Sicher Elevator Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 25, 2024

森赫电梯股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履行监督职责情况报告

森赫电梯股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人 民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》《董事会审 计委员会议事规则》等制度的规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认 真履职。现将董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称“立信”）2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、 2023 年年度审计会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

名 称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2011 年 01 月 24 日

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：上海市黄浦区南京东路 61 号四楼

首席合伙人：朱建弟先生

2023 年度末合伙人数量：278 人

2023 年度末注册会计师人数：2,533 人

2023 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：693 人

2023 年度收入总额（经审计）：50.01 亿元

2023 年度审计业务收入（经审计）：35.16 亿元

2023 年度证券业务收入（经审计）：17.65 亿元

2023 年度上市公司审计客户家数：671 家，通用设备制造业上市公司审计客 户 33 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第四届董事会审计委员会第四次会议审议通过《关于续聘会计师事务所 的议案》，同意续聘立信为公司 2023 年度财务审计机构，聘期为一年，并提交公

司董事会审议。

公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次会议审议通过了《关于 续聘会计师事务所的议案》，同意续聘立信为公司 2023 年度财务审计机构，期限 为 2022 年年度股东大会审议通过之日起一年，公司独立董事对该议案发表了事 前认可意见及同意的独立意见，该议案经公司 2022 年年度股东大会审议通过。

二、会计师事务所 2023 年度履职情况

立信按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和《中国 注册会计师独立审计准则》等相关法律、法规和政策要求，结合公司 2023 年年 报工作安排，对公司 2023 年度财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见 审计报告，同时出具了对公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴 证报告、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告。

经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量，为公司出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、 审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整 事项、执行情况、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，公司董事会审计委员 会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往 审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审 计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2023 年 4 月 26 日第 四届董事会审计委员会第四次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》， 同意续聘立信为公司 2023 年度财务审计机构，聘期为一年，并提交公司董事会 审议。

（二）2023 年 12 月 15 日，公司董事会及审计委员会通过现场会议形式与 负责公司年审工作的注册会计师及项目经理召开审计计划以及 2023 年度预审交 换意见会议，就公司 2023 年度现场预审情况、预审事项沟通、审计项目团队和

时间安排、总体审计策略、关键审计事项、重点关注领域和审计方案等相关事项 进行沟通。

（三）2024 年 3 月 26 日，公司董事会及审计委员会与年审会计师召开了关 于 2023 年度审计工作的第二次见面沟通会，听取了年审会计师汇报的关于公司 2023 年年报审计的审计情况，并与会计师就公司财务状况、经营成果、审计关 注事项以及审计中发现的问题等方面进行了充分沟通和交流。

（四）2024 年 4 月 19 日，公司董事会及审计委员会与年审会计师召开了关 于 2023 年度审计工作完成阶段沟通会，讨论了年审会计师审计过程中发现的重 大问题，包括对公司会计实务和政策、管理层的判断和估计、财务报表披露和其 他事项的质量方面的看法，同时对审计进度和审计结果进行确认。

（五）2024 年 4 月 23 日，公司第四届董事会审计委员会第九次会议审议通 过了 2023 年度报告及摘要、内部控制评价报告、续聘会计师事务所等议案并提 交董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》 《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会 计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间，与会计师事务 所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具 审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

经评估，公司董事会审计委员会认为，立信在审计过程中勤勉尽责，遵循独 立、客观、公正的原则执行审计，表现出良好的职业素养和专业胜任能力，按时 高质量完成了公司 2023 年度年报审计工作，出具了恰当的审计报告。

森赫电梯股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年 4 月 24 日