Sichuan Dawn Precision Technology Co.,Ltd — Annual Report 2020

Apr 22, 2021

四川德恩精工科技股份有限公司 2020 年度财务决算方案

公司2020 年财务报表已经经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留 意见的审计报告。会计师的审计意见是：四川德恩精工科技股份有限公司财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德恩精工公司2020 年12 月31 日的合并及母公司 财务状况以及2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

一、财务状况、经营成果和现金流量情况分析(单位:元)

（一）资产主要指标变动情况:

指标名称	2020 年余额	变动幅度	变动主要原因
货币资金	93,375,659.45	-46.21%	募投项目使用
应收账款	73,492,526.57	5.90%
其他应收款	41,008,553.96	411.99%	应收政府回购盐关路厂区款项
存货	210,353,215.62	-4.15%
固定资产	319,021,730.22	0.00%
在建工程	313,815,856.61	153.45%	募投项目投入
无形资产	70,454,658.73	3.48%

（二）负债主要指标变动情况:

指标名称	2020 年余额	变动幅度	变动主要原因
短期借款	61,785,133.96		贷款归还募投临时补流资金
应付账款	73,713,046.15	37.37%	应付设备款项增加
应付票据	15,119,786.00	-11.11%
其他应付款	2,782,830.30	-57.22%	退还工程履约保证金
长期借款	50,000,000.00		贷款归还募投临时补流资金

（三）股东权益主要指标变动情况:

指标名称	2020 年余额	变动幅度	变动主要原因
股本	146,670,000.00	-
未分配利润	280,948,961.99	35.96%	本年利润及红利分配

（四）利润主要指标变动情况:

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指标名称	2020 年度	2018 年度	变动幅度
营业总收入	451,325,038.89	485,166,804.76	-6.98%
营业成本	327,822,326.84	320,942,529.46	2.14%
税金及附加	6,543,691.29	6,581,875.16	-0.58%
销售费用	25,518,777.97	40,561,116.14	-37.09%
管理费用	33,180,989.37	35,760,507.31	-7.21%
财务费用	6,013,916.29	1,610,348.72	273.45%
其中：利息费用	2,688,626.80	4,580,772.63	-41.31%
汇兑损益	4,644,539.25	-1,286,498.28	-461.02%
净利润	98,078,622.66	66,985,652.31	46.42%
扣非后净利润	32,924,498.34	59,470,975.49	-44.64%

注：自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，本期将为履行销售合同而发生的物流运输费用作为 合同履约成本计入当期营业成本

（五）现金流量主要指标情况:

指标名称	2020 年备注
经营活动现金净流量	127,559,259.31经营活动现金、政府回购款、政府补贴
投资活动现金净流量	-289,172,815.15募投项目投资
筹资活动现金净流量	94,111,087.14银行融资、分红付息

二、主要财务指标

项目	指标名称	公式	2020 年	2019 年
盈利	毛利率	(销售收入-销售成本)/销售收入*100%	27.36	33.85
能力	净资产收益率	净利润/平均净资产*100%	9.70	8.65
指标	销售利润率	利润总额/销售收入净额*100%	25.29	16.61
偿债	流动比率	流动资产/流动负债	2.57	3.85
能力	速动比率	(流动资产-存货-预付账款-待摊费用)/流动负债	1.56	2.35
指标	资产负债率	负债总额/资产总额*100%	25.36	16.30
	应收帐款周转率	销售(营业)收入净额/平均应收帐款余额	5.94	5.62
资产
运营	应收账款周转天数	360/应收账款周转率	61	64
能力	总资产周转率	销售(营业)收入净额/平均资产总额*100%	35.05	49.56
指标
	资金回收率	全年收款/收入	96.51	96.62

以上数据详见公司 - 2020 年度的《审计报告》。

四川德恩精工科技股份有限公司董事会

2021 年4 月23 日

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