SICHUAN CRUN CO., LTD — Audit Report / Information 2016

Mar 24, 2017

关于四川川润股份有限公司

2016 年度募集资金存放与

使用情况的鉴证报告

目 录

2016 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告 1—2页

附件：

四川川润股份有限公司 2016 年度募集资金使用情况

的专项报告

3—8 页

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关于四川川润股份有限公司

2016 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告

（ 2017 ）京会兴鉴字第 01010001 号

四川川润股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的四川川润股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2016年 度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。贵公司的责任是按照中国证监会 发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监 会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修 订）》及相关格式指引有关规定编制《2016年度募集资金使用情况的专项报告》，提供 相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认 为必要的证据。我们的责任是在实施审核工作的基础上对《2016年度募集资金存放与使 用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对 《2016年度募集资金使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证 过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们 相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

本报告是我们根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集 资金监管和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引（2015年修订）》及相关格式指引有关规定与贵公司提供的募集资 金相关资料，在审慎调查并实施了必要的鉴证程序基础上对所取得的资料作出的职业判 断，并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。

我们认为，贵公司《2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的编制在所有 重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金监管和 使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和《深圳证券交易所中小企业板上市公司

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规范运作指引（2015年修订）》及相关格式指引等的有关规定编制，如实反映了贵公司 2016年度募集资金存放与使用。

本鉴证报告仅供2016年度报告披露之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意 将本报告作为2016年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

附件：四川川润股份有限公司《2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

北京兴华 中国注册会计师： 会计师事务所（特殊普通合伙） 时彦禄

· 中国 北京 中国注册会计师： 二○一七年三月二十三日 谭哲

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四川川润股份有限公司

关于募集资金 2016 年度存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]140 号文核准，并经深圳证券交易所同 意，四川川润股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2012 年 3 月 26 日非公开发行人民 币普通股（A 股）7,860 万股（每股面值 1 元），发行价格为每股 6.30 元，本公司实际 募集资金总额为 495,180,000.00 元，实际收到募集资金 482,180,000.00 元（已扣除证券承 销费及保荐费用），减除相关发行费用 2,180,000.00 元，募集资金净额为 480,000,000.00 元。

截至 2012 年 3 月 26 日止，募集资金 48,000.00 万元已全部存入本公司在浦发银行 成都通锦支行开立的人民币专用账户 73090155510001023 账号。上述募集资金到位情况 业经北京兴华会计师事务所有限责任公司验证，并由其出具“[2012]京会兴验字第 01010042 号《验资报告》”。

截至 2016 年 12 月 31 日，本公司募集资金 2016 年度实际使用金额 14.95 万元，永 久补充流动资金 25,003.00 万元；2016 年度利息收入 3.84 万元，累计利息收入 1,865.27 万元；累计使用金额合计 49,865.27 万元，其中项目投入 24,862.27 万元，永久补充流动 资金 25,003.00 万元；募集资金余额合计为 0.00 万元。

募集资金项目投入使用情况：

（1）“年产 500 台（套）大型液压设备技术改造项目”： 募集资金投资总额 15,000.00 万元。募集资金 2016 年度直接投入 0.15 万元，永久补充流动资金 2,469.63 万元。累计 使用 15,153.45 万元；项目投入 12,683.82 万元，其中：募集资金置换预先已投入募集资 金投资项目的自筹资金 4,491.09 万元；资金到位后，使用 8,192.73 万元，其中直接投入 8,192.73 万元；永久补充流动资金 2,469.63 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，银行存款账 户累计利息收入 153.45 万元，该项目募集资金账户余额为 0.00 万元。

（2）“风电液压润滑冷却设备产业化基地技术改造项目”： 募集资金投资总额 8,000.00 万元。募集资金 2016 年度直接投入 14.80 万元，永久补充流动资金 22,533.37 万元。累计使用 28,708.62 万元；项目投入 6,175.25 万元，其中：募集资金置换预先已投 入募集资金投资项目的自筹资金 454.53 万元，资金到位后，使用 5,720.72 万元，其中直

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接投入 5,720.72 万元；永久补充流动资金 22,533.37 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，银 行存款账户累计利息收入 1,708.62 万元，该项目募集资金账户余额为 0.00 万元。

（3）“补充流动资金”募投项目：募集资金投资总额 6,000.00 万元，募集资金 2016 年度使用 0.00 万元，累计使用 6,003.20 万元，其中：募投项目使用 6,003.20 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，银行存款账户累计利息收入 3.20 万元，该项目募集资金账户余额为 0.00 万元。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司依据《公司法》、《证券 法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情 况，制定了《四川川润股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“募集资金管理办法”）， 并于 2008 年 10 月 9 日经本公司第一届董事会第十次会议审议通过。根据《募集资金管 理办法》的要求，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审 批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

2012 年 4 月 19 日，本公司、本公司全资子公司四川川润液压润滑设备有限公司、 保荐机构国金证券股份有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司成都分行和中国 农业银行股份有限公司自贡盐都支行签署了《募集资金四方监管协议》。根据《募集资金 四方监管协议》规定，本公司一次或 12 个月以内累计从募集资金存款专户中支取的金额 超过人民币 1,000 万元或募集资金净额的 5%（按照孰低原则确定）的，银行应及时以传 真方式通知保荐代表人，同时提供专户的支出清单；本公司授权指定的保荐代表人可以 随时到开设募集资金专户的银行查询、复印募集资金专户的资料。

上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在使用募集资金时，严格按 照《募集资金管理办法》和《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》的规 定执行，不存在不履行义务的情形。

截止 2016 年 12 月 31 日，募集资金专户余额明细情况如下：

项目名称	开户单位名称	募集资金存储银 行名称	2016年12月31 日余额（万元）	存储方式
年产500台（套） 大型液压设备技 术改造项目	四川川润液压 润滑设备有限 公司	上海浦东发展银 行成都分行	0.00	活期

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风电液压润滑冷 却设备产业化基 地技术改造项目	四川川润液压 润滑设备有限 公司	上海浦东发展银 行成都分行	0.00	活期
风电液压润滑冷 却设备产业化基 地技术改造项目	四川川润液压 润滑设备有限 公司	中国农业银行自 贡盐都支行	0.00	活期
补充流动资金	四川川润股份 有限公司	上海浦东发展银 行成都分行	0.00	活期
	合 计		0.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

本报告期公司募集资金实际使用金额 14.95 万元，其中直接投入 14.95 万元，永久补 充流动资金 22,203.75 万元；累计使用金额 49,865.27 万元，其中项目投入 24,862.27 万元， 永久补充流动资金 25,003.00 万元，募集资金使用情况对照表详见本报告附表一。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

鉴于目前及未来对“风电液压润滑冷却设备产业化基地技术改造项目”产品的市场配 套加工产能及需求预测，公司决定调整工艺路线，为不形成过剩的产能，充分发挥投入 资金的效益，有效利用社会资源，将部分非核心生产工序由自产调整为委外加工或委外 采购。经 2014 年 8 月 21 日第三届第十二次董事会审议通过了《关于调整部分募投项目 投资规模的议案》，公司决定将风电液压润滑冷却设备产业化基地技术改造项目募集资金 投资规模由原计划 27,000.00 万元调整为 8,000.00 万元。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规情形。

附表一：募集资金使用情况对照表

附件二、变更募集资金投资项目情况表

四川川润股份有限公司董事会

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附表一：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

	募集资金总额			48,000.00
						本报告期投入募集资金总额					14.95
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额				19,000.00
累计变更用途的募集资金总额比例				39.58%		已累计投入募集资金总额					24,862.27
						截至期末累
							截至期末	项目达到			项目可行
					截至期末累	计投入金额			本报告	是否达
承诺投资项目和超募资金	是否已变更项	募集资金承	调整后投	本报告期投			投资进度	预定可使			性是否发
					计投入金额	与总投资金			期实现	到预计
投向	目(含部分变更)	诺投资总额	资总额(1)	入金额			(3)＝	用状态日			生重大变
					(2)	额的差额			的效益	效益
							(2)/(1)	期			化
						(3)＝(2)-(1)
承诺投资项目
年产500台（套）大型液压								2013年9
	否	15,000.00	15,000.00	0.15	12,683.82	-2,316.18	84.56%		-845.66	否	否
设备技术改造项目								月
风电液压润滑冷却设备产								2015年4
	是	27,000.00	8,000.00	14.80	6,175.25	-1,824.75	77.19%		1,614.62	不适用	是
业化基地技术改造项目								月
补充流动资金	否	6,000.00	6,000.00		6,003.20	3.20	100.05%	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		48,000.00	29,000.00	14.95	24,862.27	-4,137.73

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	1、年产500 台（套）大型液压设备技术改造项目承诺效益：本项目实施后，新增年销售收入20,250 万元，年均新增利润总额3,691.97
	万元，上交增值税及销售税金及附加1,579.35万元，上交所得税922.99万元。由于订单不足，达不到规模效益，2016年度实现销售收入
	962.16万元，实现利润总额-838.70万元。
未达到计划进度或预计收	2、2013年4月20日召开的第三届董事会第二次会议审议通过了《关于调整部分募投项目资金投入计划的议案》，对非公开发行募投项目“风电液压润
益的情况和原因	滑冷却设备产业化基地技术改造项目”的投资进度进行调整，将达到预计可使用状态的时间由2014年4月延期至2015年4月。风电液压润滑冷却设
	备产业化基地技术改造项目承诺效益：项目实施后，实现年销售收入38,015万元，利润总额6,834.65万元，上交增值税、销售税金及附
	加2,957.44万元，上交所得税1,708.66万元。2016年度实现销售收入24,620.71万元，因项目运维的成本费用较高，实现利润总额1,792.91
	万元，上交增值税及销售税金及附加1,241.42万元。
项目可行性发生重大变化
	无
的情况说明
超募资金的金额、用途及使
	无
用进展情况
募集资金投资项目实施地
	无
点变更情况
募集资金投资项目实施方
	不适用
式调整情况
募集资金投资项目先期投	2012年4月20日，经公司第二届董事会第十九次会议审议通过，根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的“（2012）京会兴核字第01011826号”
入及置换情况	《关于四川川润股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，公司以募集资金4,945.62万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。
	2014年4月24日，经公司第三届董事会第十一次会议审议通过，将部分闲置募集资金16,000.00万元暂时补充公司润滑液压业务生产所需的流动资金，
用闲置募集资金暂时补充
	使用期限为2014年4月24日至2015年4月23日，截至2014年12月31日，公司实际从募集资金专户转出资金14,000.00万元。2015年4月22日，
流动资金情况
	公司将14,000.00万元资金全部归还至公司募集资金专用账户。

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项目实施出现募集资金结 募集资金净额 48,000 万元，截至 2016 年 12 月 31 日产生的利息收入净额 1,865.27 万元；募投项目投入募集资金 24,862.27 万元，转为永久性流动资金 余的金额及原因 25,003.00 万元，报告期末结余募集资金 0.00 万元。 尚未使用的募集资金用途 无。 及去向 2016 年 3 月 16 日，公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于使用结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，公司将剩余 2,795.41 万元募集资金 募集资金使用及披露中存 及利息永久补充流动资金。（因该议案审批与实施存在一定时间间隔，具体变更为永久性补充流动资金的金额以实施时账户实际金额为准）。截止报告 在的问题或其他情况 期末，公司实际将剩余 2,799.25 万元募集资金及利息永久性补充流动资金。

公司负责人：罗永忠 主管会计工作的负责人：易东生 会计机构负责人：缪银兵

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附表二：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元

		变更后项目拟
			本报告期实际	截至期末实际累	截至期末投资进	项目达到预定可	本报告期实现	是否达到预	变更后的项目可行性
变更后的项目	对应的原承诺项目	投入募集资金
			投入金额	计投入金额(2)	度(%)(3)=(2)/(1)	使用状态日期	的效益	计效益	是否发生重大变化
		总额(1)
	风电液压润滑冷却
无	设备产业化基地技	8,000.00	14.80	6,175.25	77.19%	2015年4月	1,614.62	不适用	不适用
	术改造项目
合计		8,000.00	14.80	6,175.25	77.19%		1,614.62
			鉴于目前及未来对“风电液压润滑冷却设备产业化基地技术改造项目”产品的市场配套加工产能及需求预测，公司决定调整工
			艺路线，为不形成过剩的产能，充分发挥投入资金的效益，有效利用社会资源，将部分非核心生产工序由自产调整为委外加
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)
			工或委外采购。经2014年8月21		日第三届第十二次董事会审议通过了《关于调整部分募投项目投资规模的议案》，公司决
			定将风电液压润滑冷却设备产业化基地技术改造项目募集资金投资规模由原计划27,000.00万元调整为8,000.00万元。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)			不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			不适用

公司负责人：罗永忠 主管会计工作的负责人：易东生 会计机构负责人：缪银兵

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