Sichuan Dawn Precision Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

Dec 21, 2021

国海证券股份有限公司

关于四川德恩精工科技股份有限公司的

定期现场检查报告

保荐机构名称：国海证券股份有限公司	被保荐公司简称：德恩精工	被保荐公司简称：德恩精工	被保荐公司简称：德恩精工	被保荐公司简称：德恩精工
保荐代表人姓名：吴晓明	联系电话：0755-83707473
保荐代表人姓名：尹国平	联系电话：0755-83707473
现场检查人员姓名：吴晓明、尹国平、王涛
现场检查对应期间：2021 年度
现场检查时间：2021 年 12 月6 日-2021 年 12 月 8 日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适 用
现场检查手段： 现场检查人员与公司董事会秘书进行沟通、交流；查看公司章程、公司治理制度以及三会 相关规则等公司内部治理文件；查阅公司三会会议记录、表决、决议等；查看上市公司的 主要生产、经营、管理场所；并对有关文件、原始凭证及其他资料进行了复制、记录。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件 是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件 和本所相关业务规则履行职责		√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务				√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和 信息披露义务				√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√

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（二）内部控制
现场检查手段： 查看公司生产经营场所；现场检查人员对公司内审负责人进行访谈，检查公司相关董事会 会议记录、审计委员会会议决议、内控评价报告及其他内控制度。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门	√
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门			√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交 的工作计划和报告等	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、 质量及发现的重大问题等	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工 作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行 一次审计	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会 提交次一年度内部审计工作计划	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会 提交年度内部审计工作报告	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价 报告	√
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、 合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段： 查阅、复制有关文件及其他资料；核查信息披露文件、核对文件内容与公司的实际情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管 理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载	√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段： 查阅公司相关内控制度、审计报告，核查三会会议记录，与公司董事会秘书等进行交流

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1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接占 用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用上 市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务	√
4.关联交易价格是否公允	√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务	√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形	√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程 序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段： 查看公司募集资金投资项目进展情况；检查募集资金台账及募集资金专户银行对账单。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动 资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久 性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款 的，公司是否未在承诺期间进行风险投资	√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与 招股说明书等相符	√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段： 查看公司生产经营场所；索取相关财务资料，查阅公司公告；搜索行业数据，并进行比较 分析；与部分董事、高级管理人员进行沟通，核查公司的基本情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况

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现场检查手段：

现场检查手段：	现场检查手段：	现场检查手段：	现场检查手段：
查阅公司、公司股东相关人员所作出的承诺函；查阅公司定期报告、临时报告等信息披露 文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段： 查看公司生产经营场所；关注行业动态；查阅公司原始凭证及其他资料；与部分董事、 高级管理人员进行沟通。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要求 予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
1.经查,王富民作为四川德恩精工科技股份有限公司持股5%以上股 东、董事,于2021 年3 月25 日通过集中竞价交易方式减持德恩精工 股份2,OO0 股,占公司总股本的0.OO14%,成交金额31,680 元。上述减 持行为发生在德恩精工2020 年年度报告公告前30 日内,且未提前15 个交易日预先披露减持计划。 2.经查,张佳作为四川德恩精工科技股份有限公司财务总监,张佳的 配偶曾熠于2020 年8 月28 日至2020 年9 月7 日期间，通过名下证 券账户以二级市场集中竞价交易方式，累计买入德恩精工3,200 股， 累计卖出德恩精工股票3,200 股，该行为构成短线交易。 3.雷永志作为四川德恩精工科技股份有限公司董事长，于2021 年5 月26 日至2021 年7 月6 日通过名下证券账户在二级市场增持公司股 份556,300 股后，于2021 年7 月6 日因误操作卖出公司股份5,000 股，该行为构成短线交易。 针对上述情况，保荐机构组织雷永志先生、王富民先生、张佳女士及 其配偶、公司所有持有5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理 人员对有关证券法律法规进行学习。同时，王富民先生已经于2021 年7月5日辞去公司董事职务。

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【本页无正文，为《国海证券股份有限公司关于四川德恩精工股份有限公司 的定期现场检查报告》之签署页】

保荐代表人签字：

吴晓明 尹国平

国海证券股份有限公司

年 月 日

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