SICC CO., LTD. — Audit Report / Information 2023

Apr 11, 2024

山东天岳先进科技股份有限公司审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况报告

山东天岳先进科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司 2023 年度审计机构。根据中 华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委 员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司审计委员 会对立信在 2023 年度的审计工作情况履行了监督职责，具体情况如下：

一、 2023 年年审会计师事务所情况

（一）基本信息

立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年 在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会 计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计 网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货 业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会 （PCAOB）注册登记。

截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人员 总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。

（二）续聘会计师事务所履行的程序

2023 年 4 月 26 日，公司召开第一届董事会第十八次会议和第一届监事会第 十六次会议，分别审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，同 意公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构，并 提交 2022 年年度股东大会审议。独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同 意的独立意见。

2023 年 5 月 23 日，公司召开了 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于 续聘公司 2023 年度审计机构的议案》，同意公司续聘立信会计师事务所（特殊 普通合伙）为公司 2023 年度审计机构。

二、 2023 年度会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，依据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规 范，立信对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及 其他关联方占用资金情况等方面进行了核查并出具了专项报告。

经审计，立信对公司 2023 年度财务报表及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内 部控制的有效性进行了审计，出具了审计报告。立信认为天岳先进财务报表在 所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天岳先进 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。

在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、 审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方 法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所的监督情况

根据《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履 行监督职责情况如下：

1、公司董事会审计委员会对立信的资质进行了严格审核。2023 年 4 月 26 日，第一届审计委员会第十三次会议审议通过了《关于续聘公司 2023 年度审计 机构的议案》。审计委员会认为，在 2022 年度内，立信遵照中国会计师审计准 则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论 符合公司的实际情况。立信对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、 公正的职业准则。公司续聘立信的计划不存在损害公司及全体股东（特别是中 小股东）合法权益的情形。同意公司于 2023 年度续聘其为审计机构。

2、在审计期间，审计委员会与立信进行了充分的沟通，且听取了立信关于 公司审计工作总体安排相关事项、审计过程中发现的问题，了解审计工作进展 情况。公司审计委员会按照相关规定要求，在立信出具 2023 年年度初步审计意

见后，与负责公司审计工作的注册会计师进行沟通，了解审计情况。

3、2024 年 4 月 11 日，第二届审计委员会第二次会议，审议通过了公司 2023 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事 会审议。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《审计委员会工作 细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和 执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和 沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行 了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度 进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年年 报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及 时。

特此报告！

山东天岳先进科技股份有限公司

审计委员会 2024 年 4 月 11 日