Sika AG — Annual Report 2016

Jan 31, 2018

Publication

Seka AG

Berlin (vormals: München)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

#### Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
---	---	---
A. Anlagevermögen	274.584,00	309.637,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	1.897,00
II. Sachanlagen	273.812,00	306.970,00
III. Finanzanlagen	770,00	770,00
B. Umlaufvermögen	2.533.882,92	2.342.110,43
I. Vorräte	2.108.555,34	1.034.797,25
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	7.224.045,29	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	354.281,00	1.236.615,63
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	71.046,58	70.697,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten	13.963,12	9.248,91
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.822.430,04	2.660.996,34

#### Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
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A. Eigenkapital	648.637,12	501.254,81
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	183.004,45	183.004,45
III. Gewinnvortrag	268.250,36	107.029,06
IV. Jahresüberschuss	147.382,31	161.221,30
B. Rückstellungen	162.720,55	122.637,96
C. Verbindlichkeiten	2.011.072,37	2.037.103,57
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.959.946,48	1.907.768,48
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	51.125,89	129.335,09
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.822.430,04	2.660.996,34

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Auf Grund der erstmaligen Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurde auch der Vorjahreswert der sonstigen Erträge angepasst, ein Vergleich mit dem Jahresabschluss des Vorjahres ist damit insoweit nicht möglich. Die sonstigen Erträge des Vorjahres sind um den bislang als außergewöhnlichen Ertrag ausgewiesenen Betrag in Höhe von 199.653,65 € erhöht worden.

Von den größenabhängigen Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht (§ 267 i.V.m. § 288 HGB).

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Seka AG   

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Berlin (Charlottenburg)

Register-Nr.: HRB189330

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

Die folgende Aufstellung zeigt die betreffenden wesentlichen Positionen:

1) Kto. 8400 ("Erlöse") 2) Kto. 7095 ("In Arbeit befindliche Aufträge")

3) Kto. 1510 ("Geleistete Anzahlungen § 13b")

Zur Erläuterung wird nach § 284 Abs. 2 Nr. 2 HGB ausgeführt:

1) Im Zusammenhang mit dem Ausweis der erhaltenen und in Rechnung gestellten aber noch nicht erhaltenen Abschläge wurden die Erlöse entsprechend gemindert.

Dieser Ausweis reduziert die Erlöse um 5.155.318,98 € netto.

2)  Die Bewertung der zum 31.12.2016 noch nicht abgeschlossenen Baustellen wurde vor dem Hintergrund der historischen Entwicklung aktualisiert.

3) Es wurden erstmalig geleistete Anzahlungen ausgewiesen.

Daraus resultiert eine Verringerung des Aufwandes in Höhe von 949.197,57 € netto und eine entsprechende Zunahme der Aktivseite.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

-  Sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Eine Abschreibung auf einen niedrigeren Wert war nicht erforderlich.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Abschreibungen auf einen niedrigeren Wert waren nicht erforderlich. Zinsen wurde in die Ermittlung der Herstellungskosten nicht einbezogen.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Soweit erforderlich, wurden Rückstellungen abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die bisher üblichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden teilweise geändert. Auf die vorstehenden Erläuterungen wird verwiesen.

Darüber hinaus wurde erstmals von dem Wahlrecht nach § 268 Abs. 5 S. 2 HGB Gebrauch gemacht, die erhaltenen Anzahlungen aktivisch von den Vorräten abzusetzen.

Angaben zur Bilanz

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EURO Null (Vorjahr: EURO Null).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EURO Null.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EURO 1.959.946,48 (Vorjahr: EURO 1.907.768,48).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EURO 51.125,89 (Vorjahr: EURO 129.335,09).

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder

außergewöhnlicher Bedeutung

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 27.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder der Unternehmensorgane

Zu den zu Gunsten einzelner Vorstandsmitglieder vergebenen Krediten wird ausgeführt:

Kreditentwicklung	Betrag
	EURO
Stand bisheriger Kredite	0,00
Rückzahlungen im Berichtsjahr	0,00
Neuvergaben im Berichtsjahr	6.784,68
\= neuer Kreditbestand	6.784,68

Kreditkonditionen neu vergebener Kredite
Zinssatz		4,5 %
Laufzeit		Unbestimmt
Sicherheiten		Keine

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, den 13.11.2017 gez. Dirk Schiemann

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.