域におけるビッグデータ分析、クラウド技術、堅牢性の高い分散アーキテクチャといったエンジニアリング技術の研究開発を継続的に行い、またオープンソースソフトウエアも積極的に活用した結果、研究開発費として、12,039千円を計上しております。
なお、当社は、レコメンデーションサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント情報に関連付けた記載を行っておりません。
７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
（１）重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成にあたって、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額並びに開示に影響を与える見積りを必要とします。経営者は、これらの見積りについて過去の実績や現状等を勘案し合理的に判断していますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。当社の財務諸表で採用する重要な会計方針は後記「第５ 経理の状況 １ 財務諸表等（１）財務諸表 注記事項 重要な会計方針」に記載しております。
（２）財政状態の分析
（資産）
当事業年度末における資産は、前事業年度末に比べ147,196千円増加し921,675千円となりました。その主な要因は現金及び預金の増加96,213千円、建物附属設備等の有形固定資産の増加24,622千円、差入保証金の増加18,806千円によるものであります。
（負債）
当事業年度末における負債は、前事業年度末に比べ11,578千円増加し121,545千円となりました。その主な要因は未払金の増加19,292千円、未払費用の増加5,272千円、未払法人税等の減少9,219千円、未払消費税等の減少3,743千円によるものであります。
（純資産）
当事業年度末における純資産は、前事業年度末に比べ135,617千円増加し800,129千円となりました。その主な要因は、資本金の増加20,156千円、資本剰余金の増加20,156千円、当期純利益の計上に伴う利益剰余金の増加95,439千円によるものであります。
（３）経営成績の分析
（営業収益）
当事業年度の営業収益は855,135千円となり、前年同期と比べ116,188千円増加しました。これは事業拡大に伴う売上の増加によるものであります。
（営業利益）
当事業年度の営業費用は705,853千円となり、前年同期と比べ105,108千円増加しました。これは主に、事業規模の拡大に伴う人件費や、オフィス移転・増床の費用、通信費、広告枠購入等の経費増加によるものであります。
この結果、営業利益149,282千円となり、前年同期と比べ11,079千円増加しました。
（営業外収益、営業外費用及び経常利益）
当事業年度の営業外費用の計上はなく、営業外収益は96千円となり、これは主に、受取利息及び受取手数料によるものであります。
この結果、経常利益は149,379千円となり、前年同期と比べ18,612千円増加しました。
（特別利益、特別損失及び当期純利益）
当事業年度の特別利益の計上はなく、特別損失は19千円となり、これは主に、固定資産売却損であります。また、法人税等合計（法人税等調整額を含む）は53,919千円となり、これらの結果、当期純利益は95,439千円となり、前年同期と比べ14,148千円増加しました。
（４）キャッシュ・フローの状況の分析
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因については、「１ 業績等の概要 （２）キャッシュ・フローの状況」をご参照ください。
（５）経営成績に重要な影響を与える要因
当社は、「４ 事業等のリスク」に記載のとおり、事業環境、事業内容、組織体制、法的規制等、様々なリスク要因が当社の経営成績に重要な影響を与える可能性があると認識しております。そのため、当社は常に市場動向に留意しつつ、内部管理体制を強化し、優秀な人材を確保し、市場のニーズに合ったサービスを展開していくことにより、経営成績に重要な影響を与えるリスク要因を分散・低減し、適切に対応を行ってまいります。
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第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当事業年度において、実施した設備投資等の総額は28,175千円であり、その主な内容は、本社増床及び東京オフィス移転に伴うパーテーション・エントランス等内装工事となります。
なお、当社の事業はレコメンデーションサービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。
また、当事業年度において重要な設備の除却、売却はありません。
２【主要な設備の状況】
当社における主要な設備は、次のとおりであります。
| 平成29年12月31日現在 |
| 事業所名 (所在地) |
設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 (人) |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物 （千円） |
工具、器具 及び備品 （千円） |
合計 （千円） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 (大阪府吹田市) |
本社事務所 | 13,718 | 4,350 | 18,069 | 21(6) |
| 東京オフィス (東京都千代田区) |
東京事務所 | 12,218 | 3,931 | 16,149 | 21(2) |
| 東京データセンター (東京都品川区) |
サーバ機器 | － | 900 | 900 | － |
（注）１．上記金額には消費税等は含まれておりません。
２．従業員数は、就業人員数であります。
３．本社事務所の年間賃借料は7,975千円、東京事務所の年間賃借料は11,792千円であります。
４．当社の事業セグメントは、レコメンデーションサービス事業の単一セグメントであるため、セグメントの名称の記載を省略しております。
３【設備の新設、除却等の計画】
| 事業所名 （所在地） |
設備の内容 | 投資予定金額 | 資金調達方法 | 着手及び完了予定年月 | 完成後の 増加能力 |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 総額 （千円） |
既支払額 （千円） |
着手 | 完了 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 (大阪府吹田市) |
本社事務所 | 1,930 | － | 自己資金 | 平成30年2月 | 平成30年2月 | （注）２． |
（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
２．完成後の増加能力については、計数的把握が困難であるため、記載を省略しております。
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第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 8,000,000 |
| 計 | 8,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） （平成29年12月31日） |
提出日現在発行数 （株） （平成30年３月29日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 2,890,900 | 2,913,400 | 東京証券取引所 （マザーズ） |
単元株式数 100株 |
| 計 | 2,890,900 | 2,913,400 | － | － |
（注）「提出日現在発行数」欄には、平成30年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
（第１回新株予約権）平成26年12月24日臨時株主総会決議
| 事業年度末現在 （平成29年12月31日） |
提出日の前月末現在 （平成30年２月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数（個） | 225 | 同左 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数（個） | ― | ― |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 22,500（注）１．２. | 同左 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 500（注）１．３. | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 平成28年12月25日 至 平成36年12月24日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） | 発行価格 500（注）１． 資本組入額 250（注）１． |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注）４． | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要するものとする。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ― | ― |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ― | ― |
（注）１．平成28年５月17日開催の取締役会決議により、平成28年６月16日付で１株を100株に株式分割しております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
２．新株予約権１個につき目的となる株式数は、100株であります。
新株予約権の割当日以降に、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
３．新株予約権の割当日以降に、下記の各事由が生じたときは、以下の各算式により調整された行使価額に各新株予約権の目的である株式の数を乗じた価額とする。なお、調整後の行使価額は１円未満の端数を切り上げるものとする。
①当社が株式分割又は株式併合を行う場合
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前 行使価額 |
× | １ |
| 分割・併合の比率 |
②当社が時価を下回る価額で新株を発行する場合（新株予約権の行使によるものを除く。）、又は、当社が時価を下回る価額で自己株式を処分する場合
既発行株式数＋新規発行株式数×１株当たりの払込金額
調 整 後＝ 調 整 前 × 新規発行前の株価
行使価額 行使価額 既発行株式数＋新規発行株式数
上記算式において、新規発行には処分も含むものとし、その場合「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分金額」と読み替えるものとする。なお、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数とする。
４．新株予約権の行使の条件
①新株予約権の割当を受けた者（以下、「新株予約権者」という。）が死亡した場合、相続人による新株予約権の相続は認めない。
②新株予約権者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位にあることを要す。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由のある場合として当社の取締役会が認めた場合はこの限りではない。
③新株予約権者は、当社株式が日本国内の証券取引所に上場し、上場した日より３ヶ月が経過するまでは行使することができない。
④その他の行使条件は、株主総会及び取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約書に定めるところによる。
（第２回新株予約権）平成27年11月12日臨時株主総会決議
| 事業年度末現在 （平成29年12月31日） |
提出日の前月末現在 （平成30年２月28日） |
|
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数（個） | 375 | 150 |
| 新株予約権のうち自己新株予約権の数（個） | ― | ― |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 37,500（注）１．２. | 15,000（注）１．２. |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 525（注）１．３. | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 自 平成29年12月２日 至 平成36年12月１日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） | 発行価格 525（注）１． 資本組入額 263（注）１． |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | （注）４． | 同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による新株予約権の取得については、取締役会の承認を要するものとする。 | 同左 |
| 代用払込みに関する事項 | ― | ― |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | （注）５． | 同左 |
（注）１．平成28年５月17日開催の取締役会決議により、平成28年６月16日付で１株を100株に株式分割しております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
２．新株予約権１個につき目的となる株式数は、100株であります。
新株予約権の割当日以降に、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる1株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
３．新株予約権の割当日以降に、下記の各事由が生じたときは、以下の各算式により調整された行使価額に各新株予約権の目的である株式の数を乗じた価額とする。なお、調整後の行使価額は１円未満の端数を切り上げるものとする。
①当社が株式分割又は株式併合を行う場合
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前 行使価額 |
× | １ |
| 分割・併合の比率 |
②当社が時価を下回る価額で新株を発行する場合（新株予約権の行使によるものを除く。）、又は、当社が時価を下回る価額で自己株式を処分する場合
既 発 行 調 整 前 新規発行 １株当たり
調 整 後 ＝ 株 式 数 × 行使価額 ＋ 株 式 数 × 払込金額
行使価額 既発行株式数 ＋ 新規発行株式数
上記算式において、新規発行には処分も含むものとし、その場合「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分金額」と読み替えるものとする。なお、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数とする。
４．新株予約権の行使の条件
①新株予約権の割当を受けた者（以下、「新株予約権者」という。）が死亡した場合、相続人による新株予約権の相続は認めない。
②新株予約権者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位にあることを要す。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由のある場合として当社の取締役会が認めた場合はこの限りではない。
③新株予約権者は、当社株式が日本国内の証券取引所に上場し、上場した日より３ヶ月が経過するまでは行使することができない。
④その他の行使条件は、株主総会及び取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約書に定めるところによる。
５．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する本新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を、第２回新株予約権割当契約書別紙第２回新株予約権発行要領に記載の条件に基づき、それぞれ交付することとする。この場合において、本新株予約権は消滅する。
ただし、当該条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限る。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数（株) | 発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額（千円） | 資本金残高（千円） | 資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成28年６月16日 （注）１ |
2,388,771 | 2,412,900 | ― | 78,000 | ― | 62,763 |
| 平成28年９月26日 （注）２ |
320,000 | 2,732,900 | 132,480 | 210,480 | 132,480 | 195,243 |
| 平成28年10月26日 （注）３ |
78,000 | 2,810,900 | 32,292 | 242,772 | 32,292 | 227,535 |
| 平成29年１月１日～ 平成29年12月31日 （注）４ |
80,000 | 2,890,900 | 20,156 | 262,928 | 20,156 | 247,691 |
（注）１．株式分割（１：100）によるものであります。
２．有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）
発行価格 900円
引受価額 828円
資本組入額 414円
払込金総額 264,960千円
３．有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資）
割当価格 828円
資本組入額 414円
割当先 大和証券㈱
４．新株予約権の行使による増加であります。
５．平成30年１月１日から平成30年２月28日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が22,500株、資本金及び資本準備金がそれぞれ5,906千円増加しております。
（６）【所有者別状況】
| 平成29年12月31日現在 |
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況 （株） |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 株主数（人） | － | 2 | 25 | 21 | 16 | 1 | 2,446 | 2,511 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 177 | 1,530 | 147 | 391 | 17,754 | 8,897 | 28,896 | 1,300 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 0.62 | 5.29 | 0.51 | 1.35 | 61.44 | 30.79 | 100 | － |
（注）自己株式42株は、「単元未満株式の状況」に含まれております。
（７）【大株主の状況】
| 平成29年12月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| トーマス・アクイナス・フォーリー | 兵庫県西宮市 | 1,775,400 | 61.41 |
| 大和証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内１丁目９番１号 | 31,500 | 1.08 |
| 松井証券株式会社 | 東京都千代田区麴町１丁目４番地 | 28,100 | 0.97 |
| カブドットコム証券株式会社 | 東京都千代田区大手町１丁目３番２号経団連会館６階 | 26,800 | 0.92 |
| BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG(FE－AC) （常任代理人 株式会社三菱東京UFJ銀行） |
PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB UNITED KINGDOM （東京都千代田区丸の内２丁目７－１ 決済事業部） |
19,200 | 0.66 |
| 山下 良久 | 奈良県奈良市 | 12,700 | 0.43 |
| 藤原 治 | 東京都世田谷区 | 12,500 | 0.43 |
| 宮森 裕士 | 東京都文京区 | 12,500 | 0.43 |
| JPモルガン証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内２丁目７－３ 東京ビルディング | 11,600 | 0.40 |
| 関根 弘良 | 埼玉県越谷市 | 11,000 | 0.38 |
| 計 | － | 1,941,300 | 67.15 |
（８）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 平成29年12月31日現在 |
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 |
| --- | --- | --- | --- |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － |
| 完全議決権株式（自己株式等） | － | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 2,889,600 | 28,896 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 1,300 | － | － |
| 発行済株式総数 | 2,890,900 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 28,896 | － |
（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式42株が含まれております。
②【自己株式等】
該当事項はありません。
（９）【ストックオプション制度の内容】
当社は、ストックオプション制度を採用しております。当該制度は、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づき新株予約権を発行する方法によるものです。当該制度の内容は、次のとおりであります。
第１回新株予約権（平成26年12月24日臨時株主総会決議）
当社取締役及び当社従業員に対してストックオプションとして新株予約権を発行することを、平成26年12月24日臨時株主総会において決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成26年12月24日 |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 １名 当社従業員 12名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。 |
| 株式の数（株） | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ― |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | ― |
（注）１．「付与対象者の区分及び人数」欄は、付与日における区分及び人数を記載しております。
２．付与対象者の退職及びストックオプションの行使により本書提出日現在における付与対象者の区分及び人数は、取締役１名、当社従業員２名となっております。
第２回新株予約権（平成27年11月12日臨時株主総会決議）
当社取締役及び当社従業員に対してストックオプションとして新株予約権を発行することを、平成27年11月12日臨時株主総会において決議されたものであります。
| 決議年月日 | 平成27年11月12日 |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 ２名 当社従業員 ５名 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。 |
| 株式の数（株） | 同上 |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 同上 |
| 新株予約権の行使期間 | 同上 |
| 新株予約権の行使の条件 | 同上 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 同上 |
| 代用払込みに関する事項 | ― |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | 「（２）新株予約権等の状況」に記載しております。 |
（注）１．「付与対象者の区分及び人数」欄は、付与日における区分及び人数を記載しております。
２．付与対象者の退職及びストックオプションの行使により本書提出日現在における付与対象者の区分及び人数は、当社従業員３名となっております。
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得。
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| 当事業年度における取得自己株式 | 42 | 134,400 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
（注）当期間における取得自己株式には、平成30年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受けるものの募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他 （－） |
－ | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 42 | － | 42 | － |
（注）当期間における保有自己株式数には、平成30年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
３【配当政策】
当社は、利益配分につきましては、業容拡大と財務基盤の強化のために内部留保を確保しながら、経営成績や財務状況を総合的に勘案し、安定的かつ継続的な利益配分を実施していくことを基本方針としております。
しかしながら、現在当社は成長過程であるとの認識から、内部留保の充実を図ってきたため設立以来配当は実施しておりません。
今後につきましては、利益水準、財務状況、内部留保とのバランス等総合的に勘案し検討してまいりますが、配当実施時期や回数につきましては現在未定であります。内部留保資金につきましては、今後予想される事業環境の変化に対応すべく、サービス開発体制の強化、社内インフラ強化、さらにはグローバル戦略の展開を図るために有効活用してまいりたいと考えております。
なお、剰余金の配当を行う場合は、期末配当の年１回を基本的な方針とし、決定機関は株主総会であります。また、機動的な資本政策や配当政策を行うため会社法第454条第５項の規定による中間配当を行うことができる旨を定款に定めており、決定機関は取締役会であります。
４【株価の推移】
（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第16期 | 第17期 | 第18期 | 第19期 | 第20期 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 決算年月 | 平成25年12月 | 平成26年12月 | 平成27年12月 | 平成28年12月 | 平成29年12月 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 最高（円） | － | － | － | 4,620 | 3,680 |
| 最低（円） | － | － | － | 2,600 | 1,971 |
（注）最高・最低株価は、東京証券取引所マザーズにおけるものであります。
なお、平成28年９月27日付をもって同取引所に株式を上場いたしましたので、それ以前の株価については該当事項はありません。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成29年７月 | ８月 | ９月 | 10月 | 11月 | 12月 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 最高（円） | 2,760 | 2,575 | 2,550 | 2,278 | 2,326 | 2,220 |
| 最低（円） | 2,530 | 2,150 | 1,971 | 2,150 | 2,003 | 1,996 |
（注）最高・最低株価は、東京証券取引所マザーズにおけるものであります。
５【役員の状況】
男性７名、女性－名（役員のうち女性の比率－％）
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （株） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 代表取締役社長 | CEO | トーマス・ アクイナス・ フォーリー |
昭和36年８月12日生 | 昭和60年５月 Digital Equipment Corporation入社 平成８年10月 ジェンシム・ジャパン株式会社 社長就任 平成10年８月 シルバーエッグ・テクノロジー有限会社（シルバーエッグ・ホールディングス有限会社）設立 CEO就任 平成11年１月 シルバーエッグ・テクノロジー株式会社 代表取締役会長 兼 CEO就任 平成13年９月 代表取締役社長就任 平成28年12月 代表取締役社長 エンジニアリング部門担当 平成30年１月 代表取締役社長 Eng＆Mkt部門担当（現任） |
（注）３ | 1,775,400 |
| 取締役 | CSO | 齋藤 修 | 昭和43年12月14日生 | 平成４年４月 三菱化学株式会社入社 平成13年８月 ソフトバンク・ブロードメディア株式会社入社 クラビット株式会社（兼務出向） 平成17年９月 同社（クラビット株式会社）CDN事業部 営業部長 平成19年１月 Onion Networks株式会社入社 営業企画部長 平成20年６月 同社 サービス統括本部長 平成21年９月 シーディーネットワークス・ジャパン入社 CDN営業部長 平成22年11月 当社入社 平成25年１月 セールス部 部長 平成25年６月 レコメンデーションサービス事業部長 平成25年９月 取締役就任 平成27年４月 取締役 セールスマーケティング部長 平成28年12月 取締役CSO SM＆CR部門担当（現任） |
（注）３ | 9,200 |
| 取締役 | CFO | 梅森 正芳 | 昭和44年３月９日生 | 平成３年４月 株式会社シャルレ入社 平成14年６月 株式会社ソフトウェア・サービス入社 平成19年５月 同社 経営企画ユニット次長 平成21年３月 日本PCサービス株式会社入社 経営企画室長 平成21年５月 同社 取締役 管理本部長 平成25年11月 ギークス株式会社入社 執行役員管理本部長 平成27年２月 当社入社 管理部長 平成27年３月 取締役 管理部長就任 平成28年12月 取締役CFO 管理部門担当（現任） |
（注）３ | ― |
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 （株） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 取締役 | ￣ | 中嶋 智 | 昭和41年８月17日生 | 平成元年４月 株式会社山口銀行入行 平成３年10月 株式会社シャルレ入社 平成13年４月 株式会社ソフトウェア・サービス入社 社長室長 平成19年５月 同社 取締役 経営企画部長 平成20年５月 ウイングアークテクノロジーズ株式会社（現 ウイングアーク1st株式会社）入社 管理本部長 平成20年９月 同社 取締役 管理本部長就任 平成24年８月 株式会社UBIC（現 株式会社FRONTEO）入社 執行役員CFO 平成25年２月 CFOジャパン株式会社設立 代表取締役社長就任（現任） 平成30年３月 当社 取締役就任（現任） |
（注）３ | ― |
| 常勤監査役 | ― | 田中 守 | 昭和27年４月３日生 | 昭和50年４月 東洋信託銀行株式会社（現 三菱UFJ信託銀行株式会社）入行 平成８年４月 同行大阪支店証券代行部 課長 平成９年10月 同部公開業務室 課長 平成24年４月 同部 上級パートナー 平成30年２月 当社入社 平成30年３月 常勤監査役就任（現任） |
（注）４ | ― |
| 監査役 | ― | 橋本 芳則 | 昭和47年１月12日生 | 平成７年４月 西日本旅客鉄道株式会社入社 平成14年10月 はばたき綜合法律事務所入所 平成23年９月 金子・中・橋本法律事務所（現 金子・中・橋本法律特許事務所） パートナー就任（現任） 平成27年３月 当社 監査役就任（現任） 平成29年６月 東洋紙業株式会社 監査役就任（現任） |
（注）４ | ― |
| 監査役 | ― | 津田 和義 | 昭和41年１月13日生 | 平成２年10月 太田昭和監査法人（現 新日本有限責任監査法人）入社 平成10年10月 株式会社稲田商会入社 取締役就任 平成12年10月 監査法人トーマツ（現 有限責任監査法人トーマツ）入社 平成15年８月 株式会社エム・エム・ティー入社取締役就任 平成20年３月 株式会社ブレイントラスト設立 代表取締役就任（現任） 平成20年８月 ヒロセ通商株式会社 監査役就任 平成22年９月 アーキテクツ・スタジオ・ジャパン株式会社 監査役就任（現任） 平成26年10月 株式会社ビスポーク 代表取締役就任（現任） 平成27年３月 当社 監査役就任（現任） 平成28年６月 ヒロセ通商株式会社 取締役（監査等委員）就任（現任） |
（注）４ | ― |
| 計 | 1,784,600 |
（注）１．取締役 中嶋智氏は、社外取締役であります。
２．監査役 橋本芳則氏及び津田和義氏は、社外監査役であります。
３．取締役の任期は、平成30年３月29日開催の定時株主総会の終結の時から、平成31年12月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。
４．監査役の任期は、平成28年６月15日開催の臨時株主総会の終結の時から、平成31年12月期に係る定時株主総会の終結の時までであります。なお、監査役田中守氏は、前任の監査役の補欠として、平成30年３月29日付で選任されており、前任者の任期を引き継いでおります。
６【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、株主及び取引先、従業員等をはじめとするステークホルダー（利害関係者）からの信頼を得るため持続的に企業価値を高めるべく、経営の健全性並びに透明性の確保に努めております。また、コンプライアンス（法令遵守）の徹底により最適な経営管理体制を構築するためにも、当社はコーポレート・ガバナンスの強化を最重要項目の一つとして位置付けております。
①企業統治の体制
イ．企業統治の体制の概要
当社は、監査役制度を採用しており、会社の機関として取締役会、監査役会及び会計監査人を設置しております。また、任意の機関として、ストラテジーミーティング（経営会議）を設置しております。
ａ．取締役会
取締役会は４名の取締役で構成され、うち１名が会社法第２条第15号に定める社外取締役であります。毎月開催される定時取締役会に加え、必要に応じて臨時取締役会を開催しております。取締役会では、法令で定められた事項、経営に関する重要な事項の決定及び業務執行の監督を行っております。また、迅速な意思決定が必要となる事項が生じた場合には、定款に定めております書面又は電磁的記録により経営の意思決定を行っております。
ｂ．監査役会
当社は、監査役制度を採用しており、監査役会は３名の監査役で構成され、内２名が社外監査役であります。社外監査役２名は、弁護士及び公認会計士であり、それぞれの専門的見地から経営監視を実施しております。監査役会は、原則として１ヶ月に１回開催しております。
常勤監査役は、取締役会のほか重要な会議に出席し、取締役の職務遂行について厳正な監視を行うとともに、積極的に意見を述べており、意思決定の過程や取締役の業務執行状況について確認ができる運営体制となっております。
ｃ．会計監査人
当社は、会計監査人として有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結しており、適宜監査が実施されております。
d．ストラテジーミーティング（経営会議）
ストラテジーミーティングは、常勤役員及び各部門長のほか、代表取締役が必要に応じて指名する管理職が参加し、原則週１回開催しております。ストラテジーミーティングにおいては、必要に応じて取締役会付議事項の協議や各部門からの業務執行状況及び週次業績報告と審議が行われております。また、重要事項の指示・伝達等認識の統一を図る機関として機能しております。
当社のコーポレート・ガバナンス体制を図示すると、次のとおりであります。
ロ．企業統治の体制を採用する理由
当社の現在の事業規模、事業内容等を勘案し、現行の体制が最も効率的、効果的に経営監視機能を実現でき、迅
速かつ適切に経営上の意思決定や業務執行を行うことができる体制であると考えているためであります。
ハ．内部統制システムの整備状況
ａ．取締役、使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
・当社は、「取締役会規程」に基づき、取締役会を原則として月１回開催している。
・取締役は、取締役会及び情報の共有を推進することにより、他の取締役の業務執行の監督を行っている。
・監査役は監査方針のもと、取締役会への出席、業務執行状況の調査等を通じて、取締役の職務執行の監査を行っている。
・当社は、代表取締役社長をコンプライアンスリスク全体に関する総括責任者として、「リスク管理規程」に基づき、法令及び定款の遵守体制の構築、維持及び整備を行っている。
・監査役及び内部監査担当は、情報交換等連携し、職務執行内容が法令及び定款、関連諸規程に準拠して適正に行われているか問題の有無を調査し、必要に応じて取締役会へ報告する。
・「内部通報制度運用規程」に基づき、法令違反行為等に対して、社内外に匿名で相談・申告できる「内部通報相談窓口」を設置し、申告者が不利益な扱いを受けない体制を構築している。
ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
・株主総会、取締役会の議事録、経営及び業務執行に関わる重要な情報については、法令及び「文書取扱規程」「業務分掌規程」等の関連規程に従い、適切に記録し、定められた期間保存している。
・「文書取扱規程」「業務分掌規程」ほか関連規程は、必要に応じて適時見直し改善を図っている。
ｃ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
・当社は、取締役会及びその他の重要な会議において、各取締役、経営幹部及び使用人から、業務執行に関わる重要な情報の報告が行われている。
・当社は、代表取締役社長をリスク管理の総括責任者として任命し、各担当取締役と連携しながら、リスクを最小限に抑える体制を構築している。
・有事の際は、代表取締役社長が「緊急リスク対策本部」を設置し、必要に応じて顧問弁護士等と迅速な対応をとれる体制をとっており、またリスク管理体制を明文化した、「リスク管理規程」に準拠した体制を構築している。
ｄ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・取締役会における意思決定にあたっては、十分かつ適切な情報が各取締役に提供されている。
・経営及び業務執行に必要な情報については、ＩＴを活用し迅速かつ的確に各取締役が共有している。
・めまぐるしく変化する経営環境にも対応できるよう、取締役の任期を、就任後２年内の最終の決算期に関する定時株主総会の終結の時までとすることを定めている。
ｅ．監査役が職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項並びにその使用人の取締役からの独立性に関する事項
・当社は、監査役の職務を補助する使用人は配置していないが、監査役は取締役と必要に応じて協議を行い、当該使用人を任命及び配置させることができる。
・監査役が指定する補助すべき期間中は、指名された使用人への指揮権は監査役に移譲されたものとし、取締役の指揮命令は受けない。
ｆ．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制
・監査役は、取締役会以外にもストラテジーミーティング（経営会議）等の業務執行の重要な会議へ必要に応じて出席しており、当社における重要事項や損害を及ぼすおそれのある事実等について報告を受けることができる体制を構築している。
・取締役及び使用人は、当社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項及び不正行為や重要な法令並びに定款違反行為を認知した場合のほか、取締役会に付議する重要な事項と重要な決定事項、その他重要な会議の決定事項、重要な会計方針・会計基準及びその変更、内部監査の実施状況、その他必要な重要事項を、監査役に報告することとしている。
ｇ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
・監査役は代表取締役社長と定期的に会合を開き、意思の疎通及び意見交換を実施できる体制になっている。
・会計監査を依頼している監査法人及び内部監査担当とも意見交換や情報交換を行い、連携を保ちながら必要に応じて調査及び報告を求めることができる体制になっている。
ｈ．反社会的勢力排除に向けた基本方針及び体制
・当社は、「反社会的勢力排除に関する規程」に基づき、反社会的勢力・団体・個人とは一切関わりを持たず、不当・不法な要求にも応じないことを基本方針とし、その旨を役員及び従業員全員に周知徹底するとともに、平素より関係行政機関などからの情報収集に努め、事案の発生時には関係行政機関や法律の専門家と緊密に連絡を取り、組織全体として速やかに対処できる体制になっている。なお、当社は公益財団法人大阪府暴力追放推進センターに加盟して情報の収集に努めるとともに、暴力的な要求又は不当な要求に対しては警察等の外部関係機関と連携し、組織的に対処できる体制になっている。
ニ．リスク管理体制の整備の状況
当社では、各部門での情報収集をもとにリスク管理委員会、ストラテジーミーティング（経営会議）等の会議を通じてリスク情報を共有しつつ、「リスク管理規程」に基づく活動を通し、リスクの早期発見及び未然防止に努めております。また、必要に応じて弁護士等の外部専門家からアドバイスを受けられる良好な関係を構築するとともに、監査役監査及び内部監査を通じて、潜在的なリスクの早期発見及び未然防止によるリスク軽減に努めております。
ホ．責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく責任の限度は、法令が定める限度額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役又は社外監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限られます。
②内部監査及び監査役監査の状況
内部監査につきましては、当社は小規模組織であることから、内部監査の専門部署及び専任の内部監査担当者は設置せず、代表取締役が選任した内部監査担当者により内部統制の有効性及び業務執行状況について、監査及び調査を定期的に実施しております。具体的には、管理部の内部監査担当者１名が管理部以外の部門の監査を担当し、管理部の監査はカスタマーリレーション部長が担当することにより相互チェックが可能な体制にて運用し、内部監査を実施した都度内部監査担当者による代表取締役への監査実施結果の報告及び代表取締役の指示に基づく被監査部門による改善結果の報告を行うこととしております。内部監査担当者は、事業年度末に内部監査計画を作成し、翌事業年度に計画に基づいて内部監査を実施し、内部監査実施結果の報告並びに内部監査指導事項の改善状況の調査及び結果報告を代表取締役に行っております。また、監査役会は、内部監査担当者より監査計画、業務執行状況及び監査結果等について適宜報告を受け、内部監査担当者と情報及び意見の交換を行っております。
監査役監査につきましては、当社の監査役会は常勤監査役１名及び独立性を確保した社外監査役２名の計３名で構成されており、監査役会は原則として月１回開催しております。また、監査役監査情報も内部監査担当者に開示されており、監査事項及び報告事項等の情報共有化に努めております。
なお、常勤監査役田中守氏は、信託銀行の証券代行部で長年培われた豊富な経験を有し、監査を行うための相当程度の知見を有するものであります。また監査役津田和義氏は、公認会計士・税理士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。
内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携としては、監査役会は、会計監査人から会計監査報告を通じ、会計上及び内部統制上の課題等について説明を受け、必要な対処を行っております。内部監査担当者も監査役と同様、会計監査人との連携を図って意見交換を実施しております。
③会計監査の状況
当社は、有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結し、会計に関する事項の監査を受けておりますが、同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員との間には、特別の利害関係はありません。業務を執行した公認会計士の氏名及び会計監査業務にかかる補助者の構成は下記のとおりであります。なお、継続監査年数については７年以下であるため記載を省略しております。
・業務を執行した公認会計士の指名
指定有限責任社員 業務執行社員 後藤 紳太郎
指定有限責任社員 業務執行社員 南方 得男
・監査業務にかかる補助者の構成
公認会計士 ５名
その他 ２名
④社外取締役及び社外監査役
本書提出日現在、当社の社外取締役は１名、社外監査役は２名であります。
社外取締役である中嶋智は、企業経営の分野をはじめとする豊富で幅広い経験、知識等に基づいた助言や監視を期待して社外取締役に選任しております。なお、CFOジャパン株式会社の代表取締役社長であります。当社と兼職先との間に特別な利害関係はありません。
社外監査役である橋本芳則は、大手企業での就労経験がある弁護士として、企業法務に関する幅広い見識を有しており、当社の経営全般に対する大所高所からの監督と助言を期待し、社外監査役に選任しております。なお、金子・中・橋本法律特許事務所のパートナー、東洋紙業株式会社の監査役であります。当社と各兼職先との間に特別な利害関係はありません。
社外監査役である津田和義は、大手監査法人出身の公認会計士としての経験や会計分野における高度な知識を活かして、複数の企業において社外監査役としての経験を積み重ねており、客観的かつ公正な立場に立って経営の監視監督を行い、経営の透明性、客観性及び健全性を確保する役割を期待し、社外監査役に選任しております。なお、株式会社ブレイントラストの代表取締役、株式会社ビスポークの代表取締役、ヒロセ通商株式会社の取締役、アーキテクツ・スタジオ・ジャパン株式会社の監査役であります。当社と各兼職先との間に特別な利害関係はありません。
当社と社外取締役及び各社外監査役との間に、重大な利益相反を生じさせ、また独立性を阻害するような人的関係、資本的関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。なお、社外役員の監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係につきましては、上記②と同様であります。
当社は社外取締役及び社外監査役の独立性に関する基準又は方針を定めておりませんが、専門的な知識に基づく客観的かつ適切な監督又は監査といった機能及び役割が期待され、一般株主と利益相反が生じるおそれがないことを基本的な考え方としております。
⑤役員報酬等
イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別の総額（千円） | 対象となる役員の員数 （人） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 基本報酬 | ストックオプション | 賞与 | 退職慰労金 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 取締役（社外取締役を除く） | 48,666 | 48,666 | － | － | － | 3 |
| 監査役（社外監査役を除く） | － | － | － | － | － | － |
| 社外役員 | 14,040 | 14,040 | － | － | － | 4 |
（注）取締役の報酬には使用人分給与は含んでおりません。
ロ．役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
ハ．使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
該当事項はありません。
ニ．役員の報酬等の額又はその他算定方法の決定に関する方針
役員の報酬については、株主総会の決議により報酬総額の限度額を決定しております。各取締役及び監査役の報酬額は、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内において、取締役会の一任を受けた代表取締役社長が各取締役の職務と責任及び実績に応じて決定し、監査役については監査役の協議により決定しております。
⑥株式の保有状況
該当事項はありません。
⑦取締役の定数
当社の取締役の定数は７名以内とする旨を定款に定めております。
⑧取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨を定款で定めております。
⑨中間配当
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年６月末日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
⑩株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。これは、株主総会における定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑪自己株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定に基づき、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするため、取締役会の決議によって市場取引等により自己株式を取得することができる旨を定款で定めております。
⑫取締役及び監査役の責任免除
当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項に基づき、取締役会の決議をもって、取締役及び監査役（取締役及び監査役であったものを含む）の損害賠償責任を、法令の限度において免除することができる旨を定款に定めております。
⑬支配株主との取引を行う際における少数株主の保護についての方策
当社の代表取締役社長であるトーマス・アクイナス・フォーリーは、支配株主に該当しております。
当社と支配株主との間に取引が発生する場合においては、通常の一般取引と同等の条件や市場価格を参考としてその妥当性を検証するとともに、取締役会において十分に審議した上で承認することとしており、少数株主の利益を損なう取引を排除する体制を構築しております。
（２）【監査報酬の内容等】
①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 監査証明業務に基づく報酬 （千円） |
非監査業務に基づく報酬 （千円） |
監査証明業務に基づく報酬 （千円） |
非監査業務に基づく報酬 （千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 8,000 | 2,000 | 8,000 | － |
②【その他重要な報酬の内容】
（前事業年度）
該当事項はありません。
（当事業年度）
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
（前事業年度）
当社が監査公認会計士等に対して支払っている非監査業務の内容は、コンフォートレター作成業務及び株式上場申請のための助言指導業務であります。
（当事業年度）
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査法人より提示された監査計画、監査内容、監査日数等について、当社の企業規模や業務内容等を勘案し、双方協議の上、適切に決定しております。
有価証券報告書（通常方式）_20180329114601
第５【経理の状況】
１．財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（平成29年１月１日から平成29年12月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
３．連結財務諸表について
「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重要性が乏しいものとして、連結財務諸表は作成しておりません。
なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。
資産基準 0.2％
売上高基準 0.0％
利益基準 △0.1％
利益剰余金基準 △0.5％
４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準の変更等についても的確に対応することができる体制を整備するため、外部研修等への参加や社内研修を行っております。
１【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 （平成28年12月31日） |
当事業年度 （平成29年12月31日） |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 605,850 | 702,063 |
| 売掛金 | 137,106 | 139,739 |
| 前払費用 | 9,294 | 11,563 |
| 繰延税金資産 | 2,485 | 3,111 |
| その他 | 49 | 79 |
| 貸倒引当金 | △47 | △48 |
| 流動資産合計 | 754,738 | 856,509 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 9,491 | 28,349 |
| 減価償却累計額 | △1,668 | △2,412 |
| 建物（純額） | 7,822 | 25,936 |
| 車両運搬具 | 2,278 | － |
| 減価償却累計額 | △2,278 | － |
| 車両運搬具（純額） | 0 | － |
| 工具、器具及び備品 | 39,029 | 46,946 |
| 減価償却累計額 | △36,354 | △37,763 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 2,675 | 9,183 |
| 有形固定資産合計 | 10,497 | 35,120 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 766 | 528 |
| その他 | 213 | 213 |
| 無形固定資産合計 | 980 | 742 |
| 投資その他の資産 | ||
| 関係会社株式 | 675 | 675 |
| 差入保証金 | 6,741 | 25,548 |
| 長期前払費用 | － | 1,232 |
| 繰延税金資産 | 823 | 1,845 |
| その他 | 20 | 1 |
| 投資その他の資産合計 | 8,261 | 29,303 |
| 固定資産合計 | 19,740 | 65,165 |
| 資産合計 | 774,478 | 921,675 |
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 （平成28年12月31日） |
当事業年度 （平成29年12月31日） |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払金 | 26,056 | 45,348 |
| 未払費用 | 20,630 | 25,902 |
| 未払法人税等 | 43,893 | 34,674 |
| 未払消費税等 | 14,752 | 11,009 |
| 預り金 | 4,634 | 4,610 |
| 流動負債合計 | 109,967 | 121,545 |
| 負債合計 | 109,967 | 121,545 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 242,772 | 262,928 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 227,535 | 247,691 |
| 資本剰余金合計 | 227,535 | 247,691 |
| 利益剰余金 | ||
| その他利益剰余金 | ||
| 特別償却準備金 | 1,677 | 505 |
| 繰越利益剰余金 | 192,526 | 289,138 |
| 利益剰余金合計 | 194,204 | 289,643 |
| 自己株式 | － | △134 |
| 株主資本合計 | 664,511 | 800,129 |
| 純資産合計 | 664,511 | 800,129 |
| 負債純資産合計 | 774,478 | 921,675 |
②【損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当事業年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
| 営業収益 | 738,947 | 855,135 |
| 営業費用 | ||
| 役員報酬 | 35,730 | 62,706 |
| 給料及び手当 | 212,604 | 206,845 |
| 賞与及び手当 | 8,680 | 7,800 |
| 法定福利費 | 35,312 | 37,433 |
| 通信費 | 56,639 | 95,369 |
| 支払手数料 | 141,038 | 113,131 |
| 貸倒引当金繰入額 | △540 | 0 |
| 減価償却費 | 5,238 | 3,790 |
| その他 | ※１ 106,043 | ※１ 178,775 |
| 営業費用合計 | 600,744 | 705,853 |
| 営業利益 | 138,202 | 149,282 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 21 | 5 |
| 受取手数料 | － | 85 |
| その他 | 37 | 5 |
| 営業外収益合計 | 59 | 96 |
| 営業外費用 | ||
| 株式交付費 | 7,495 | － |
| 営業外費用合計 | 7,495 | － |
| 経常利益 | 130,766 | 149,379 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | － | ※２ 19 |
| 固定資産除却損 | ※３ 0 | ※３ 0 |
| 特別損失合計 | 0 | 19 |
| 税引前当期純利益 | 130,766 | 149,359 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 51,738 | 55,567 |
| 法人税等調整額 | △2,262 | △1,647 |
| 法人税等合計 | 49,475 | 53,919 |
| 当期純利益 | 81,290 | 95,439 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
| （単位：千円） | |||||||||
| 株主資本 | 純資産 合計 |
||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||||
| 資本 準備金 |
資本 剰余金 合計 |
その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||||
| 特別償却準備金 | 繰越利益剰余金 | ||||||||
| 当期首残高 | 78,000 | 62,763 | 62,763 | 2,685 | 110,227 | 112,913 | － | 253,676 | 253,676 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行 | 164,772 | 164,772 | 164,772 | 329,544 | 329,544 | ||||
| 特別償却準備金の取崩 | △1,135 | 1,135 | － | － | － | ||||
| 税率変更に伴う特別償却準備金の増加 | 127 | △127 | － | － | － | ||||
| 当期純利益 | 81,290 | 81,290 | 81,290 | 81,290 | |||||
| 自己株式の取得 | － | － | |||||||
| 当期変動額合計 | 164,772 | 164,772 | 164,772 | △1,007 | 82,298 | 81,290 | － | 410,834 | 410,834 |
| 当期末残高 | 242,772 | 227,535 | 227,535 | 1,677 | 192,526 | 194,204 | － | 664,511 | 664,511 |
当事業年度（自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日）
| （単位：千円） | |||||||||
| 株主資本 | 純資産 合計 |
||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||||
| 資本 準備金 |
資本 剰余金 合計 |
その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||||
| 特別償却準備金 | 繰越利益剰余金 | ||||||||
| 当期首残高 | 242,772 | 227,535 | 227,535 | 1,677 | 192,526 | 194,204 | － | 664,511 | 664,511 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行 | 20,156 | 20,156 | 20,156 | 40,312 | 40,312 | ||||
| 特別償却準備金の取崩 | △1,172 | 1,172 | － | － | － | ||||
| 税率変更に伴う特別償却準備金の増加 | － | － | |||||||
| 当期純利益 | 95,439 | 95,439 | 95,439 | 95,439 | |||||
| 自己株式の取得 | △134 | △134 | △134 | ||||||
| 当期変動額合計 | 20,156 | 20,156 | 20,156 | △1,172 | 96,612 | 95,439 | △134 | 135,617 | 135,617 |
| 当期末残高 | 262,928 | 247,691 | 247,691 | 505 | 289,138 | 289,643 | △134 | 800,129 | 800,129 |
④【キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
当事業年度 (自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益 | 130,766 | 149,359 |
| 減価償却費 | 5,238 | 3,790 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △540 | 0 |
| 受取利息 | △21 | △5 |
| 株式交付費 | 7,495 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | 19 |
| 固定資産除却損 | 0 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △38,979 | △2,633 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △4,322 | 8,654 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 3,526 | △3,743 |
| その他 | 4,104 | 3,560 |
| 小計 | 107,267 | 159,003 |
| 利息の受取額 | 21 | 5 |
| 法人税等の支払額 | △22,201 | △66,324 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 85,087 | 92,684 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,433 | △17,537 |
| 差入保証金の差入による支出 | － | △19,112 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △7,433 | △36,649 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 株式の発行による収入 | 322,048 | 40,312 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △134 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 322,048 | 40,178 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 399,703 | 96,213 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 206,147 | 605,850 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 605,850 | ※ 702,063 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
関係会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1）有形固定資産
定率法を採用しております。
（ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。）
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ８～18年
工具、器具及び備品 ４～15年
(2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（５年間）に基づいております。
３．繰延資産の処理方法
株式交付費
支出時に全額費用として処理しております。
４．引当金の計上基準
貸倒引当金
売上債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
６．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
（表示方法の変更）
（損益計算書）
前事業年度において、「営業費用」の「その他」に含めていた「通信費」は、営業費用の100分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業費用」の「その他」に表示していた162,682千円は、「通信費」56,639千円、「その他」106,043千円として組み替えております。
（追加情報）
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を当事業年度から適用しております。
（損益計算書関係）
※１ 営業費用に含まれる研究開発費の総額
| 前事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
当事業年度 （自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日） |
|
| 11,899千円 | 12,039千円 |
※２ 固定資産売却損の内容は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
当事業年度 （自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 車両運搬具 | －千円 | 19千円 |
※３ 固定資産除却損の内容は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
当事業年度 （自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 工具、器具及び備品 | 0千円 | 0千円 |
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
| 当事業年度期首株式数（株） | 当事業年度増加株式数（株） | 当事業年度減少株式数（株） | 当事業年度末株式数（株） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式（注）１．２．３． | 24,129 | 2,786,771 | － | 2,810,900 |
| 合計 | 24,129 | 2,786,771 | － | 2,810,900 |
（注）１．普通株式の発行済株式総数の増加のうち2,388,771株は、平成28年６月16日付で普通株式１株につき100株の株式分割を実施したことによる増加であります。
２．普通株式数の発行済株式総数の増加のうち320,000株は、有償一般募集による新株の発行による増加であります。
３．普通株式数の発行済株式総数の増加のうち78,000株は、第三者割当増資による新株の発行による増加であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
該当事項はありません。
当事業年度（自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当事業年度期首株式数（株） | 当事業年度増加株式数（株） | 当事業年度減少株式数（株） | 当事業年度末株式数（株） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式（注）１． | 2,810,900 | 80,000 | － | 2,890,900 |
| 合計 | 2,810,900 | 80,000 | － | 2,890,900 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）２． | － | 42 | － | 42 |
| 合計 | － | 42 | － | 42 |
（注）１．普通株式の発行済株式総数の増加80,000株は、ストック・オプションの行使による増加であります。
２．普通株式の自己株式の株式数の増加42株は、単元未満株式の買取りによる増加42株であります。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
該当事項はありません。
（キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
当事業年度 （自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 605,850千円 | 702,063千円 |
| 現金及び現金同等物 | 605,850 | 702,063 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして、必要な資金を調達しております。なお、デリバティブ等の投機的な取引は行っておりません。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。未払金は１年以内の支払期日であります。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前事業年度（平成28年12月31日）
| 貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 605,850 | 605,850 | － |
| (2）売掛金 | 137,106 | 137,106 | － |
| 資産計 | 742,957 | 742,957 | － |
| (1）未払金 | 26,056 | 26,056 | － |
| (2）未払法人税等 | 43,893 | 43,893 | － |
| 負債計 | 69,949 | 69,949 | － |
当事業年度（平成29年12月31日）
| 貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 702,063 | 702,063 | － |
| (2）売掛金 | 139,739 | 139,739 | － |
| 資産計 | 841,803 | 841,803 | － |
| (1）未払金 | 45,348 | 45,348 | － |
| (2）未払法人税等 | 34,674 | 34,674 | － |
| 負債計 | 80,023 | 80,023 | － |
（注）１．金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(１）現金及び預金、(２）売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(１）未払金、(２）未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| （単位：千円） |
| 区分 | 前事業年度 （平成28年12月31日） |
当事業年度 （平成29年12月31日） |
| --- | --- | --- |
| 関係会社株式 | 675 | 675 |
関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表に含めておりません。
３．金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度（平成28年12月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 605,850 | － | － | － |
| 売掛金 | 137,106 | － | － | － |
| 合計 | 742,957 | － | － | － |
当事業年度（平成29年12月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 702,063 | － | － | － |
| 売掛金 | 139,739 | － | － | － |
| 合計 | 841,803 | － | － | － |
（有価証券関係）
子会社株式
前事業年度（平成28年12月31日）
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は675千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（平成29年12月31日）
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は675千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1）ストック・オプションの内容
| 平成26年ストック・オプション | 平成27年ストック・オプション | |
| --- | --- | --- |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 １名 当社従業員 12名 |
当社取締役 ２名 当社従業員 ５名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数（注） | 普通株式 125,000株 | 普通株式 70,000株 |
| 付与日 | 平成26年12月25日 | 平成27年12月１日 |
| 権利確定条件 | 新株予約権の行使の条件 ①新株予約権の割当を受けた者（以下、「新株予約権者」という。）が死亡した場合、相続人による新株予約権の相続は認めない。 ②新株予約権者は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位にあることを要す。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由のある場合として当社の取締役会が認めた場合はこの限りではない。 ③新株予約権者は、当社株式が日本国内の証券取引所に上場し、上場した日より３ヶ月が経過するまでは行使することができない。 ④その他の行使条件は、株主総会及び取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者の間で締結する新株予約権割当契約書に定めるところによる。 |
新株予約権の行使の条件 ①新株予約権の割当を受けた者（以下、「新株予約権者」という。）が死亡した場合、相続人による新株予約権の相続は認めない。 ②新株予約権者は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員の地位にあることを要す。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由のある場合として当社の取締役会が認めた場合はこの限りではない。 ③新株予約権者は、当社株式が日本国内の証券取引所に上場し、上場した日より３ヶ月が経過するまでは行使することができない。 ④その他の行使条件は、株主総会及び取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者の間で締結する新株予約権割当契約書に定めるところによる。 |
| 対象勤務期間 | 期間の定めはありません。 | 期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自平成28年12月25日 至平成36年12月24日 | 自平成29年12月２日 至平成36年12月１日 |
（注）株式数に換算して記載しております。なお、平成28年６月16日付株式分割（１株につき100株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当事業年度（平成29年12月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 平成26年ストック・オプション | 平成27年ストック・オプション | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 権利確定前 | （株） | ||
| 前事業年度末 | － | 50,000 | |
| 付与 | － | － | |
| 失効 | － | － | |
| 権利確定 | － | 50,000 | |
| 未確定残 | － | － | |
| 権利確定後 | （株） | ||
| 前事業年度末 | 90,000 | － | |
| 権利確定 | － | 50,000 | |
| 権利行使 | 67,500 | 12,500 | |
| 失効 | － | － | |
| 未行使残 | 22,500 | 37,500 |
（注）平成28年６月16日付株式分割（１株につき100株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
| 平成26年ストック・オプション | 平成27年ストック・オプション | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 権利行使価格 | （円） | 500 | 525 |
| 行使時平均株価 | （円） | 3,069 | 2,128 |
| 付与日における公正な評価単価 | （円） | － | － |
（注）平成28年６月16日付株式分割（１株につき100株の割合）による分割後の価格に換算して記載しております。
２．ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプションの付与時点においては、当社は未公開企業であるため、ストック・オプションの公正な評価単価を単位当たりの本源的価値により算定しております。
また、単位当たりの本源的価値見積もり方法はDCF方式と純資産価額方式の併用方式によっております。なお、算定の結果、株式の評価額が新株予約権の行使時の払込金額と同額のため単位当たりの本源的価値はゼロとなり、ストック・オプションの公正な評価単価もゼロと算定しております。
３．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
４．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1)当事業年度末における本源的価値の合計額
94,402千円
(2)当事業年度に権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
193,442千円
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （平成28年12月31日） |
当事業年度 （平成29年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 未払事業税 | 2,803千円 | 2,204千円 | |
| 敷金償却 | 1,005 | 1,091 | |
| 関係会社株式評価損 | 436 | 436 | |
| その他 | 248 | 1,885 | |
| 繰延税金資産小計 | 4,494 | 5,618 | |
| 評価性引当額 | △436 | △436 | |
| 繰延税金資産計 | 4,057 | 5,181 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 特別償却準備金 | 748 | 224 | |
| 繰延税金負債計 | 748 | 224 | |
| 繰延税金資産の純額 | 3,309 | 4,957 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （平成28年12月31日） |
当事業年度 （平成29年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 33.06％ | 30.86％ | |
| （調整） | |||
| 住民税均等割 | 0.54 | 0.48 | |
| 評価性引当額の増減 | △0.05 | － | |
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.71 | 0.20 | |
| 同族会社の留保金課税 | 3.45 | 3.73 | |
| その他 | 0.13 | 0.84 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 37.84 | 36.10 |
（資産除去債務関係）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
当社は、レコメンデーションサービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（１株当たり情報）
| 前事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
当事業年度 （自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 236.41円 | 276.78円 |
| １株当たり当期純利益金額 | 32.36円 | 33.29円 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | 30.86円 | 32.52円 |
（注）１．当社は、平成28年６月16日付で株式１株につき100株の割合で株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額を算定しております。
２．当社株式は、平成28年９月27日に東京証券取引所マザーズ市場に上場しているため、前事業年度の「潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額」は新規上場日から期末日までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。
３．「１株当たり当期純利益金額」及び「潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額」の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
当事業年度 （自 平成29年１月１日 至 平成29年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり当期純利益金額 | ||
| 当期純利益金額（千円） | 81,290 | 95,439 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る当期純利益金額（千円） | 81,290 | 95,439 |
| 期中平均株式数（株） | 2,511,987 | 2,866,696 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | ||
| 当期純利益調整額（千円） | － | － |
| 普通株式増加数（株） | 122,609 | 67,861 |
| （うち新株予約権（株）） | （122,609） | （67,861） |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | － | － |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 （千円） |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 9,491 | 19,915 | 1,057 | 28,349 | 2,412 | 1,801 | 25,936 |
| 車両運搬具 | 2,278 | － | 2,278 | － | － | － | － |
| 工具、器具及び備品 | 39,029 | 8,259 | 342 | 46,946 | 37,763 | 1,751 | 9,183 |
| 有形固定資産計 | 50,798 | 28,175 | 3,678 | 75,295 | 40,175 | 3,552 | 35,120 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | － | － | － | 1,189 | 660 | 237 | 528 |
| その他 | － | － | － | 213 | － | － | 213 |
| 無形固定資産計 | － | － | － | 1,402 | 660 | 237 | 742 |
| 長期前払費用 | － | 1,349 | 117 | 1,232 | － | － | 1,232 |
（注）１．当期増減の主な内容は、次の通りであります。
増加 建物
東京オフィス移転に係る内装工事等 12,418千円
大阪本社の増床に係る内装工事等 7,496千円
工具、器具及び備品
執務室及び会議室向け什器の取得 4,373千円
無線LANシステムの取得 3,017千円
２．無形固定資産の金額が資産の総額の１％以下であるため「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
該当事項はありません。
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金 | 47 | 48 | － | 47 | 48 |
（注）貸倒引当金の「当期減少額（その他）」の47千円は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
（２）【主な資産及び負債の内容】
流動資産
イ．現金及び預金
| 区分 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 現金 | 301 |
| 預金 | |
| 普通預金 | 701,762 |
| 小計 | 701,762 |
| 合計 | 702,063 |
ロ．売掛金
相手先別内訳
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 株式会社QVCジャパン | 7,769 |
| エン・ジャパン株式会社 | 5,329 |
| ディップ株式会社 | 4,443 |
| 株式会社ファンケル | 3,983 |
| 株式会社アムタス | 3,499 |
| その他 | 114,714 |
| 合計 | 139,739 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
（千円）
当期発生高
（千円）
当期回収高
（千円）
当期末残高
（千円）
回収率（％）
滞留期間（日）
(A)
(B)
(C)
(D)
| (C) |
| (A) ＋ (B) |
× 100
| (A) ＋ (D) | ||
| ２ | ||
| (B) | ||
| 365 |
137,106
922,828
920,194
139,739
86.82
54.75
（注）当期発生高には消費税等が含まれております。
（３）【その他】
当事業年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 営業収益（千円） | 209,883 | 421,768 | 632,769 | 855,135 |
| 税引前四半期（当期）純利益金額（千円） | 53,248 | 101,654 | 120,935 | 149,359 |
| 四半期（当期）純利益金額（千円） | 34,669 | 64,830 | 77,243 | 95,439 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | 12.20 | 22.70 | 26.99 | 33.29 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額（円） | 12.20 | 10.52 | 4.32 | 6.32 |
有価証券報告書（通常方式）_20180329114601
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 毎年１月１日から１２月３１日まで |
| 定時株主総会 | 毎事業年度の終了後３か月以内 |
| 基準日 | 毎年１２月末日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 毎年６月３０日 毎年１２月３１日 |
| １単元の株式数 | １００株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 大阪市中央区伏見町三丁目６番３号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 大阪証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託にかかる手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。 ただし、電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が 生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載URL http://www.silveregg.co.jp/ |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
（注）当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨を定款に定めております。
(1)会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2)取得請求権付株式の取得を請求する権利
(3)募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第19期）（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）平成29年３月30日近畿財務局長に提出
(2）内部統制報告書及びその添付書類
平成29年３月30日近畿財務局長に提出
(3）四半期報告書及び確認書
（第20期第１四半期）（自 平成29年１月１日 至 平成29年３月31日）平成29年５月15日近畿財務局長に提出
（第20期第２四半期）（自 平成29年４月１日 至 平成29年６月30日）平成29年８月10日近畿財務局長に提出
（第20期第３四半期）（自 平成29年７月１日 至 平成29年９月30日）平成29年11月10日近畿財務局長に提出
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。