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Sichuan Development Lomon Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2024
Apr 22, 2024
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Audit Report / Information
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四川华信 ( 集团 ) 会计师事务所
（特殊普通合伙） SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP)
地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 电话:（028）85560449 传真:（028）85560449 邮编: 610041 电邮: [email protected]
四川发展龙蟒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况
的专项说明
川华信专（ 2024 ）第 0343 号
目录：
1 、专项审核说明
- 2 、 2023 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
四川发展龙蟒股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明
关于四川发展龙蟒股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明
川华信专（2024）第 0343 号
四川发展龙蟒股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了四川发展龙蟒股份有限公司（以下 简称“川发龙蟒”）2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表， 2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 19 日出具了川华信审(2024)第 0021 号标准无保留意见的 审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监 会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》（深 证上〔2023〕134 号）的要求，川发龙蟒管理层编制了本专项说明所附的川发龙蟒 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是川发龙蟒管理层的责任， 我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计川发龙蟒 2023 年度财务报表时川发龙 蟒提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对川发龙蟒实施 2023 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序 外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解川发龙蟒 2023 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况，后附 汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
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四川发展龙蟒股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明
本专项审核说明仅供川发龙蟒披露 2023 年度报告使用，不得用作任何其他用途。由于使 用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：冯渊
（特殊普通合伙）
中国 ·成都 中国注册会计师：聂小兵 中国注册会计师：邱由珍
二〇二四年四月十九日
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四川发展龙蟒股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明
上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：四川发展龙蟒股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上 市公司的关 联关系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2023 年年 初占用资金 余额 |
2023 年度占用 累计发生金额 （不含利息） |
2023 年度 占用资金的 利息（如有） |
2023 年度 偿还累计发 生额 |
2023 年年 末占用资 金余额 |
占用形成 原因 |
占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 控股股东、实际控制人 及其附属企业 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 小 计 | —— | —— | —— | -- | -- | -- | -- | -- | -- | —— |
| 前控股股东、实际控制 人及其附属企业 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 小 计 | —— | —— | —— | -- | -- | -- | -- | -- | -- | —— |
| 其他关联方及附属企业 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 小 计 | —— | —— | —— | -- | -- | -- | -- | -- | -- | —— |
| 总 计 | —— | —— | —— | -- | -- | -- | -- | -- | -- | —— |
| 其它关联资金往来 | 资金占用方名称 | 占用方与上 市公司的关 联关系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2023 年年 初往来资金 余额 |
2023 年度占用 累计发生金额 （不含利息） |
2023 年度 占用资金的 利息（如有） |
2023 年度 偿还累计发 生额 |
2023 年年 末往来资 金余额 |
往来形成 原因 |
往来性质 |
| 控股股东、实际控制人 及其附属企业 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 小 计 | —— | —— | —— | -- | -- | -- | -- | -- | —— | —— |
| 上市公司的子公司及其 附属企业 |
龙蟒大地农业有限 公司 |
子公司 | 应收股利 | 50,000.00 | -- | -- | 50,000.00 | -- | 现金分红 | 非经营性往来 |
| 龙蟒大地农业有限 公司 |
子公司 | 其他应收款 | -- | 219,596.01 | -- | 184,630.08 | 34,965.93 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 四川龙蟒磷化工有 | 子公司 | 其他应收款 | -- | 100,686.16 | -- | 89,410.05 | 11,276.11 | 资金往来 | 非经营性往来 |
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四川发展龙蟒股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明
| 限公司 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 四川龙蟒新材料有 限公司 |
子公司 | 其他应收款 | 62,190.00 | 23.34 | -- | 62,213.34 | -- | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 南漳龙蟒磷制品有 限责任公司 |
子公司 | 其他应收款 | 20,000.00 | 16,000.00 | -- | 15,500.00 | 20,500.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 湖北龙蟒磷化工有 限公司 |
子公司 | 其他应收款 | 3,450.00 | 21,004.38 | -- | 24,452.92 | 1.46 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 德阳川发龙蟒新材 料有限公司 |
子公司 | 其他应收款 | 20,000.00 | 37,000.00 | -- | 41,000.00 | 16,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 攀枝花川发龙蟒新 材料有限公司 |
子公司 | 其他应收款 | -- | 41.56 | -- | 19.64 | 21.92 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 四川省川展龙蟒供 应链科技有限责任 公司 |
子公司 | 其他应收款 | 1,000.00 | 1,100.79 | -- | 2,100.79 | -- | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 广东三泰电子技术 有限公司 |
子公司 | 其他应收款 | 2,807.18 | -- | -- | 2,807.18 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 小 计 | —— | —— | —— | 159,447.18 | 395,452.24 | -- | 469,326.82 | 85,572.60 | —— | —— |
| 其他关联方及其附属企 业 |
-- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 小 计 | —— | —— | —— | -- | —— | —— | ||||
| 总 计 | —— | —— | —— | 159,447.18 | 395,452.24 | -- | 469,326.82 | 85,572.60 | —— | —— |
法定代表人：毛飞 主管会计工作的负责人：朱光辉 会计机构负责人：殷世清
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