Sichuan XunYou Network Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2023

Apr 23, 2024

四川迅游网络科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2023 年度履行监督职责情况的报告

四川迅游网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以 及《公司章程》《董事会审计委员会工作制度》等规定和要求，本着勤勉尽责的 原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：

一、 2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“信永中和”）成立于 2012 年 3 月 2 日，注册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层， 首席合伙人为谭小青先生。

截至 2023 年 12 月 31 日，信永中和合伙人数量为 245 人，注册会计师数量 为 1,656 人。其中，签署过证券服务业审计报告的注册会计师人数超过 660 人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第三届董事会第三十八次会议和 2022 年年度股东大会审议通过了《关 于聘请 2023 年度财务审计机构的议案》，同意续聘信永中和为公司 2023 年度审 计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、 2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，结合公司 2023 年年报工作安排，信永中和对公司 2023 年度财务报告进行了 审计，同时对公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来等进行核查 并出具了专项报告。

经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，为公司出具了标准无保留意见的 《2023 年度审计报告》。

在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立 性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价 方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司董事会审计委员会、独 立董事及管理层进行了充分沟通。

三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，董事会审计委员会对 会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）董事会审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、诚信状况、独 立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为 公司提供审计服务的资质要求和专业能力，能够遵循独立、客观、公正的执业准 则，为公司提供真实公允的审计服务，满足公司相关审计工作的要求。

2023 年 4 月 24 日，公司董事会审计委员会 2023 年第三次会议审议通过 了《关于聘请 2023 年度财务审计机构的议案》，提议续聘信永中和为公司 2023 年度财务审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

（二）2024 年 1 月-3 月，公司董事会审计委员会与负责公司审计工作的注 册会计师及主要项目成员保持沟通，对 2023 年度审计工作的审计计划、审计进 展、审计中遇到的问题和审计意见等相关事项进行了沟通。

（三）2024 年 4 月 22 日，公司董事会审计委员会 2024 年第三次会议以现 场结合通讯方式召开，审议通过公司 2023 年度财务报告、内部控制评价报告、 聘请 2024 年度审计机构的议案等并同意提交董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》 《董事会审计委员会工作制度》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会 计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所 进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审 计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为信永中在公司年报审计过程中坚持以公允、客观 的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、 及时。

四川迅游网络科技股份有限公司董事会

2024 年 4 月 22 日