Siili Solutions Oyj

Annual Report • Feb 27, 2024

SIILIN VUOSI 2023: muutoksia markkinassa - painopiste tehokkuuteen ja tekoälyyn

TAMMI–JOULUKUU 2023

• Liikevaihto 122 702 (118 334) tuhatta euroa
• Liikevaihdon kasvu 4 368 tuhatta euroa eli 3,7 %
• Liikevaihdon orgaaninen kasvu 141 tuhatta euroa eli 0,1 %
• EBITA (Oikaistu liikevoitto) 8 409 (11 629) tuhatta euroa, -27,7 %
• EBITA-% 6,9 % (9,8 %) liikevaihdosta

HEINÄ–JOULUKUU 2023

• Liikevaihto 57 414 (59 459) tuhatta euroa
• Liikevaihdon kasvu -2 045 tuhatta euroa eli -3,4 %
• Liikevaihdon orgaaninen kasvu -3 342 tuhatta euroa eli -5,5 %
• EBITA (Oikaistu liikevoitto) 3 399 (5 181) tuhatta euroa, -34,4 %
• EBITA-% 5,9 % (8,7 %) liikevaihdosta

	7–12/20231	7–12/20223	1-12/20231	1–12/20223
Liikevaihto, 1 000 EUR	57 414	59 459	122 702	118 334
Liikevaihdon kasvu, %	-3,4 %	17,6 %	3,7 %	19,2 %
Liikevaihdon orgaaninen kasvu, %	-5,5 %	14,8 %	0,1 %	15,2 %
Ulkomaisen liikevaihdon osuus, %	27,7 %	26,5 %	26,7 %	25,2 %
Oikaistu EBITA, 1 000 EUR2	3 732	5 420	8 742	11 868
Oikaistu EBITA, % liikevaihdosta	6,5 %	9,1 %	7,1 %	10,0 %
EBITA (Oikaistu liikevoitto), 1 000 EUR	3 399	5 181	8 409	11 629
EBITA (Oikaistu liikevoitto), % liikevaihdosta	5,9 %	8,7 %	6,9 %	9,8 %
Liikevoitto (EBIT), 1 000 EUR	2 763	4 445	6 909	10 149
Henkilöstön lukumäärä kauden lopussa	1 007	1 045	1 007	1 045
Henkilöstön lukumäärä keskimäärin kaudella	1 034	994	1 026	965
Kokoaikaisen henkilöstön ja alihankinnan määrä (FTE) kauden lopussa	1 091	1 226	1 091	1 226

1 Liikevaihdon orgaaninen kasvu laskettu vertailukelpoisen pro forma -liikevaihdon perusteella.

2 Raportointi H1 2023 alkaen, kts. vaihtoehtoiset tunnusluvut.

3 Haallas Finland Oy:n luvut on yhdistelty Siili-konsernin lukuihin 1.10.2022 alkaen.

	10–12/2023	10–12/2022
Liikevaihto, 1 000 EUR	30 365	32 542
Liikevaihdon kasvu, %	-6,7 %	15,5 %
Liikevaihdon orgaaninen kasvu, %	-6,7 %	10,3 %
Oikaistu EBITA, 1 000 EUR	2 471	3 072
Oikaistu EBITA, % liikevaihdosta	8,1 %	9,4 %
EBITA (Oikaistu liikevoitto), 1 000 EUR	2 138	2 833
EBITA (Oikaistu liikevoitto), % liikevaihdosta	7,0 %	8,7 %
Henkilöstön lukumäärä kauden lopussa	1 007	1 045
Henkilöstön lukumäärä keskimäärin kaudella	1 030	1 020
Kokoaikaisen henkilöstön ja alihankinnan määrä (FTE) kauden lopussa	1 091	1 226

TOIMITUSJOHTAJA TOMI PIENIMÄKI:

Vuosi 2023 oli Siilille ja koko toimialalle haastava. Markkinatilanteen nopea heikkeneminen toisella neljänneksellä, inflaation myötä kasvanut kustannustaso ja lisääntynyt hintakilpailu vaikuttivat sekä kasvuun että kannattavuuteen. Koko vuoden liikevaihtomme kasvoi noin 123 miljoonaan euroon ja kasvua kertyi 4 % edellisvuodesta.

Liikevaihdon kasvun hidastumisesta johtuen keskityimme turvaamaan kannattavuuttamme tiukemmmassa markkinatilanteessa. Kustannustehokkuutta parantavien toimenpiteiden ansiosta oikaistu liikevoittomme (EBITA) päätyi noin 8,4 miljoonaan euroon ja 7 %:iin liikevaihdosta. Oikaistu liikevoitto on Siilin historian kolmanneksi paras ja kohtuullinen tulos tässä tilanteessa. Kustannustehokkuuden parantaminen on yksi keskeinen tavoitteemme myös jatkossa.

Markkinatilanne heikkeni kaikilla Siilin päämarkkinoilla. Kansainvälisen liikevaihdon kasvuvauhti oli siten aiempaa hitaampi, mutta voimme olla tällä alueella saavutettuun 10 %:n kasvuun varsin tyytyväisiä. Kansainvälisen liikevaihdon osuus kasvoi liki 27 %:iin vuotta aiemmasta noin 25 %:n tasosta.

Etenemme strategiamme mukaisesti

Toimintaympäristön haasteista huolimatta viime vuoteen mahtui myös paljon onnistumisia. Vuoden 2023 alussa siirryimme strategiamme mukaisesti asiakastoimialojen mukaiseen organisaatiomalliin. Muutoksella tavoittelimme ketterämpää ja asiakaslähtöisempää toimintatapaa, kasvua, osaamisen jatkuvaa kehittämistä sekä vahvempaa yksiköiden välistä synergiaa. Nyt, noin vuosi muutoksen jälkeen, voimme todeta, että toimialafokuksen myötä ymmärryksemme asiakkaiden liiketoiminnasta on merkittävästi syventynyt, ja siten lopputulos on ollut onnistunut.

Maanmittauslaitos valitsi meidät tietojärjestelmien kehittämisen ja ylläpidon asiantuntijapalveluiden kumppaniksi. Menestyimme Verohallinnon laajassa kilpailutuksessa ja tulimme valituksi yhdeksi toimittajaksi kuuden vuoden mittaiselle sopimuskaudelle. Solmimme myös merkittävän sopimuksen Ruokaviraston kanssa ja yhteistyömme jatkuu seuraavat viisi vuotta.

Etenimme hyvin myös pankki- ja vakuutusalan osaamisen ja tarjoaman kehittämisen osalta. Vahvistimme myyntitiimiämme useilla uusilla nimityksillä ja solmimme lukuisia uusia kumppanuussopimuksia alan teknologiatoimittajien kanssa. Kehitys näkyy myös kasvaneena arvostuksena asiakkaidemme keskuudessa. Teettämässämme asiakastutkimuksessa keräsimme kiitosta erityisesti pankkialan regulaatio- ja toimialaosaamisesta.

Design-osaamisemme sai tunnustusta, kun Service Design Awards -gaalassa Berliinissä palvelumuotoilualan arvostetuin palkinto myönnettiin Fintrafficin kanssa työstämällemme Nemo-hankkeelle. Valmistuessaan Nemosta tulee kansallisesti keskitetty Single Window -palvelu meriliikenteen ilmoitusten antamiseksi.

Vuoden ensimmäisen neljänneksen aikana henkilöstömme työsti Siilille oman, yrityskohtaisen työehtosopimuksen. Suunnitteluprosessissa oli mukana kaiken kaikkiaan yli sata työntekijäämme. Monimuotoisen ja laajan tekijäjoukon ansiosta sopimus heijastaa vahvasti Siilille tärkeitä arvoja ja sen ihmiskeskeistä kulttuuria.

Viime vuonna järjestimme useita arvotyöpajoja, joissa työntekijöidemme kanssa yhteistyössä määrittelimme yrityksemme ydinarvot: kunnianhimo, ilo, inhimillisyys ja vastuullisuus. Nämä arvot ohjaavat jatkossa kaikkia Siilejä päivittäisessä työssämme ja päätöksenteossamme.

Haastavammista ajoista huolimatta pidämme kiinni Siilin ihmiskeskeisestä kulttuurista ja haluamme säilyä jatkossakin yhtenä toimialan houkuttelevimmista työpaikoista.

Tekoälyosaamisemme Siilin strategian keskiöön

Päättynyt vuosi nosti laajaan tietoisuuteen tekoälyn mahdollisuudet koko toimialallamme. Tekoälyavusteinen kehittäminen tarjoaa valtavasti uusia mahdollisuuksia sekä asiakkaillemme että työntekijöillemme. Kuten aiemminkin teknologian kehittyessä, aiomme olla etujoukoissa hyödyntämässä tekoälyä asiakkaidemme hyödyksi.

Tekoälyn hyödyntäminen Siilin asiakasprojekteissa tulee kasvamaan merkittävästi ja muutos on ollut odotettuakin nopeampaa. Siilin johtava asema tekoälyn soveltajana digitaalisessa kehittämisessä on jatkossa keskeinen osa Siilin strategiaa.

Olemme lähteneet vuoteen 2024 optimistisina, vaikka markkinatilanne näyttääkin toistaiseksi jatkuvan haastavana. Pitkällä aikavälillä digitaalisen kehityksen palveluiden kysyntä jatkuu näkemyksemme mukaan vahvana. Haluan kiittää kaikkia sidosryhmiämme, erityisesti Siilejä ja asiakkaitamme vuodesta 2023. Mukaan mahtui haasteita, mutta selvisimme niistä yhdessä. Odotan innolla, mitä vuosi 2024 tuo tullessaan, erityisesti tekoälyn soveltamismahdollisuuksien saralla. Elämme keskellä hyvin mielenkiintoista teknologiamurrosta, ja Siili on erinomaisessa asemassa hyödyntääkseen näitä kasvumahdollisuuksia.

NÄKYMÄT VUODELLE 2024 JA TALOUDELLISET TAVOITTEET VUOSILLE 2025–2026

Vuoden 2024 liikevaihdon arvioidaan olevan 120–140 miljoonaa euroa ja oikaistun EBITAn 7,5–10,5 miljoonaa euroa.

Yhtiö on julkistanut 11.5.2022 taloudelliset tavoitteet vuosille 2023–2026 seuraavasti:

• 20 prosentin vuosittainen liikevaihdon kasvu, josta orgaanisen kasvun osuus on noin puolet. Vuodesta 2023 alkaen liikevaihdon orgaaninen kasvu lasketaan vertailukelpoisesta liikevaihdosta, jossa yritysrakenteen muutokset on otettu huomioon.
• EBITA 12 prosenttia liikevaihdosta. Liikevoitto ennen hankittujen liiketoimintojen käyvän arvon kohdistusten poistoja.
• Nettovelan ja käyttökatteen suhde pyritään pitämään alle kahdessa.
• Osinkoa pyritään maksamaan 30–70 prosenttia tilikauden tuloksesta.

LIIKEVAIHTO

Liikevaihto kasvoi vertailukaudesta 3,7 % (19,2 %) ja oli 122 702 (118 334) tuhatta euroa. Orgaaninen liikevaihdon kasvu oli 0,1 %. Toisella puolivuotiskaudella liikevaihto pieneni 3,4 % ja oli 57 414 (59 459) tuhatta euroa. Orgaaninen liikevaihto pieneni heinä-joulukuussa vastaavasti 5,5 % edellisvuoteen verrattuna. Ulkomaan liiketoimintojen osuus tilikauden liikevaihdosta oli 26,7 % (25,2 %) ja toisella puolivuotiskaudella 27,7 % (26,5 %). Liikevaihdon kasvu hidastui koko konsernissa tilikauden aikana kysynnän heikennyttyä markkinatilanteen nopean muutoksen seurauksena.

KANNATTAVUUS

Oikaistu liikevoitto (EBITA) oli tilikaudella 8 409 (11 629) tuhatta euroa ja laski 3 220 tuhatta euroa edellisvuodesta. Konsernin kannattavuus heikkeni tilikauden aikana ja oikaistu liikevoitto oli 6,9 % (9,8 %) liikevaihdosta. Toisella puolivuotiskaudella oikaistu liikevoitto oli 5,9 % (8,7 %) liikevaihdosta. Kannattavuuden laskuun vaikuttivat merkittävimmin liikevaihdon kasvun hidastuminen markkinatilanteen muutoksen seurauksena, palkkainflaation myötä nousseet henkilöstökulut ja hintakilpailun lisääntyminen. Yhtiössä käynnistettiin useita toimenpitetä kannattavuustason turvaamiseksi vuoden jälkipuoliskolla.

Ulkopuolisten palveluiden käytöstä aiheutuneet alihankintakustannukset olivat tilikaudella 26 215 (26 439) tuhatta euroa eli 21,4 % (22,3 %) liikevaihdosta. Alihankinnan käyttö supistui jonkin verran vuoden jälkipuoliskolla vertailukaudesta. Henkilöstökulut nousivat vuoden aikana 72 180 (66 094) tuhanteen euroon ja olivat 58,8 % (55,8 %) liikevaihdosta. Henkilöstökulujen kasvuun vaikutti palkkainflaation johdosta noussut kustannustaso sekä keskimääräisen työntekijämäärän kasvu. Konsernin palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin 1 026 (965) työntekijää ja vuoden lopussa 1 007 (1 045) työntekijää.

Liiketoiminnan muut kulut olivat 12 645 ( 11 170) tuhatta euroa ja 10,3 % (9,4 %) liikevaihdosta. Liiketoiminnan muiden kulujen kasvu vertailukaudesta aiheutui pääosin IT-kulujen kasvusta ja kertaluonteisesta luottotappiosta.

Tilikauden oikaistu EBITA oli 8 742 tuhatta euroa ja 7,1 % liikevaihdosta. Oikaisuerät olivat yhteensä 333 tuhatta euroa ja ne muodostuivat muutosneuvottelujen seurauksena syntyneistä kertaluonteisista kustannuksista sekä luottotappiosta. Oikaistun EBITAn laskentakaava on esitetty osiossa Tunnuslukujen laskentakaavat.

RAHOITUS JA INVESTOINNIT

Konsernin taseen loppusumma oli tilikauden lopussa 100 170 (106 063) tuhatta euroa. Konsernin omavaraisuusaste oli 42,6 % (38,7 %), sijoitetun pääoman tuotto 10,7 % (15,5 %) ja nettovelan suhde käyttökatteeseen (EBITDA) 0,30 (0,12).

Konsernin tilikauden liiketoiminnan rahavirta oli 7 489 (14 481) tuhatta euroa ja laski 48,3 % suhteessa edelliseen tilikauteen. Liiketoiminnan rahavirtaa laskivat vertailukautta heikompi käyttökate sekä nettokäyttöpääoman kasvu. Liiketoiminnan rahavirta vuoden toisella puoliskolla oli myös vertailukautta heikompi ja laski 46,0 %.

Konsernin tilikauden liikevoitto (EBIT) oli 6 909 (10 149) tuhatta euroa eli 5,6 % liikevaihdosta. Nettorahoituskulut tilikaudella olivat 1 373 (4 636) tuhatta euroa. Tilikauden voitto ennen veroja oli 5 536 (5 427) tuhatta euroa ja osakekohtainen tulos 0,61 (0,49) euroa. Konsernin likvidit rahavarat olivat tilikauden lopussa 29 022 (36 315) tuhatta euroa, minkä lisäksi konsernilla oli käyttämätöntä tililimiittiä 2 500 tuhatta euroa. Korollisten pankkilainojen määrä tilikauden lopussa oli 8 743 (11 256) tuhatta euroa.

Investointien rahavirta tilikaudella 2023 oli -5 409 (-5 342) tuhatta euroa ja sisälsi Haallas Finland Oy:n hankinnasta maksetun lisäkauppahinnan 2 933 tuhatta euroa, sekä Vala Group Oy:n määräysvallattomille omistajille lisäosuuden hankinnasta maksetun

kauppahinnan 1 093 tuhatta euroa. Investointien rahavirta sisälsi lisäksi tavanomaisia käyttöomaisuusinvestointeja 1 279 tuhatta euroa.

Tilikauden rahoituksen rahavirta oli -9 254 (6 752) tuhatta euroa. Konserni lyhensi tilikaudella pankkilainoja 2 518 tuhatta euroa. Siili Solutions Oyj:n osakkeeomistajille maksettiin osinkoa 1 622 tuhatta euroa sekä Vala Group Oy:n ja Supercharge Kft:n määräysvallattomille osakkeenomistajille 1 270 tuhatta euroa. Lisäksi Siili Solutions Oyj hankki tilikaudella omia osakkeita 495 tuhannella eurolla.

YRITYSOSTOT JA KONSERNIRAKENTEEN MUUTOKSET

Siili Solutions Oyj hankki huhtikuussa 2023 kuopiolaisen Talentree Oy:n ohjelmistoliiketoiminnan. Kaupan myötä Siili teki uuden aluevaltauksen Kuopioon ja vahvisti ohjelmistokehitysosaamistaan 11 uuden ammattilaisen voimin. Siilin tavoitteena on luoda Kuopion toimipisteestä yksi kaupungin houkuttelevimmista it-alan työpaikoista. Liiketoimintakaupalla ei ollut olennaista vaikutusta Siilikonsernin tilikauden lukuihin.

Siili Solutions Oyj perusti tekoälyavusteiseen ohjelmistokehitykseen keskittyvän tytäryhtiön Siili Spaiks Oy:n.

HENKILÖSTÖ, JOHTO JA HALLINTO

Henkilöstön määrä tilikauden lopussa oli 1 007 (1 045), jossa oli laskua edellisvuoden vastaavan ajanjakson loppuun 38 (+160) henkilöä eli -3,6 % (+18,1 %). Tilikauden aikana henkilöstön lukumäärä oli keskimäärin 1 026 (965).

Yhtiön johtoryhmään kuuluivat tilikauden lopussa: Tomi Pienimäki (toimitusjohtaja), Aleksi Kankainen (talousjohtaja), Kenneth Lindfors (kaupallinen johtaja), Kari Pirttikangas (operatiivinen johtaja), Taru Salo (henkilöstöjohtaja) ja Andras Tessenyi (toimitusjohtaja, Supercharge). Andras Tessenyi aloitti johtoryhmän jäsenenä 1.3.2023.

Varsinainen yhtiökokous 30.3.2023 vahvisti hallituksen jäsenten lukumääräksi viisi (5). Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Harry Brade, Anu Nissinen, Kati Hagros, Tero Ojanperä ja Jesse Maula. Yhtiökokouksen jälkeen välittömästi pidetyssä hallituksen järjestäytymiskokouksessa puheenjohtajaksi valittiin Harry Brade ja varapuheenjohtajaksi Anu Nissinen. Hallituksen HR-valiokunnan jäseniksi valittiin kolme jäsentä, Harry Brade (puheenjohtaja), Anu Nissinen ja Tero Ojanperä. Tarkastusvaliokunnan jäseniksi valittiin Anu Nissinen (puheenjohtaja), Kati Hagros ja Jesse Maula.

Yhtiön tilintarkastaja on tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab (Y-tunnus 1805485–9), jonka päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Leenakaisa Winberg.

TILIKAUDEN OLENNAISET TAPAHTUMAT

Tulosvaroitus ja uusi taloudellinen ohjeistus vuodelle 2023

Yhtiö julkisti 13.7.2023 tulosvaroituksen ja alensi ohjeistustaan vuoden 2023 liikevaihdon ja oikaistun liikevoiton (EBITA) osalta.

Yhtiö tehosti ja lisäsi toimenpiteitä myynnin kasvattamiseksi sekä kustannustehokkuuden parantamiseksi. Yhtiössä toteutettin muun muassa muutosneuvottelut elo-syyskuussa sekä lokakuussa 2023. Muutosneuvotteluiden seurauksena yhteensä 10 henkilön työsuhde päätettiin ja osa henkilöstöstä lomautettiin.

Omien osakkeiden takaisinosto-ohjelma

Yhtiö tiedotti 15.3.2023 toteuttaneensa onnistuneesti omien osakkeiden osto-ohjelman, jossa yhtiö hankki yhteensä 30 000 kappaletta omia osakkeita avainhenkilöiden kannustinohjelmien toteuttamiseksi.

Muutos johtoryhmässä

Andras Tessenyi (toimitusjohtaja, Supercharge Kft) aloitti konsernin johtoryhmässä 1.3.2023 alkaen.

RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT

Siili on altis erilaisille riskitekijöille, jotka liittyvät yhtiön operatiiviseen toimintaan ja liiketoimintaympäristöön. Riskien toteutumisella voi olla epäedullinen vaikutus Siilin liiketoimintaan, taloudelliseen asemaan tai yhtiön arvoon. Alla on kuvattuna Siilin toimintaan liittyvät merkittävimmät riskit, joiden ohella on olemassa myös muita tunnettuja riskejä, jotka voivat tulevaisuudessa muuttua merkittäviksi. Lisäksi on olemassa riskejä, joista Siili ei välttämättä ole tietoinen, ja jotka voivat muodostua merkittäviksi.

• Yhden tai useamman avainasiakkaan menettäminen, ostojen huomattava väheneminen, asiakkaiden taloudelliset ongelmat tai asiakkaan strategian muutos IT-palveluiden hankinnan suhteen Siilille epäedullisella tavalla.
• Epäonnistuminen rekrytointitavoitteiden saavuttamisessa niin laadun kuin määrän osalta sekä epäonnistuminen tarjonnan sovittamisessa oikea-aikaisesti asiakkaiden kysyntään.
• Edellä mainittujen riskien toteutumistodennäköisyys ja riskin toteutumisen haitalliset vaikutukset korostuvat taloudellisesti epävarmassa toimintaympäristössä.
• Epäonnistuminen asiakasprojektien hinnoittelussa, suunnittelussa, toteutuksessa ja kustannustehokkuuden parantamisessa.
• Avainhenkilöiden työpanoksen menettäminen tai työnantajamaineen heikentyminen.
• Tietoturvariskien toteutuminen esimerkiksi työntekijän inhimillisen virheen seurauksena.
• Yleinen negatiivinen tai heikentynyt talouskehitys ja sen tuoma epävarmuus asiakkaiden toimintaympäristössä. Yleisellä taloussuhdanteella ja asiakkaiden toimintaympäristön muutoksilla voi olla negatiivisia vaikutuksia IT-investointien päätöksenteon hidastumisen, lykkäämisen tai perumisen kautta.

Venäjän Ukrainassa käynnistämällä hyökkäyssodalla ei ollut eikä sillä nähdä olevan suoraa vaikutusta Siilin liiketoimintaan jatkossakaan. Lisääntynyt yleinen epävarmuus ja inflaatio vaikuttivat kuitenkin vuonna 2023 erityisesti asiakkaidemme investointipäätöksiin ja siten myös Siilin liiketoimintaan heikentävästi. Näiden tekijöiden odotetaan vaikuttavan Siilin liiketoimintaan myös kuluvalla tilikaudella. Johdon seurannan ja arvioinnin perusteella markkinaympäristön muutoksen vaikutukset olivat tilikaudella 2023 kohtalaisia ja niiden odotetaan pysyvän samalla tasolla myös vuonna 2024 Näihin vaikeasti ennakoitaviin vaikutuksiin varaudumme huolehtimalla asiakastyytyväisyydestä ja kustannustehokkuudesta.

YHTIÖKOKOUS

Varsinainen yhtiökokous

Siili Solutions Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 30.3.2023 Helsingissä. Yhtiökokous vahvisti tilikauden 2022 tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen, myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden ja päätti jakaa osinkoa 0,20 euroa/osake eli noin 1 630 tuhatta euroa.

Hallituksen jäsenten lukumääräksi vahvistettiin viisi (5). Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Harry Brade, Anu Nissinen, Kati Hagros,

Tero Ojanperä sekä Jesse Maula. Yhtiökokous päätti, että hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 3 850 euroa kuukaudessa, varapuheenjohtajalle 3 000 euroa kuukaudessa ja muille jäsenille 2 000 euroa kuukaudessa. Valiokuntien puheenjohtajille maksetaan valiokuntatyöstä 200 euroa kuukaudessa sekä valiokuntatyöstä kokouspalkkiona kaikille valiokunnan jäsenille 300 euroa/kokous. Lisäksi hallituksen jäsenten matkakulut korvataan yhtiön matkustussäännön mukaisesti.

Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin uudelleen KHT-yhteisö KPMG Oy Ab, joka on ilmoittanut yhtiön päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Leenakaisa Winbergin. Tilintarkastajalle maksetaan palkkio kohtuullisen laskun mukaan.

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden hankkimisesta ja/tai pantiksi ottamisesta. Osakkeita voidaan hankkia ja/tai ottaa pantiksi enintään 813 100 kappaletta, mikä vastaa noin 10 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Osakkeet hankitaan Nasdaq Helsinki Oy:n säännellyllä markkinapaikalla järjestämässä kaupankäynnissä hankintahetken markkinahintaan. Omia osakkeita voidaan hankkia muuten kuin osakkeenomistajien omistusten mukaisessa suhteessa. Osakkeiden hankinta alentaa yhtiön jakokelpoista vapaata omaa pääomaa. Hallitus päättää osakkeiden hankkimisen ja/tai pantiksi ottamisen muista ehdoista. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2024 asti.

Lisäksi hallitus valtuutettiin päättämään osakeannista sekä osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n tarkoittamien osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta yhdessä tai useammassa erässä, joko maksua vastaan tai maksutta. Annettavien osakkeiden määrä, mukaan lukien erityisten oikeuksien perusteella saatavat osakkeet, voi olla yhteensä enintään 813 100 osaketta, mikä vastaa noin 10 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallitus voi päättää antaa joko uusia osakkeita tai yhtiön hallussa olevia omia osakkeita. Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään kaikista osakeannin sekä osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista, mukaan lukien oikeuden osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeamiseen. Valtuutusta voidaan käyttää yhtiön taseen ja rahoitusaseman vahvistamiseen, yrityskauppojen kauppahintojen suorittamiseen, kannustinjärjestelmissä tai muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin. Valtuutus on voimassa seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päättymiseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2024 asti.

Yhtiökokous vahvisti toimielinten palkitsemisraportin.

OSAKE JA OSAKKEENOMISTAJAT

Yhtiöllä on yksi osakesarja ja kaikilla osakkeilla on yhdenmukaiset oikeudet. Siili Solutions Oyj:n osakkeita oli 31.12.2023 kaupparekisteriin merkittynä 8 138 080 kappaletta. Yhtiön omistuksessa oli tilikauden päättyessä omia osakkeita yhteensä 27 954 kappaletta. Yhtiön hallituksen ja johtoryhmän jäsenet omistivat 31.12.2023 yhteensä 31 810 yhtiön osaketta. Lisäksi yhden hallituksen jäsenen vaikutusvaltayhteisö omistaa 1 301 267 osaketta.

Tilikauden aikana yhtiön osakekurssi oli korkeimmillaan 17,45 euroa, alimmillaan 8,24 euroa, keskikurssi 12,22 euroa ja päätöskurssi katsauskauden lopussa 9,62 euroa. Yhtiön osakkeen markkina-arvo laski vuoden 2022 lopusta -40,2 % ja yhtiön markkina-arvo oli yhteensä 78,3 (130,9) miljoonaa euroa 31.12.2023.

Yhtiöllä oli 31.12.2023 yhteensä 6 482 (6 147) osakkeenomistajaa. Osakkeenomistajien lukumäärä kasvoi vuoden 2022 lopusta 5,4 %. Luettelo suurimmista omistajista on nähtävissä yhtiön verkkosivuilla osoitteessa https://sijoittajille.siili.com ja emoyhtiön tilinpäätöksen liitetiedoissa.

TILIKAUDEN PÄÄTTYMISEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

Osakkeenomistajien nimitystoimikunnan esitykset varsinaiselle yhtiökokoukselle 2024

Siili Solutions Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikunta teki ehdotuksensa varsinaiselle yhtiökokoukselle 25.1.2024.

Hallituksen jäsenten lukumäärästä päättäminen

Osakkeenomistajien nimitystoimikunta ehdottaa, että hallitukseen valitaan viisi (5) jäsentä.

Hallituksen jäsenten valitseminen

Osakkeenomistajien nimitystoimikunta ehdottaa, että hallituksen jäseniksi valitaan uudelleen seuraavalle toimikaudelle nykyisen hallituksen jäsenet Harry Brade, Tero Ojanperä ja Jesse Maula. Anu Nissinen ja Kati Hagros ovat ilmoittaneet, etteivät he ole enää käytettävissä hallituksen jäsenen tehtävään. Näin ollen nimitystoimikunta ehdottaa, että uusina jäseninä hallitukseen valitaan Henna Mäkinen ja Katarina Cantell.

Jäsenten toimikausi jatkuu seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen loppuun. Kaikki ehdotetut henkilöt ovat antaneet suostumuksensa valintaan.

Kaikkien hallitukseen ehdolla olevien henkilöiden taustatiedot ovat nähtävissä Siili Solutions Oyj:n internetsivuilla osoitteessa https://sijoittajille.siili.com.

Ehdotetuista hallituksen jäsenistä Tero Ojanperä, Jesse Maula, Henna Mäkinen ja Katarina Cantell ovat riippumattomia yhtiöstä ja sen merkittävistä osakkeenomistajista. Harry Brade on riippumaton yhtiöstä, mutta ei sen merkittävästä osakkeenomistajasta Lamy Oy:stä.

Hallituksen jäsenten palkkioista päättäminen

Osakkeenomistajien nimitystoimikunta ehdottaa, että hallituksen jäsenille maksettaisiin palkkioita seuraavasti:

Hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 3 850 euroa kuukaudessa, varapuheenjohtajalle ja tarkastusvaliokunnan puheenjohtajalle 2 500 euroa kuukaudessa ja muille jäsenille 2 000 euroa kuukaudessa. Valiokuntien puheenjohtajille maksetaan valiokuntatyöstä 200 euroa kuukaudessa sekä valiokuntatyöstä kokouspalkkiona kaikille valiokunnan jäsenille 300 euroa per kokous. Lisäksi hallituksen jäsenten matkakulut korvataan yhtiön matkustussäännön mukaisesti.

Yhtiöllä ei ole muita olennaisia tapahtumia tilikauden jälkeen.

Lisäksi osakkeenomistajien nimitystoimikunta suosittelee hallitukselle, että se valitsee keskuudestaan Harry Braden uudelleen puheenjohtajaksi ja Jesse Maulan hallituksen varapuheenjohtajaksi. Tilikauden päättymisen jälkeen Siilin taloudellisessa asemassa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä.

OSINKOEHDOTUS

YRITYSVASTUU JA MUIDEN KUIN TALOUDELLISTEN TIETOJEN RAPORTOINTI

Yhtiön hallituksen hyväksymän voitonjakopolitiikan mukaisesti Siili pyrkii jakamaan 30–70 % tilikauden tuloksesta osakkeenomistajille voitonjakona. Tämän lisäksi voidaan jakaa lisävoitonjakoa. Siili järjestää analyytikoille, salkunhoitajille ja medialle tulostiedotustilaisuuden 27.2.2024 kello 13.00 alkaen. Tilaisuuden esitysmateriaalit ovat saatavilla yhtiön verkkosivuilla tilaisuuden päätyttyä. Vuoden 2023 vuosikertomus julkaistaan sähköisessä muodossa

Siili Solutions Oyj:n emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat 31.12.2023 olivat 35 913 025,44 euroa, josta tilikauden voittoa 3 443 594,91 euroa. Hallitus esittää varsinaiselle yhtiökokoukselle 2024, että vuodelta 2023 maksettaisiin osinkoa 0,26 euroa osakkeelta. Osinkoina maksettaisiin esityksen mukaan yhteensä 2 108 632,76 euroa. Ehdotettu osingonjako vastaa noin 42 % konsernin tilikauden tuloksesta. yhtiön verkkosivuilla 8.3.2024. Varsinainen yhtiökokous pidetään 3.4.2024. Liiketoimintakatsaus kaudelta 1.1.–31.3.2024 julkaistaan 24.4.2024. Puolivuosikatsaus kaudelta 1.1.–30.6.2024 julkaistaan 13.8.2024. Liiketoimintakatsaus kaudelta 1.1.–30.9.2024 julkaistaan 22.10.2024.

Siili Solutions sisällyttää tiedot yritysvastuusta ja raportoi muut kuin taloudelliset tietonsa osana hallituksen toimintakertomusta, joka julkaistaan 8.3.2024 osana yhtiön vuoden 2023 vuosikertomusta. Toimintakertomuksen yritysvastuuosiossa kuvataan toimintatavat, joita Siili-konsernissa noudatetaan liittyen ympäristöasioihin, sosiaalisiin asioihin ja henkilöstöön, ihmisoikeuksien kunnioittamiseen sekä korruption ja lahjonnan torjuntaan. Lisäksi toimintakertomukseen on sisällytetty Euroopan unionin kestävän rahoituksen taksonomian edellyttämät tiedot.

TALOUDELLINEN KALENTERI VUONNA 2024

Siili Solutions Oyj käyttää vaihtoehtoisia tunnuslukuja kuvaamaan konsernin kannattavuuden kehitystä. Tunnuslukuja tulee tarkastella

	Liikevaihdon orgaaninen kasvu, %
--	----------------------------------

	H2/2023	H2/2022	2023	2022	yhdessä IFRS:n mukaisten tunnuslukujen kanssa. EBITDA (Käyttökate) on laskettu lisäämällä liikevoittoon poistot ja arvonalentumiset.
Liikevaihto, 1 000 EUR	57 414	59 459	122 702	118 334	EBITA (Oikaistu liikevoitto) on laskettu lisäämällä liikevoittoon hankittujen liiketoimintojen käyvän arvon oikaisuista kirjatut poistot ja arvon
Liikevaihdon kasvu, %	-3,4 %	17,6 %	3,7 %	19,2 %	alentumiset. Oikaistu EBITA on laskettu lisäämällä EBITAan vertailukepoisuuteen vaikuttavia eriä, kuten yrityskaupoista aiheutuvia välit
Liikevaihdon orgaaninen kasvu, %	-5,5 %	14,8 %	0,1 %	15,2 %	tömiä kuluja. Liikevaihdon orgaaninen kasvu lasketaan vertailukelpoisesta liikevaihdosta, jossa yritysrakenteen muutokset on otettu huo
Ulkomaisen liikevaihdon osuus, %	27,7 %	26,5 %	26,7 %	25,2 %	mioon. Johto käyttää näitä tunnuslukuja liiketoiminnan kehityksen, kannattavuuden sekä taloudellisen aseman seurantaan ja analysointiin.
EBITDA (Käyttökate), 1 000 EUR	5 293	6 894	12 107	14 928
EBITDA, % liikevaihdosta	9,2 %	11,6 %	9,9 %	12,6 %	Liikevaihdon orgaaninen kasvu, %
EBITA (Oikaistu liikevoitto), 1 000 EUR	3 399	5 181	8 409	11 629	1 000 EUR	H2/2023	H2/2022	2023	2022
EBITA, % liikevaihdosta	5,9 %	8,7 %	6,9 %	9,8 %	Liikevaihto	57 414	59 459	122 702	118 334
Oikaistu EBITA, 1 000 EUR	3 732	5 420	8 742	11 868	Vertailukelpoinen pro forma -liikevaihto vertailukaudella Liikevaihdon orgaaninen kasvu, %	60 756 -5,5 %		122 561 0,1 %
Oikaistu EBITA, % liikevaihdosta	6,5 %	9,1 %	7,1 %	10,0 %
Liikevoitto (EBIT), 1 000 EUR	2 763	4 445	6 909	10 149	Laskentakaavaa sovellettu 1.1.2023 alkaen
Liikevoitto (EBIT), % liikevaihdosta	4,8 %	7,5 %	5,6 %	8,6 %	EBITA, Oikaistu EBITA ja EBITDA
Katsauskauden tulos, 1 000 EUR	1 447	633	4 986	3 748	1 000 EUR	H2/2023	H2/2022	2023	2022
Katsauskauden tulos, % liikevaihdosta	2,5 %	1,1 %	4,1 %	3,2 %	Liikevoitto (EBIT)	2 763	4 445	6 909	10 149
Omavaraisuusaste, %	42,6 %	38,7 %	42,6 %	38,7 %	Hankittujen liiketoimintojen käyvän arvon oikaisujen poistot ja arvonalentumiset	636	736	1 500	1 480
Nettovelkaantumisaste	8,7 %	4,5 %	8,7 %	4,5 %	EBITA (Oikaistu liikevoitto)	3 399	5 181	8 409	11 629
Nettovelka/EBITDA	0,30	0,12	0,30	0,12	Yrityshankintoihin liittyvät välittömät kulut / tuotot (+/-)	-	239	-	239
Oman pääoman tuotto, %	12,1 %	11,5 %	12,1 %	11,5 %	Liiketoiminnan uudelleenjärjestelykulut	183	-	183	-
Sijoitetun pääoman tuotto, %	10,7 %	15,5 %	10,7 %	15,5 %	Muut vertailukelpoisuuten vaikuttavat erät	150	-	150	-
Osakekohtainen tulos (EPS), EUR	0,18	0,08	0,61	0,49	Oikaistu EBITA	3 732	5 420	8 742	11 868
Laimennusvaikutuksella oikaistu EPS, EUR	0,18	0,08	0,61	0,49
Henkilöstön lukumäärä keskimäärin kaudella	1 034	994	1 026	965	EBIT (Liikevoitto)	2 763	4 445	6 909	10 149
Henkilöstön lukumäärä kauden lopussa	1 007	1 045	1 007	1 045	Poistot ja arvonalentumiset	2 530	2 449	5 198	4 779
Kokoaikainen henkilöstö (FTE) kauden lopussa	956	1 003	956	1 003	EBITDA (Käyttökate)	5 293	6 894	12 107	14 928
Kokoaikainen alihankinta (FTE) kauden lopussa	135	223	135	223
Kokoaikainen henkilöstö ja alihankinta (FTE) kauden lopussa	1 091	1 226	1 091	1 226	Nettovelkaantumisaste, % 1 000 EUR	2023	2022
					Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat	13 047	16 099

Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat	13 047	16 099
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti arvostetut ehdolliset vastikkeet	19 658	22 011
Likvidit varat	-29 022	-36 315
Nettovelka	3 682	1 795
Oma pääoma	42 083	40 321
Nettovelkaantumisaste, %	8,7 %	4,5 %

Vaihtoehtoisten tunnuslukujen täsmäytyslaskelma

Keskeiset tunnusluvut

TUNNUSLUVUT / NÄKYMÄT JA TALOUDELLISET TAVOITTEET	/	TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS	/	TIETOJA KATSAUSKAUDELTA	/	TILINPÄÄTÖSTIEDOT	/	LIITETIEDOT
---------------------------------------------------------	---	--------------------------	---	-------------------------	---	-------------------	---	-------------

1 000 EUR		H2/2023	H2/2022	2023	2022	1 000 EUR		H2/2023	H2/2022	2023	2022
LIIKEVAIHTO		57 414	59 459	122 702	118 334	TILIKAUDEN TULOS		1 447	633	4 986	3 748
Liiketoiminnan muut tuotot		316	165	444	297	Muut laajan tuloksen erät
Materiaalit ja palvelut		-11 979	-13 647	-26 215	-26 439	Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi
Työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut		-34 354	-33 287	-72 180	-66 094	Muuntoerot		-351	-33	300	-607
Poistot		-2 530	-2 449	-5 198	-4 778
Liiketoiminnan muut kulut		-6 104	-5 796	-12 645	-11 170	TILIKAUDEN LAAJA TULOS YHTEENSÄ		1 096	599	5 285	3 140
LIIKEVOITTO		2 763	4 445	6 909	10 149	Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen
						Emoyhtiön omistajille	100 %	1 096	599	5 285	3 140
Rahoitustuotot		-503	-49	1 250	418	Määräysvallattomille omistajille	0 %	-	-	-	-
Rahoituskulut		-1 285	-3 214	-2 623	-5 054
Osuus osakkuusyrityksen tuloksesta		-	29	-	-86
TULOS ENNEN VEROJA		976	1 211	5 536	5 427
Tuloverot		471	-578	-551	-1 680
TILIKAUDEN TULOS		1 447	633	4 986	3 748
Jakautuminen
Emoyhtiön omistajille	100 %	1 447	633	4 986	3 748
Määräysvallattomille omistajille	0 %	-	-	-	-
Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta laskettu osakekohtainen tulos:
Laimentamaton osakekohtainen tulos (euroa), tilikauden voitto		0,18	0,08	0,61	0,49
Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos (euroa), tilikauden voitto		0,18	0,08	0,61	0,49

Konsernin tuloslaskelma ja laaja tuloslaskelma

TUNNUSLUVUT / NÄKYMÄT JA TALOUDELLISET TAVOITTEET	/	TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS	/	TIETOJA KATSAUSKAUDELTA	/	TILINPÄÄTÖSTIEDOT	/	LIITETIEDOT
---------------------------------------------------------	---	--------------------------	---	-------------------------	---	-------------------	---	-------------

-

Konsernin tase

1 000 EUR	31.12.2023	31.12.2022	1 000 EUR	31.12.2023	31.12.2022
VARAT			OMA PÄÄOMA JA VELAT
Pitkäaikaiset varat			Oma pääoma
Liikearvo	32 490	31 866	Osakepääoma	100	100
Aineettomat hyödykkeet	8 404	9 251	Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	26 748	26 695
Aineelliset hyödykkeet	1 259	1 231	Omat osakkeet	-461	-
Käyttöoikeusomaisuuserät	4 220	4 781	Muuntoerot	-524	-824
Muut sijoitukset	1	1	Kertyneet voittovarat	16 219	14 349
Laskennalliset verosaamiset	17	91	Oma pääoma yhteensä	42 083	40 321
Saamiset	159	162
Pitkäaikaiset varat yhteensä	46 549	47 383	Pitkäaikaiset velat
			Rahoitusvelat	6 230	8 743
Lyhytaikaiset varat			Vuokrasopimusvelat	1 841	2 597
Myyntisaamiset	19 118	18 557	Muut pitkäaikaiset korolliset velat	10 177	18 262
Muut saamiset	4 654	3 661	Laskennalliset verovelat	1 118	1 315
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset	826	148	Pitkäaikaiset velat yhteensä	19 366	30 918
Likvidit varat	29 022	36 315
Lyhytaikaiset varat yhteensä	53 620	58 680	Lyhytaikaiset velat
			Rahoitusvelat	2 513	2 513
VARAT YHTEENSÄ	100 170	106 063	Vuokrasopimusvelat	2 463	2 246
			Ostovelat ja muut velat	33 612	29 513
			Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat	121	444
			Varaukset	12	109
			Lyhytaikaiset velat yhteensä	38 721	34 825
			Velat yhteensä	58 087	65 743
			OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ	100 170	106 063

TUNNUSLUVUT	/	NÄKYMÄT JA TALOUDELLISET TAVOITTEET	/	TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS	/	TIETOJA KATSAUSKAUDELTA	/	TILINPÄÄTÖSTIEDOT	/	LIITETIEDOT
-------------	---	-------------------------------------	---	--------------------------	---	-------------------------	---	-------------------	---	-------------

1 000 EUR	H2/2023	H2/2022	2023	2022	1 000 EUR	H2/2023	H2/2022	2023	2022
Liiketoiminnan rahavirrat					Rahoituksen rahavirrat
Tilikauden voitto	1 447	633	4 986	3 748	Lainojen takaisinmaksut	-1 259	-1 259	-2 518	-2 518
Oikaisut:					Vuokrasopimusvelkojen maksut	-1 494	-1 419	-2 965	-2 800
Poistot	2 530	2 449	5 198	4 778	Osakeanti vähennettynä transaktiomenoilla	-	-321	-	14 256
Osakeperusteinen palkitsemisjärjestelmä	137	192	269	244	Osakkeiden merkinnät optio-oikeuksien perusteella	8	63	53	89
Muut oikaisut	6	107	48	89	Omien osakkeiden hankinta	-	-	-495	-
Korkokulut ja muut rahoituskulut	1 285	3 214	2 623	5 054	Maksetut osingot	-	-	-1 622	-1 264
Rahoitustuotot	503	49	-1 250	-418	Osingonjako määräysvallattomille omistajille	-539	-887	-1 270	-1 033
Osuus osakkuusyrityksen tuloksesta	-	-29	-	86	Transaktiot määräysvallattomien omistajien kanssa	143	159	-437	22
Verot	-471	578	551	1 680	Rahoituksen nettorahavirta	-3 141	-3 664	-9 254	6 752
Käyttöpääoman muutokset:
Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos	-714	-958	-1 015	-1 331	Likvidien varojen muutos	126	-602	-7 173	15 891
Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos	263	2 149	-1 792	2 835	Likvidit varat tilikauden alussa	28 953	36 741	36 315	20 393
Maksetut korot	-370	-86	-869	-337	Valuuttakurssien vaikutus	-57	175	-119	31
Saadut korot	254	7	428	228	Likvidit varat tilikauden lopussa	29 022	36 315	29 022	36 315
Maksetut verot	-681	-550	-1 686	-2 175
Liiketoiminnan nettorahavirta	4 188	7 755	7 489	14 481
Investointien rahavirrat
Liiketoimintojen ja tytäryritysten hankinnat vähennettynä hankintahetken rahavaroilla	-303	-3 859	-4 172	-3 859
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot	22	1	24	7
Investoinnit aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin	-332	-613	-756	-949
Investoinnit aineettomiin käyttöomaisuushyödykkeisiin	-307	-637	-523	-833
Investoinnit osakkuusyritykseen ja pääomanpalatukset osakkuusyrityksestä	-	416	19	294
Investointien nettorahavirta	-921	-4 693	-5 409	-5 342

Konsernin rahavirtalaskelmat

11

Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma

1 000 EUR	Osakepääoma	Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	Omat osakkeet	Muuntoerot	Kertyneet voittovarat	Oma pääoma yhteensä
Oma pääoma 1.1.2023	100	26 695	-	-824	14 349	40 321
Laaja tulos
Tilikauden tulos					4 986	4 986
Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksella oikaistuna)
Muuntoerot				300		300
Tilikauden laaja tulos yhteensä	-	-	-	300	4 986	5 285
Liiketoimet omistajien kanssa
Osingonjako					-1 622	-1 622
Osakeperusteinen palkitsemisjärjestelmä			33		214	247
Osakkeiden merkinnät optio-oikeuksien perusteella		53				53
Omien osakkeiden hankinta			-495			-495
Osingonjako määräysvallattomille omistajille					-1 270	-1 270
Transaktiot määräysvallattomien omistajien kanssa					-437	-437
Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä	-	53	-461	-	-3 115	-3 524
Oma pääoma 31.12.2023	100	26 748	-461	-524	16 219	42 083
Oma pääoma 1.1.2022	100	12 590	-	-217	12 393	24 866
Laaja tulos
Tilikauden tulos					3 748	3 748
Muut laajan tuloksen erät (verovaikutuksella oikaistuna)
Muuntoerot				-607		-607
Tilikauden laaja tulos yhteensä	-	-	-	-607	3 748	3 140
Liiketoimet omistajien kanssa
Osingonjako					-1 264	-1 264
Osakeperusteinen palkitsemisjärjestelmä					244	244
Osakeanti vähennettynä transaktiomenoilla		14 256				14 256
Osakkeiden merkinnät optio-oikeuksien perusteella		89				89
Osingonjako määräysvallattomille omistajille					-1 033	-1 033
Transaktiot määräysvallattomien omistajien kanssa					22	22
Siirrot erien välillä		-239			239	-
Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä	-	14 105	-	-	-1 791	12 314
Oma pääoma 31.12.2022	100	26 695	-	-824	14 349	40 321

Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista

TILINPÄÄTÖSTIEDOTTEEN LIITETIEDOT

Laadintaperiaatteet

LIIKEARVON JA AINEETTOMIEN JA AINEELLISTEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET

Käyttöoikeus omaisuuserät
Käyttöoikeus omaisuuserät

Laadintaperiaatteet					1 000 EUR	Liikearvo	Aineettomat hyödykkeet	Aineelliset hyödykkeet	Käyttöoikeus omaisuuserät
Tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti noudattaen samoja laatimisperiaatteita kuin tilinpää			Hankintameno 1.1.2023	31 866	17 231	5 186	11 583
töksessä. Esitetyt luvut on pyöristetty tarkoista luvuista. Tilinpäätöstiedotteen sisältämät tilinpäätösluvut on tilintarkastettu.		Muuntoerot	404	255	116	116
Konsernilla on yksi raportoitava segmentti, joka tarjoaa asiakkailleen tietojärjestelmien kehityspalveluja. Yhden segmentin esittäminen				Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta	220	60	-	-
				Lisäykset	-	519	756	3 913
pohjautuu Siilin liiketoimintamalliin, tuoteportfolioon, toiminnan luonteeseen ja vallitsevaan hallinnointirakenteeseen. Raportoitavan seg			Vähennykset	-	-	-97	-4 492
mentin luvut ovat siten yhteneväisiä konsernin lukujen kanssa.					Hankintameno 31.12.2023	32 490	18 066	5 960	11 120
					Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2023	-	-7 980	-3 955	-6 802
					Muuntoerot	-	-44	-77	-78
LIIKEVAIHDON JAOTTELU					Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta	-	-	-	-
					Tilikauden poistot ja arvonalentumiset	-	-1 636	-766	-2 796
Liikevaihdon jaottelu maantieteellisesti					Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot	-	-	97	2 776
					Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2023	-	-9 662	-4 701	-6 901
1 000 EUR	H2/2023	H2/2022	2023	2022
Myynti kotimaahan	41 524	43 725	89 885	88 555	Kirjanpitoarvo 1.1.2023	31 866	9 251	1 231	4 781
Myynti ulkomaille	15 890	15 734	32 817	29 779	Kirjanpitoarvo 31.12.2023	32 490	8 404	1 259	4 220
Yhteensä	57 414	59 459	122 702	118 334
							Aineettomat	Aineelliset	Käyttöoikeus
Myyntituotteiden jaottelu liikevaihtoryhmittäin					1 000 EUR	Liikearvo	hyödykkeet	hyödykkeet	omaisuuserät
					Hankintameno 1.1.2022	28 102	13 332	4 144	9 359
1 000 EUR	H2/2023	H2/2022	2023	2022	Muuntoerot	-734	-463	-83	-44
Työmyynti	50 187	54 267	107 021	109 677	Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta	4 498	3 535	247	317
Projektitoimitukset	4 279	3 002	9 323	3 927	Lisäykset	-	867	944	2 863
Lisenssimyynti	713	457	1 740	795	Vähennykset	-	-1	-66	-912
Ylläpito ja muut palvelut	2 235	1 733	4 619	3 935	Siirrot erien välillä	-	-39	-	-
Yhteensä	57 414	59 459	122 702	118 334	Hankintameno 31.12.2022	31 866	17 231	5 186	11 583
					Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2022	-	-6 528	-3 272	-4 744
					Muuntoerot	-	53	59	29
					Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta Tilikauden poistot ja arvonalentumiset	- -	- -1 505	-154 -588	- -2 686
					Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot	-	-	-	598
					Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2022	-	-7 980	-3 955	-6 802
					Kirjanpitoarvo 1.1.2022	28 102	6 805	872	4 615
					Kirjanpitoarvo 31.12.2022	31 866	9 251	1 231	4 781

					1 000 EUR	Liikearvo	hyödykkeet	hyödykkeet
Tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti noudattaen samoja laatimisperiaatteita kuin tilinpää					Hankintameno 1.1.2023	31 866	17 231	5 186	11 583
töksessä. Esitetyt luvut on pyöristetty tarkoista luvuista. Tilinpäätöstiedotteen sisältämät tilinpäätösluvut on tilintarkastettu.					Muuntoerot	404	255	116
					Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta	220	60	-
Konsernilla on yksi raportoitava segmentti, joka tarjoaa asiakkailleen tietojärjestelmien kehityspalveluja. Yhden segmentin esittäminen					Lisäykset	-	519	756	3 913
pohjautuu Siilin liiketoimintamalliin, tuoteportfolioon, toiminnan luonteeseen ja vallitsevaan hallinnointirakenteeseen. Raportoitavan seg					Vähennykset	-	-	-97	-4 492
mentin luvut ovat siten yhteneväisiä konsernin lukujen kanssa.					Hankintameno 31.12.2023	32 490	18 066	5 960	11 120
					Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2023	-	-7 980	-3 955	-6 802
					Muuntoerot	-	-44	-77
LIIKEVAIHDON JAOTTELU					Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta	-	-	-
					Tilikauden poistot ja arvonalentumiset	-	-1 636	-766	-2 796
Liikevaihdon jaottelu maantieteellisesti					Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot	-	-	97	2 776
					Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2023	-	-9 662	-4 701	-6 901
1 000 EUR	H2/2023	H2/2022	2023	2022
Myynti kotimaahan	41 524	43 725	89 885	88 555	Kirjanpitoarvo 1.1.2023	31 866	9 251	1 231	4 781
Myynti ulkomaille	15 890	15 734	32 817	29 779	Kirjanpitoarvo 31.12.2023	32 490	8 404	1 259	4 220
Yhteensä	57 414	59 459	122 702	118 334
							Aineettomat	Aineelliset
Myyntituotteiden jaottelu liikevaihtoryhmittäin					1 000 EUR	Liikearvo	hyödykkeet	hyödykkeet
					Hankintameno 1.1.2022	28 102	13 332	4 144	9 359
1 000 EUR	H2/2023	H2/2022	2023	2022	Muuntoerot	-734	-463	-83
Työmyynti	50 187	54 267	107 021	109 677	Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta	4 498	3 535	247
Projektitoimitukset	4 279	3 002	9 323	3 927	Lisäykset	-	867	944	2 863
Lisenssimyynti	713	457	1 740	795	Vähennykset	-	-1	-66
Ylläpito ja muut palvelut	2 235	1 733	4 619	3 935	Siirrot erien välillä	-	-39	-
Yhteensä	57 414	59 459	122 702	118 334	Hankintameno 31.12.2022	31 866	17 231	5 186	11 583
					Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2022	-	-6 528	-3 272	-4 744
					Muuntoerot	-	53	59
					Lisäykset liiketoimintojen yhdistämisen kautta	-	-	-154
					Tilikauden poistot ja arvonalentumiset	-	-1 505	-588	-2 686
					Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot	-	-	-
					Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2022	-	-7 980	-3 955	-6 802
					Kirjanpitoarvo 1.1.2022	28 102	6 805	872	4 615
					Kirjanpitoarvo 31.12.2022	31 866	9 251	1 231	4 781

Pitkäaikaiset rahoitusvelat ja muut korolliset velat

1 000 EUR	31.12.2023	31.12.2022
Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat	8 071	11 340
Käypään arvoon arvostettu ehdollinen vastike	10 177	18 262
Yhteensä	18 248	29 602

Lyhytaikaiset rahoitusvelat ja muut korolliset velat

1 000 EUR	31.12.2023	31.12.2022
Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat	4 975	4 759
Käypään arvoon arvostettu ehdollinen vastike	9 481	3 749
Yhteensä	14 456	8 508

Ehdolliset lisäkauppahintavelat

Tilikaudella 2023 Siili maksoi Valamis Group Oy:lle 2 933 tuhannen euron lisäkauppahinnan Haallas Finland Oy:n hankinnasta, sekä 1 093 tuhatta euroa Vala Group Oy:n vähemmistöomistajille lisäosuuden hankinnasta. Hankintasopimusten mukaisten kauppahintavelkojen käyvän arvon muutoksista johtuvia nettorahoitustuottoja kirjattiin tilikaudella yhteensä 247 (-3 590) tuhatta euroa. Kauppahintavelkojen diskonttaamisesta aiheutunutta arvostuseroa kirjattin korkokuluksi yhteensä 1 376 (1 009) tuhatta euroa.

Ehdollisten vastikkeiden muutokset

1 000 EUR	Supercharge Kft.	Vala Group Oy	Haallas Finland Oy	Talentree Oy	Yhteensä
1.1.2023	10 514	7 748	3 749	-	22 011
Diskonttauksen purkautumisen vaikutus	1 278	98	-	-	1 376
Sopimuksen mukainen lisäkauppahinta	-	-	-	50	50
Sopimuksen käyvän arvon muutos	210	368	-815	-10	-247
Hankinnasta maksettu lisäkauppahinta	-	-	-2 933	-	-2 933
Vähemmistönomistajille lisäosuuden hankinnasta maksettu osuus	-	-1 093	-	-	-1 093
Valuuttakurssin vaihtelun vaikutus lisäkauppahintavelkaan	493	-	-	-	493
31.12.2023	12 495	7 122	0	40	19 657
Josta tilikauden lopussa:
Pitkäaikaista	8 324	1 853	-	-	10 177
Lyhytaikaista	4 171	5 269	-	40	9 481

1 000 EUR	Supercharge Kft.	Vala Group Oy	Haallas Finland Oy	Yhteensä
1.1.2022	8 220	6 165	-	14 385
Diskonttauksen purkautumisen vaikutus	908	101	-	1 009
Sopimuksen mukainen lisäkauppahinta	-	-	3 749	3 749
Sopimuksen käyvän arvon muutos	2 108	1 482	-	3 590
Hankinnasta maksettu lisäkauppahinta	-	-	-	-
Vähemmistönomistajille lisäosuuden hankinnasta maksettu osuus	-	-	-	-
Valuuttakurssin vaihtelun vaikutus lisäkauppahintavelkaan	-722	-	-	-722
31.12.2022	10 514	7 748	3 749	22 011
Josta tilikauden lopussa:
Pitkäaikaista	10 514	7 748	-	18 262
Lyhytaikaista	-	-	3 749	3 749

Käypien arvojen hierarkian tasot

Katsauskauden aikana ei tapahtunut siirtoja käypien arvojen hierarkian tasojen välillä.

Taso 1

Hierarkian tason 1 käyvät arvot perustuvat täysin samanlaisten omaisuuserien tai velkojen noteerattuihin (oikaisemattomiin) hintoihin toimivilla markkinoilla.

Taso 2

Tason 2 instrumenttien käyvät arvot perustuvat merkittäviltä osin muihin syöttötietoihin kuin noteerattuihin hintoihin, mutta kuitenkin tietoihin, jotka kyseiselle omaisuuserälle tai velalle ovat havainnoitavissa joko suoraan tai epäsuorasti.

Taso 3

Tason 3 instrumenttien käyvät arvot perustuvat omaisuuserää tai velkaa koskeviin syöttötietoihin, jotka eivät perustu havainnoitavissa olevaan markkinatietoon, vaan merkittäviltä osin johdon arvioihin ja niiden käyttöön yleisesti hyväksytyissä arvostusmalleissa.

Lähipiiritapahtumat

Katsauskauden aikana lähipiirisuhteissa ja -tapahtumissa ei ole ollut merkittäviä muutoksia. Yhtiön hallitukselle ja johtoryhmälle maksetut palkat ja palkkiot julkistetaan vuosittain vuositilinpäätöksen yhteydessä.

Helsingissä 27. päivänä helmikuuta 2024

Siili Solutions Oyj Hallitus

Lisätietoja:

Toimitusjohtaja Tomi Pienimäki puhelin: 040 834 1399

Talousjohtaja Aleksi Kankainen puhelin: 040 534 2709

Siili Solutions lyhyesti:

Siili Solutions Oyj on digitaalisen muotoilutoimiston ja teknologian moniosaajan ainutlaatuinen yhdistelmä. Kaiken työmme lähtökohtana on syvällinen ymmärrys ihmisen käyttäytymisestä. Siili on asiakkaalle paras kumppani, kun haetaan kasvua, tehokkuutta ja kilpailuetua digitaalisin keinoin. Siilillä on toimistot Suomessa, Saksassa, Puolassa, Unkarissa, Hollannissa, Isossa-Britanniassa, Itävallassa ja USA:ssa. Siili Solutions Oyj:n osakkeet noteerataan Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalla. Siili on kasvanut kannattavasti perustamisestaan vuodesta 2005 lähtien. www.siili.com/fi

	31.12.2023		31.12.2022
1 000 EUR	Kirjan pitoarvo	Käypä arvo	Kirjan pitoarvo	Käypä arvo	Käyvän arvon hierarkia
Rahoitusvarat
Jaksotettuun hankintamenoon kirjattavat rahoitusvarat
Pitkäaikaiset
Saamiset	159	159	162	162	2
Lyhytaikaiset
Myyntisaamiset	19 118	19 118	18 557	18 557	2
Muut saamiset	537	537	655	655	2
Likvidit varat	29 022	29 022	36 315	36 315	2
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat
Lyhytaikaiset
Koronvaihtosopimus	78	78	112	112	2
Rahoitusvarat yhteensä	48 915	48 915	55 800	55 800
Rahoitusvelat
Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat
Pitkäaikaiset
Pankkilainat 1	6 230	6 230	8 743	8 743	2
Muut korolliset velat 1	1 841	1 841	2 597	2 597	2
Lyhytaikaiset
Pankkilainat 1	2 513	2 513	2 513	2 513	2
Muut korolliset velat 1	2 463	2 463	2 246	2 246	2
Ostovelat ja muut velat	13 196	13 196	12 585	12 585	2
Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat
Pitkäaikaiset
Ehdollinen vastike 1	10 177	10 177	18 262	18 262	3
Lyhytaikaiset
Ehdollinen vastike 1	9 481	9 481	3 749	3 749	3
Rahoitusvelat yhteensä	45 900	45 900	50 695	50 695

1 Sisältyvät taseen erään rahoitusvelat.