Sichuan Haite High-tech Co.,Ltd. — Remuneration Information 2021

Jul 22, 2021

证券代码：002023 证券简称：海特高新 公告编号：2021-045

四川海特高新技术股份有限公司

关于对深圳证券交易所问询函回复的公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。

四川海特高新技术股份有限公司（以下简称“海特高新”或“公司”）于2021 年7月14日收到深圳证券交易所下发的《关于对四川海特高新技术股份有限公司 的问询函》（公司部问询函【2021】第90号）。收到问询函后，公司及时组织相 关人员对问询函所列问题进行了核查并回函，现将具体内容公告如下：

2021 年 7 月 13 日，你公司披露《 2021 年股票期权激励计划（草案）》（以 下简称“草案”）。草案显示，本次第一个行权期公司层面业绩考核目标为 2021 年归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）不低于 74,000 万元。 第二个行权期业绩考核目标为 2021 年至 2022 年累计净利润不低于 80,000 万元。

你公司 2020 年净利润为 3,170.39 万元。根据《 2021 年半年度业绩预告》， 2021 年上半年度净利润预计盈利 56,013.66 万元至 68,016.59 万元，同比增长 1494.52% 至 1793.34% 。本期利润变动主要系原控股子公司成都海威华芯科技有 限公司（以下简称“海威华芯”）增资扩股引入新投资者导致公司持有海威华 芯的股权稀释至 33.79% ，海威华芯不再纳入公司合并财务报表，你公司对其由 成本法转权益法核算产生的投资收益所致。

我部对上述事项表示关注，请你公司：

1 、测算你公司对海威华芯实现投资收益的具体金额，占你公司本期净利润 的比例。扣除前述投资收益和非经常损益后，你公司本期净利润及同比增减幅 度情况。

回复：

1

（ 1 ）海威华芯引入投资者使得公司持股比例下降

公司子公司海威华芯于 2021 年 6 月引入投资者深圳正威金融控股有限公司 （以下简称“正威金控”）对其进行增资，海威华芯增资之前的估值（“投前估 值”）为人民币 250,000 万元，在此基础上，正威金控出资人民币 128,850.96 万 元，认购增资后海威华芯 34.01%的股权。正威金控增资完成后，海特高新持有 海威华芯的股权比例由 51.21%被稀释为 33.79%。因此，海威华芯不再纳入公司 合并报表范围，公司对海威华芯的投资由成本法转为权益法核算。具体情况如下：

单位：万元

			单位：万元	单位：万元
股东名称	本次权益变动前		本次权益变动后持
	出资	持股比	出资额	持股比例
正威金控	0	0	61,900	34.01%
海特高新	61,500	51.21%	61,500	33.79%
中国电子科技集团公司第二十九研究所	38,400	31.97%	38,400	21.10%
石河子市长源科技股权投资合伙企业（有限合伙）	10,300	8.58%	10,300	5.66%
国开发展基金有限公司	9,200	7.66%	9,200	5.05%
曾勇	700	0.58%	700	0.38%
合计	120100	100%	182,000	100%

（ 2 ）会计准则相关规定

按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》第十五条：“投资方因处置 部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按 权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业 会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧 失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表 时，应当按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规定进行会计 处理。”

根据《企业会计准则解释第 7 号》：“投资方应当区分个别财务报表和合并

2

财务报表进行相关会计处理：（一）在个别财务报表中，应当对该项长期股权投 资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原 子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长 期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同 自取得投资时即采用权益法核算进行调整。（二）在合并财务报表中，应当按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的有关规定进行会计处理。”

根据《企业会计准则解释第 4 号》第四问解答：“在合并财务报表中，对于 剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收 益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期 投资收益。企业应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的公允价 值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。”

（ 3 ）影响损益测算

根据上述企业会计准则的规定和要求计算，海威华芯出表实现的投资收益金 额约为 6.63 亿元，具体计算过程如下：

单位：万元

		单位：万元
序号	项目	金额
-	正威金控出资金额	128,850.96
-	海威华芯投前估值	250,000.00
1	海威华芯投后估值	378,850.96
2	海特高新持股比例	33.79%
3=1*2	海特高新剩余海威华芯股权公允价值	128,013.74
4	对价	-
5	持续计算净资产	45,775.29
6	商誉	4,291.91
7=3+4-5-6	海威华芯出表实现的投资收益	77,946.54
8	税率	15%
9=7*8	递延所得税	11,691.98

3

序号	项目	金额
10=7-9	海威华芯出表实现的税后投资收益	66,254.56

剔除上述投资收益以及其他非经常性损益项目的影响，预计 2021 年上半年 当期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润约 1,400-1,600 万元， 实现同比增长约 30.00%-45.00%。主要原因系：在公司董事会的领导下，一方面， 通过进一步加强精益化管理提质增效，经营绩效稳步提升，二是坚持优化产品服 务结构和科技创新，主营业务收入持续保持增长，高质量业务占比持续提升，公 司的核心竞争优势得到了较好的体现，实现良好的经济效益。

以上数据系公司初步测算的结果，未经会计师事务所审计，最终财务数据以 公司披露的《2021 年半年度报告》、《2021 年年度报告》等为准。

2 、结合 2021 年度截至目前你公司已实现营业收入、在手订单情况、投资 收益、扣非净利润等情况，说明你公司本次设置的股权激励考核目标是否对投 资收益、非经常性损益存在重大依赖，考核指标设置的合理性，是否有利于促 进公司整体竞争力的提升，是否能发挥激励作用，并提示相关风险。

回复：

（ 1 ）公司已实现营业收入、在手订单等情况

经初步测算，截至 2021 年 6 月 30 日，公司已实现营业收入约 3.90 亿元， 剔除海威华芯出表因素后，同比增长约 12%。公司预计实现归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润约 1,400-1,600 万元，同比增长约 30%-45%。

根据公司业务形态不同，在手订单或合同的表现形式不同：

○1 核心装备的研发与制造：公司产品订单与下游客户需求一致，伴随公司技 术的不断创新，新订单在不断增加；

②核心装备保障：公司系部分客户独家维修厂商，客户将货物送修公司，公 司保障后送返客户，客户根据预算在付款前再另行签订合同；

③航空工程技术与服务：公司与客户签订框架合同，部分客户与公司签订

3-5 年战略合作协议，客户根据计划安排送修和培训；

• ④租赁业务：公司与客户签订合同后，公司在租期内的将实现稳定持续收入。

4

根据公司各业务类别签署的协议及历史经营经验测算，公司在可预期的未来 订单情况将保持平稳。

（ 2 ）股权激励考核目标设置的合理性

公司本次设置的股权激励考核目标为：第一个行权期公司层面业绩考核目标 为 2021 年净利润不低于 74,000 万元。第二个行权期业绩考核目标为 2021 年至 2022 年累计净利润不低于 80,000 万元。2020 年公司实现的归属母公司股东的净 利润为 3,170.39 万元。

公司设置上述考核目标的原因系公司充分考虑了本次海威华芯增资后投资 收益对公司净利润的影响情况。剔除海威华芯出表投资收益影响后，公司本次股 权激励在各行权期需实现的考核目标情况如下：

行权期	业绩考核目标	剔除海威华芯增资后投资收 益影响后的业绩考核目标	增长率
第一个 行权期	2021年归属于上市公司股东 的净利润不低于74,000万元；	2021年实现净利润7,745.44 万元	相较于2020年增长率 需达到144.31%
第二个 行权期	2021年至2022年累计归属于 上市公司股东的净利润不低 于80,000万元；	2021年至2022年累计实现净 利润达到13,745.44万元	相较于2020年年均增 长率需达到64.14%

公司本次设置的股权激励考核目标对投资收益、非经常性损益不存在重大依 赖，系公司根据现阶段发展实际情况审慎确定的，相关考核指标具有较大的挑战 性，考核要求兼具激励和约束性，客观公正、清晰透明、科学、合理。公司不存 在刻意降低考核指标向董事、高管等人员输送利益的情形。

公司考核目标系综合考虑了国家经济形势、行业状况、公司在手订单情况及 公司发展战略等因素制定。同时公司亦考虑若因业绩指标无法达到行权条件导致 激励对象收益期望落空，还可能产生负激励效果，不利于核心团队的稳定和新增 人才的引入。因此公司本次期权激励考核指标设置具备合理性，有利于促进公司 整体竞争力的提升，能对公司相关人才发挥激励作用。

3 、本次股权激励对象包括核心骨干（ 190 人）、其他员工（ 77 人）。请你 公司披露激励对象（各自或者适当分类）的姓名、职务、可获授的权益数量及 占股权激励计划拟授出权益总量的百分比。

5

回复：

根据《上市公司股权激励管理办法》及公司 2021 年股票期权激励计划（草 案）等相关法规和制度要求，2021 年 7 月 13 日，公司在内部公示激励对象的名 单，具体公示名单情况如下：

序号	人员	名称	获授的股票期权数量（份）	占授予总量的比例
1	董事	万涛	280,000	1.76%
2	董事	辛豪	352,500	2.21%
3	副总经理	张培平	155,500	0.98%
4	副总经理	汤继顺	341,000	2.14%
5	副总经理	赵小东	162,500	1.02%
6	副总经理	刘东智	202,500	1.27%
7	董秘	张龙勇	150,000	0.94%
8	财务总监	邓珍容	152,500	0.96%
9	核心管理 干部	LI GANG	2,728,000.00	17.12%
10		韩诚惜
11		毛小清
12		马勇
13		彭宾
14		邓媛媛
15		徐小明
16		王丽华
17		罗娟
18		钟英
19		胡玉萍
20		王玉涵
21		陈爽
22		张艳茹
23		刘霞

6

序号	人员	名称	获授的股票期权数量（份）	占授予总量的比例
24	核心经营 干部	张鸿志	3,666,500	23.02%
25		杨东
26		甘祥
27		王睿
28		郑志高
29		王辛旭
30		方桥
31		黎隆建
32		廖丹
33		CHIN KIAN CHOONG
34		刘东
35		汤黄彬
36		孙明军
37		段然
38		吕璇
39		曾义
40		娄春华
41		郭鸿儒
42		莫宝坤
43		赵世山
44		郭力愷
45		王贺
46		欧智
47		周裕康
48	核心骨干 人员	辛可新	4,343,000	27.26%
49		徐培勇
50		蒋勇
51		倪一平
52		郑永强

7

序号	人员	名称	获授的股票期权数量（份）	占授予总量的比例
53		舒德琴
54		庞昊
55		罗佳
56		方小玲
57		庞国强
58		黄先达
59		孙恺
60		戚敏
61		周鹏宇
62		刘洪
63		罗红果
64		唐雪琴
65		杨天雄
66		朱致勇
67		唐彬
68		李书
69		杨鑫磊
70		刘雅楣
71		何学贵
72		胥立宏
73		王云涛
74		陈明
75		杨芳
76		刘建英
77		谢忱
78		杨松林
79		杨如林
80		廖兴武
81		覃定华

8

序号	人员	名称	获授的股票期权数量（份）	占授予总量的比例
82		刘铭居
83		夏丽
84		蔡恩俊
85		梁贵龙
86		张宇
87		夏成
88		陈普
89		顾云
90		陈永湘
91		王小丰
92		徐德军
93		兰文斌
94		李开创
95		周涛
96		杨光福
97		王云
98		张静
99		郑武
100		陈敏
101		李艳
102		龚尚权
103		吴红兵
104		赵蓉
105		周文汇
106		王廷勇
107		张乾
108		郭元杰
109		常谦
110		贺贝贝

9

序号	人员	名称	获授的股票期权数量（份）	占授予总量的比例
111		王连庆
112		冷野
113		黄维
114		陈鹏
115		韩文平
116		黄凯光
117		韩国辉
118		亓晓强
119		胡玉平
120		宋丽辉
121		于杉
122		刘贞协
123		张家想
124		崔明松
125		周鹏
126		庞振光
127		姚震杰
128		严科雄
129		钱书宽
130		卢宇
131		吕霞
132		李美蓉
133		张明兰
134		项军
135		胥志德
136		张恺明
137		董洪阳
138		于立群
139		杨胡广

10

序号	人员	名称	获授的股票期权数量（份）	占授予总量的比例
140		冯媛媛
141		刘效峰
142		高军
143		刘学路
144		丁学强
145		王志伟
146		程培林
147		张潇
148		保维
149		苏智
150		拜立阁
151		李云冉
152		曾恺
153		温锡
154		刘旗
155		马莹
156		秦克英
157		高翼
158		杨健宝
159		刘刚
160		张荣
161		刘南庆
162		黎林
163		张文华
164		杨丽
165		叶科
166		吴修
167		向国维
168		周理江

11

序号	人员	名称	获授的股票期权数量（份）	占授予总量的比例
169		熊清艳
170		李庆
171		邓敏
172		杨夕露
173		何雨洋
174		关晓琴
175		张学明
176		罗建国
177		杨宇
178		黄蕾
179		唐颖
180		申岁元
181		郭丰奕
182		艾文艳
183		胡利利
184		赵会娟
185		贺娟
186		严洪月
187		程瑶
188		陈珊
189		王廷梅
190		傅若倚
191		赵良程
192		王小梅
193	其他人员	杜明	280,500	1.76%
194		杨晓兰
195		唐中权
196		苏林
197		胥洪浩

12

序号	人员	名称	获授的股票期权数量（份）	占授予总量的比例
198		侯小凤
199		黄彦陇
200		都炜炜
201		刘秦军
202		李红梅
203		向敏
204		庄云长
205		何凌波
206		吴震宇
207		胡浩
208		刘永洪
209		刘威
210		刘艳
211		张峰
212		卢祥
213		蒲勇强
214		罗航
215		卢璐
216		薛思子
217		杨雄
218		唐玉红
219		刘晓琴
220		张星璐
221		张翔
222		贾琪
223		李艿哿
224		李晓聪
225		朱旭
226		吴书欣

13

序号	人员	名称	获授的股票期权数量（份）	占授予总量的比例
227		岳洪成
228		周韬
229		高俊
230		罗显辉
231		余辉
232		王晶
233		赵金玉
234		王祖兴
235		陈敏
236		马建聪
237		钟鸿飞
238		程海绒
239		陈琼菊
240		刘军
241		孙豹
242		胡军
243		朱发贵
244		张利
245		孙吉劲
246		高春蓉
247		黄浩
248		李世明
249		宋丽霞
250		何英
251		唐勇
252		吴萍
253		张忠元
254		吴纯友
255		李建喜

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序号	人员	名称	获授的股票期权数量（份）	占授予总量的比例
256		石传惠
257		海楠
258		杨开显
259		方志强
260		高妍
261		黄玲
262		蒋霞
263		陈昆
264		陈瑜
265		毛泉
266		许安明
267		李朝俊
268		邹贤东
269		佟颖哲
预留部分			3,116,268	19.56%
合计			15,930,768	100.00%

如公司最终激励对象名单或涉及部分人员调整，公司将严格按照《上市公司 股权激励管理办法》履行披露义务。

4 、你公司认为应予说明的其他事项。

回复：

无。

特此公告。

四川海特高新技术股份有限公司董事会

2021 年 7 月 23 日

15