SIF Oltenia S.A.

Quarterly Report • Feb 28, 2023

FOND DE IMESTITIl ALTERNATIVE. DESTINAT I•NVESTITORILOR DE RETAIL (F.I.A.I.R.) Numtii.RegistrtiA.S.1: P.IRO9FJAIR/160001108;06.2021

Nr. 2781 /28.02.2023

• Càtre: BURSA DE VALORI BUCURESTI Fax: 021-30795 19

AUTOR1TATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARA SECTORUL. INSTRUMENTE \$1 INVESTITII FINANCIARE Fax: 021.659.60.51

RAPORT CURENT.

conform Legii nr. 24/2017 (R) qi Regulamentului A S F nr. 5/2018 prwind emitentli de instruinente financiare i operaiuni de piatä

Data raportului: 28.02.2023 Denumirea einitentuluz Societatea de Investitii Financiare OLTENIA S A Sediul social judeuJ Doij, Cra,ova, Str Tufànele ni 1, cod potaI 200767 Tel./Fax: 0251-419.335 / 0251-419.340 CUI/CIF: RO 4175676 Numár de or dine la Reglstf ul Comerjului J16/1210/30.04.1993 Nurnär Registru A.S.F...PJRO9FIAIR/160001/08.06.2021 ISIN: ROSIFEACNOR4 Cod LEI: 254900VT00M8GL8TV1159 Depozitar- Gustode: Raiffëisen Bank S.A. Dpozirai Depozitarul Central Bucuresti Capital social subscris r vdrsat 50,.000.000 lei Piafa ; egleinentatdpe ca; e se tranzacfioneazá valorile mobthare emise Bursa (le Valori Buciireti categoria Premium (simbol de piaä SIF5)

Eveniment important de raportat Rezultate financiare preliminaie pentru exercitiul financiar 2022

Conform ealendarului de comunioare financiará pentru anul 2023, S.I.F.; OLTENIA S.A. prezmtá rezultatele financiare prelimmare pentru exercitiul financial. 2022, neauditate de auditorul fmanciar extern.

Situatia pozitiei financiare i Situaia profitului mu pierderii si alte elemente ale rezultatului global la 31 decembne 2022, cupirnzãnd date prehminare, Intoemite In conformitate cu prevedenle Normei A.S.F. iii 39/2015 pentru apiobarea Reglementarilor contabile eonforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiarà, aplicabile entit4i1oi auto; izate reglementate qi supravegheate de Autoritatea de Supraveghere Fmanc;ará din Sectorul instrumentelor §ⁱ Invest4iilor Financiaie, precum i Fondul de Compensaie a Investito;ilor stint piezentate ca anexe la prezentul raport

Situaile financiarepreliminare pentru exercitiului financiar Incheiat Ia data de 31.12.2022 sunt puse la dispozitia actionanlot si investitonloi incepând cu data de 28 februane 2023, ora 08:30. astfel:

^200767, Craiova, Str. Tufänele nr. I • Tel.: 0251.419.398 • Fax: 0251419.340 .www.sifolt.ró e-mail:publicisifOlt.ro . Simbol BVB: SIF5 Numr Registru A S F AFIA PJR07AFlAA/l6Q0O415 022018. Num&r Registtu A.S.F. F I Al R PJR09FIAIR1I6000I/08 06 2021 Capital social 50.000.000 let • CIF R04175676 • ORC J1611210130 04 1993 • LEI (Legal Entity Identifier) 254900VT00M8GL8TVH59

LPS " .J.F.. OLTENA S.A

• pe website-ul societàtii, www.sifolt.ro, la Sectiunea ,,Informa(ii . investitori/Raportár/ period/ce"

• pe .website-ul Bursei de Va1oriBucureti, www.bvb.ro. . . . . .

• la sediul societatil din Craiova, str. Tufne1e nr 1

Infoimatii suphmentare cu privire la rezultatele financiare preliminare se pot obtine §i La numàrul de telefon 0251-419397, persoanä de Contact doamna Valentina Vlädutoaia - Director Directia Economic

• Sorin - lulian CIOACA Preedinte - Director General CIOACA SORIN-IULIAN Semnat digital de CIOACA SORIN-IULIAN Data: 2023.02.28 08:05:42 +02'00'

Viorica Bälan

Ofiter. de Conformitate.

200761, Craiova, \$tr. TufneIe nr. I .Tel.: 0251-419.398 • Fax: 0251419.340 • www.sifolt.ro, e•niail: public@sifoltio • Simbol BVB: SIPS Numàr Registry A.S.F. AFIA:.PJR071AFlAA/16004/15.022018 • Numár Reg istru A.S.F. F.LA.l.R.: PJR09.FIAIR/166001/08.06.2021 Capftal social 50.000.000 lei • CIF: R04175676 s.ORC:J16!1210130.04.1993. LEI (Legal Entity Identifier): 254900VT00M8GL8TV1159

FOND DE INVESTITII ALTERNATIVE DESTINAT INVESTITORILOR DE RETAIL (F.I.A.I.R.) Număr Registru A.S.F.: PJR09FIAIR/160001/08.06.2021

SITUAȚII FINANCIARE INDIVIDUALE PRELIMINARE la 31 decembrie 2022

întocmite în conformitate cu

Norma nr. 39/2015 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu Standardele internationale de raportare financiară, aplicabile entitătilor autorizate, reglementate si supravegheate de Autoritatea de Supraveghere Financiară din Sectorul instrumentelor și investitiilor financiare, precum și Fondul de Compensare a Investitorilor

NEAUDITATE

200767, Craiova, Str. Tufănele nr. 1 · Tel.: 0251-419.398 · Fax: 0251-419.340 · www.sifolt.ro, e-mail: public@sifolt.ro · Simbol BVB: SIF5 Număr Registru A.S.F. AFIA: PJR071AFIAA/160004/15.02.2018 · Număr Registru A.S.F. F.I.A.I.R.: PJR09FIAIR/160001/08.06.2021 Capital social: 50.000.000 lei · CIF: RO4175676 · ORC: J16/1210/30.04.1993 · LEI (Legal Entity Identifier): 254900VTOOM8GL8TVH59

7 S.I.F. OLTENIA S.A.

FOND DE INVESTIȚII ALTERNATIVE DESTINAT INVESTITORILOR DE RETAIL (F.I.A.I.R.) Număr Registru A.S.F.: PJR09FIAIR/160001/08.06.2021

Cuprins

SITUAȚII FINANCIARE INDIVIDUALE

SITUAȚIA INDIVIDUALĂ A PROFITULUI SAU PIERDERII ȘI ALTOR ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL
SITUAȚIA INDIVIDUALĂ A POZIȚIEI FINANCIARE	$\mathcal{L}$
SITUAȚIA INDIVIDUALĂ A MODIFICĂRILOR CAPITALURILOR PROPRII	$3 - 4$
SITUAȚIA INDIVIDUALĂ A FLUXURILOR DE TREZORERIE

S.I.F. OLTENIA S.A.

FOND DE INVESTITII ALTERNATIVE DESTINAT INVESTITORILOR DE RETAIL (F.I.A.I.R.) Numár Registru A.S.F., PJRO9FIAIR/160001/08.06.2021

Situația individuală a profitului sau pierderii și altor elemente ale rezultatului global

In lei	31 decembrie 2022	31 decembrie 2021*retratat
Venituri
Venituri brute din dividende	194,404,216	57.273.099
Venituri din dobânzi	2.824.719	392.111
Alte venituri operaționale	98.629	638.289
Cheltuieli
Câștig net /(Pierdere netă) din reevaluarea activelor financiare la valoarea justă prin contul de profit sau pierdere	(118.242)	1.552.115
(Pierderi)/Reluarea pierderilor din deprecierea activelor financiare	34.592	38.776
Cheltuieli cu salariile, indemnizațiile și ale cheltuieli asimilate	(16.805.940)	(11.931.543)
Alte cheltuieli operationale	(7.933.808)	(6.052.799)
Profit înainte de impozitare	172.504.166	41.910.048
Impozitul pe profit	(7.695.679)	(4.287.792)
Profit net al exercițiului financiar	164.808.487	37.622.256
Alte elemente ale rezultatului global
Creșteri/ (Scăderi) ale rezervei din reevaluarea imobilizărilor corporale, netà de impozit amânat	86.687	936.341
(Piedere)/Câștig net din reevaluarea instrumentelor de capitaluri proprii masurate la valoare justă prin alte elemente ale rezultatului global ("FVTOCI"), net de impozitul amanat	(203.623.079)	306.575.825
Total alte elemente ale rezultatului global	(203.536.392)	307.512.166
Total rezultat global aferent exercițiului financiar	(38.727.905)	345.134.422
Rezultatul pe acțiune de bază și diluat
Profit net pe actiune	0.3383	0.0752
Rezultatul net pe acțiune incluzând câștigul realizat prin vânzarea activelor financiare măsurate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global	0.3988	0.2643

Sorin -- Julian Cioaca Președinte-Director General

Mihai Trifu Vicepreședinte-Director General Adjunct

Vládutoaia Valentina Director Economic

SFINA EADE 16/1210/ 100

pag 1

S.I.F. OLTENIA S.A.

FOND DE INVESTIȚII ALTERNATIVE DESTINAT INVESTITORILOR DE RETAIL (F.I.A.I.R.) Numär Registra A.S.F.: PJR09FIAIR/160001/08.06.2021

Situația individuală a poziției financiare

In lei	Nota	31 decembrie 2022	31 decembrie 2021 *retratat	1 januarie 2021 $*$ retratat
Active
Numerar și conturi curente		2.241.614	3.918.232	4.279.517
Depozite plasate la bănci		12.881.011	14.631.528	26.602.893
Active financiare evaluate la valoare justă prin contul de profit sau pierdere		4.475.075	4.652.462	3.598.943
Active financiare desemnate la valoare justă prin alte elemente ale rezultatului global		2.205.311.434 2.367.086.068		1.995.142.337
Obligațiuni la cost amortizat		2.927.744	6,851.710
Alte active		1.732.249	3.995.141	1.404.984
Imobilizări corporale		12.400.450	12.463.318	11.282.944
Creante privind impozitul pe profit		93.891		92.163
Total active			2.242.063.468 2.413.598.459 2.042.403.781
Datorii
Dividende de plată		49.300.619	45.798.986	61.222.189
Datorii privind impozitul pe profit curent			16.776.057
Datorii financiare la cost amortizat		2.096.313	443.880	257.892
Alte datorii		10.314.899	8.359.573	11.295.436
Datorii privind impozitul pe profit amânat		63.087.285	109.146.540	78.318.319
Total datorii		124.799.116	180.525.036	151.093.836
Capitaluri proprii
Capital social		50.000.000	50.000.000	52.214.914
Rezerve legale		10.003.314	10.003.314	9.932.437
Rezultatul reportat		887.013.879	729.408.036	649.163.058
Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporale		7.408.018	7.687.157	7.074.686
Rezerve din reevaluarea activelor financiare la valoare justă prin alte elemente ale rezultatului global		582.643.084	815.714.658	603.668.705
Alte rezerve		643.561.019	620.260.258	631.218.714
Acțiuni proprii		(2.500.000)	٠	(2.214.914)
Alte elemente de capitaluri proprii		(60.864.962)		(59.747.655)
Total capitaluri proprii				2.117.264.352 2.233.073.423 1.891.309.945
Total datorii și capitaluri proprii			2.242.063.468 2.413.598.459 2.042.403.781

Sorin - Iulian Cioacă Președinte-Director General

Mihai Trifu Vicepreședinte-Director General Adjunct

Vladuțoaia Valentina Director Economic

ROMAN STEWA Оe

FOND DE INVESTITII ALTERNATIVE DESTINAT INVESTITORILOR DE RETAIL (F.I.A.I.R.)

Situația individuală a modificărilor capitalurilor proprii

In lei	Capital social	imobilizăril	Rezerve din reevaluarea Rezerve din activelor financiare reevaluarea la valoare justa prin alte elemente ale or corporale rezoltatului global. net de impozitul amanat	Rezultat reportat	Rezerve legale	Alte rezerve	Actiuni proprii	Alte elemente de capitaluri proprii	TOTAL.
SOLD LA 1 IANUARIE 2022 (rapertat)	50,000,000	7.241.779	778.347.775	731.780.300		10.003.314 620.260.258	$\sim$	$\mathfrak{m}$	2.197.633.420 35.439.997
Corectii		445.378	37,366,883	(2.372.264)			$\blacksquare$	$\blacksquare$	2.233.873.423
SOLD LA I LANUARIE 2022 (retratat)	50,000,000	7.687.157	815.714.658	729.408.036		10.003.314 620.260.258	$\alpha$	$\bullet$
REZULTATUL GLOBAL				164.808.487				$\sim$	164.808.487
Profitul perioadei încheiate la 31 decembrie 2022
Alte elemente ale rezultatului giobal								$\sim$	86,687
Recyaluarea imobilizărilor corporale, netă de impozitul amânat		86.687
l'ennsferul rezervei din reevaluare la rezultat reportat ca urmare a derecunoasterii mushflizarilor corporale		(365.826)		365.826
Recealuarea la valoare justă a instrumentelor de capitaluri proprii FVTOC1, netă de impozit amânat		$\ddot{}$	(203.623.079)	$\sim$				$\blacksquare$	(203.623.079)
(Cáştig)/Pierdere aferent(ă) transferului în rezultat reportat ca urmare a vânzării instrumentelor de capitaluri proprü FVTOCI	$\bullet$	×	(29.448.495)	29.448.495				$\blacksquare$	$\sim$
TOTAL REZULTAT GLOBAL aferent perioadei		(279.139)	(233.071.574)	194.622.808					(38.727.905)
Tranzacții cu acționarii
Diminuare de capital social		$\hat{\phantom{a}}$					(2,500.000)		(2.500.000)
Acțiuni proprii răscumparate								(60.864.962)	(60,864,962)
Diferente (pierderi) aferente actiunilor proprii rascumparate
Acțiuni proprii anulate		w.	٠						٠
Alte surse proprii de finantare		۰		(23.300.761)	٠	23.300.761
Dividende prescrise conform legii			$\mathbf{x}_i$					(60.864.962)	(63,364,962)
Total tranzacții cu acționarii recunoscute direct în capitalurile proprii			٠	(23.300.761)		23.300.761	(2.500.000)		(14.250.000)
Dividende de plată aferente anului 2021			٠	(14.250.000)	$\blacksquare$
Total tranzacții cu actionarii				(37.550.761)	$\blacksquare$	23.300.761	(2.500.000)	(68.864.962)	(77.614.962)
Alte corecții			$\sim$	533.796					533.796
SOLD LA 31 DECEMBRIE 2022 . THEMAN	50.000,000	7.408.018	582.643.084	887.013.879		10.003.314 643.561.019 (2.500.000)		(60.864.962)	2.117.264.352

Sorin - Iulian Cioacă Presedinte-Director General

Mihai Trifu Vicepresedinte-Director General Adjunct

Vlăduțoaia Valentina Director Economic pag 3

FOND DE INVESTITII ALTERNATIVE DESTINAT INVESTITORILOR DE RETAIL (F.L.A.I.R.)

Situația individuală a modificărilor capitalurilor proprii

In lei	Capital social	Rezerve din reevaluarea imobilizărilor corporate	Rezerve din reevaluarea activelor financiare deseminate la valoare justa prin alte elemente ale rezultatului global	Rezultat reportat	Rezerve legale Alte rezerve		Actiuni proprii	Alte elemente de capitaluri proprii	TOTAL.
	52.214.914	7.169.734	582,017.291	651.606.842	9.932.437	631.218.714	(2.314.914)		(59.747.655) 1.872.197.363
SOLD LA I IANUARIE 2021 (raportat)		(95.048)	21.651.414	(2, 443, 784)					19.112.582
Curretii SOLD LA I LANUARIE 2021 (retratat)	52.214.914	7.074.686	603.668.705	649.163.058	9.932.437	631.218.714			(2.214.914) (59.747.655) 1.891.309.945
REZULTATUL GLOBAL Profitul perioadei încheiate la 31 decembrie 2021		in.		37.622.256					37.622.256
Alte elemente ale rezultatului global Reevaluarea imobilizárilor corporale, netá de impozitul amánat	$\mathbf{a}$	936.341			$\bullet$			٠	936.341
Transferul rezervei din recvaluare la rezultat reportat ca urmare a derecunoașterii intobilizarilor corporale	٠	(323.870)		323.870				$\mathbf{u}_\mathrm{h}$	$\sim$
Reevaluarea la valoare justă a instrumentelor de capitaluri proprii FVTOCI, netă de impozit antinat			306.575.825	$\tilde{\phantom{a}}$	$\blacksquare$				306.575.825
(Cáştig)/Pierdere aferent(â) transferului în rezultat reportat ca urmare a vânzării instrumentelor de capitaluri proprii FVTOCI			(94.529.872)	94.529.872	$\tau_{\rm c}$
TOTAL REZULTAT GLOBAL aferent perioadei	$\blacksquare$	612,471	212.045.953	132,475.997	$\cdot$		٠		345, 134, 422
Tranzacții cu acționarii
Diminuare de capital social
Acțiuni proprii răscumparate							2.214.914
Acțiuni proprii analate	(2.214.914)	$\blacksquare$			$\sim$			59.750.764
Alte surse proprii de finantare				(27.231.020)	$\tilde{\phantom{a}}$	${32.519.7441}$		$\alpha$	21.561.288
Dividende prescrise continua legii					$\sim$	21.561.288		(3.109)	67.768
Alte elemente cu impact in capitalurile proprii					70.877			$\sim$	(25,000,000)
Dividende de plată aferente anului 2020				(25.000.000)	$\sim$				(3.370.944)
Total tranzactii cu actionarii	(2,214,914)			(52.231.020)	70.877	(10.958.456)	2.214.914	59.747.655	2.233.073.423
SOLD LA 31 DECEMBRIE 2021	50.000.000	7.687.157	815.714.658	729,408,036	10.003.314	620.260.258

Sorin - Iulian Cioacă Presedinte-Director General

Mihai Trifu Vicepreședinte-Director General Adjunct

Ñ.

Vladuțoaia Valentina Director Economic

$188.4$

Note explicative selectate la situațiile financiare individuale
la 31 decembrie 2022

Situația individuală a fluxurilor de trezorerie

În lei

Denumirea elementului	Perioada de raportare
	31 decembrie 2022	31 decembrie 2021
A	1	$\overline{\mathbf{z}}$
Fluxuri de trezorerie din activități de exploatare
Profit net al exercițiului financiar	164.808.487	37.622.256
Ajustári:
Reluarea pierderilor din deprecierea activelor financiare	(34.592)	(38.776)
Pierdere/(Castig) aferentă activelor financiare la valoare justă prin profit sau pierdere	118.242	(1.552.115)
Venituri din dividende	(194.404.216)	(57.273.099)
Venituri din dobânzi	(2.824.719)	(392.111)
Constituiri / (Reluari) aferente beneficiilor acordate angajatilor	3.917.681	(4.563.154)
Impozit pe profit	7.695.679	4.287.792
Alte ajustări	(268.912)	221.488
Modificări ale activelor și pasivelor aferente activității de exploatare
Plati pentru achiziții ale activelor financiare la valoare justă prin alte elemente ale rezultatului global	(181.849.452)	(183.526.428)
Incasari din vânzări ale activelor financiare la valoare justă prin alte elemente ale rezultatului global	104.801.909	164,962,617
Plăți pentru achiziții de obligațiuni		(6.800.000)
Incasari din obligatiuni	3.923.966
Modificări ale altor active	590.280	(98.141)
Modificări ale altor datorii	(309.922)	1.813.276
Dividende incasate	185.201.708	54.835.830
Dobânzi încasate	2.824.719	340.402
Impozit pe profit plătit aferent rezultatului global	(23.157.594)	(2.998.915)
Numerar net din activități de exploatare	71.033.265	6.840.922
Fluxuri de trezorerie din activități de investiție:
Plăți pentru achiziții de imobilizări corporale si necorporale	(495.181)	(296.564)
Incasări din vânzarea imobilizărilor și a investițiilor imobiliare	80.867
Numerar net din activități de investiție	(414.314)	(296.564)
Fluxuri de trezorerie din activități de finanțare:
Dividende plătite	(10.748.367)	(18.861.916)
Actiuni proprii rascumparate	(63.300.000)
Numerar net utilizat în activități de finanțare	(74.048.367)	(18.861.916)
Creșterea/(Scadere) netă în numerar și echivalente de numerar	(3.429.416)	(12.317.558)
Numerar și echivalente de numerar la începutul perioadei de raportare	18.546.307	30.863.865
Numerar și echivalente de numerar la sfârșitul perioadei de raportare	15.116.891	18.546.307

Președinte-Director General TEADLINE IN J16/1210/1993

Sorin - Iulian Cioacá

Vicepreședinte-Director General Adjunct

Mihai Trifu

Vláduțoaia Valentina Director Economic

pag 5