Sicher Elevator Co., Ltd. — Regulatory Filings 2022

Dec 15, 2022

森赫电梯股份有限公司

关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

一、开展外汇套期保值业务的背景

国际市场业务在森赫电梯股份有限公司（以下简称“公司”）战略发展中占 据较为重要的地位，由于公司出口业务主要采用外币结算，当汇率出现较大波动 时，汇兑损益将对公司的经营业绩造成一定影响，公司开展外汇套期保值业务， 有利于控制和消化汇率风险，减少汇兑损失。

二、开展外汇套期保值业务的必要性和可行性

公司部分产品需要出口海外市场，受国际政治、经济不确定因素影响，外汇 市场波动较为频繁，公司经营不确定因素增加。为防范外汇市场风险，公司有必 要根据具体情况，适度开展外汇套期保值业务。

公司已根据相关法律法规的要求制定了《外汇套期保值业务内控管理制度》， 并经公司第四届董事会第七次会议审议通过，通过加强内部控制，落实风险防范 措施，为公司从事外汇套期保值业务制定具体操作规程。公司开展外汇套期保值 业务是以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下开展的，具有可行 性。

三、公司拟开展的外汇套期保值业务概述

1、主要币种及业务品种：公司外汇套期保值业务以套期保值为目的，只限 于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美 元、欧元等。公司进行的外汇套期保值业务品种包括但不限于远期结/购汇、外 汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及相关组合产品等。

2、资金来源及业务规模：公司开展的外汇套期保值业务总额不超过 1,000 万美元（或其他等值外币币种）；在上述额度范围内，资金可循环使用。公司除 根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金外（如需要），不需要投入其他资 金，缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定，资金来源为自有资 金，不涉及募集资金。

3、开展外汇套期保值业务期限：本次开展外汇套期保值业务的有效期为第

四届董事会第七次会议审议通过之日起 12 个月内。如单笔交易的存续期超过了 决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至单笔交易终止时止。公司董事会授权 公司管理层及其授权人士在额度范围内具体实施上述外汇交易业务相关事宜和 签署相关交易、法律文件。

• 4、交易对手：具有合法经营资质的、与公司无关联关系的银行等金融机构。

• 5、流动性安排：所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与收

• 付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。

四、外汇套期保值业务的风险分析

公司开展外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的原则，不进行单 纯以盈利为目的的外汇套期保值业务，但仍可能存在一定的风险：

1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行外汇套期保值产品 汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，造成汇兑损失。

2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度高，可能会由 于内控制度不完善而造成风险。

• 3、客户违约风险：应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，

• 会造成外汇套期保值交易延期导致公司损失。

4、回款预测风险：销售部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际 执行过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司回款不准，导致外汇套期 保值交易延期交割风险。

五、公司采取的风险控制措施

• 1、为避免汇率大幅波动带来的损失，公司会加强对汇率的研究分析，实时

• 关注国际市场环境变化，适时调整策略，最大限度的避免汇兑损失。

2、公司制定的《外汇套期保值业务内控管理制度》，对外汇套期保值交易业 务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离、风险 控制等做出规定。公司将严格按照《外汇套期保值业务内控管理制度》相关规定 进行操作，加强过程管理。

• 3、为防止外汇套期保值业务延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积

• 极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。

  • 4、为防范内部控制风险，公司所有的外汇套期保值行为均以正常生产经营

为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机交易，并严格按照《外汇套期保 值业务内控管理制度》的规定进行操作，有效地保证制度的执行。

5、为控制交易违约风险，公司仅与具有相关业务经营资质的银行等金融机 构开展外汇套期保值业务，保证公司外汇套期保值工作开展的合法性。

六、交易对公司的影响

公司本次开展外汇套期保值业务，有利于规避和防范汇率大幅波动对公司经 营造成的不利影响，增强财务稳健性，控制经营风险。

公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业 会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》《企 业会计准则第 39 号——公允价值计量》及其指南等相关规定，对开展的外汇套 期保值业务进行相应的核算处理和披露，反映资产负债表及损益表相关项目。

七、公司开展外汇套期保值业务的可行性分析结论

公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降低或规避 汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有充分的必要性。 公司已根据相关法律法规的要求制订《外汇套期保值业务内控管理制度》，通过 加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定具体操作 规程。公司开展外汇套期保值业务是以具体经营业务为依托，不做投机性、套利 性的交易操作，能够有效锁定交易成本和收益，应对外汇波动给公司带来的外汇 风险，增强公司财务稳健性，符合公司稳健经营的要求，具有可行性。

森赫电梯股份有限公司董事会 2022 年 12 月 14 日