SICC CO., LTD. — Audit Report / Information 2022

Apr 26, 2023

关于山东天岳先进科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告

目 录

1、 专项审计报告

2、 附表

委托单位:山东天岳先进科技股份有限公司 审计单位:立信会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话:021-63391166

山东天岳先进科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告

二〇二二年度

关于山东天岳先进科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告

信会师报字[2023]第 ZA12574 号

山东天岳先进科技股份有限公司全体股东:

我们审计了山东天岳先进科技股份有限公司(以下简称"天岳先 进")2022年度的财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司 资产负债表、2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2023年4月26日出具了报告号为信会师报字(2023)第 ZA12573 号的 无保留意见审计报告。

天岳先进管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第8号——上市公司资金往来、对外相保的监管要求》(证监会公 告〔2022〕26 号)和上海证券交易所《科创板上市公司自律监管指 南第7号——年度报告相关事项》的相关规定编制了后附的 2022 年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇 总表")。

编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是天岳先讲管理层 的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计天岳先进 2022 年度财务 报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行 了核对, 没有发现在重大方面存在不一致的情况。

为了更好地理解天岳先进 2022 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况, 汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供天岳先进为披露 2022 年年度报告的目的使用,不得 用作任何其他目的。

中国注册会计师: (项目合伙人)

计尊判

中国注册会计师:

级演

中国·上海

二〇二三年四月二十六日

	元 单位:	占用性质	非经营性占用	非经营性占用		非经营性占用	非经营性占用	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	往来性质	经营性往来	经营性往来	非经营性往来	经营性往来	非经营性往来	经营性往来	非经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来
		占用形成原 $\pm$							$\mathfrak{r}$	往来形成原 因			-资金周转	-销售材料		문 100,842.80 代付房租、 花税				销售商品
		2022年期末占 用资金余额								2022 年期末往 来资金余额					516,598,200.00 资金周转		12,500,000.00 资金周转	856,685.31代付工资	45,322,284.70 采购商品
		2022 年度偿还 累计发生金额								2022 年度偿还 累计发生金额			240,513,199.62	146,224,238.23	60,000,000.00				363,976,133.85	8,347,452.41
		2022年度占 用资金的利 息(如有)								息(如有)
"性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 济采品先进科技股份有限公司 2022年度		计发生金额(不含) 2022年度占用累 利息)								2022年度往来累 2022年度往 计发生金额(不含 来资金的利 利息)			155,513,199.62	47,605,250.52	368,558,200.00	11.40		856,685.31	432,254,881.13	7,717,852.03
	限么	2032年期初占 April 用资金余额								来资金余额			85,000,000.00	98,618,987.71	208,040,000.00	100,831.40	12,500,000.00		$-22,956,462.58$	629,600.38
$\overrightarrow{4}$ 非经营		·市公司核算的2			$\mathbf I$			F,		上市公司核算的 2022 年期初往 会计科目			其他应收款	应收账款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	预付账款	应收账款
		占用方与上市公司 的关联关系			f,			$\mathbf{I}$		往来方与上市公司 的关联关系			全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司
		资金占用方名称			1			$\,$		资金往来方名称			济宁天岳新材料科技有限公司	济宁天岳新材料科技有限公司	上海天岳半导体材料有限公司	上市公司山东天岳新材料技术有限公司 的子公司 及其附属上海越服科贸有限公司 企业		上海越服科贸有限公司	上海越服科贸有限公司	SICC GLOBAL
		非经营性 资金占用		现大股东 及其附属 企业	小计		前大股东 及其附属 企业	小计	总计	其它关联 资金往来		大股东及 其附属企 业									关联自然 人

汇总表第1页

经营性往来	经营性往来		经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来
	销售商品	2,469,803.00 销售商品/技 水服务	- 采购商品	- 采购商品
12,393,560.47销售商品					1,500,000.00 采购服务	249,264.00 预付房租		591,990,640.28
136,503,630.92	30,000.00	1,323,107.00 39,421,171.23		646,548.67	1,312,512.21	242,064.00		998,540,058.14
121,946,676.70		2,892,310.00	38,001,475.00		2,812,512.21	491,328.00		1,178,650,381.92
26,950,514.69	30,000.00	900,600.00	1,419,696.23	646,548.67				411,880,316.50
		应收账款	账款		账款			ı
间接持有发行人5%应收账款	东华为投资控股有 限公司的全资子公 应收账款 以上股份的问接股 司华为技术有限公 司的全资子公司	董事担任高管的公 1H	公司控股股东宗艳预付	的实际控制人,其通其他非流动资产 民先生的二弟宗新 军先生为山东天屹 石英制品有限公司 过新疆纬世特信息 科技合伙企业(有限 合伙)控制该公司	公司控股股东宗艳 军先生为济宁市纬 民先生的二弟宗新 控 制人,其通过新疆纬 世特信息科技合伙 企业(有限合伙) 制该公司	公司控股股东宗艳 预付账款 民控制的企业		ı
深圳市海思半导体有限公司	海思光电子有限公司	华为技术有限公司		其他关联 山东天屹石英制品有限公司 人及其附	济宁市纬世特信息科技发展有世特信息科技发展 限公司	济南天业工程机械有限公司
属企业

本汇总表已于2023年4月26日获董事会批准。

公司负责人(法定代表人): 5432

主管会计工作负责人: 人名加克钟

会计机构负责人: 2402 日段

关于山东天岳先进科技股份有限公司

2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

非经营性资金 占用 资金占用方 名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公 司核算 的会计 科目 2022 年期初 占用资金余 额 2022 年度占用 累计发生金额 (不含利息) 2022 年度 占用资金 的利息(如 有) 2022 年度偿 还累计发生 金额 2022 年期末 占用资金余 额 占用形 成原因 占用性 质 现大股东及其 附属企业 非经营 性占用 非经营 性占用 小计 / / / / / 前大股东及其 附属企业 非经营 性占用 非经营 性占用 小计 / / / / / 总计 / / / / / 其他关联资金 往来 资金往来方 名称 往来方与上 市公司的关 系 上市公 司核算 的会计 科目 2022 年期初 往来资金余 额 2022 年度往来 累计发生金额 (不含利息) 2022 年度 往来资金 的利息 (如有) 2022 年度偿 还累计发生 金额 2022 年期末 往来资金余 额 往来形 成原因 往来性 质 大股东及其附 属企业 经营性 往来 上市公司的子 公司及其附属 济 宁 天 岳 新 材 料 科 技 有 子公司及其 控制的法人 其 他 应 收款 85,000,000.00 155,513,199.62 240,513,199.62 - 资金周转 非经营 性往来

单位:元

附表 2

企业	限公司
上市公司的子 公司及其附属 企业	济 宁 天 岳 新 材 料 科 技 有 限公司	子公司及其 控制的法人	应 收 账 款	98,618,987.71	47,605,250.52		146,224,238.23	-	销售材料	经营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	上 海 天 岳 半 导 体 材 料 有 限公司	子公司及其 控制的法人	其 他 应 收款	208,040,000.00	368,558,200.00		60,000,000.00	516,598,200.00	资金周转	非经营 性往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	山 东 天 岳 新 材 料 技 术 有 限公司	子公司及其 控制的法人	其 他 应 收款	100,831.40	11.40			100,842.80	代付房 租、印花 税	经营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	上 海 越 服 科 贸有限公司	子公司及其 控制的法人	其 他 应 收款	12,500,000.00				12,500,000.00	资金周转	非经营 性往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	上 海 越 服 科 贸有限公司	子公司及其 控制的法人	其 他 应 收款		856,685.31			856,685.31	代付工资	经营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	上 海 越 服 科 贸有限公司	子公司及其 控制的法人	预 付 款 项	-22,956,462.58	432,254,881.13		363,976,133.85	45,322,284.70	采购商品	经营性 往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	SICC GLOBAL	子公司及其 控制的法人	应 收 账 款	629,600.38	7,717,852.03		8,347,452.41	-	销售商品	经营性 往来
关联自然人										非经营 性往来
其他关联方及 其附属企业	客户 B	与发行人的 关联方存在 关联关系, 且报告期内 与发行人有 交易,按照 实质重于形 式的原则认	应 收 账 款	27,881,114.69	124,838,986.70	-	137,856,737.92	14,863,363.47	销售商品	经营性 往来

		定为关联方
		公司控股股 东宗艳民先	预 付 款 项	1,419,696.23	38,001,475.00	39,421,171.23	-	采购商品	经营性 往来
其他关联方及 其附属企业	山 东 天 屹 石 英 制 品 有 限 公司	生的二弟宗 新军先生为 山东天屹石 英制品有限 公司的实际 控制人,其 通过新疆纬 世特信息科 技合伙企业 (有限合 伙)控制该 公司	其 他 反 映 占 用 实 质 科 目	646,548.67		646,548.67	-	采购商品	经营性 往来
其他关联方及 其附属企业	济 宁 市 纬 世 特 信 息 科 技 发 展 有 限 公 司	公司控股股 东宗艳民先 生的二弟宗 新军先生为 济宁市纬世 特信息科技 发展有限公 司的实际控 制人,其通 过新疆纬世 特信息科技 合伙企业 有 ( 限合伙 控 ) 制该公司。	预 付 款 项	-	2,812,512.21	1,312,512.21	1,500,000.00	采购服务	经营性 往来
其他关联方及 其附属企业	济 南 天 业 工 程 机 械 有 限 公司	公司控股股 东宗艳民控 制的企业	预 付 款 项	-	491,328.00	242,064.00	249,264.00	预付房租	经营性 往来
总计	/	/	/	411,880,316.50	1,178,650,381.92	998,540,058.14	591,990,640.28	/	/

建直通直通直通直通直通直通直通 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 $\Box$ 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 中华人民共和国财政部制 证书序号:0001247 王 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 政 涂改、 政部门交回《会计师事务所执业证书》。 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 二〇一八 年 围 应当向财政部门申请换发。 发证机关: 说 出借、转让。 凭证。 租、 $\overline{a}$ 仅供出报告使用, 其他无效。 护财会 [2000] 26号 (转制批文 沪财会[2010]82号) 批准执业日期: 2000年6月13日 (转制日期 2010年12月31日) 2000000000000000000 PUBI 立 信 CUNTAN 事务所 称: 立信会计师事务所(特殊高速合伙 所: 上海市黄浦区南京东路61号四楼 殊普通合伙) 证书 事务所 织形式:特殊普通合伙制 执业证书编号: 31000006 计师 席合伙人:朱建弟 批准执业文号: $\frac{1}{4}$ 计师: 场 合 营 住 组 经 $#$ 首 名

$\overline{f}$

证书编号:
No. of Certificate 310000062275

批准注册协会: 上海市注册会计师协会 $\frac{E}{d}$

2007

$\begin{tabular}{ll} $\mathcal{L} \text{ if } \mathbb{B}$ & $\mathcal{H}$:\ \textbf{Date of} & \textbf{I} & \textbf{S} & \textbf{S} \ \end{tabular}$

$\frac{5}{2}$ $\frac{401}{19}$

年权 $\begin{array}{c} \hbox{ii}\ \hbox{iii}\ \hbox{iv}\ \hbox{iv}\ \hbox{iv}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox{v}\ \hbox$ 月 $/\mathrm{m}$

$\mathcal G$

$\overline{f}$