SICC CO., LTD. — Audit Report / Information 2023

Apr 11, 2024

关于山东天岳先进科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告

目 录

1、 专项审计报告

2、 附表

委托单位:山东天岳先进科技股份有限公司 审计单位:立信会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话:021-63391166

山东天岳先进科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告

二O二三年度

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报告编码: 沪24MPQZGULW

关于山东天岳先进科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

信会师报字[2024]第 ZA10877 号

山东天岳先讲科技股份有限公司全体股东:

我们审计了山东天岳先进科技股份有限公司(以下简称"天岳先 进")2023年度的财务报表, 包括 2023年12月31日的合并及母公司 资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注, 并于 2024年4月11日出具了报告号为信会师报字(2024) 第 ZA10876 号 的无保留意见审计报告。

天岳先进管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公 告 (2022) 26 号) 和上海证券交易所《科创板上市公司自律监管指 南第7号——年度报告相关事项》的相关规定编制了后附的 2023年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇 总表")。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是天岳先进管理层 的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计天岳先进 2023 年度财务 报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容讲行 了核对, 没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解天岳先讲 2023 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况, 汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

专项报告第1页

立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

本报告仅供天岳先进为披露 2023 年年度报告的目的使用, 不得 用作任何其他目的。

中国注册会计师: (项目合伙人)

中国注册会计师:

二〇二四年四月十一日

中国 • 上海

用资金的利 《奥内有科 20023 年度占 2023年度往 来资金的利 息(如有) 计发生金额(不含 2023 年度占用累 计发生金额(不含 2,330,025,174.50 376,470,625.79 4,012.36 1,067,165.39 668, 142, 710.19 18,405,000.00 2023年度往来累 利息) 利息)		性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表 山东天岳先进科技股份有限公司2023年度 ·营性这个 トロ ァー 司核算的 2023 年期初占 司核算的 2023 年期初往 516,598,200.00 100,842.80 12,500,000.00 45,322,284.70 856,685.31 用资金余额 来资金余额 会计科目 会计科目 其他应收款 文款 牧 上市公 上市公	其他应收款 其他应收款 预付账款 其他应收 应收账 非经营 往来方与上市公司 占用方与上市公司 的关联关系 的关联关系 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司	上海天岳半导体材料有限公司 上海天岳半导体材料有限公司 上市公司 的子公司山东天岳新材料技术有限公司 及其 附 属 企业 资金占用方名称 资金往来方名称 上海越服科贸有限公司 上海越服科贸有限公司 上海越服科贸有限公司 非经营性 资金占用 现大股东 及其附属 企业 前大股东 及其附属 其它关联 资金往来 大股东及 其附属企 业
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F

关联自然
		与发行人的关联方
		存在关联关系,且报
	客户B	告期内与发行人有 交易,按照实质重于	账款 应收	14,863,363.47	20,742,118.71	22,378,840.64	13.226,641.54 销售商品/ 经营性往来 技术服务
		形式的原则认定为 关联方
其他关联 人及其附		公司控股股东宗艳 民先生的二弟宗新
属企业	济宁市纬世特信息科技发展有 军先生为济宁市纬 吧公司 限公司		账款 项付	1,500,000.00	41,231,859.43	43,224,332.72
		制人,其通过济南星 有限公司的实际控						492.473.29 采购服务 经营性往来
		火技术发展有限公 司控制该公司。
	济南天业工程机械有限公司	公司控股股东宗艳 预付账款 民控制的企业		249,264.00	491,328.00	491,328.00		249,264.00 预付房租 经营性往来
# 颂					591,990,640.28 3,489,224,669.39		1,419,429,221.98 2,661,786,087.69

本汇总表已于2024年4月11日获董事会批准。

汇总表第2页

关于山东天岳先进科技股份有限公司

2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位:元 非经营性资 金占用 资金占用方 名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2023 年期初占 用资金余额 2023 年度占用累 计发生金额(不含 利息) 2023 年 度占用 资金的 利息(如 有) 2023 年度偿还累 计发生金额 2023 年期末占用 资金余额 占用形成原 因 占用性 质 现控股股 东、实际控 制人及其附 属企业 小计 / / / / / 前控股股 东、实际控 制人及其附 属企业 小计 / / / / / 其他关联方 及其附属企 业 小计 / / / / / 总计 / / / / / 其他关联资 金往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 系 上市公司核 算的会计科 目 2023 年期初往 来资金余额 2023 年度往来累 计发生金额(不含 利息) 2023 年 度往来 资金的 利息 (如 有) 2023 年度偿还累 计发生金额 2023 年期末往来 资金余额 往来形成原 因 往来性 质 控股股东、 实际控制人 及其附属企 业 上市公司的 子公司及其 附属企业 上海天岳半导体材料有限公 司 子公司及其 控制的法人 其他应收款 516,598,200.00 2,330,025,174.50 761,800,000.00 2,084,823,374.50 资金周转 非经营 性往来 上海天岳半导体材料有限公 子公司及其 应收账款 376,470,625.79 376,470,625.79 销售商品 经营性

	司	控制的法人							往来
	山东天岳新材料技术有限公 司	子公司及其 控制的法人	其他应收款	100,842.80	4,012.36		104,855.16	代付房租、 印花税、物 业费	经营性 往来
	上海越服科贸有限公司	子公司及其 控制的法人	其他应收款	12,500,000.00	18,405,000.00		30,905,000.00	资金周转	非经营 性往来
	上海越服科贸有限公司	子公司及其 控制的法人	其他应收款	856,685.31	1,067,165.39		1,923,850.70	代付工资	经营性 往来
	上海越服科贸有限公司	子公司及其 控制的法人	预付款项	45,322,284.70	668,142,710.19	572,327,202.39	141,137,792.50	采购商品	经营性 往来
	SICC GLOBAL	子公司及其 控制的法人	应收账款	-	32,644,675.02	19,207,518.23	13,437,156.79	销售商品	经营性 往来
关联自然人
	客户 B	与发行人的 关联方存在 关联关系, 且报告期内 与发行人有 交易,按照 实质重于形 式的原则认 定为关联方	应收账款	14,863,363.47	20,742,118.71	22,378,840.64	13,226,641.54	销售商品 / 技术服务	经营性 往来
其他关联方 及其附属企 业	济宁市纬世特信息科技发展 有限公司	公司控股股 东宗艳民先 生的二弟宗 新军先生为 济宁市纬世 特信息科技 发展有限公 司的实际控 制人,其通 过济南星火 技术发展有 限公司 控制 该公司。	预付款项	1,500,000.00	41,231,859.43	43,224,332.72	-492,473.29	采购服务	经营性 往来
	济南天业工程机械有限公司	公司控股股 东宗艳民控 制的企业	预付款项	249,264.00	491,328.00	491,328.00	249,264.00	预付房租	经营性 往来
总计	/	/	/	591,990,640.28	3,489,224,669.39	1,419,429,221.98	2,661,786,087.69	/	/

证书序号:0001247	野 说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 $\overline{\phantom{a}}$	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $\sim$	应当向财政部门申请换发。	王 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 ຕ໌	转让。 出借、 租、	应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, $\mathcal{A}^{\prime}$	$\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》		Ŵ 直接 发证机关:	今	E 年 $-5-7$		中华人民共和国财政部制	C F C C C C C C C C C C C C C C
			仅供出报告使用,						其他无效。
			务所 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 会计师			ANY ASS	(2) 所用作作者通合伙) 餐计师 $\dot{H}$ 称: 名	(特殊普通合伙) MOTOS	席合伙人: 萛	会计师: 住 主	上海市黄浦区南京东路61号四楼 所: 场 营 经		特殊普通合伙制 $\ddot{\vec{k}}$ ¥ 织 组	31000006 执业证书编号:	(转制批文 沪财会[2010]82号) 护财会 [2000] 26号 批准执业文号:	2H31E (转制日期 2010年1 2000年6月13日 批准执业日期:	BEE DE L'ENGLISHE DE LE DE LA 19

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ANTANTANTS ASSAULT AND BUT AND RECOUNTANTS 谷 》里古佛殿故 Identity card No. $\frac{1}{2}$ $\pm$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{2}$ 身份证号码 $\begin{array}{ll}\n\text{At} & \cdot & \cdot & \cdot & \cdot & \cdot \
\text{Full}\ \text{n}\ \text{and}\ \text{c} & \text{d}\n\end{array}$ 44 工作单位 Workingunit ×. $\frac{1}{2} \left\langle \left\langle \mathbf{j}_{1}\right\rangle \right\rangle$ ) 年度检验登记 Annual Renewal Registration TARA Š. 本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal. 证书编号:
No. of Certificate 310000062205 郑斌的年检二维码 批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs 上海市注册会计师协会 $\begin{array}{c} \square \ \square \end{array}$ $\begin{array}{c} \mathfrak{H} \ \mathfrak{f} \end{array}$ 2004 $\frac{4}{y}$ 07 $\frac{1}{m}$ 30 $\frac{1}{d}$ 年 发证日期:
Date of Issuance $\overline{7}$